Как получить налоговый вычет пенсионеру в 2019 году

Получить компенсацию от государства за понесенные расходы очень заманчиво, и все больше людей стараются это сделать. Молодым и работающим провернуть возврат налога проще, но и пенсионеры имеют такую возможность. Какие именно пенсионеры и в каких случаях, разберемся в вопросе вместе.

Налоговый вычет — что это такое

Все граждане платят налоги с заработной платы. Эти налоги расходуются государством на бесплатную медицинскую помощь, обеспечение правопорядка, социальные проекты и так далее. Но в жизни нам приходится покупать жилье, а нередко — платить за лечение. Если гражданин потратился на квартиру или дорогую операцию, он имеет право уменьшить сумму своих уплаченных налогов, то есть вычесть некоторую часть, отсюда и название — вычет.

Имущественный вычет пенсионерам также предоставляется, но для этого должны быть соблюдены некоторые условия.

Виды вычетов:

На каждый из них существуют ограничения по сумме возвращаемых налогов.

Кто может получить вычет

Любой работающий гражданин может подать заявление в налоговую инспекцию с просьбой вернуть ему часть потраченных средств, если он приобрел квартиру или заплатил за дорогостоящее лечение. Но как получить налоговый вычет пенсионеру? Это зависит от многих причин: давно ли он на пенсии, работает ли или собирается снова начать трудиться. Рассмотрим две основные ситуации при покупке жилья.

Вычет работающим пенсионерам

Эта категория не должна иметь никаких проблем с оформлением вычета, так как исправно платит налоги. Однако тут имеются некоторые особенности: был ли перерыв в работе и какой или работа не прекращалась. Вернуть налог можно, если он был уплачен. Если квартира куплена до выхода на пенсию или в год наступления пенсионного возраста, возместить можно за четыре предшествующих года.

Например: гр. Васильев И.И. вышел на пенсию по возрасту в августе 2017 года, а в феврале того же года купил комнату. Он может использовать налоговый вычет для пенсионеров в 2017 году, а также за 2014, 2015 и 2016 годы.

Вычет неработающим пенсионерам

Если начался настоящий, заслуженный отдых, может ли пенсионер получить налоговый вычет? Да, может, но должны быть соблюдены некоторые условия:

1. Льготу можно перенести на предшествующие отдыху периоды, когда платились налоги, но не более чем на 3 года. Поэтому те, кто недавно вышел на пенсию и приобрел жилье, могут получить часть налога, уплаченного во время работы.
   Пример: Гражданка Петрова В.В. вышла на отдых в 2016 году. В 2018 году она приобрела земельный участок. Обратившись в ФНС в текущем году, она сможет вернуть часть налога, уплаченного в 2016 году, а также в 2013, 2014 и 2015 годах. Если же обращение состоится в 2019 году, в зачет будут приняты лишь 2014, 2015 и 2016 годы.
2. Также получить налоговый вычет пенсионерам за недвижимость можно за будущий период, если появится работа и доход.
   Пример: Гражданин Гусев Г.Г. не работал с 2015 года. В 2016 году он приобрел комнату. Затем, в 2017 году, Гусев Г.Г. устроился на работу вахтером. Он может подать заявление в ФНС о возврате налога за 2017 год, а затем и за будущие годы по их прошествии.

Вычет пенсионеру за лечение

Дорогостоящее лечение в преклонном возрасте — не редкость, так что возместить часть расходов будет совсем не лишним. Отличие это вида льготы в том, что по ней нельзя переносить вычет на предшествующие годы. Зато подавать на ее получение можно каждый год. Порядок ее оформления тот же, что и для молодых работающих граждан. Таким образом, лишь работающие пенсионеры могут получить возврат денег за лечение.

Какие документы нужны

Вне зависимости от того, хотите ли вы оформить налоговый вычет для работающих пенсионеров или для неработающих, список документов не меняется. Вот их перечень:

Обратиться в ФНС имеет право родственник пенсионера — супруг, дети. В этом случае понадобятся документы, подтверждающие родство.

