Заполнить 3 ндфл онлайн 2019 бесплатно: 3-НДФЛ, декларирование доходов, налоговые вычеты

Содержание

программа декларация 2020,2019,2018,2017 на налоговый вычет

Скачать программу для заполнения декларации за 2020, 2019, 2018, 2017 года

 

Программа для заполнения налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ необходима каждому, кто хочет получить имущественный, социальный и стандартный налоговый вычет.

 

Здесь вы сможете бесплатно скачать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ за 2020, 2019, 2018, 2017 отчетные года и сдачи их в последующих годах.

 

В 2021 году подается декларация за 2020 год, т.к. вы отчитываетесь за доходы полученные в 2020 году. За каждый отчетный год необходимо заполнять данные в соответствующем программном обеспечении, за период, за который вы хотите получить налоговый вычет.


Для заполнения необходимо собрать все документы и скачать программу Декларация 2020. После ее скачивания и установки вы можете приступить к заполнению декларации 3-НДФЛ на налоговые вычеты.

 

Программа декларация 3-НДФЛ в автоматическом режиме формирует нужные листы, в зависимости от введенных данных.
Скачать ее вы можете внизу страницы.

 

Если сравнивать заполнение её от руки на бланках, и через программу по заполнению декларации 3-НДФЛ, то здесь несомненно лидирует программа, т.к. она исключает возникновение ряда ошибок при занесении информации в бланки от руки.

 

Также если вы не уверены в своих силах, и заполняете декларацию впервые вы можете сохранить занесенные данные на флешку и в налоговой инспекции попросить у инспектора подкорректировать введенные вами данные, в случае неверного заполнения. Хотя такой проблемы не должно возникнуть если вы все будете заполнять по приведенным здесь инструкциям. После заполнения всех необходимых полей программа Декларация сформирует форму для печати, а также пример отчета. После чего вы сможете распечатать декларацию 3-НДФЛ, либо сохранить ее в формате PDF для последующей распечатки.

 

Ежегодно ФГУП ГНИВЦ ФНС России выпускает бесплатное программное обеспечение для заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц, их вы также можете скачать на сайте www. gnivc.ru.

 Скачать программу декларация 2020

 Скачать программу декларация 2019

 Скачать программу Декларация 2018

 Скачать программу Декларация 2017

Декларационную кампанию продлили на 3 месяца

Декларационную кампанию продлили на 3 месяца. Соответствующее постановление подписал Председатель Правительства РФ Михаил Мишустин.

В соответствии с Налоговым кодексом, отчитаться о доходах, полученных в 2019 году, необходимо было до 30 апреля. В связи со сложной эпидемиологической обстановкой, а также в рамках мер по обеспечению устойчивого развития экономики принято решение продлить на 3 месяца срок представления налогоплательщиками и налоговыми агентами налоговых деклараций, расчётов, бухгалтерской (финансовой) отчётности и других документов (за исключением документов, представляемых по требованию).

Таким образом, в 2020 году декларационная кампания по НДФЛ продлится до 30 июля. Оплатить налог, исчисленный в декларации, необходимо до 15 июля 2020 года.

Представить декларацию 3-НДФЛ необходимо, если в прошлом году налогоплательщик, к примеру, продал недвижимость, которая была в собственности меньше минимального срока владения, получил дорогие подарки не от близких родственников, выиграл в лотерею, сдавал имущество в аренду или получал доход от зарубежных источников.

Отчитаться о доходах также должны индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, и другие лица.

Если налоговый агент не удержал НДФЛ при выплате дохода и не сообщил в налоговый орган о невозможности удержать налог (в том числе о сумме неудержанного НДФЛ), то такой доход необходимо задекларировать самостоятельно. Если же налоговый агент выполнил эту обязанность, то налоговый орган направит налогоплательщику уведомление, на основании которого необходимо уплатить НДФЛ не позднее 1 декабря 2020 года. Предельный срок подачи декларации 30 июля не распространяется на получение налоговых вычетов. В этих случаях направить декларацию можно в любое время в течение года.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно с помощью сервиса

«Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» онлайн. После обновления сервиса сделать это стало проще и быстрее. Достаточно выбрать одну из 6 жизненных ситуаций:

•  декларирование дополнительных доходов от сдачи недвижимости в аренду;

•  имущественный налоговый вычет (на покупку/строительство) недвижимости;

•  социальный налоговый вычет за обучение;

•  социальный налоговый вычет за лечение или покупку лекарств;

•  социальный налоговый вычет по расходам на благотворительность;

•  инвестиционный вычет.

Новые жизненные ситуации – это короткие сценарии заполнения декларации, а точнее предзаполненные шаблоны деклараций.

ФНС России обращает внимание, что традиционная акция «Дни открытых дверей», которая проводилась в преддверии окончания декларационной кампании, в этом году отменена.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика: инструкция 2019

С 2010 года налоговики на своем портале предлагают услугу — Личный кабинет. В этом сервисе плательщик сборов может контролировать задолженность по налогам, госпошлинам, штрафам. Также на сервере разрешено подавать налоговую отчетность без посещения службы.

Отправить оформленный бланк 3-НДФЛ (КНД 1151020) через портал также легко, как заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн бесплатно. Чтобы подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика, нужно авторизоваться в системе и внести сведения в соответствующую форму. Отправляя КНД 1151020, гражданину нужно приложить к документации комплект документов. Такую возможность налоговики также предоставляют на портале бесплатно.

Вход в личный кабинет налогоплательщика

Перед тем как заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика, необходимо войти на личную страницу в системе одним из трех способов: ввести логин (ИНН) — пароль, использовать данные для входа в сервис Госуслуги (ЕСИА) либо используя электронный ключ или электронную подпись (ЭЦП). Электронная подпись дает преимущество владельцу страницы: если гражданин оформил ЭЦП, то при помощи ее резидент сможет подписывать удаленно любую документацию на сайте и отправлять в ФНС.

С помощью логина и пароля

Логин и пароль — самая знаменитая «пара» для входа в различные системы. Сайт налоговиков тоже применяет эту схему, но другие методы авторизации надежнее.

Логин и пароль на nalog.ru не формируется просто так, его нужно получить в уполномоченном органе. В качестве логина ИФНС предлагают использовать ИНН, а пароль генерируется сервисом в МФЦ или аккредитованном центре.

Чтобы получить карту регистрации на портале, нужно прийти в ИФНС. Причем это может быть любая служба, независимо от того, в какой гражданин стоит на учете. Если резидент обратится в ФНС по месту проживания, то нужно взять с собой паспорт. А если в другую, то дополнительный документ — ИНН (копия или оригинал).

При получении данных для регистрации личного аккаунта детям до 14 лет, службу должны посетить законные представители ребенка. С собой нужно взять: свидетельство о рождении ребенка и документацию, которая подтверждает личность родителя. Если обращается опекун, то дополнительно необходима бумага, подтверждающая опекунство.

Для входа на личную страницу при помощи логина — пароля, нужно:

  1. Ввести данные в соответствующие строки на главной странице.
  2. Нажать на надпись «Войти».

При потере логина и пароля гражданину нужно прийти в инспекцию с паспортом и ИНН за получением новых данных для авторизации.

С помощью электронной подписи (ЭЦП)

ЭЦП, или ЭП — сертификат шифра, который дает доступ к личной странице, а также используется для подписания бумаг. Чтобы получить ключ, нужно прийти в Удостоверяющий центр аккредитации, который аккредитован Минкомсвязи. Хранить ЭП разрешено на одном из носителей:

  • жесткий диск ПК;
  • флешка;
  • USB-шифр;
  • смарт-карта.

Для использования ЭП на ПК необходимо установить программу CryptoPro CSP 3. 6 для авторизации по ГОСТу 2001, а для входа по ГОСТу 2012 используют версию ПО — 4.0.

Для авторизации на сайте с использованием ЭЦП, нужно нажать на главной странице входа на надпись «Войти» с помощью ЭП.

С помощью Госуслуг

Портал Госуслуги (ЕСИА) позволяет хранить сведения из важной документации: паспорт, свидетельство о рождении, ИНН, СНИЛС, страховой медицинский полис, водительские права, загранпаспорт и другое. Личный аккаунт ЕСИА позволяет гражданину пользоваться различными услугами и получать ответы на вопросы юридического характера.

