Сохраните ли вы его для выхода на пенсию, используете его для погашения задолженности по кредитной карте или сразу потратите, возврат налога может стать большим финансовым стимулом. Многие американцы полагаются на возврат налогов как на важную часть своего годового бюджета.Если вы хотите оценить размер вашего возмещения в этом году, вам поможет наш бесплатный калькулятор налоговой декларации.

Финансовый консультант может помочь вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Чтобы найти ближайшего к вам финансового консультанта, позвоните и воспользуйтесь нашим бесплатным онлайн-инструментом сопоставления или по телефону 1-888-217-4199 .

Каждый год, когда вы подаете налоговую декларацию, могут произойти три вещи.Вы можете узнать, что вы должны деньги IRS; что IRS должна вам деньги; или что вы почти равны, заплатив нужную сумму налогов в течение года. Если IRS должен вам деньги, он будет возвращен в форме налогового возврата, а если вы должны IRS деньги, вам будет необходимо оплатить счет. Наш оценщик налоговой декларации может помочь вам выяснить, сколько денег может прийти к вам или сколько вы, вероятно, должны будете.

Почему IRS должно вам вернуть налог? Есть несколько возможных сценариев. Возможно, вы переплатили предполагаемые налоги или слишком много удержали из зарплаты на работе.Вы также можете иметь право на получение стольких налоговых вычетов и налоговых льгот, что вы избавляетесь от налоговых обязательств и имеете право на возмещение. Калькулятор налоговой декларации учитывает все это, чтобы показать вам, можете ли вы рассчитывать на возврат или нет, и дать вам оценку того, сколько ожидать.

Помните, что налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, косвенно сокращая ваш налоговый счет за счет уменьшения дохода, облагаемого предельной налоговой ставкой.Налоговая скидка — это скидка в долларах на ваш налоговый счет. Итак, если вы должны 1000 долларов, но имеете право на налоговый кредит в 500 долларов, ваш налоговый счет уменьшится до 500 долларов. (Узнайте больше о налоговых льготах и ​​налоговых вычетах.)

Что делать, если вы имеете право на налоговые льготы, превышающие вашу задолженность — скажем, 1000 долларов в виде налоговых льгот с обязательством в 500 долларов? Получите ли вы возмещение этой разницы в 500 долларов, будет зависеть от того, подлежат ли налоговые льготы, которым вы соответствуете, возмещению или нет. Возвращаемые налоговые льготы включаются в ваш возврат налога, если они превышают вашу задолженность.Напротив, некоторые налоговые льготы не подлежат возврату, что означает, что они могут снизить ваши налоговые обязательства до нуля, но не могут быть возвращены вам, если они превышают ваши обязательства. Наш калькулятор налоговой декларации учтет все это при определении того, чего вы можете ожидать при уплате налогов.

Наш калькулятор налоговой декларации рассчитает сумму возмещения и определит, какие кредиты подлежат возврату, а какие нет.Поскольку налоговые правила меняются из года в год, ваш возврат налога может измениться, даже если ваша зарплата и удержания не изменятся. Другими словами, вы можете получить другие результаты за 2020 налоговый год, чем за 2019 год. Если ваш доход изменится или вы что-то измените в способе уплаты налогов (например, вы решите разделить свои отчисления, а не брать стандартные или вы корректируете удержание налога для своей зарплаты), рекомендуется еще раз взглянуть на наш калькулятор налоговой декларации.Вы также можете использовать наш бесплатный калькулятор подоходного налога, чтобы вычислить общую сумму ваших налоговых обязательств.

Использование этих калькуляторов должно дать точную оценку вашего ожидаемого возмещения или обязательств, но оно может немного отличаться от того, что вы в конечном итоге заплатите или получите. Внесение налогов через налоговое программное обеспечение или через бухгалтера в конечном итоге будет единственным способом увидеть ваш истинный возврат налогов и обязательства.

Многие налогоплательщики предпочитают получать свои налоговые возмещения путем прямого депозита.При заполнении налоговой декларации вам будет предложено указать реквизиты своего банковского счета. Таким образом, IRS может поместить ваши возмещенные деньги прямо на ваш счет, и вам не придется ждать получения чека по почте.

Если вы подаете налоговую декларацию раньше, вам не нужно ждать окончания налогового срока, чтобы получить возврат налога. В зависимости от сложности вашей налоговой декларации вы можете получить возврат всего за пару недель. Чтобы узнать, когда будет получено возмещение, перейдите на сайт www.irs.gov/refunds. Вы можете проверить статус возврата в течение 24 часов после того, как IRS уведомит вас о получении вашей электронной налоговой декларации (или через четыре недели после отправки бумажной декларации по почте, если вы из старой школы).

В конкретном налоговом году вам может потребоваться узнать, насколько велик будет ваш возврат, чтобы вы могли спланировать, что с ним делать. Вы можете использовать его, чтобы увеличить свой чрезвычайный фонд, отложить на пенсию или сделать дополнительный студенческий ссуду или выплату по ипотеке.

Точная оценка налоговой декларации может уберечь вас от необходимости рассчитывать на возврат, который в ваших мыслях больше, чем реальный возврат, поступающий на ваш банковский счет.Это также может предупредить вас, если вы, вероятно, должны деньги. Если вы не бухгалтер по налогам или кто-то, кто внимательно следит за изменениями в налоговом законодательстве, вы можете быть удивлены изменениями в вашем возмещении из года в год. Используйте инструмент заранее, чтобы не тратить деньги (в уме или в реальной жизни!), Которые вы, возможно, никогда не увидите. Вы также можете проверить цифры через калькулятор возврата налогов в начале года, чтобы узнать, хотите ли вы или должны ли вы внести какие-либо изменения в налоговые удержания из своей зарплаты.

Определение налоговой ответственности

Что такое налоговые обязательства?