В заключение осталось добавить, что имущественный вычет для пенсионеров в 2018 году не изменился, и в настоящее время все льготы сохранили свою силу. Последние изменения были внесены в закон в 2014 году и они уравняли в правах работающих и неработающих пенсионеров в отношении перенесения остатка недополученных средств.

Вам в помощь при получении вычета

ОНЛАЙН-СЕРВИС ВОЗВРАТА НАЛОГА

comments powered by HyperComments

how2get.ru

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионером: возврат налога

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам, как заведено, выдаётся в исключительных ситуациях. Лишь те пенсионеры, которые работали с выплатами по НДФЛ (налог на доходы физических лиц) последние несколько лет перед тем, как выйти на пенсию вправе требовать выдачи хоть какого-нибудь вычета. К тому же его могут требовать и те лица, что несмотря на свой возраст продолжают зарабатывать и выплачивать государству обозначенную ставку обложения налогом. Итак, когда именно осуществляется возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером?

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров

Итак, может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры? Раньше подобная категория людей, у кого не было иной прибыли, кроме пенсии, и которые не оплачивали указанный ранее налог, не вправе были надеяться на приём рассматриваемого налогового вычета при покупке квартиры от налоговиков вне зависимости от оснований появления правомочия на рассматриваемую льготу. Выплата попросту не производилась. Такие лица очень долго спорили, можно ли вернуть уплаченный ими НДФЛ.

Однако после 2012 года, когда были введены соответствующие изменения в налоговое законодательство страны, неработающим пенсионерам разрешили требовать получения рассматриваемой льготы с учётом выплаченных ими до этого сумм подоходного налога. Так, на сегодняшний день им разрешено получать вычет при сложении уплаченных ими сумм за последние несколько периодов налогообложения.

Перерасчёт налогового срока на календарный – весьма сложное занятие, особенно для неработающего. Но исходя из положений налоговых органов, стоит отметить, что пенсионеры, купив в данном году какое-либо жилище, смогут затребовать вычет за три прошедших года. Пенсионеру можно будет оформить рассматриваемую льготу за четыре полных календарных года.

Своё право пенсионер может реализовать по-любому. Однако неработающему нужно иметь в виду нижеследующие основные правила расчёта вычета для лиц пенсионного возраста.

Так:

1. Документы на выдачу рассматриваемого налогового возврата подлежат представлению налоговикам лишь после конца того налогового срока, где возникло основание для его выдачи. В этом году неработающие смогут затребовать себе вычет лишь при условии покупки жилища в предшествовавшем году. Таковым периодом, где гражданину разрешается начислять вычет, признаётся 2012–2016 года.
2. Годами расчёта признаются лишь те, что предшествовали непосредственно году подачи заявки. Когда пенсионер подаёт заявление на выдачу вычета в 2020 году, а квартира куплена в 2017, то ему выплату имущественного вычета произведут из расчёта выплаченных им НДФЛ за 2015–2019 года. Как правило, в подобной ситуации сумма вычета выходит гораздо меньше, так что с выдачей безработным тянуть не стоит.
3. Если с момента выхода человека прошло больше времени, чем максимальный период в прошлом, за что он вправе воспользоваться имущественным вычетом, то пенсионеру тот не будет оформляться. Когда пенсионер покупает жилище, будучи пятый год на пенсии, то в качестве возврата ему попросту будет нечего оформлять.

Разумеется, исключением из указанного правила является то обстоятельство, когда, в отличие от неработающих граждан, пенсионер работает и платит НДФЛ и одновременно получает пенсию или продаёт имущество. В таких случаях факт наличия пенсии никоим образом не влияет на имущественные правомочия на оформление вычета. Расчёт будет осуществляться исходя из сумм, выплачиваемых человеком в качестве НДФЛ.