Чтобы войти на страницу плательщика сборов через этот сервис, нужно:

  1. Зарегистрироваться на портале ЕСИА.
  2. Заполнить необходимые поля.
  3. Подтвердить учетную запись в МФЦ, ПФР либо в центре аккредитации.
  4. Войти на главную страницу авторизации в ФНС.
  5. Нажать на кнопку с надписью «Войти» через Госуслуги.

Если учетка на ЕСИА не подтверждена или подтверждена кодом из письма, которое отправлено почтой РФ, то сведения для авторизации на сервере ИФНС не подойдут. Утверждение учетки с личным присутствием обязательно.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

О том, как заполнить декларацию в личном кабинете налогоплательщика, есть информация на сайте налоговиков. Но в этой статье сведения предоставлены более понятно.

В бумажном бланке КНД 1151020 на 2019 год два раздела, восемь приложений, два листа для расчетов. На сайте плательщика сборов информация более компактна и заполнение занимает меньше времени. В личном аккаунте ФНС заполняется два раздела, программа автоматически рассчитывает показатели. Также в учетной записи бесплатно предлагаются различные бланки.

Перед тем как заполнить декларацию в личном кабинете налогоплательщика 2019 года, нужно:

  1. Войти в аккаунт.
  2. На главной странице выбрать вкладку «Жизненные ситуации».
  3. Выбрать вкладку «Подать декларацию 3-НДФЛ».
  4. В появившемся окне выбрать способ подачи — «Заполнить новую декларацию онлайн».
  5. Оформить титульную страницу.

Далее выбираем типы доходов, вычетов и прописываем соответствующую информацию в блоках.

Выбор типа доходов и вычетов

Перед тем как заполнить декларацию онлайн в личном кабинете налогоплательщика после заполнения титульника, резидент выбирает тип прибыли и возмещений, по которым заполняется КНД 1151020. Алгоритм:

  1. Установить на шаге «Тип доходов» галочку на соответствующем типе прибыли: из российских источников либо из зарубежных.
  2. Определиться с видом возмещения.
  3. Нажать кнопку «Далее».

Раздел «Доходы»

Теперь нужно выбрать, откуда поступили средства. Программа предлагает три варианта, если выбран тип прибыли — из российских источников: от российской компании, ИП, физического лица. Алгоритм заполнения раздела:

  1. Выбрать вид источника и заполнить поля: название, ИНН, КПП — для юрлица.
  2. Чтобы добавить сумму прибыли, нужно нажать на кнопку Добавить доход. Указать тип и сумму прибыли.
  3. Блок о суммарной прибыли и сумму сбора система заполнит автоматически, сделав предварительный расчет.

Раздел «Вычеты»

Теперь нужно заполнить блок с вычетами. В примере используется имущественный возврат. Инструкция по оформлению блока по квартирной компенсации:

  1. Заполнить название жилого объекта (квартира, комната, др.), указать признак плательщика, поставить другие галочки при надобности. Наименование жилища и признак резидента предлагаются в списке, который появляется при нажатии на стрелочку в строке.
  2. Внести адресные сведения о жилище в соответствующем блоке, который расположен ниже.
  3. Указать метод, сумму покупки, а также дату, когда были зарегистрированы права на имущество.
  4. Далее программа автоматически рассчитает сумму, а также предложит прикрепить подтверждающую документацию.

Просмотр и отправка сформированной 3-НДФЛ

На этом шаге гражданин вправе проверить правильность оформления бланка и в случае ошибки, еще раз узнать, как заполнить 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.

По итогам программа укажет сумму к возмещению, размер сборов и прочее. Если гражданин не согласен с результатом, то администрация разъясняет расчет в специальном блоке «Как сформировалась эта сумма».

Также 3-НДФЛ предлагается скачать в формате PDF. Затем гражданин вправе ее распечатать, отправить или лично отнести налоговикам.

В этом блоке резидент вправе приложить дополнительные бумаги. Затем нужно ввести ЭЦП и нажать на надпись «Подтвердить и отправить».

PDF-образец КНД 1151020, заполненной на личной странице плательщика сборов.

ПО для заполнения 3-НДФЛ

В личном кабинете плательщика резидент вправе отправить в ФНС КНД 1151020, которую заполнил через ПО либо скачать программное обеспечение «Декларация» на свой ПК.

Чтобы отправить формуляр, который оформлен в программе, нужно:

  1. Нажать на соответствующую кнопку.
  2. Выбрать год, за который формируется и отправляется бумага.
  3. Прикрепить файл в формате XML, в который ПО конвертирует оформленный бланк КНД 1151020.

 

ПО «Декларация»

Чтобы использовать ПО для заполнения бланка, нужно скачать программу. Это можно сделать в личном аккаунте. Алгоритм скачивания:

  1. Нажать на кнопку «Скачать программу».
  2. После этого откроется окно, где предлагается ПО для скачивания и установки.
  3. Выбрать версию 2018 года.
  4. Скачать аннотацию, инструкцию по установке и файл программы в формате MSI.

После установки оформляется формуляр 3-НДФЛ:

  1. Вкладка «Задание условий» — это титульная страница бланка, в котором гражданин указывает:
  • номер ФНС;
  • ОКТМО;
  • вид плательщика.
  1. Сведения о декларанте — вторая часть титульника, где указываются Ф.И.О, ИНН, дата и место рождения, проживания, информация из бумаги, подтверждающей личность.
  2. Указать типы, источники прибыли, тариф налога, итоговые суммы ПО рассчитает самостоятельно.
  3. Затем заполняется поле вычетов.
  4. Проверить правильность оформления бланка нажатием на кнопку проверки.
  5. Если ошибок нет, то появится окно, которое извещает об успешной проверке.
  6. Сохранить файл в формате XML в нужную папку.

После процедуры КНД 1151020 в формате XML гражданин может отправить в ФНС по электронке, через личный аккаунт на nalog.ru либо принести в инспекцию на носителе.

Как подать декларацию 3-НДФЛ через интернет — пошаговая инструкция по удаленной подаче 3-НФДЛ

Если вы хотите воспользоваться налоговыми вычетами или обязаны отчитаться о своём доходе, то в налоговую инспекцию необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ.

Личный кабинет налогоплательщика подразумевает бесконтактный и дистанционный формат общения с налоговыми органами. Через личный кабинет вы можете в том числе:

  • подать декларацию 3-НДФЛ с комплектом подтверждающих документов — скан или фото;
  • подать заявление на возврат налога с указанием реквизитов личного банковского счёта, на который будут перечислены денежные средства;
  • скачать справку 2-НДФЛ, подробнее об этом читайте в статье «Где и как получить справку 2-НДФЛ»;
  • уплатить налоги онлайн;
  • задать вопрос и/или пожаловаться.

Напомним, если вы хотите получить налоговый вычет, то декларацию можно представить в течение трёх лет. Например, если вы пополнили ИИС в 2019 году и хотите получить вычет на взносы, то декларацию можно представить в 2020, 2021 и до конца 2022 года.

Если вы должны отчитаться о своих доходах за 2019 год, по которым не было налогового агента, то сделать это необходимо на основании декларации до 30 июля 2020 г., ранее срок был установлен до 30 апреля 2020 г. Как видите, его продлили на три месяца, читайте об этом в статье «3-НДФЛ: срок сдачи перенесён!». Например, в 2019 году вы получили дивиденды от иностранной компании, в этом случае 3-НДФЛ необходимо сдать не позднее 30 июля 2020 г., однако уплатить налог следует не позднее 15 июля.

Для вашего удобства мы собрали в этой статье все публикации о том, как следует заполнить декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика:

По данным ФНС России в 2019 году через ЛКН было подано более двух миллионов деклараций 3-НДФЛ. За три месяца 2020 года через онлайн-сервис уже подано 1,5 миллиона деклараций 3-НДФЛ.

Для предотвращения распространения инфекции ФНС России рекомендует налогоплательщикам пользоваться личным кабинетом и другими онлайн-сервисами, чтобы по возможности сократить личные обращения в налоговые инспекции.

Декларация 3-НДФЛ за 2019 год | Образец - бланк - форма

Декларация 3-НДФЛ за 2019 год предоставляется в налоговую инспекцию декларантом для  уведомления о размере дохода, полученного в отчетном 2019 году или для возврата суммы излишне уплаченного налога в 2019 году.

Бланк 3-НДФЛ имеет унифицированную форму, утвержденную ФНС в соответствием с требованиями действующего законодательства. Налогом облагаются доходы как физических лиц резидентов, так и нерезидентов, полученные в натуральной или денежной форме.