Налоговое обязательство — это общая сумма налоговой задолженности физического лица, корпорации или другой организации перед налоговым органом, например налоговой службой (IRS).Другими словами, это общая сумма налога, которую вы должны уплатить налоговому инспектору. Налоговые обязательства возникают при получении дохода, при получении прибыли от продажи актива или при наступлении другого налогооблагаемого события. Отсутствие налоговых обязательств означает, что общая сумма налога налогоплательщика была равна нулю в предыдущем году или им не нужно было подавать налоговую декларацию.

Ключевые выводы

• Налоговое обязательство — это общая сумма налоговой задолженности физического лица, корпорации или другой организации перед налоговым органом, например, IRS.
• Налог на прибыль, налог с продаж и налог на прирост капитала — все это формы налоговых обязательств.
• Налоги взимаются различными налоговыми органами, включая федеральные, государственные и местные органы власти, которые используют эти средства для оплаты таких услуг, как ремонт дорог и защита страны.
• Как физические лица, так и корпорации могут снизить свои налоговые обязательства, требуя вычетов, освобождений и налоговых льгот.

Общие сведения о налоговых обязательствах

Налоговое обязательство — это сумма налогообложения, которую несет предприятие или физическое лицо в соответствии с действующим налоговым законодательством.Налоги взимаются различными налоговыми органами, включая федеральные, государственные и местные органы власти, которые используют средства для оплаты таких услуг, как ремонт дорог и защита страны. Когда происходит налогооблагаемое событие, налогоплательщику необходимо знать налоговую базу для этого события и ставку налога на налоговой базе.

Налог с продаж и платежные ведомости компании являются формами налоговых обязательств. Когда предприятия продают свою продукцию, большинство правительств штатов и местных властей взимают налог с продаж, который представляет собой процент от каждой продажи и оплачивается покупателями.Компании отправляют налоги с продаж в налоговые органы ежемесячно или ежеквартально. Компании удерживают подоходный налог и налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание из заработной платы сотрудников.

Налоговые обязательства физического или юридического лица включают не только текущий год; вместо этого он учитывает все годы, за которые причитаются налоги. Это означает, что если есть задолженность по налогам (любые налоги, которые остались неуплаченными за предыдущие годы), они также добавляются к налоговым обязательствам.

Примеры налогового обязательства

Самым распространенным видом налоговых обязательств для налогоплательщиков является налог на заработанный доход.Предположим, например, что Энн зарабатывает 60 000 долларов валового дохода, который указывается в форме IRS W-2 в конце года. При федеральной налоговой ставке 22% для этого уровня дохода налоговые обязательства Анны будут составлять 8 990 долларов в соответствии с налоговыми категориями 2020 года. В частности, Энн должна была бы 10% при первом доходе в размере 10% от первых 9875 долларов дохода, 12% от следующих 30 250 долларов и 22% от последних 19875 долларов.

Предположим, что согласно W-4 Анны ее работодатель удержал 6500 долларов в качестве федеральных налогов, и что она уплатила 1000 долларов в течение года.Когда Анна подает форму 1040, свою индивидуальную налоговую декларацию, оставшаяся сумма налогового платежа составляет 8 990 долларов США за вычетом 6 500 долларов удерживаемых налогов и 1000 долларов платежей, или 1490 долларов.

Налоговое обязательство включает все годы, в течение которых физическое лицо, корпорация или другое юридическое лицо может иметь задолженность по налогам.

Как облагается налогом прирост капитала

Когда налогоплательщик продает инвестицию, недвижимость или другой актив с целью получения прибыли, это физическое лицо платит налоги с прибыли. Предположим, например, что налогоплательщик покупает 100 обыкновенных акций XYZ за 10 000 долларов и продает ценные бумаги пятью годами позже за 18 000 долларов.Прибыль в размере 8000 долларов США считается налоговой базой для этого налогооблагаемого события, а сделка является долгосрочным приростом капитала, поскольку период владения превышает один год.

Ставка налога на прирост капитала может отличаться от ставок налога на прибыль и других налоговых расчетов. Если ставка налога составляет 10%, налоговое обязательство составляет 800 долларов США, и налогоплательщик будет включать этот расчет в свою индивидуальную налоговую декларацию 1040.

Особенности: строка 16

Заполнили форму 1040? Строка 16, которая появляется на второй странице формы 1040, представляет собой ваши общие налоговые обязательства перед IRS.Иногда от этой суммы может перевернуться желудок, потому что она может казаться завышенной. Однако при расчете вашего налогового обязательства вы корректируете его с учетом удержанного федерального подоходного налога, вычетов, освобождений и налоговых льгот, чтобы рассчитать сумму налогов, подлежащих уплате в настоящее время, и невыплаченных. Если вы переплатили, вам вернут деньги. С другой стороны, если вы заплатили слишком мало, вы будете должны IRS еще немного.

Оцените свои налоговые обязательства | H&R Block

Примечание редактора: Если вам интересно, можете ли вы оценить налоговые обязательства за год, краткий ответ — «да» — с помощью формы W-4.Эта форма предлагает формулу налоговых обязательств и поможет вам ответить «сколько налогов я должен удерживать?».

Определение «правильной» суммы федеральных налогов и налогов штата для удержания из каждой зарплаты — не новая проблема, но Закон о сокращении налогов и рабочих местах (TCJA) заставил многих налогоплательщиков вернуться к этому вопросу: следует ли мне изменить размер удержания? И как я могу оценить налоговые обязательства?

Почему так важно оценивать налоговую ответственность?

Сумма федеральных налогов и налогов штата, которые вы удерживаете из каждой зарплаты, определяет, получите ли вы возмещение, безубыточность или задолженность по налогам при подаче налоговой декларации.Цель состоит в том, чтобы исключить любые неожиданности при уплате налогов.

Многие американские служащие задаются вопросом: « Достаточно ли я удерживаю налоги с каждой зарплаты? ” Иногда недостаточно заявить самый высокий размер удержания по умолчанию, который вы можете получить по W-4. Возможно, вам придется рассчитать, нужно ли вам платить дополнительно каждый месяц. У W-4 есть метод для этого.