К примеру, некий пенсионер Петров купил в рассматриваемом году квартиру. Вышел на пенсионное обеспечение он в этом же году, однако на два месяца ранее, чем произвёл покупку, скажем, в апреле. Подавать на оформление возврата уплаченных им НДФЛ он сможет лишь в 2018 году. А рассчитываться возврат будет с учётом уплаченных им налогов за период с января 2013 года по апрель 2017 года.

То есть Петров сможет получить возврат с учётом неполных четырёх календарных лет. Как правило, налоговый период при начислении сумм в качестве возврата не учитывает фактический период оплаты налогов. Если гражданин оплачивал налог полгода, то эти полгода будут рассматриваться в качестве полного налогового периода.

Когда пенсионер думает, что при покупке жилья не заплатит налог, то он не всегда прав. Налоговую составляющую вычета никто не отменял. В налоговом законодательстве указано, что претендент на вычет должен работать. Так что если пенсионеры работали, то им не о чём беспокоиться.

Рекомендуем ознакомиться:

Другой пример, некто пенсионер Васильев приобрёл частный дом в 2017 году. На пенсию он вышел в 2015 году. Когда он в 2018 году обратится за оформлением полагающегося ему возврата, то в качестве сумм в вычете будут учитываться лишь уплаченные НДФЛ с января 2013 по 2015 год, до месяца, когда Васильев вышел на пенсию.

То есть те года, когда пенсионер уже находился на пенсии, не будут учитываться при расчёте возврата. Как уже было сказано, исключением являются те случаи, когда пенсионер продолжает вести трудовую деятельность и уплачивать НДФЛ государству со своего ежемесячного или годового дохода, не говоря уже о возвращении в вычетах.

Налоговые вычеты работающему пенсионеру

Итак, положен ли вычет за квартиру при покупке жилья? Положен ли рассматриваемый возврат, если пенсионер работает?

Как правило, возврат налога распространяется исключительно на налоги, подразумевающиеся в будущем. Так, обычные граждане трудоспособного возраста имеют право получить возврат лишь в качестве освобождения от уплаты подоходных налогов в текущем и будущих годах, а также в качестве единовременной выплаты по итогам налогового периода.

Такое же правило применялось и в отношении лиц пенсионного возраста, которые продолжали трудовую деятельность либо имели иные официальные доходы, с которых они выплачивали НДФЛ. Вычет работающим лицам, достигшим пенсионного возраста, осуществлялся по общим правилам. Однако ныне данное правило признано в качестве неприемлемого, а имеющие доходы пенсионеры также вправе получать возвращение за расчётом уплаченных в последние три года налогов.

Например, пенсионер Петров приобрёл жилье в 2017 году. Он получает пенсию и одновременно продолжает получать доход, с которого государство ежемесячно удерживает 13% в качестве налога. Как пенсионер он имеет право в 2017 году получить единовременный налоговый вычет за предыдущие четыре года, когда осуществляется покупка имущества. То же самое будет, когда устанавливается налоговый вычет при строительстве дома, ремонте в квартире.

Если рассчитанных сумм к получению пенсионером при покупке квартиры не хватит, чтобы покрыть всю сумму полагающегося ему в приобретении вычета, то у Петрова будет право получать вычет и в будущем. Таким образом, работающим или получающим иной официальный доход пенсионерам предоставлены более широкие условия при оформлении вычета.

Однако стоит отметить вид доходов, которые государство учитывает при определении статуса пенсионеров, имеющих правомочие на налоговый вычет при покупке жилища. Такие моменты полагаются к учёту в последнюю очередь, непосредственно перед получением возврата, если приобрёл недвижимости.