Отчетным периодом для налогообложения по НДФЛ является календарный год. Физические лица, доходы которых подлежат налогообложению, обязаны предоставить декларацию за 2019 год в 2020 году.

Конечным сроком подачи 3-НДФЛ является 30 апреля 2020 года. В обязательном порядке декларацию подают, согласно ст.ст. 227, 227-1, 228 НК, следующие категории физических лиц:

  • лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность;
  • нотариусы, адвокаты, а также другие физические лица, ведущие свою профессиональную деятельность в частном порядке.

Физические лица нерезиденты должны подавать декларацию в случаях, если они получают доход на территории Российской Федерации, например, осуществляют трудовую деятельность по трудовому договору или патенту.

Нерезидент освобождается от уплаты налога и подачи декларации в случаях если:

  • были осуществлены фиксированные взносы, размер которых превысил общую сумму налоговых начислений, рассчитанных по фактически полученному совокупному доходу;
  • налогоплательщик покинул пределы РФ до завершения налогового периода и на момент его выезда авансовые платежи не превысили сумму налоговых начислений. В этом случае декларация должна быть подана не позже, чем за один календарный месяц до планируемой даты выезда;
  • проведена процедура аннулирования патента.

Согласно п.3 ст. 228 НК предоставление 3-НДФЛ обязательно для лиц, получивших в отчетном периоде доходы от:

  • выплаты и вознаграждения согласно трудовым договорам, а также договорам аренды имущества, которые получены от физических лиц или организаций, не являющихся налоговыми агентами;
  • реализации личного имущества. Исключением в этом случае является продажа жилой недвижимости, земельных участков, дач, доли в общем имуществе, если налогоплательщик владел ими более трех лет. Также налогообложению не подлежат доходы, полученные от реализации акций и ценных бумаг, используемых предпринимателями в ходе осуществления своей деятельности;
  • источников, находящихся за рубежом в случае, если налогоплательщик является резидентом РФ. Исключение составляют военнослужащие, проходящие службу за пределами России;
  • выигрышей по лотереям и тотализаторам;
  • авторских прав на открытия, изобретения и достижения в сфере науки, искусства, кинематографа, литературы;
  • сделок по передаче имущественных прав на безвозмездной основе (дарения). Исключения, согласно п. 18.1 ст. 217 НК, составляют такого рода сделки между близкими родственниками;
  • иных источников, по которым подоходный налог не был удержан.

Расчет налоговых сумм, подлежащих уплате, осуществляется налогоплательщиками самостоятельно, согласно ст. 225 НК РФ.

Суммы налога по декларации 3-НДФЛ за 2019 г. должны быть уплачены до 15.06.2020 г. В случае получения выплат, с которых налог не был удержан, налогоплательщик обязан осуществить оплату равными долями в два этапа. Первый платеж должен быть произведен в течение 30 календарных дней с момента вручения уведомления об уплате, а второй – не позднее такого же периода со дня осуществления первой уплаты. В случае доначисления сумм налога, их уплата осуществляется не позднее 15 календарных дней со дня подачи декларации.

Для заполнения декларации рекомендуем использовать специализированную программу от ГНИВЦ. Программа "Декларация 2019".

Новости - Официальный сайт администрации Волгограда

ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда информирует о том, что подать налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2019 год необходимо не позднее 30 июля 2020 года.

Установленный Налоговым кодексом РФ срок 30 апреля представления декларации о дохода продлен на три месяца в соответствии с постановлением Правительства РФ от 02.04.2020 № 409.
       Оплатить налог нужно в прежние сроки - до 15 июля 2020 года. В связи с этим, гражданам, обязанным отчитаться о своих доходах, в случае наличия исчисленного налога к уплате, для удобства и экономии собственного времени рекомендуем уплатить в установленный срок налог и одновременно представить декларацию 3-НДФЛ.
       Представить налоговую декларацию обязаны физические лица, зарегистрированные в установленном действующим законодательством порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой, - по суммам доходов, полученных от такой деятельности.
       Кроме того, физические лица, получившие доходы: от продажи недвижимого имущества, находившегося в их собственности в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества (по имуществу приобретенному до 01.01.2016 – менее трех лет; по имуществу приобретенному после 01.01.2016 – менее пяти лет), а также от продажи иного имущества бывшее в собственности менее трех лет, ценных бумаг, долей в уставном капитале; от сдачи квартир, комнат и иного имущества в аренду; в виде выигрышей в лотереи и тотализаторы; в порядке дарения.
       При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2019 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию - не позднее 30 июля 2020 года.
       На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2019 год исключительно с целью получения налоговых вычетов по НДФЛ, установленный срок подачи декларации не распространяется. Такие декларации можно представить в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.
       Для заполнения налоговой декларации по доходам 2019 года рекомендуем использовать специальную компьютерную программу «Декларация 2019», которая находится в свободном доступе на сайте ФНС России www.nalog.ru в разделах «Физическим лицам» и «Программное обеспечение».
       Кроме того, для упрощения процедур декларирования физическими лицами полученных ими доходов, а также получения налоговых вычетов физические лица - пользователи сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» могут заполнить налоговую декларацию по НДФЛ в интерактивном режиме онлайн на сайте ФНС России без скачивания программы по заполнению. Разработанное программное обеспечение по заполнению декларации позволяет автоматически переносить персональные сведения о налогоплательщике в декларацию, имеет удобный и понятный интерфейс, подсказки, что позволяет избежать ошибок при заполнении формы декларации.
       Также обращаем внимание на то, что функциональные возможности программы по заполнению декларации в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц» позволяют налогоплательщикам, получив неквалифицированную электронную подпись, направить декларацию в налоговый орган в электронной форме и таким образом сэкономить свое время.

Как заполнить декларацию 3 ндфл

Каждый россиянин может вернуть из бюджета часть уплаченного подоходного налога. Не все знают о такой возможности, но она действительно есть, и многие люди успешно возвращают в семейный бюджет значительные суммы денег.

Если вы купили недвижимость, можете получить 13% с затраченных на покупку средств, но не более 260000 р. Для этого нужно собрать пакет документов и заполнить декларацию о доходах.


Правила заполнения декларации 3-НДФЛ

Проверьте, что у вас актуальный бланк декларации для 2020 года. Налоговая утвердила документ Приказом ФНС России №ММВ-7-11/[email protected] Изменения указаны в приказе № ММВ-7-11/[email protected] от 07.10.2019 г. Найти действующий бланк проще всего на официальном сайте ФНС – налог.ру. Там же можно скачать бесплатную программу «Декларация 2019» и заполнить форму в ней. Допустимы оба варианта.

Вручную

Здесь два способа. Первый – распечатать бланк и вписывать данные в клеточки от руки. Второй – заполнить на компьютере в формате PDF или Excel, а потом распечатать.

В любом случае придерживайтесь правил:

  1. Пишите синей или черной ручкой.
  2. Распечатывайте документ на одной стороне листа.
  3. Не скрепляйте листы, чтобы не повредить штрих код.
  4. Когда пишете вручную, заполняйте поля слева направо. Если останутся пустые клеточки, нужно проставить прочерки. Например, графа «код ОКТМО» имеет 11 клеточек. Восьмизначный код вписываем вот так: «12445698---»
  5. Если заполняете на компьютере, выравнивайте по правому краю. Прочерки ставить не нужно. Используйте шрифт Courier New размером 16-18.
  6. Нельзя исправлять, зачеркивать или замазывать.
  7. Каждую страницу нужно подписать. Для этого внизу есть поле «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю».
  8. Если декларацию подает ваш представитель, вложите в пакет документов нотариально заверенную копию доверенности.
  9. Сумма НДФЛ указывается в полных рублях. Копейки округляются (до 50 – в меньшую сторону, равно или больше 50 – в большую).
  10. Доходы в иностранной валюте пересчитывайте в рубли по курсу ЦБ на дату их получения.
  11. В специальном поле нужно проставить нумерацию. Ячейка содержит 3 клеточки. В лишних проставляйте 0. Например, 003 или 011.

Программа «Декларация»

Можно заполнить 3НДФЛ с помощью программы «Декларация», разработанной налоговой службой. Программа подскажет, какие поля нужно заполнить. Если хотите заполнять декларацию таким образом, скачайте и установите программу «Декларация» на своем компьютере.