Некоторым налогоплательщикам нравится получать большие суммы возмещения, некоторые предпочитают небольшую сумму возмещения, а другие предпочитают небольшую сумму, причитающуюся к оплате, так как они успокаиваются, зная, что они не предоставили беспроцентную ссуду правительству.

В любом случае, каждый должен стремиться удержать по крайней мере достаточно, чтобы избежать штрафов за недоплату.

Как покрыть свои налоговые обязательства за счет удержания

Чтобы узнать, как не платить налоги при подаче декларации, вам следует читать и заполнять форму W-4 каждый год или при изменении ваших обстоятельств, таких как брак, развод, рождение ребенка или изменение дохода. При необходимости используйте форму W-4 для корректировки удержания налогов после того, как вы получите представление о том, как выглядит ваша налоговая ситуация в течение всего года.Без оценки ваших налоговых обязательств (см. Ниже) изменение размера удержания похоже на стрельбу по мишени с завязанными глазами. Это особенно актуально в год, когда происходят изменения в налоговом законодательстве, даже если вы не ожидаете каких-либо изменений в своей личной жизни.

Как оценить ваши налоговые обязательства

Чтобы выяснить, достаточно ли вы удерживаете федеральные налоги, выполните следующие действия, чтобы оценить ваши налоговые обязательства на 2019 год:

1. Просмотрите прошлогоднюю налоговую декларацию. Если вы подали налоговую декларацию за 2018 год, посмотрите на свою «общую сумму налога» (строка 15, форма 1040).
2. Оценить налоговые обязательства. Посмотрите на прошлогоднюю декларацию и спланируйте налоговую декларацию на следующий год на основе любых известных или ожидаемых изменений в вашей личной налоговой ситуации. Это важный, а иногда и сложный шаг, поэтому вы можете обратиться за помощью к специалисту по налогам или воспользоваться калькулятором подоходного налога H&R Block. Изменения в вашей жизни (дети, брак, новая работа и т. Д.) Или другие сложности (например, владение малым бизнесом, личные инвестиции или получение дополнительного дохода от подработки) могут значительно изменить ваш налоговый счет, как и налоговая реформа в целом .
3. Определите, какая сумма удержана на данный момент. Вы можете найти эту информацию в своем последнем отчете о доходах или квитанции о заработной плате.
4. Вычтите удержанные налоги из предполагаемого налогового счета. Это сумма удержания, которая вам потребуется до конца года, чтобы она точно соответствовала вашим расчетным налоговым обязательствам.
5. Разделите оставшуюся задолженность на оставшиеся платежные периоды. Это сумма, которую вы должны удерживать из каждой зарплаты до конца года для покрытия расчетного налогового счета.
6. Чтобы внести изменения, заполните новую форму W-4. Если вы хотите получить более крупный возврат, внесите изменения, чтобы ваш работодатель удерживал больший налог. Если вы отправите форму в 2019 году, вы на сократите своих «удерживаемых пособий». Это увеличивает налоги, удерживаемые вашим работодателем (и снижает получаемую вами зарплату). Или вы можете добавить фиксированную сумму, удерживаемую из каждой зарплаты. Если вы хотите получить меньшую сумму возмещения или причитающийся остаток, увеличьте ваших пособий. Это сократит ваши удержания (и увеличит получаемую вами зарплату).
7. Заполните новую форму W-4 как можно скорее. Чем дольше вы ждете, тем меньше периодов выплаты вам понадобится, чтобы воспользоваться новой удерживаемой суммой.

Как оценить ваши налоговые обязательства в 2019 году — пример

Вы и ваш супруг заработали в общей сложности 80 000 долларов в 2018 году. У вас 15-летняя дочь. Вы запросили налоговую льготу на ребенка и используете стандартный вычет. Ваш федеральный налоговый счет за год составил около 4340 долларов, а ваш работодатель удержал 4500 долларов.Итак, вам вернули около 160 долларов США.

Пора засучить рукава и произвести несколько расчетов, чтобы оценить свои налоговые обязательства за 2019 год.

В этом году вы не ожидаете каких-либо серьезных изменений в жизни или работе, кроме повышения зарплаты на 2%. Вы узнали, как TCJA влияет на вашу налоговую декларацию — стандартный вычет увеличился, иждивенческие льготы исчезли, вычеты по государственным и местным налогам были ограничены, а налоговый кредит на детей увеличился вдвое. Что это значит для вас?

После выполнения описанных выше действий вы рассчитываете, что в 2019 году ваша задолженность составит около 4480 долларов.

Несмотря на отсутствие изменений в вашей личной жизни, есть несколько налоговых изменений, которые коснутся вас в 2019 году, как и в 2018 году. Эти изменения включают:

• Более низкие налоговые ставки — ваша предельная налоговая категория составляет 12%
• Утрата личных льгот (недоступно после 2017 г.)
• Более крупный стандартный вычет, который, как вы ожидаете, превысит ваши детализированные вычеты
• Увеличение налоговой скидки на детей, удвоение с 1000 долларов в 2017 году до 2000 долларов в 2018 и 2019 годах

Хорошие новости? Ваше удержание покрывает ваши налоговые обязательства.Плохие новости? Довольно скоро вашему ребенку исполнится 17 лет, и это изменение, которое вам нужно учитывать, удерживая налог. Когда ей исполнится 17 лет, вы можете иметь право на получение другого иждивенческого кредита вместо налогового кредита на ребенка. Стоимость другого иждивенческого кредита составляет всего 500 долларов, и вам нужно будет учесть разницу в 1500 долларов за счет увеличения удержания.

Когда использовать оценщик налоговых обязательств и проверять удержание

Было бы неплохо взглянуть на вашу налоговую ситуацию сейчас, чтобы вас не удивило налоговое время с меньшим возмещением или задолженностью.Следуйте приведенным выше инструкциям, чтобы узнать, как оценить ваши налоговые обязательства, запишитесь на прием к налоговому профи для помощи в планировании удержания налогов W-4. Вы можете просто поблагодарить себя в будущем.