Так, в качестве облагаемого налогом дохода могут быть признаны:

Рекомендуем ознакомиться:

• доходы пенсионеров, полученные от передачи своей квартиры по соглашению об аренде жилища, но при условии уплаты налога на квартиру;
• прибыль пенсионера, полученная в результате продажи имущества, если такая прибыль в соответствии с законодательством облагается НДФЛ;
• дополнительное пенсионное обеспечение лица, если такая пенсия (форма негосударственного пособия) выплачивается негосударственными органами;
• зарплата пенсионера, с которого по месту осуществления трудовой деятельности лица взимается соответствующий налог в 13%.

Законодательство и подзаконные акты налогового органа не указывают, что приведённый перечень компенсации является исчерпывающим или кому точно она положена. Он лишь примерный и каждый региональный орган налоговой может устанавливать свой перечень. По этой причине для установления статуса «работающего пенсионера» необходимо обратиться в соответствующий налоговый орган и уточнить, относится ли доход к видам, облагаемым НДФЛ.

Самым простым примером может стать взаимозачёт. Так, продажа жилья также облагается 13% налогом. В то же самое время, если пенсионер в течение того же налогового периода приобретает правомочие на получение вычета, то по его обращению налоговый орган осуществит взаимозачёт.

То есть, если пенсионерка продала своё жилище за 2 миллиона, а получила другое жилище за 3, то у неё происходит полный взаимозачёт. В то же время за нею сохраняется правомочие на получение вычета из расчёта на 1 миллион, так как правомочие на получении вычета предоставляется не только при покупке жилища (из расчёта 2 миллионов), но и вычетом при продаже (из расчёта на 1 миллион).

При этом производится сложение вычетов. Так что не нужно думать, что удастся получить всю сумму на руки. Те, кто получали всю сумму так, обычно целый год уплачивали НДФЛ в 13 процентов.

К некоторым видам доходов при расчёте вычета за покупку жилища налоговая имеет специфический подход. К примеру, непрерывно получаемые доходы будут учитываться при расчёте вычета лишь на будущее. Так, если лицо пенсионного возраста сдаёт своё жилище в аренду и уплачивает с получаемого в результате этого дохода НДФЛ, то при приобретении нового жилища будет оформлять вычет только на будущее. То есть на предыдущий период такой вычет распространяться не будет.

Данное правило не относится к лицам пенсионного возраста, которые получают непосредственно зарплату. Так, неработающим пенсионерам, когда выплачивают возврат, в этом плане гораздо сложнее получить от налоговиков полный расчёт вычета за предыдущие годы. Ведь для пенсионера, основной доход которого, а соответственно основные суммы НДФЛ, пришёлся на последние годы перед пенсией, большое значение имеет, получено ли НДФЛ в виде вычета именно с этого дохода.

Как получить налоговый вычет

Итак, могут ли получить налоговый вычет пенсионеры и за сколько лет можно получить налоговый вычет для пенсионеров? Как уже было сказано, возврат по НДФЛ на покупку квартиры осуществляется в следующий после осуществления покупки жилья года год.

Имущественный налоговый вычет при покупке жилища возвращается в соответствующем региональном (территориальном) подразделении федерального органа, осуществляющего сбор налогов, возможно, через представительское учреждение, получающее заявления от граждан.

Прежде, как вернуть причитающиеся себе суммы НДФЛ по налогу, когда куплена квартира в строящемся доме, необходимо собрать определённый перечень документации, в том числе и на приобретающие лица:

• документы, удостоверяющие факт того, что пенсионерка купила жилище, вернула деньги (факт приобретения жилища третьими лицами не учитывается), как правило, договор купли-продажи, акты на строительство домов, документы приобретающих лиц;
• справки с места работы по поводу получаемого ныне или получаемого в прошлом заработка, а также уплачиваемых по ним налогах;
• справки из налогового органа по поводу уплаченных самим лицом налогов по добровольному декларированию доходов по итогу каждого налогового периода и обложению подоходным налогом;
• пенсионное удостоверение лица;
• паспорт лица;
• заявление на оформление вычета согласно форме, установленной положением федерального органа по сбору налогов (предоставляется по месту обращения).