В программе вы увидите 6 вкладок, но не все из них активны. По мере заполнения они разблокируются. Для начала нужно выбрать вариант заполнения «3НДФЛ». Далее по порядку передвигайтесь по вкладкам: «Задание условий», «Сведения о декларанте», «Доходы, полученные в РФ», «Вычеты – имущественные вычеты».

После внесения всех данных нажмите на кнопку «Проверить». Программа покажет какие данные вы забыли внести. Исправьте ошибки и сохраните документ в формате xml если собираетесь подать декларацию в электронном виде или распечатайте в двух экземплярах если понесете бумажную декларацию в ИФНС.


Особенности заполнения 3-НДФЛ для имущественного вычета

Для имущественного вычета потребуется заполнить титульный лист, первый и второй разделы, а также приложения 1 и 7. Остальные разделы и приложения заполняются при необходимости.

Если ваш годовой доход меньше 2 млн р. в год, вычет будет переноситься на следующий налоговый период. Тогда вам придется заполнять декларацию на второй и третий год до получения полной суммы. Если стоимость недвижимости меньше 2 млн, право получить остаток сохраняется на будущие покупки.

Пошаговая инструкция по ручному заполнению декларации 3-НДФЛ

Вручную (без программы «Декларация»)
Заполнять декларацию удобно с конца. Сначала рассчитайте сумму вычета в приложении 7, затем покажите доходы в приложении 2, потом перенесите информацию в раздел 2 и раздел 1. Не забудьте оформить титульный лист.

Оформление титульного листа

Для заполнения титульного листа потребуется паспорт или иной документ, удостоверяющий личность.

На титульном листе нужно заполнить:

  1. Номер корректировки. Если заполняете первый раз, ставьте ноль. Если налоговая вернула документ на доработку, укажите какой по счету это возврат.
  2. Налоговый период. Пишем «34». Это значит, что период равен календарному году.
  3. Отчетный год – 2019.
  4. Код налогового органа. Того, куда отправляете документы. Это 4 цифры, которые можно узнать на сайте ФНС, сервис «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции»: https://service.nalog.ru/addrno.do.
  5. Код страны. Для России – 643.
  6. Код категории налогоплательщика. 760 – для физического лица, желающего получить налоговый вычет.
  7. Ф.И.О., дату и место рождения пишите так, как указано в паспорте.
  8. Код документа. Для паспорта РФ – 21.
  9. Серия и номер паспорта, кем и когда выдан. Переписать данные из паспорта.
  10. Код статуса налогоплательщика. 1 – налогоплательщик, 2 – не платит налоги.
  11. Номер телефона.
  12. Количество листов декларации и количество листов пакета документов.
  13. В поле «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю» нужно расписаться и поставить дату. Только если заполняет законный представитель, указать в клеточках его ФИО.

Как заполнить первый раздел

Перед тем как заполнять раздел 1, нужно рассчитать сумму возврата в разделе 2.

После расчета указывайте значения:
Строка 010. Пишите 2 – возврат налога из бюджета.
Строка 020 – код бюджетной классификации. Для возврата уплаченного НДФЛ код такой: 182 1 01 02010 01 1000 110.
Стока 030 – код по ОКТМО населенного пункта, где возвращается налог. Можно посмотреть здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_149911/#dst0
Строка 040. Ставим ноль.
Строка 050. Переносите сумму налога из раздела 2.

Второй раздел

Здесь вы подсчитываете сумму налога, которая вернется на ваш счет.

Заполняйте по порядку:
  1. Строка 001. Укажите налоговую ставку – 13.
  2. Строка 002. Поставьте 3 – иное.
  3. Строка 010 – годовой доход. Нужно посчитать по формуле: строка 070 приложения 1 + строка 070 приложения 2 + строка 050 приложения 3 + строка 220 приложения 5.
  4. Строка 020 – общая сумма доходов, которые не облагаются налогом. Если такие есть, перенесите из строки 120 приложения 4.
  5. Строка 030. Строка 010 – 020.
  6. Строка 040 – сумма вычета. Сложите строки приложения 7: 120, 130, 150 и 160.
  7. Строка 050. Это убытки по операциям с ценными бумагами (приложение 8 строка 040 + 050). Если таких операций не было, ставим 0.
  8. Строка 051. Доходы от участия в иностранных компаниях. Переносим из строки 070 приложения 2 или ставим 0.
  9. Строка 060. Налоговая база. Вычисляется так: строки 030 + 051 – 040 – 050. Если отрицательное значение или ноль, ставим 0.
  10. Строка 070. Считаем 060*13.
  11. Строка 080. Переносим строку 080 приложения 1.
  12. До 150 строки укажите налоги, уплаченные в разных случаях. Если таковых не было, везде проставляем 0.
  13. Строка 160. Сумма, которую вам вернут. Считаем по формуле: строки 080 + 090 + 100 + 110 + 120 + 130 – 070.

Приложение 1

В приложении нужно указать доходы, которые вы получили за отчетный период от российских работодателей. Если были поступления от иностранных компаний, нужно заполнить приложение 2. Если источников дохода несколько (например, вы меняли работу), для каждого заполняйте отдельное приложение. Чтобы оформить приложение, вам потребуется справка о доходах с места работы. ИНН, КПП, ОКТМО работодателя можно посмотреть на этой справке.

Что нужно заполнить:
  1. Строка 010. Ставка налога. Для физических лиц 13%, если иное не предусмотрено налоговым кодексом.
  2. Строка 020. Код дохода можно посмотреть здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/fd206362ed4f4d5ebb52ef449eb38dd5c81b0e6d/#dst1.... Если вы вносите доход по трудовому договору (официальное трудоустройство), ставьте код 07.
  3. Строка 030. ИНН организации, которая платит вам зарплату.
  4. Строка 040. КПП работодателя.
  5. Строка 050. Код по ОКТМО.
  6. Строка 060. Название организации.
  7. Строка 070. Сумма дохода за год.
  8. Строка 080. Сумма удержанного налога за год.

Приложение 7

Это расчет имущественного вычета. Для каждого объекта недвижимости нужно заполнить отдельное приложение. Тогда строки 100 – 180 заполняются только на последнем листе.

Заполняем строки:
  1. Строка 010. Код объекта недвижимости. 01 – дом, 02 – квартира, 03 – комната. Полный список здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/e10feb7ab8ae9d5a20b2561163a3257485f9d428/#dst1....
  2. Строка 020. Код признака налогоплательщика смотрите здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/e10feb7ab8ae9d5a20b2561163a3257485f9d428/#dst1.... Собственники указывают код 01.
  3. Строка 030. Заполняется, если в строке 010 указан код 1 или 7 (дом или дом с участком). Ставим 1 для строительства нового дома и 2 для покупки готового.
  4. Строка 031 и 032. В строке 031 указываете, какой из перечисленных на бланке видов номера вам известен. В строке 032 пишите сам номер.
  5. Строка 033. Не заполняйте эту строку, если записали номер объекта в строке 032. Если номера нет, запишите место нахождения объекта.
  6. Строка 040. Дата оформления акта приема/передачи квартиры или комнаты.
  7. Строка 050. Дата регистрации права собственности на дом или квартиру.
  8. Строка 060. Если вы оформляете вычет на земельный участок, укажите дату регистрации права собственности на этот участок.
  9. Строка 070. Если собственность долевая, укажите долю в праве собственности. Если вы один собственник, укажите дробь 1/1.
  10. Строка 080. Сумма, которую вы заплатили за недвижимость по договору, но не более максимального вычета, на который вы имеете право. Это значение равно 2 млн р. Например, если квартира стоит 2.5 млн р., указываете максимально допустимые 2 млн р. Если квартира стоит 1.2 млн р., пишите сумму по договору – 1.2 млн р.
  11. Строка 090. Если недвижимость покупалась в ипотеку, указывайте здесь сумму процентов, но не более максимально допустимого вычета по процентам (3 млн р.).
  12. Строка 100. Сумма ранее использованного налогового вычета.
  13. Строка 110. Сумма раннее использованного налогового вычета по процентам.
  14. Строка 120. Сумма вычета, который вам предоставил работодатель на основании извещения ФНС. Заполняется, если вы обращались в налоговую, чтобы получить выплату через работодателя.
  15. Строка 130. Сумма вычета по процентам, если обращались за выплатой через работодателя.
  16. Строка 140. Расчет налоговой базы за вычетом уже предоставленных вычетов. Считаем по формуле: значение строки 110 – строка 150 приложения 3 – 060 приложения 3 – 120 приложения 4 – 070, 181, 200 и 210 приложения 5 – 160 приложения 6 – 120 и 130 приложения 7 – 040, 052, 060, 070 приложения 8.
  17. Строка 150. Сумма имущественного вычета, которая будет использована в текущем году. Не должна превышать значение строки 140.
  18. Строка 160. Сумма вычета по процентам, которая будет использована в текущем году. Не должна превышать разницу строк 140 и 150.
  19. Строка 170. Сумма вычета, которая перейдет на следующий год. Считаем по формуле: строка 080 – строки 100, 120 и 150.
  20. Строка 180. Сумма вычета по процентам, который перейдет на следующий год.