федеральных налоговых кредитов в качестве возвращаемых или невозвратных кредитов

S пр.
M oney
A nd
R educe
T оси

Налоговая скидка снижает ваши фактические налоги; уменьшает налоговые платежи или увеличивает возврат налогов.Для сравнения, налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Налоговые льготы помогут вам сохранить большие кусочки яблока; чем больше налоговых вычетов вы запрашиваете, тем больше ваших кровно заработанных денег вы получаете на хранение, уменьшаете причитающиеся налоги или увеличиваете размер возврата налогов. Есть возвращаемые и невозвратные налоговые льготы. Посмотрим, в чем разница.

Возмещаемые или невозмещаемые налоговые льготы

С помощью невозмещаемого налогового кредита вы частично или полностью уменьшите свои налоговые обязательства.Сумма скидки определяется вашим налоговым обязательством — в результате вашего скорректированного валового дохода или AGI и расчета применяемых налоговых категорий, а не на основе окончательного результата налоговой декларации — за вычетом ваших общих невозмещаемых налоговых кредитов.

Например, если ваше налоговое обязательство составляло 3000 долларов США по федеральным налогам и вы соответствуете критериям для получения невозмещаемого налогового кредита в размере 5000 долларов США, ваше налоговое обязательство будет равно нулю на момент расчета налогового кредита. Вы не получите дополнительных 2000 долларов (5000 долларов минус 3000 = 2000 долларов) или полной суммы налогового кредита — в данном случае 5000 долларов — если вы имеете право на общую невозмещаемую налоговую скидку.В очень маловероятной ситуации, когда ваши налоговые обязательства в момент применения невозмещаемых налоговых кредитов были равны нулю, вы вообще не выиграете от налоговых кредитов.

Еще один важный момент: когда применяются налоговые льготы, налогоплательщик не может показать возврат налога в процессе расчета налога — потенциальный возврат налога будет показан позже. Даже если ваши налоговые обязательства были уменьшены до нуля из-за невозвращаемых налоговых кредитов, вы все равно можете получить возврат налога после заполнения налоговой декларации; например, если возвращаемых налоговых вычетов все еще применяются плюс налоговые удержания с зарплаты, указанные в вашей W-2 или другой налоговой оценке формы 1099.

Вкратце: Подавляющее большинство налогоплательщиков сокращают свои налоговые обязательства с помощью невозмещаемых налоговых кредитов. Даже если налоговые обязательства были уменьшены до нуля, налогоплательщик все равно мог получить возмещение налога по окончательной налоговой декларации IRS в размере 1040. Таким образом, даже если налогоплательщик ожидает возврата налога по налоговой форме 1040, не следует делать вывод о том, что невозврат не применяется или не приносит пользу налогоплательщику в этой ситуации. Мы понимаем, что все это звучит очень запутанно, мягко говоря, поэтому мы предлагаем вам начать и подготовить налоговую декларацию на eFile.ru и позвольте налоговому приложению eFile.com сделать эти оценки и расчеты за вас, чтобы вы могли быть уверены, что сохраните больше своих с трудом заработанных денег. После того как вы ознакомитесь с результатами налоговой декларации, вы можете подать налоговую декларацию в электронном виде через eFile.com.

См. Ниже подробные сведения и примеры невозвратных и возмещаемых кредитов.

Невозвращаемые налоговые льготы включают:

Иждивенцы, которые не имеют права на получение налогового кредита на ребенка, могут по-прежнему иметь право на получение кредита для других иждивенцев и зарабатывать до 500 долларов на каждого соответствующего критериям человека.

Если вы не имеете права на получение American Opportunity Credit, вы все равно можете претендовать на Lifetime Learning Credit.

The Saver’s Credit может позволить вам снизить подоходный налог при внесении взносов в пенсионный план.

Этот кредит используется для уменьшения бремени двойного налогообложения для граждан, получающих доход за пределами США. Дополнительная сумма кредита может быть перенесена в вашу следующую налоговую декларацию.

Предназначен для помощи родителям в покрытии расходов, связанных с усыновлением ребенка в возрасте до 18 лет. Дополнительная сумма кредита может быть перенесена в вашу следующую налоговую декларацию.

Если вы внесли в свой дом улучшения в области энергосбережения, установив экологически чистый источник энергии, вы можете воспользоваться кредитом на жилищную энергоэффективную недвижимость.Дополнительная сумма кредита может быть перенесена в вашу следующую налоговую декларацию.

Квалифицированный кредит на автомобиль с электроприводом может составлять до 7 500 долларов США в виде невозвращаемого кредита.

Альтернативный налоговый кредит на автотранспортные средства предназначен для ввода в эксплуатацию квалифицированного транспортного средства на топливных элементах и ​​может быть востребован только первоначальным покупателем транспортного средства до 2017 года.

Кредит держателям налоговых кредитных облигаций

Этот кредит распространяется на держателей квалифицированных облигаций налогового кредита, включая облигации академии новой квалифицированной зоны, облигации экологически чистых возобновляемых источников энергии, квалифицированные облигации энергосбережения и квалифицированные облигации для строительства школ.

Общий бизнес-кредит

Это набор различных кредитов, которые могут быть востребованы для продвижения деловой активности, такой как исследования, инвестиции и предоставление услуг по уходу за детьми.

щелкните изображение, чтобы увеличить

Перенос кредита

Перенос кредита, также называемый переносом, позволяет применить оставшуюся сумму налогового кредита за предыдущий год к налоговой декларации за текущий год.Программное обеспечение eFile.com позволит вам ввести переходящую сумму из предыдущего налогового года. Мы показываем пример этого на скриншоте здесь для налогового кредита на усыновление.