Чтобы вернуть налог с покупки квартиры и оформить вычет, пенсионерами необходимо постараться и в плане бюрократии. Гораздо легче для работающих пенсионеров, которые продолжают осуществлять трудовую деятельность там же, где работали до достижения соответствующего возраста.

Неработающий пенсионер, который продаёт и покупает жильё в течение одного и того же периода налогообложения, может представить лишь документацию на недвижимость, на переход права собственности соответствующим лицам.

К примеру, если пенсионер купил квартиру взамен проданной, но при этом не имеет иных источников получения прибыли, то ему, помимо собственных документов и документов на продажу и покупку, ничего представлять не нужно. В подобных ситуациях правомочия на налоговый вычет представляются бесспорными, а получить возврат можно очень быстро.

У пенсионеров за покупку жилища возврат денег осуществляется исходя из того, уплачивали они 13-процентный налог последние три периода налогообложения или нет. Нужно учитывать и тот фактор, что данный налог пенсионерам может начисляться и в льготном порядке. Так что вопрос, возвращается ли подоходный налог, если пенсионер полагается на какую-либо иную налоговую льготу, весьма спорный.

zhiloepravo.com

Имущественный налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры – как получить

Содержание

Каждый российский граждан, который в процессе своей жизнедеятельности регулярно уплачивает НДФЛ, равный 13% от дохода, при покупке жилой недвижимости обладает правом воспользоваться специальным налоговым вычетом. Он предполагает возврат определенной суммы от затраченных на покупку квартиры или дома денежных средств. Однако многих людей интересует вопрос о том, предполагается ли имущественный налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры. Дело в том, что пенсионеры уже не являются работающими людьми, в соответствии с чем не уплачивают налог. Поэтому существует вероятность того, что они могут не рассчитывать на этот вычет.

Налоговый вычет для пенсионеров

Относительно недавно рассчитывать на получение налогового вычета могли исключительно те пенсионеры, которые при достижении пенсионного возраста все равно продолжали работать или же имели другой доход, облагаемый налогом. Поскольку они имели доход, а также уплачивали налоги, то при покупке квартиры могли рассчитывать на получение налогового вычета.

В начале 2012 года было принято определенное нововведение, которое предполагает, что если пенсионер приобретает квартиру и имеет право получить имущественный налоговый вычет, то его получение могло быть перенесено на 3 квартала, предшествующих текущему моменту. Данный срок считался с года, который предшествовал тому году, в котором возникал остаток имущественного вычета. Пенсионеры, которые продолжали официально работать, не могли в этом случае воспользоваться вычетом, поэтому данная возможность просто пропадала для этих людей.

Однако с начала 2014 года были введены новые положения, которые предполагают, что сейчас налоговый вычет для пенсионеров может быть предоставлен любому. Это относится как к тем людям, которые продолжают работать, так и тем, кто вышел на пенсию. При этом работающие пенсионеры могут на три года перенести остаток вычета. Если же человек находится на пенсии, а при этом приобретает жилую недвижимость, он имеет право обратиться в налоговые органы для получения вычета, а также перенести его на три года назад.

Если приобретают квартиры супруги, то получить налоговый вычет может только один из них, причем для этого крайне важно, чтобы брак был зарегистрирован официально. Воспользоваться возможностью перенести остаток вычета на три года назад можно только в том случае, если человек, который является пенсионером, напишет соответствующее заявление на получение налогового вычета в том году, который идет после года, в котором возникло право пенсионера получить вычет. Если же обратить с этим вопросом немного позже, то уменьшается количество лет, на которые может быть перенесен остаток вычета.