Заполняйте декларацию спокойно и внимательно, не допуская ошибок.

программа декларация 2020,2019,2018,2017 на налоговый вычет

Скачать программу для заполнения декларации на 2020, 2019, 2018, 2017 года

Программа для заполнения налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ необходима каждому, кто хочет получить имущественный, социальный и стандартный налоговый вычет.

Здесь вы сможете бесплатно скачать для заполнения декларации 3-НДФЛ за 2020, 2019, 2018, 2017 отчетные года и сдачи их в систему.

В 2021 году указывается декларация за 2020 год, т.к. вы отчитываетесь за полученные в 2020 году доходы. За каждый отчетный год необходимо заполнить данные в соответствующем программном секторе, за период, за который вы хотите получить налоговый вычет.


Для заполнения необходимо собрать все документы и скачать Декларацию 2020. После ее загрузки вы можете приступить к заполнению декларации 3-НДФЛ на налоговые вычеты.

Программа декларация 3-НДФЛ в автоматическом режиме формирования нужные листы, в зависимости от введенных данных.Скачать ее вы можете внизу страницы.

Если сравнивать заполнение её от руки на бланках, и через программу по заполнению декларации 3-НДФЛ, то здесь несомненно лидирует программу, т.к. она исключает возникновение ряда ошибок при занесении информации в бланки от руки.

Также если вы не уверены в своих силах, и заполните декларацию, вы можете сохранить введенные данные на флешку и в налоговой инспекции попросить у инспектора подкорректировать введенные данные, в случае неверного заполнения.Хотя такой проблемы не инструктируются, если вы все будете заполнять по приведенным здесь инструкциям. После заполнения всех необходимых полей Декларация сформирует форму для печати, а также пример отчета. После чего вы сможете распечатать декларацию 3-НДФЛ, либо сохранить ее в формате PDF для предыдущей распечатки.

Ежегодно ФГУП ГНИВЦ ФНС выпускает программное обеспечение для заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц, вы также можете скачать на сайте www.gnivc.ru.

Скачать программу декларация 2020

Скачать программу декларация 2019

Скачать Декларация 2018

Декларация 2017

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика: инструкция 2019

С 2010 года налоговые на своем портале предоставляют услугу - Личный кабинет. В этом сервисе плательщик сборов может контролировать задолженность по налогам, госпошлинам, штрафам. Также на сервере разрешено подавать налоговую отчетность без посещения службы.

Отправить оформленный бланк 3-НДФЛ (КНД 1151020) через портал также легко, как заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн бесплатно. Подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика, нужно авторизоваться в системе и внести сведения в соответствующую форму. Отправляя КНД 1151020, гражданина нужно приложить к комплект документации документов. Такую возможность налоговики также предоставит на портале бесплатно.

Вход в личный кабинет налогоплательщика

Перед тем как заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика, войти в личную систему в систему одним из трех способов: вводин (ИНН) - пароль, использовать данные для входа в сервис Госуслуги (ЕСИА) либо используя электронный ключ или электронную почту подпись (ЭЦП).Электронная подпись дает преимущество владельцу страницы: если гражданин оформил ЭЦП, то при помощи ее резидент сможет подписывать удаленно любую документацию на сайте и отправить в ФНС.

С помощью логина и пароля

Логин и пароль - самая знаменитая «пара» для входа в различные системы. Сайт налоговиков тоже применяет эту схему, но другие методы авторизации надежнее.

Логин и пароль на nalog.ru не формируется просто так, его нужно получить в уполномоченном органе.В качестве логина ИФНС осуществляется использовать ИНН, а пароль генерируется сервисом в МФЦ или аккредитованном центре.

Чтобы получить карту регистрации на портале, нужно получить в ИФНС. Причем это может быть любая служба, независимо от того, в какой гражданин стоит на учете. Если резидент обратится в ФНС по месту проживания, то нужно взять с собой паспорт. А если в другую, то дополнительный документ - ИНН (копия или оригинал).

При получении данных для регистрации личного аккаунта детям до 14 лет, службу должны посетить законные представители ребенка.С собой нужно взять: свидетельство о рождении ребенка и документацию, которая подтверждает личность родителя. Если обращается опекунство, то необъяснимая бумага, подтверждающая опекунство.

Для входа на личную страницу при помощи логина - пароль, нужно:

  1. Ввести данные в соответствующие строки на главной странице.
  2. Нажать на надпись «Войти».

При потере логина и пароля нужно прийти в инспекцию с паспортом и ИНН за получением новых данных для авторизации.

С помощью электронной подписи (ЭЦП)

ЭЦП, или ЭП - сертификат шифра, который дает доступ к личной странице, а также используется для подписания бумаг. Чтобы получить ключ, нужно прийти в Удостоверяющий центр аккредитации, который аккредитован Минкомсвязи. Хранить ЭП разрешено на одном из носителей:

  • жесткий диск ПК;
  • флешка;
  • USB-шифр;
  • смарт-карта.

Для использования ЭП на ПК необходимо установить программу CryptoPro CSP 3.6 для авторизации по ГОСТу 2001, а для входа по ГОСТу 2012 используйте версию ПО - 4.0.

Для авторизации на сайте с использованием ЭЦП, нужно нажать на главной странице входа на надпись «Войти» с помощью ЭП.

С помощью Госуслуг

Портал Госуслуги (ЕСИА) позволяет хранить сведения из документации: паспорт, свидетельство о рождении, ИНН, СНИЛС ,овой медицинский полис, водительские права, загранпаспорт и другое. Личный аккаунт ЕСИА позволяет гражданину пользоваться различными услугами и получать ответы на вопросы юридического характера.

Чтобы войти на страницу плательщика сборов через этот сервис, нужно:

  1. Зарегистрироваться на портале ЕСИА.
  2. Заполнить необходимые поля.
  3. Подтвердить учетную запись в МФЦ, ПФР либо в аккредитации.
  4. Зайти на главную страницу авторизации в ФНС.
  5. Нажать на кнопку с надписью «Войти» через Госуслуги.

Если учетка на ЕСИА не подтверждена или подтверждена кодом из письма, отправлено почтой РФ, то сведения для авторизации на сервере ИФНС не подойдут.Утверждение учетки с личным присутствием обязательно.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

О том, как заполнить декларацию в личном кабинете налогоплательщика, есть информация на сайте налоговиков. Но в этой статье предоставлены сведения более понятно.

В бумажном бланке КНД 1151020 на 2019 год два раздела, восемь приложений, два листа для расчетов. На сайте плательщика сборов информация более компактна и заполнение занимает меньше времени. В личном аккаунте ФНС заполняется два раздела, автоматически рассчитывает показатели.Также в платежную запись бесплатно различные бланки.

Перед тем как заполнить декларацию в личном кабинете налогоплательщика 2019 года, нужно:

  1. Войти в аккаунт.
  2. На главной странице выбрать вкладку «Жизненные ситуации».
  3. Выбрать вкладку «Подать декларацию 3-НДФЛ».
  4. В появившемся окне выбрать способ подачи - «Заполнить новую декларацию онлайн».
  5. Оформить титульную страницу.

Далее выбираем типы доходов, вычетов и прописываем соответствующую информацию в блоках.

Выбор типа доходов и вычетов

Перед тем как заполнить декларацию в личном кабинете налогоплательщика после заполнения титульника, резидент выбирает тип прибыли и возмещений, по которому заполняется КНД 1151020. Алгоритм:

  1. Установить на шаге «Тип доходов» галочку на соответствующий тип прибыли: из российских источников либо из зарубежных.
  2. Определиться с видом возмещения ущерба.
  3. Нажать кнопку «Далее».