Возвратный налоговый кредит

Возмещаемый налоговый кредит — это оплата вам доллар за доллар. Если вы имеете право на возвращаемый налоговый кредит, вы получите сумму, на которую имеете право, независимо от долларовой суммы налогов, которую вы могли бы заплатить, или размера вашего налогового возврата. Допустим, вы задолжали 3 000 долларов по федеральным налогам и имеете право на налоговый кредит в размере 5 000 долларов.Налоговое управление США снизит размер вашей задолженности по налогам до нуля и выплатит вам оставшиеся 2000 долларов (5000 долларов минус 3000 = 2000 долларов). Или ваш возврат налога составляет 2000 долларов, и вы имеете право на налоговый кредит на 3000 долларов, ваш возврат фактически увеличится до 5000 долларов. Другими словами, возвращаемый налоговый кредит будет выплачивать вам полную сумму, на которую вы имеете право, независимо от суммы налогов, которые вы должны, или размера вашего налогового возврата.

Наиболее известные возвращаемые налоговые льготы:

Узнайте больше о налоговой скидке на детей в 2021 налоговом году. Дает возможность предоплаты в течение 2021 года.

Максимальная сумма налогового кредита на ребенка составляет 2 000 долларов США на ребенка, отвечающего требованиям. На каждого ребенка, отвечающего критериям, может быть возвращено до 1400 долларов США в качестве дополнительной налоговой скидки на ребенка.Дополнительный детский налоговый кредит (ACTC) — это возвращаемый кредит, который вы можете получить, если ваш детский налоговый кредит превышает общую сумму подоходного налога, которую вы должны, при условии, что ваш заработанный доход составляет не менее 2500 долларов США. При возврате в 2020 году ACTC стоит до 1400 долларов.

Налоговая скидка American Opportunity (налоговая скидка на образование) — это частично возвращаемый налоговый кредит . Этот налоговый кредит позволяет использовать до 40 процентов кредита в качестве налогового платежа, если вы имеете право претендовать на этот кредит для покрытия расходов на образование.Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию в электронном виде, налоговое приложение eFile.com будет отдельно рассчитывать возвращаемую и невозмещаемую часть в форме 8863 для вас: eFileIT

После получения сумм соответствующих кредитов с помощью вышеуказанных калькуляторов см. Этот бесплатный и простой TAXstimator. В части Credits введите суммы, и это поможет точно рассчитать ваш возврат за 2021 год или причитающиеся налоги.

Запустить TAXstimator

Налоговые льготы против налоговых вычетов

Налоговые вычеты сверх установленной нормы уменьшают ваш налогооблагаемый доход.В результате в вашей налоговой декларации по форме 1040 будет указан скорректированный валовой доход или AGI. В дополнение к вычетам сверх черты существуют стандартизированные или постатейные вычеты. Стандартизированный вычет — это сумма, которую вы имеете право вычесть из своего AGI в зависимости от статуса регистрации. С детализированным вычетом вы перечисляете каждый предмет, на который вы претендуете, как вычет. Вы можете требовать только стандартизированный или детализированный вычет в своей налоговой декларации. Какой вычет вам больше всего подходит? Налоговое приложение eFile.com рассчитает это за вас, укажет и применит тот метод вычета, который является для вас выгодным.

Таким образом, налоговые вычеты не являются прямыми выплатами вам, в отличие от налоговых вычетов. Например, если ваш общий годовой доход составлял 50 000 долларов и вы имеете право на налоговые вычеты в размере 10 000 долларов, ваш налогооблагаемый доход уменьшится до 40 000 долларов. Уменьшая свой налогооблагаемый доход, вы будете облагаться налогом в зависимости от вашего статуса регистрации и налоговой категории. Чтобы претендовать на большинство налоговых льгот (за исключением некоторых пенсионных взносов) за текущий налоговый год, выплаты или расходы должны быть произведены в течение налогового года или не позднее декабря 31 .

Внимание: Продленные или просроченные налоговые льготы, налоговые льготы и налоговые вычеты.

Подсказка по налогам: Когда вы готовите налоговую декларацию на efile.com, налоговое приложение автоматически сгенерирует правильные формы, чтобы вы могли сообщить о налоговом вычете или вычете на основе предоставленной вами информации. Налоговое приложение eFile.com предложит вам, следует ли вам детализировать вычеты или использовать стандартизированный метод удержания в своей налоговой декларации. Мы хотим, чтобы вы сохранили больше своих кровно заработанных денег.

Читайте подробности по каждому кредиту. Обратитесь к таблице выше, чтобы узнать, подлежит ли он возврату.

Семья, налоговые льготы для родителей

Детский налоговый кредит

Налоговая скидка на ребенка составляет до 2000 долларов США на каждого ребенка, отвечающего требованиям. Этот налоговый кредит предназначен для оказания помощи родителям, имеющим соответствующих требованиям детей. См. Также: Дополнительная налоговая скидка на ребенка. Налоговый кредит на ребенка отличается от кредита на уход за ребенком и иждивенцем.

Воспользуйтесь БЕСПЛАТНЫМ электронным файлом.com «KIDucator» инструмент для определения налогового кредита на ребенка, чтобы определить, имеете ли вы право на получение налогового кредита на ребенка.

Налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами

В некоторых случаях вы можете потребовать вычет семейных расходов, если вы находитесь в процессе поиска работы. В зависимости от конкретных обстоятельств вы можете уменьшить свой налог, потребовав налогового вычета по уходу за детьми и иждивенцами в своей федеральной налоговой декларации на любые расходы, связанные с выплатами кому-либо по уходу за ребенком в возрасте до 13 лет, правомочным супругом, или иждивенец.

Налоговый кредит за усыновление

Налоговая скидка на усыновление предназначена для помощи родителям в покрытии расходов, связанных с усыновлением квалифицированного ребенка. Правомочным ребенком является любой ребенок до 18 лет или ребенок с особыми потребностями, который не может заботиться о себе. Максимально доступная сумма налогового кредита на усыновление в 2020 налоговом году составляет 14 300 долларов США на ребенка, отвечающего требованиям.

Прочие налоговые льготы для родителей с детьми или иждивенцами

Дополнительная информация о детских налоговых льготах.

Дополнительные налоговые льготы для родителей с иждивенцами и детьми.

Кредит для пожилых людей и инвалидов

Вы можете претендовать на получение кредита для пожилых людей или инвалидов, если вам 65 лет или больше, или если вы вышли на пенсию по причине полной или постоянной нетрудоспособности и имеете налогооблагаемый доход по инвалидности. Однако для получения кредита ваш доход не должен превышать определенных лимитов.