Как пенсионеры могут получить налоговый вычет

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам может быть выдан только по специальной схеме. Оформление происходит точно таким же образом, как и для других категорий населения, имеющих право на вычет. Для этого нужно первоначально правильно составить и оформить декларацию 3-НДФЛ, которая передается в налоговые органы. В ней должны быть четко прописаны все доходы, которые были получены пенсионером в течение определенного периода времени. Также указывается сумма уплаченного при покупке квартиры налога и стоимость купленной жилой недвижимости. Если предполагается возвращать налог за несколько лет, то для каждого года нужно составлять свою отдельную декларацию. Также для получения вычета нужно подготовить несколько других документов, к которым относится специальное заявление установленного образца, документы, подтверждающие приобретение конкретной недвижимости, копия документа, удостоверяющего личность, а именно паспорта, а также справка о доходах.

Работники налогового органа первоначально произведут проверку предоставленной документации, а также определят, имеет ли пенсионер на самом деле право получить налоговой вычет. Только если не будет каких-либо нарушений и нареканий можно рассчитывать на получение данного вычета, а при этом денежные средства перечисляются на личный счет пенсионера в том размере, который указывается в предоставленной декларации. Чтобы получить вычет пенсионеру в любом случае придется открыть свой счет в любом банке, если его нет.

Для работающих пенсионеров

Если пенсионер после выхода на пенсию продолжать официально работать, то получить налоговый вычет с покупки квартиры он может даже на своем основном месте работы. При этом можно сделать так, чтобы сумма, которая полагается пенсионеру, выплачивалась ему работодателем ежемесячно, поэтому не придется ждать окончания конкретного года для получения причитающейся пенсионеру денежной суммы. Это обусловлено тем, что с заработной платы пенсионера просто перестанет удерживать налог в размере 13%, а выполняться это будет до того времени, как не будет полностью выплачена денежная сумма, равная имущественному вычету за покупку квартиры или дома.

Чтобы воспользоваться такой возможностью все равно придется обращаться в налоговые органы с полным пакетом документов. Также в бухгалтерию компании, где работает человек, нужно написать специальное заявление, в котором будет указано желание пенсионера получить налоговый вычет ежемесячно в виде удержанного налога. Рассчитывать на получение данных денежных средств можно сразу с того момента, как пенсионер обратиться с этим вопросом в налоговые органы.

waytop.ru

может ли пенсионер его получить?

Москва

Московская область

Санкт-Петербург

Ленинградская область

Алтайский край

Амурская область

Архангельская область

Астраханская область

Белгородская область

Брянская область

Владимирская область

Волгоградская область

Вологодская область

Воронежская область

Еврейская автономная область

Забайкальский край

Ивановская область

Иркутская область

Калининградская область

Калужская область

Камчатский край

Кемеровская область

Кировская область

Костромская область

Краснодарский край

Красноярский край

Курганская область

Курская область

Липецкая область

Магаданская область

Мурманская область

Ненецкий автономный округ

Нижегородская область

Новгородская область

Новосибирская область

Омская область

Оренбургская область

Орловская область

Пензенская область

Пермский край

Приморский край

Псковская область

Республика Адыгея

Республика Алтай

Республика Башкортостан

Республика Бурятия

Республика Дагестан

Республика Ингушетия

Республика Кабардино-Балкария

Республика Калмыкия

Республика Карачаево-Черкессия

Республика Карелия

Республика Коми

Республика Марий Эл

Республика Мордовия

Республика Саха (Якутия)

Республика Северная Осетия (Алания)

Республика Татарстан

Республика Тыва (Тува)

Республика Удмуртия

Республика Хакасия

Республика Чечня

Республика Чувашия

Ростовская область

Рязанская область

Самарская область

Саратовская область

Сахалинская область

Свердловская область

Смоленская область

Ставропольский край

Тамбовская область

Тверская область

Томская область

Тульская область

Тюменская область

Ульяновская область

Хабаровский край

Ханты-Мансийский автономный округ

Челябинская область

Чукотский автономный округ

Ямало-Ненецкий автономный округ

Ярославская область

subsidii.net