Раздел «Доходы»

Теперь нужно выбрать, откуда поступили средства.Программа предлагает три варианта, если выбран тип прибыли из российских источников: от российской компании, ИП, физического лица. Алгоритм заполнения раздела:

  1. Выбрать вид источника и заполнить поля: название, ИНН, КПП - для юрлица.
  2. Чтобы добавить сумму прибыли, нужно нажать на кнопку Добавить доход. Указать тип и сумму прибыли.
  3. Блок о суммарной прибыли и система сбора суммы автоматически, сделав предварительный расчет.

Раздел «Вычеты»

Теперь нужно заполнить блок с вычетами.В использовании используется возвратный возврат. Инструкция по оформлению блока по квартирной компенсации:

  1. Заполнить жилого объекта (квартира, комната, др.), Указать признак плательщика, поставить другие галочки при надобности. Наименование в списке, которое появляется при нажатии на стрелочку в строке.
  2. Внести адресные сведения о жилище в соответствующем блоке, который расположен ниже.
  3. Указать метод, сумму покупки, а также дату, когда были зарегистрированы права на имущество.
  4. Далее программа автоматически определяет сумму, а также предложит прикрепить подтверждающую документацию.

Просмотр и отправка сформированной 3-НДФЛ

На этом шаге гражданин вправе проверить правильность оформления бланка и в случае ошибки, еще раз узнать, как заполнить 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.

По итогам указа программа размер к возмещению, размер сборов и прочее. Если гражданин не согласен с результатом, то администрация разъясняет в специальном блоке «Как расчет сформирована эта сумма».

Также 3-НДФЛ предлагается скачать в формате PDF. Затем гражданин вправе ее распечатать, отправить или лично отнести налоговикам.

В этом блоке резиденте вправе приложить дополнительные бумаги. Затем нужно ввести ЭЦП и нажать на надпись «Подтвердить и отправить».

PDF-образец КНД 1151020, заполненной на личной странице плательщика сборов.

ПО для заполнения 3-НДФЛ

В личном кабинете плательщика резидент вправе отправить в ФНС КНД 1151020, которую заполнил через ПО либо скачать программное обеспечение «Декларация» на свой ПК.

Чтобы отправить формуляр, который оформлен в программе, нужно:

  1. Нажать на соответствующую кнопку.
  2. Выбрать год, за который формируется и отправляется бумага.
  3. Прикрепить файл в формате XML, который ПО конвертирует оформленный бланк КНД 1151020.

ПО «Декларация»

Чтобы использовать ПО для заполнения бланка, нужно скачать программу. Это можно сделать в личном аккаунте. Алгоритм скачивания:

  1. Нажать на кнопку «Скачать программу».
  2. После этого откроется окно, где предлагается ПО для скачивания и установки.
  3. Выбрать версию 2018 года.
  4. Скачать аннотацию, инструкцию по установке и файл программы в формате MSI.

После установки оформляется формуляр 3-НДФЛ:

  1. Вкладка «Задание условий» - это титульная страница бланка, в котором гражданин указывает:
  • номер ФНС;
  • ОКТМО;
  • вид плательщика.
  1. Сведения о декларанте - вторая часть титульника, где указываются Ф.И.О, ИНН, дата и место рождения, проживание, информация из бумаги, подтверждающая личность.
  2. Указать источники прибыли, тариф налога, итоговые суммы ПО рассчитает самостоятельно.
  3. Затем заполняется поле вычетов.
  4. Проверить правильность оформления бланка нажатием на кнопку проверки.
  5. Если нет ошибок, появится окно, которое извещает об успешной проверке.
  6. Сохранить файл в формате XML в нужную папку.

После процедуры КНД 1151020 в формате XML гражданин может отправить в ФНС по электронке, через личный аккаунт на лог.ru либо принести в инспекцию на носителе.

Декларация 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Когда ваша декларация 3-НДФЛ готова, ее нужно отправить в налоговую. Рассмотрим один из способов подачи: через личный кабинет налогоплательщика.

Мы предлагаем вашему вниманию видео-инструкцию и, ниже, пошаговую фото-инструкцию.

Через личный кабинет можно направить не только саму декларацию, но и комплект сопутствующих документов.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Шаг первый

Зайдите в ваш Личный кабинет налогоплательщика через сайт Федеральной налоговой службы. Для этого необходимо знать ИНН (это ваш логин) и пароль.

Кроме того, вход можно осуществить с помощью подтвержденного профиля на сайте госуслуг.

После входа необходимо выбрать вкладку «Жизненные ситуации»:

Шаг второй

Выберите вкладку «Подать декларацию 3-НДФЛ»:

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Шаг третий

Выберите способ декларации и год, за который вы подаете декларацию:

Шаг четвертый

Прикрепите файл декларации в формате xml, полученный ранее в нашем сервисе, а также документы, подтверждающие право на вычет:

На этом этапе обязательно прикрепите документы, подтверждающие доходы и расходы, заявленные в декларации. Обратите внимание! Суммарный объем всех отправляемых файлов не должен быть 20 МБ.

Если у вас нет электронной подписи, то нужно получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Если сертификат уже получен, то переходим к следующему получему шагу.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

Шаг пятый

После того, как вы подгрузили все подтверждающие документы, необходимо ввести пароль к сертификату электронной подписи.

Ваши документы отправлены в налоговый орган. О результате камеральной налоговой проверки вы сможете узнать также из «Личного кабинета », и ходить в налоговую инспекцию нет необходимости.

Не забудьте заполнить заявление на возврат налога . Как только камеральная проверка документов будет завершена, деньги, согласно заявлению, будут на ваш расчетный счет.

Шаг шестой

Как только декларация будет проверена, вам придут сведения о результат камеральной проверки:

После завершения проверки и подтверждения суммы налога к возврату, в разделе «МОИ НАЛОГИ» отобразите вы сумму налога к возврату.

Статус заявления на возврат можно отследить в сообщениях - налоговая пришлет вам уведомление:

Есть вопрос или нужно заполнить
3-НДФЛ - мы вам поможем!

Как самостоятельно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ

Пошаговая инструкция по заполнению налоговой отчетности, которая позволит задекларировать зарубежные доходы по ценнымам, купленным через брокера Interactive Brokers.

При инвестиционных операциях через зарубежный брокерский резидент, который проводит здесь более 183 дней в году, обязан заполнить и подать декларацию в налоговую.

? Подать декларацию за предыдущий год необходимо до 30 апреля, а налог уплатить до 15 июля.

Для долгосрочного инвестора, который редко продает бумаги, обычно это сделать не сложно. В случае большого количества операций можно привлечь профессионального бухгалтера, знакомого с особенностями брокерских отчетов.

Доходы за рубежом, обращению налогообложения:

  • дивиденды
  • купонные выплаты по облигациям
  • прибыль от продажи ценных бумаг
  • других доходов (напр.проценты, уплачиваемые брокером)

Ставка налога НДФЛ по зарубежным доходам в 2019 году составляет 13% .

По дивидендам брокер может удержать налог в соответствии с законодательством страны эмитента. В США обычно составляет 10%, в соответствии с договором об избежании двойного налогообложения между Россией и США, необходимо уплатить разницу - 3% (13% -10% = 3%).

? Если уплаченный налог с 13%, то в России он не выплачивается, но декларируется.

? Налог на прирост стоимости акции, в том числе валютный, до ее продажи не подлежит уплате.

? Из налога на прибыль от продажи акции можно вычесть комиссию и убытки, к дивидендам вычеты не применяются.

Необходимые документы для подготовки и подачи отчетности

  • Договор с брокером (плюс перевод)
  • Годовой отчет брокера по операциям
  • Форма 1042-S (отчет об уплате налогов по дивидендам в США)
  • Отчет по операциям с расчетами в свободной форме и пояснительная записка к нему (опционально)
  • Налоговая может запросить другие документы

Согласно Федеральному закону № 265-ФЗ, с 1 января 2020 года резиденты РФ (кто проводит в России более 183 дней в году) обязаны уведомлять налоговую об открытии и закрытии счетов, а также представлять отчёты по счетам, открытым у зарубежных брокеров.

✔ Изменение законодательства не касается счетов, открытого до 1 января 2020 года и уведомлять налоговую о них не требуется.

Заполнить и отправить отчетность можно в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, а также подать документ лично или по электронной почте.

Но гораздо проще и удобнее заполнить декларацию 3-НДФЛ через специализированную программу, которую можно скачать на официальном сайте ФНС (nalog_ru).