Сотрудник, налоговые льготы на рабочих

Налоговый кредит на заработанный доход

Налоговый кредит на заработанный доход (EITC) — это кредит для налогоплательщиков с низким или умеренным доходом.EITC может снизить ваши налоги и может привести к их возврату. Это означает, что больше работающих семей и отдельных лиц могут хранить большую часть заработанных денег.

Подсказка по налогам: Воспользуйтесь нашим БЕСПЛАТНЫМ инструментом «EICucator» для получения налогового кредита на заработанный подоходный налог, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение кредита в своей налоговой декларации.

Иностранный налоговый кредит

Иностранная налоговая льгота была введена для уменьшения двойного налогового бремени для граждан, получающих доход за пределами Соединенных Штатов — один раз в Соединенных Штатах, а затем в другой стране, из которой получен доход.См. Дополнительную информацию о доходах и налогах, полученных за рубежом.

Медицинские налоговые льготы

Налоговый кредит на премию

Индивидуальные налогоплательщики и их семьи могут претендовать на возмещаемый налоговый кредит на премию, если у них низкий или средний доход и они приобрели медицинскую страховку на Рынке медицинского страхования на сайте HealthCare.gov. Они могут получить кредит заранее своей страховой компании, чтобы уменьшить ежемесячные платежи страховых взносов. или претендуют на весь кредит в своей налоговой декларации.

Налоговые льготы на образование

Налоговые льготы для студентов

Есть два основных налоговых кредита на образование, доступных как для новых, так и для продолжающих обучение студентов: American Opportunity Credit и Lifetime Learning Credit. Каждый кредит дает студентам особые преимущества, но оба кредита не могут быть востребованы одним и тем же студентом в одном и том же году.

Подсказка по налогам: См. Наш полный список многих тем, связанных с налогами на студентов.

Пенсионные налоговые льготы

Накопительный кредит (Пенсионный накопительный кредит)

The Saver’s Credit, ранее известный как Пенсионный накопительный кредит, помогает семьям со средним доходом откладывать на пенсию (особенно если они вносят вклад в пенсионный план).

На 2020 налоговый год программа Saver’s Credit позволяет налогоплательщикам снизить размер подоходного налога доллар к доллару на сумму до 1000 долларов (2000 долларов при совместной подаче документов, состоящих в браке). Точная сумма кредита зависит от их дохода, статуса регистрации и общей суммы их квалифицированных взносов.

Прочие налоговые льготы, прочие налоговые льготы

Налоговые льготы для американских граждан, проживающих и работающих за границей

гражданам США и иностранцам-резидентам США, работающим или проживающим в другой стране в течение года, разрешены те же налоговые льготы, что и U.С. граждане и жители США, проживающие в США. Ознакомьтесь с нашим подробным обзором налоговых льгот для американцев, живущих или работающих за границей.

Информация о налоговых льготах и ​​сбережениях

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Как мне рассчитать свой налог?

Вы можете рассчитать свой налог, выполнив следующие четыре этапа:

1.Определите, подлежит ли ваш доход налогообложению или нет.

Некоторые доходы подлежат налогообложению, а некоторые не облагаются налогом. Вы начинаете с суммирования всех сумм дохода, с которых взимается подоходный налог за налоговый год.

Затем вы можете вычесть из этого числа определенные вычеты, например, торговые убытки.

2. Определите размер льгот, которые вы можете вычесть из своего налогооблагаемого дохода.

Существует несколько различных налоговых льгот, на которые вы можете иметь право. Однако на данном этапе расчета налога важны только два: личное пособие и пособие для слепых.

Каждый мужчина, женщина и ребенок, проживающий в Великобритании, имеет личное пособие. Для большинства людей личное пособие за налоговый год, начинающийся 6 апреля 2021 года и заканчивающийся 5 апреля 2022 года, составляет 12570 фунтов стерлингов.

Несмотря на название, вам не обязательно полностью терять зрение, чтобы получить пособие для слепых. Так что, если у вас очень плохое зрение, проверьте, имеете ли вы на это право.

Дополнительную информацию об этих льготах можно найти в разделе «На какие налоговые льготы я имею право?». Однако обратите внимание, что некоторые так называемые «надбавки» на самом деле представляют собой нулевые ставки налога, которые применяются на шаге 3 ниже, а некоторые даются в качестве налогового кредита или снижения налога на шаге 4 ниже.

3. Определите, по какой ставке облагается ваш доход.

Если вы соответствуете требованиям, часть вашего сберегательного дохода может облагаться налогом по ставке 0%, то есть с него не будет взиматься налог.

Далее идет базовый диапазон ставок, при котором большинство видов доходов облагается налогом по ставке 20%.

Большинство людей не платят налог выше базовой ставки.

Но для некоторых людей с более высоким уровнем дохода также могут применяться налоговые ставки 40% и 45%.

Кроме того, вы имеете право на пособие по личным сбережениям (1000 фунтов стерлингов для налогоплательщиков с базовой ставкой на 2021/22 год) и пособие на дивиденды (2000 фунтов стерлингов для всех налогоплательщиков на 2021/22 год).Это не налоговые льготы как таковые; они представляют собой диапазон ставок налога на сбережения и дивидендов с нулевой ставкой соответственно. Мы объясняем больше о том, как они работают, на нашей странице о доходах от сбережений.

См. Какие налоговые ставки применяются ко мне? Больше подробностей.

Если вы проживаете в Шотландии и являетесь шотландским налогоплательщиком, существуют шотландские ставки и диапазоны подоходного налога, установленные парламентом Шотландии, которые применяются к вашему не-сберегательному и недивидендному доходу. Ставки и диапазоны Великобритании применяются к вашим сбережениям и доходу в виде дивидендов.

Точно так же, если вы живете в Уэльсе и являетесь валлийским налогоплательщиком, то валлийские ставки подоходного налога, установленные Ассамблеей Уэльса, применяются к вашему не-сберегательному и недивидендному доходу. Ставки в Великобритании применяются к вашим сбережениям и дивидендам.

4. Наконец, подумайте, можете ли вы вычесть что-либо из своего налогового счета и , если вам нужно добавить какие-либо сборы по подоходному налогу

Например, если вы и ваш супруг (а) или гражданский партнер претендуете на брачное пособие (переводимая налоговая льгота), и ваш супруг (а) или гражданский партнер отказался от части своего личного пособия, тогда вы будете иметь право на снижение налога.

Вы также можете иметь возможность вычесть иностранные налоги, уплаченные с дохода, который также подлежит налогообложению в Великобритании, как часть требования о зачете иностранного налогового кредита. Посмотрите, что, если я должен платить налог в двух странах с одного и того же дохода? для дополнительной информации.

Но будьте осторожны: некоторые вычеты не могут привести к возмещению, например, условный налог, уплачиваемый с прибыли по полисам страхования жизни Великобритании или инвестиционным облигациям.

Затем вам необходимо определить, подлежат ли вы уплате каких-либо налоговых сборов, таких как налог на пожертвования в виде подарочной помощи, плата за пособие на ребенка с высоким доходом или налог на определенные единовременные выплаты государственной пенсии.

Ваш подоходный налог обязательство за год — это общая сумма налога, который вы должны за этот год после всех имеющихся вычетов, плюс любые сборы по подоходному налогу.

Затем вы сравниваете это с суммой налога в Великобритании, который вы уже заплатили (например, налог, который вы заплатили через PAYE) — если ваше налоговое обязательство превышает суммы уже уплаченных, разница называется вашим балансирующим платежом за год.

Если уже уплаченные суммы превышают ваши налоговые обязательства, вам будет причитаться возмещение.

Для большинства физических лиц, занимающихся простыми налоговыми делами, порядок расчета налога описан ниже. Налоговый год длится с 6 апреля одного года по 5 апреля следующего года. Отрицательные или отрицательные числа показаны в скобках.

Расчеты для налогоплательщиков Шотландии и Уэльса также производятся в том же базовом формате.

Итак, если вы живете в Англии, Уэльсе или Северной Ирландии, у вас есть работа, зарабатывающая 350 фунтов стерлингов в неделю, и вы одиноки, ваш расчет налога на 2021/22 год, вероятно, будет таким, используя таблицу выше:

Если вы шотландский налогоплательщик, в нашем разделе о подоходном налоге в Шотландии есть пример.

Если вам нужна дополнительная информация о том, как рассчитать свой налог, вы можете найти другие наши разделы полезными:

Ваш гид по налоговым ставкам, скобкам, вычетам и кредитам на 2021 год

Медицинские и стоматологические расходы

Как только ваши медицинские и стоматологические расходы превысят 7,5% вашего AGI, вы можете вычесть их в своих налоговых декларациях за 2020 и 2021 годы, если вы выберете детализацию.

Государственные и местные налоги

Как в 2020, так и в 2021 году вы можете вычесть до 10 000 долларов США в виде налогов с продаж, подоходного налога и налога на имущество штата и местного самоуправления, если ваш статус регистрации не связан с подачей отдельно.В этом случае вы можете вычесть только 5000 долларов.

Если вы живете в штате с высокими налогами, например, Калифорния или Гавайи, этот вычет может оказаться не таким полезным, как в прошлые годы.

Проценты по жилищной ипотеке

Если вы берете ипотечный кредит на покупку, строительство или ремонт с целью улучшения вашего дома, вы можете вычесть проценты, уплаченные по ипотеке.

В 2020 году этот вычет ограничен ипотечной задолженностью — или задолженностью по приобретению жилья — до 750 000 долларов. Если ваш статус состоит в браке с подачей отдельно, сумма долга не может превышать 375 000 долларов.Обычно проценты, превышающие эти суммы, не подлежат налогообложению.

Если ваша ипотека была создана до принятия Закона о сокращении налогов и занятости в 2017 году, она сохраняется. Применяются старые правила вычета. В этом случае вы можете вычесть проценты до 1 миллиона долларов по ипотечной задолженности плюс еще 100 000 долларов по долгу собственного капитала.

Вы должны детализировать, чтобы потребовать этот вычет, что может показаться очевидным, потому что эти суммы могут быть намного больше, чем стандартный вычет.

Благотворительные пожертвования

Делаете ли вы пожертвования общественным организациям? Если это так, вы можете вычесть благотворительные денежные пожертвования в размере до 100% от вашего AGI в 2020 и 2021 годах — если вы внесете в список.Если вы не укажете в списке, вы можете потребовать вычет за денежные пожертвования в размере до 300 долларов США для налогоплательщиков, подающих отдельно или состоящих в браке, и 600 долларов США для тех, кто состоит в браке, подающих совместно в декларации за 2020 и 2021 годы. И вы по-прежнему можете требовать стандартного вычета.

Закон о CARES и Закон о консолидированных ассигнованиях от 2021 года увеличил лимит AGI до 100% с 50% и создал вычет в размере 300 долларов США. Эти изменения призваны стимулировать благотворительность во время пандемии COVID-19.

Если вы много дарите, продолжайте делать это, и вы будете вознаграждены.Убедитесь, что ваши пожертвования считаются благотворительными.

Вычет QBI

Вычет QBI применяется к налогоплательщикам, которые получают квалифицированный бизнес-доход (QBI) от сквозной организации. Если это вы, вы можете вычесть 20% своего QBI.

Этот вычет довольно сложен, поэтому убедитесь, что вы знаете, как он применяется к вам и ограничен ли ваш вычет.

Проценты по студенческому кредиту

Если вы платили проценты по студенческим займам в 2020 и 2021 годах, вы можете вычесть из них до 2500 долларов в своих налоговых декларациях.Поэтапные отказы применяются и основываются на вашем модифицированном AGI.