Именно это вариант мы сегодня и рассмотрим.

1. Скачиваем и устанавливаем Декларацию

1. На главной странице нажимаем на ссылку Где скачать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ за 2019 год .

2. Скачиваем и устанавливаем программу

2. Скачиваем отчеты в личном кабинете Interactive Brokers

Заходим в личный кабинет IB, нажимаем Меню и выбираем Отчеты / Налоговые документы

В разделе Выписки выбираем Активность и нажимаем на стрелку справа

В открывшемся окне нажимаем кнопку Запустить . Отчет генерируется и скачивается на компьютер.

Дата отчета должна быть с 1 января - 31 декабря .

Далее идем в раздел Налоги

Здесь мы скачиваем документ Форма 1042S

Форма 1042S на английском языке не является обязательной, она подтверждается уплатой налога на дивиденды в США. Однако ФНС может запросить этот документ.

3 . Заполняем Декларация 2019

1.Заполняем раздел Задание условий

  • Нам понадобится номер инспекции по месту прописки и код ОКТМО. Уточнить эти данные можно на сайте ФНС в разделе Сервисы и госуслуги

На открывшейся странице идем вниз, нам нужен блок Обратная связь / Помощь и в нем нажимаем Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции

Вводим почтовый индекс и улицу - система автоматически покажет Код ИФНС и ОКТМО (код муниципального образования), который мы и вносим в программу.

Вносим эти данные в разделе Задание условий

  • Проверяем галочку Иное физическое лицо
  • Ставим галочку, как подтверждается достоверность - лично или через представителя
  • В разделе Имеются доходы отмечаем пункт В иностранной валюте , который активирует раздел Доходы за пределами РФ

2. Заполняем раздел сведения о декларанте

3.Заполняем раздел Доходы за пределами РФ

Дивиденды и проценты

Открываем отчет брокера и переходим в раздел дивиденды (ближе к концу). Нас интересуют разделы Удерживаемый налог и Дивиденды .

В разделе Доходы за пределами РФ нажимаем на зеленый плюсик (слева от поля Источники выплат ) и заполняем данные в появившемся окне: указываем брокера, по какой акции дивиденд, а также код страны (840 - код США).Нажимаем Да

Заполняем данные из брокерского отчета

  • Дата выплаты и уплаты налога
  • Код валюты (840 - США)
  • Ставим галочку Автоматическое определение курса валюты - система автоматически поставит курс валюты ЦБ на указанную дату. Иначе придется смотреть курс самостоятельно.
  • Код дохода (1010 - дивиденды)
  • Сумма дивиденда в иностранной валюте
  • Сумма уплаченного налога в иностранной валюте

После заполнения опять нажимаем на крестик, чтобы повторить операцию по следующему дивиденду.

Для купонов по облигациям процесс тот же, единственное указываем другой код дохода - 1011 (Проценты)

✔ Доход от продажи ценной бумаги

Открываем брокерский отчет, раздел Сделки . Здесь нам необходимы данные из колонок: Символ, Дата, Количество, Цена транзакции и Комиссия

Для расчетов необходимо создать файл в свободной форме в excel или гугл документах. Этот файл с расчетами нужно будет загрузить вместе с декларацией.

Налогооблагаемая сумма при продаже рассчитывается методом FIFO (First in - First Out). Предполагается, что сначала продаются ценные бумаги, которые были приобретены первыми. Все суммы рассчитываются в рублях по курсу ЦБ на получение прибыли по сделке.

Курсы валют на конкретную дату можно найти на сайте ЦБ

После заполнения документа вносите данные в программу Декларация .

  • Дата получения дохода (Дату уплаты налога не указываем)
  • Код валюты (840 - доллары США)
  • Код дохода - 1530 (Доходы от реализации ЦБ)
  • Сумма дохода в долларах (система рассчитает в рублях автоматически)
  • Код вычета 201 (Расходы по операциям с ЦБ)

Указываем отдельно доходы и расходы, система рассчитает налог сама.Заполняем данные по всем сделкам.

Чтобы посмотреть декларацию, нажимаем Проверить и сравниваем с excel документом. Здесь же можно сохранить декларацию на компьютер и распечатать декларацию в случае необходимости.

яем декларацию в формате XML и загружаем в личном кабинете налогоплательщика в разделе Жизненные ситуации - Подать декларацию 3-НДФЛ вместе с документами, указанными вначале статьи.

Для подачи документов через личный кабинет необходимо получить электронную подпись.Срок ее генерации занимает от нескольких минут до суток.

Для составления индивидуального портфеля акций США с общим доходом 15% свяжитесь с нами по телефону: +7 (495) 018 15 17 или оставьте заявку ниже.

Искренне Ваш, Вадим Оришак

Понравилась статья? Поделитесь ей в социальных сетях!

Больше авторских статей на Яндекс Дзен

Вконтакте

Facebook

Twitter

Google+

Как заполнить декларацию 3 ндфл

Каждый россиянин может вернуть из бюджета часть уплаченного подоходного налога.Не все знают о такой возможности, но она действительно есть.

Если вы купили недвижимость, можете получить 13% с затраченных на покупку средств, но не более 260000 р. Для этого нужно собрать пакет документов и заполнить декларацию о доходах.


Правила заполнения декларации 3-НДФЛ

Проверьте, что у вас актуальный бланк декларации на 2020 года. Налоговая утвердила документ Приказом ФНС России №ММВ-7-11 / 569 @.Изменения указаны в приказе № ММВ-7-11 / 506 @ от 07.10.2019 г. Найти действующий бланк проще всего на официальном сайте ФНС - налог.ру. Там же можно скачать бесплатную программу «Декларация 2019» и заполнить форму в ней. Допустимы оба варианта.

Вручную

Здесь два способа. Первый - распечатать бланк и вписывать данные в клеточки от руки. Второй - заполнить на компьютере в формате PDF или Excel, а потом распечатать.

В любом случае придерживайтесь правил:

  1. Пишите синей или черной ручкой.
  2. Распечатайте документ на одной стороне листа.
  3. Не скрепляйте листы, чтобы не повредить штрих код.
  4. Когда пишете вручную, заполняйте поля слева направо. Если останутся пустые клеточки, нужно проставить прочерки. Например, графа «код ОКТМО» имеет 11 клеточек. Восьмизначный код вписываем вот так: «12445698 ---»
  5. Если заполняете на компьютере, выравнивайте по правому краю. Прочерки ставить не нужно. Используйте шрифт Courier New размером 16-18.
  6. Нельзя исправлять, зачеркивать или замазывать.
  7. Каждую страницу нужно подписать. Для внизу этого есть поле «Достоверность и полноту сведений, указанной на странице подтверждаю».
  8. Если декларацию подает ваш представитель, вложите в пакет документов нотариально заверенную копию доверенности.
  9. Сумма НДФЛ указывается в полных рублях. Копейки округляются (до 50 - в меньшую сторону, равно или больше 50 - в большую).
  10. Доходы в иностранной валюте пересчитывайте в рубли по курсу ЦБ на дату их получения.
  11. В специальном поле нужно проставить нумерацию. Ячейка содержит 3 клеточки. В лишних проставляйте 0. Например, 003 или 011.

Программа «Декларация»

Можно заполнить 3НДФЛ с помощью программы «Декларация», разработанной налоговой службой. Программа подскажет, какие поля нужно заполнить. Если хотите заполнить декларацию таким образом, скачайте и установите программу «Декларация» на своем компьютере.

В программе вы видите 6 вкладок, но не все из них активны.По мере заполнения они разблокируются. Для начала нужно выбрать вариант заполнения «3НДФЛ». Далее по порядку передвигайтесь по вкладкам: «Задание условий», «Сведения о декларанте», «Доходы, полученные в РФ», «Вычеты - имущественные вычеты».

После внесения всех данных нажмите на кнопку «Проверить». Программа покажет какие данные вы забыли внести. Исправьте ошибки и сохраните документ в формате xml, если собираетесь подать декларацию в электронном виде или распечатайте в двух экземплярах, если понесете бумажную декларацию в ИФНС.


Особенности заполнения 3-НДФЛ для имущественного вычета

Для имущественного вычета потребуется заполнить титульный лист, первый и второй разделы, а также приложения 1 и 7. Остальные разделы и приложения заполняются при необходимости.