Этот вычет может быть менее выгодным по сравнению с предыдущими годами для государственных студенческих ссуд. Чтобы помочь заемщикам во время чрезвычайной ситуации, связанной с COVID-19, процентная ставка была временно установлена ​​на уровне 0%, а выплаты были приостановлены на большую часть 2020 года. Эта процентная ставка в размере 0% и приостановка платежей продлятся до 30 сентября 2021 года.

Кредиты и лимиты на 2020 и 2021 годы

Вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, но налоговые льготы напрямую уменьшают ваш налоговый счет — доллар за доллар.Некоторые налоговые льготы подлежат возврату . В случае, если ваш возвращаемый налоговый кредит превышает сумму вашего налогового счета, вы получите чек на разницу.

Если это невозвратных , это уменьшит ваш налоговый счет до 0 долларов. Поэтому важно знать, на какие из них вы имеете право и как на них претендовать. Вы бы не захотели платить больше налогов, если не обязаны, верно?

Налоговая скидка на ребенка

Если у вас есть дети, вы можете вычесть до 2000 долларов на каждого ребенка, отвечающего критериям, в 2020 году.Этот кредит возвращается в размере до 1400 долларов США. Если у вас есть другие подходящие иждивенцы, вы можете потребовать кредит в размере 500 долларов на каждого иждивенца, который не является вашим ребенком. Этот кредит подлежит поэтапному прекращению, начиная с 400 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков или 200 000 долларов для других налогоплательщиков.

В 2021 году налоговая скидка на детей возрастет до 3000 долларов для детей от шести до 17 лет. Кредит составляет 3600 долларов для детей до шести лет. Вы имеете право на получение полной суммы, если ваш доход не превышает следующих пороговых значений: 150 000 долларов США для лиц, подающих совместные документы / переживших супругов, 112 500 долларов США для глав семей и 75 000 долларов США для всех остальных статусов подачи документов.IRS выплатит половину кредита авансом посредством платежей, начиная с июля 2021 года. Сумма кредита будет основана на информации из налоговой декларации за 2019 или 2020 год — в зависимости от того, какая из них будет самой последней. Кредит в размере 500 долларов для иждивенцев, не являющихся детьми, останется прежним в 2021 году.

Закон об американском плане спасения от 2021 года расширил этот кредит, чтобы предоставить дополнительную помощь налогоплательщикам, пострадавшим от пандемии.

Кредит на усыновление

Если вы усыновляете ребенка, максимальный кредит, разрешенный в 2021 году, составляет сумму квалифицированных расходов на усыновление до 14 400 долларов — по сравнению с 14 300 долларов в 2020 году.Если вы усыновили ребенка с особыми потребностями, вы можете потребовать полную сумму 14 400 долларов, независимо от ваших расходов на усыновление. Поэтапные отказы применяются и основываются на вашем модифицированном AGI.

Соответствующие расходы , , включая гонорары за усыновление, адвокатские и судебные расходы, дорожные расходы и другие расходы, связанные с усыновлением ребенка, имеют право на получение этого кредита.

Кредит по уходу за детьми и иждивенцами

Этот кредит рассчитывается как процент от стоимости, которую вы оплачиваете по уходу за детьми и иждивенцами.

В 2020 и 2021 годах вы можете потребовать от 20% до 35% расходов на медицинское обслуживание в размере до 3000 долларов США, если вы платите за обслуживание одного человека, или до 6000 долларов США, если у вас есть два или более человек, получающих лечение.

Процент, который вы можете запросить, зависит от вашего дохода. У этого кредита есть много правил, касающихся того, кто считается иждивенцем, и какой уход он получает, поэтому мы рекомендуем изучить этот вопрос подробнее, чтобы убедиться, что вы имеете право на него претендовать.

Накопительный кредит

Делаете ли вы вклад в традиционную учетную запись Roth IRA, 401 (k), SIMPLE IRA, SARSEP, 403 (b), 457 (b) или ABLE? Если это так, вы можете получить бонус в размере до 2000 долларов США.

Вы имеете право на этот кредит, если ваш AGI составляет менее 66 000 долларов США (совместная подача заявки в браке), 49 500 долларов США (глава семьи) или 33 000 долларов США (другие статусы подачи) в 2021 году. 48 750 долларов США (глава семьи) и 23 500 долларов США (другие статусы подачи).

Вот как это работает. Вы можете требовать 50%, 20% или 10% от суммы, которую вы вносите. Максимальная сумма взноса, которая может претендовать на получение кредита, составляет 2000 долларов США (4000 долларов США при совместной регистрации в браке), при этом максимальная сумма кредита составляет 1000 долларов США (2000 долларов США при совместной регистрации в браке).

Американская налоговая льгота

Вы можете получить American Opportunity Tax Credit на оплату обучения, необходимых сборов и учебных материалов, которые вы оплачиваете в течение первых четырех лет высшего образования. Вы можете потребовать до 2000 долларов, а затем 25% от следующих 2000 долларов, которые вы заплатите как в 2020, так и в 2021 году.

Таким образом, максимальная сумма, которую вы можете запросить, составляет 2500 долларов на одного учащегося, отвечающего критериям. К этому кредиту применяются ограничения дохода.

Кредит на обучение в течение всей жизни

Вы можете претендовать на пожизненный кредит на обучение для оплаты квалифицированного обучения и соответствующих расходов, которые вы оплачиваете студентам, обучающимся в образовательном учреждении.Он может применяться к курсам бакалавриата, магистратуры и профессиональной подготовки, что делает его более гибким, чем AOTC.

В 2021 налоговом году скорректированная сумма валового дохода, используемая участниками совместной декларации для определения уменьшения кредита на обучение в течение всей жизни, составляет 119 000 долларов США по сравнению со 118 000 долларов США в 2020 налоговом году.

Максимальная сумма, которую вы можете потребовать, составляет 2000 долларов — 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатите на расходы на образование. Если вы платите менее 10 000 долларов, вы требуете 20% от этой суммы. К этому кредиту также применяются ограничения дохода.

Чтобы повлиять на ваш налоговый счет, важно заранее спланировать свой счет.