Если ваш годовой доход меньше 2 млн р. в год, вычет период будет переноситься на следующий налоговый. Тогда вам придется заполнить декларацию на второй и третий год до получения полной суммы.Если стоимость недвижимости меньше 2 млн, право получить остаток останется на будущие покупки.

Пошаговая инструкция по ручному заполнению декларации 3-НДФЛ

Вручную (без программы «Декларация»)
Заполнять декларацию удобно с конца. Сначала рассчитайте сумму вычета в приложении 7, затем перенесите информацию в раздел 2 и раздел 1. Не забудьте оформить титульный лист.

Оформление титульного листа

Для заполнения титульного листа потребуется паспорт или иной документ, удостоверяющий личность.

На титульном листе нужно заполнить:

  1. Номер корректировки. Если заполняете первый раз, ставьте ноль. Если налоговая вернула документ на доработку, укажите какой по счету это возврат.
  2. Налоговый период. Пишем «34». Это значит, что период равен календарному году.
  3. Отчетный год - 2019.
  4. Код налогового органа. Того, куда отправляете документы. Это 4 цифры, которые можно узнать на сайте ФНС, сервис «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции»: https: // service.nalog.ru/addrno.do.
  5. Код страны. Для России - 643.
  6. Код категории налогоплательщика. 760 - для физического лица, желающего получить налоговый вычет.
  7. Ф.И.О., дата и место рождения пишите так, как указано в паспорте.
  8. Код документа. Для паспорта РФ - 21.
  9. Серия кем и когда выдан. Переписать данные из паспорта.
  10. Код налогоплательщика. 1 - налогоплательщик, 2 - не платит налоги.
  11. Номер телефона.
  12. Количество листов декларации и количество листов пакета документов.
  13. В поле «Достоверность и полноту сведений, указанную на странице подтверждаю» Только если заполняет законный представитель, указать в клеточках его ФИО.

Как заполнить первый раздел

Перед тем как заполнить раздел 1, нужно рассчитать возврат суммы в разделе 2.

После расчета указывайте значения:
Строка 010.Пишите 2 - возврат налога из бюджета.
Строка 020 - код бюджетной классификации. Для возврата уплаченного НДФЛ код такой: 182 1 01 02010 01 1000 110.
Стока 030 - код по ОКТМО населенного пункта, где возвращается налог. Можно посмотреть здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_149911/#dst0
Строка 040. Ставим ноль.
Строка 050. Переносите сумму налога из раздела 2.

Второй раздел

Здесь вы подсчитываете сумму налога, которая вернется на ваш счет.

Заполняйте по порядку:
  1. Строка 001. Укажите налоговую ставку - 13.
  2. Строка 002. Поставьте 3 - определение.
  3. Строка 010 - годовой доход. Нужно посчитать по формуле: строка 070 приложения 1 + строка 070 приложения 2 + строка 050 приложения 3 + строка 220 приложения 5.
  4. Строка 020 - общая сумма доходов, которые не облагаются налогом. Если такие есть, перенесите из строки 120 приложения 4.
  5. Строка 030.Строка 010 - 020.
  6. Строка 040 - сумма вычета. Сложите строки приложения 7: 120, 130, 150 и 160.
  7. Строка 050. Это убытки по операциям с ценными бумагами (приложение 8 строка 040 + 050). Если таких операций не было, ставим 0.
  8. Строка 051. Доход от участия в иностранной компаниих. Переносим из строки 070 приложения 2 или ставим 0.
  9. Строка 060. Налоговая база. Вычисляется так: строки 030 + 051 - 040 - 050. Если ставим отрицательное значение или ноль, 0.
  10. Строка 070. Считаем 060 * 13.
  11. Строка 080. Переносим строку 080 приложения 1.
  12. До 150 укажите налоги, уплаченные в разных случаях. Если таковых не было, везде проставляем 0.
  13. Строка 160. Сумма, которую вам вернут. Считаем по формуле: строки 080 + 090 + 100 + 110 + 120 + 130 - 070.

Приложение 1

В приложении нужно указать доходы, которые получили за отчетный период от российских работодателей.Если были поступления от иностранных компаний, нужно заполнить приложение 2. Если источники дохода несколько (например, вы меняли работу), для каждого заполняйте отдельное приложение. Чтобы оформить приложение, вам потребуется справка о доходах с места работы. ИНН, КПП, ОКТМО работодателя можно посмотреть на этой справке.

Что нужно заполнить:
  1. Строка 010. Ставка налога. Для физических лиц 13%, если предусмотрено не финансовым кодексом.
  2. Строка 020.Код дохода можно посмотреть здесь: http: //www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/fd206362ed4f4d5ebb52ef449eb38dd5c81b0e6d/#dst1 .... Если вы внесите доход по трудовому трудоустройству
  3. , ставьте код 07.
  4. Строка 030. ИНН организации, которая платит вам зарплату.
  5. Строка 040. КПП работодателя.
  6. Строка 050. Код по ОКТМО.
  7. Строка 060. Название организации.
  8. Строка 070. Сумма дохода за год.
  9. Строка 080. Сумма удержанного налога за год.

Приложение 7

Это расчетного вычета. Для каждого объекта недвижимости нужно заполнить отдельное приложение. Тогда строки 100 - 180 заполняются только на последнем листе.

Заполняем строки:
  1. Строка 010. Код объекта недвижимости. 01 - дом, 02 - квартира, 03 - комната. Полный список здесь: http: //www.consultant.ru / document / cons_doc_LAW_309124 / e10feb7ab8ae9d5a20b2561163a3257485f9d428 / # dst1 ....
  2. Строка 020. Код признака налогоплательщика смотрите здесь: http: //www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_309124/e10feb7ab8ae9d5a20b2561163a3257485f9d428/#dst1 .... Собственники указывают код 01.
  3. Строка 030. Заполняется, если в строке 010 указан код 1 или 7 (дом или дом с участком). Ставим 1 для строительства нового дома и 2 для покупки готового.
  4. Строка 031 и 032.В строке 031 указываете, какой из перечисленных на бланке видов вам известен. В строке 032 пишите сам номер.
  5. Строка 033. Не заполняйте эту строку, если записали номер объекта в строке 032. Если номера нет, запишите место нахождения объекта.
  6. Строка 040. Дата оформления акта приема / передачи квартиры или комнаты.
  7. Строка 050. Дата регистрации права собственности на дом или квартиру.
  8. Строка 060. Если вы оформляете вычет на земельный участок, укажите дату регистрации права собственности на этот участок.
  9. Строка 070. Если собственность долевая, укажите в долю праве собственности. Если вы один собственник, укажите дробь 1/1.
  10. Строка 080. Сумма, которую вы заплатили за недвижимость по договору, но не более максимального вычета, на который вы имеете право. Это значение равно 2 млн р. Например, если квартира стоит 2,5 млн р., Указывается максимально допустимые 2 млн р. Если квартира стоит 1,2 млн р., Пишите сумму по договору - 1,2 млн р.
  11. Строка 090.Если недвижимость покупалась в ипотеку, указывайте здесь величину процента, но не более максимально допустимого вычета по процентам (3 млн р.).
  12. Строка 100. Сумма ранее использованного налогового вычета.
  13. Строка 110. Сумма раннего использованного налогового вычета по процентам.
  14. Строка 120. Сумма вычета, который вам предоставил работодатель на основании извещения ФНС. Заполняется, если вы обращались в налоговую, чтобы получить выплату через работодателя.
  15. Строка 130. Сумма вычета по процентам, если обращались за выплатой через работодателя.
  16. Строка 140. Расчет налоговой базы за вычетом уже предоставленных вычетов. Считаем по формуле: значение строки 110 - строка 150 приложения 3 - 060 приложения 3 - 120 приложения 4 - 070, 181, 200 и 210 приложения 5 - 160 приложения 6 - 120 и 130 приложения 7 - 040, 052, 060, 070 приложения 8
  17. Строка 150. Сумма имущественного вычета, которая будет в текущем году.Не должна соответствовать значение строки 140.
  18. Строка 160. Сумма вычета по процентам, которая будет в текущем году. Не должна содержать разницу строк 140 и 150.
  19. Строка 170. Сумма вычета, которая перейдет на следующий год. Считаем по формуле: строка 080 - строки 100, 120 и 150.
  20. Строка 180. Сумма вычета по процентам, который перейдет на следующий год.

Заполняйте декларацию внимательно и внимательно, не допуская ошибок.

.
alexxlab

*

*

Top