как оформить, какой порядок вступления в наследство, какие есть виды наследования

Об этом не принято думать вслух, но однажды каждый из нас умрет.

И ваши родители, и вы, и ваши родственники. Когда это произойдет, государству нужно будет что-то сделать с имуществом умершего. К сожалению, не всегда решение государства будет справедливым.

В сегодняшней статье — всё, что нужно знать будущим наследникам о своих правах и обязанностях.

Ольга Ефимова

юрист

Профиль автора

Что такое наследство и из чего оно состоит

Наследство — это драгоценности, машины, наличные и безналичные деньги, доли в компаниях, ценные бумаги и другое имущество, которое передается после смерти человека его наследникам.

Имущество — это не только двушка в центре Москвы или дача в Краснодарском крае, но еще и имущественные права и обязанности.

Имущественным правом может быть право на вознаграждение, которое наследодатель не успел получить при жизни: например, он написал книгу, которую только начали издавать, а оплата установлена в форме процента с продаж. Если автор книги умер до того, как издательство получило доходы от продажи книги, то вознаграждение могут получить его наследники.

Имущественной обязанностью считается обязанность выплатить кредит за квартиру, которая перешла по наследству: ипотечное жилье передается по наследству вместе с обязанностью выплатить оставшийся ипотечный кредит.

Не наследуются только те права и обязанности, которые неразрывно связаны с личностью, личные неимущественные права и нематериальные блага. Неразрывно связанные с личностью — это такие права и обязанности, которые при замене этой личности теряют смысл. Так что передать право на алименты или право на возмещение вреда, причиненного здоровью конкретного человека, не получится.

Наследуется	Не наследуется
Недвижимость, машины, драгоценности и любые другие вещи; танк в World of Tanks и любое другое имущество, включая имущественные права и обязанности	Право на алименты, компенсацию морального ущерба и другие права и обязанности, неразрывно связанные с личностью наследодателя; личные неимущественные права и другие нематериальные блага

Наследуется

Недвижимость, машины, драгоценности и любые другие вещи;

танк в World of Tanks и любое другое имущество, включая имущественные права и обязанности

Не наследуется

Право на алименты, компенсацию морального ущерба и другие права и обязанности, неразрывно связанные с личностью наследодателя;

личные неимущественные права и другие нематериальные блага

Наследство — это деньги, недвижимость и другое имущество, имущественные права и обязанности умершего, которые переходят его наследникам.

Какие виды наследования существуют

Наследование бывает по завещанию и по закону.

По завещанию — это наследование имущества теми наследниками и в тех долях, которые наследодатель заранее указал в завещании.

Если умерший не оставил завещания, то происходит наследование по закону: из наследников выстраивается очередь по степени родства.

Очередей всего 8, от самых близких родственников до государства:

Наследники первой очереди. Это дети, супруги и родители.

Наследники второй очереди. Это полнородные (два общих родителя) и неполнородные (один общий родитель) братья и сестры наследодателя, его дедушка и бабушка как со стороны отца, так и со стороны матери.

Наследники третьей очереди. Это дяди и тети наследодателя.

Наследники последующих очередей. Это более дальние родственники, которых закон перечисляет в статье 1145 Гражданского кодекса РФ.

Пасынки, падчерицы, отчим и мачеха считаются наследниками лишь седьмой очереди, так что их шансы на получение наследства чрезвычайно малы. Помните об этом, когда будете решать, составлять ли завещание.

Последний наследник. Государство.

Каждая следующая очередь наследует только в том случае, когда нет представителей предыдущей очереди. Так что, если нет ни одного из наследников восьми очередей, то всё имущество считается выморочным и его получает государство.

Наследование по закону происходит автоматически: все известные и найденные нотариусом наследники призываются в порядке очереди.

Наследование бывает по завещанию и по закону.

Какое наследование надежнее

Надежнее — по завещанию. Так наследодатель сам определяет, кому и какое имущество он хочет оставить, а кому желает не оставлять ничего. В том числе он может исключить из наследников тех, кто по закону имел бы право на это имущество. Или завещать имущество тому, кто и вовсе не является наследником по закону или чья очередь по закону может и не дойти.

Если хотите, чтобы три квартиры, собака и дача в Малаховке достались любимой падчерице, а не ненавистному дяде, то без завещания тут никак не обойтись.

Завещание — это не просто написанная от руки бумажка, которая хранится в семейном сейфе. Завещание составляется в письменной форме и заверяется нотариусом. Оно может выглядеть так:

Его можно сделать закрытым и не показывать содержание даже нотариусу, главное — подписать такое завещание лично и передать нотариусу при двух свидетелях.

В чрезвычайных обстоятельствах можно обойтись без нотариуса, но тогда два свидетеля должны присутствовать при составлении и подписании завещания.

Надежнее — по завещанию.

Обязательная доля в наследстве

Обязательная доля — эта часть наследства, которую получает особая категория наследников: несовершеннолетние или нетрудоспособные дети, нетрудоспособные супруг, родители или иждивенцы наследодателя.

Такие наследники получают свою долю независимо от завещания и его содержания. И эта доля должна быть не меньше половины того, что такие наследники получили бы при наследовании по закону.

Суд может уменьшить или вообще отказать в обязательной доле только в двух случаях:

1. Если наследник по завещанию жил в завещанном ему жилье, а наследник обязательной доли не жил и не пользовался им.
2. Если наследник по завещанию пользовался завещанным ему имуществом как источником средств к существованию, а наследник обязательной доли этим имуществом не пользовался.

Что будет с любимой падчерицей

Представим, что падчерица жила при жизни отчима в его квартире и работала в его мастерской и он завещал квартиру и мастерскую ей. После смерти отчима на пороге появляется его нетрудоспособный ненавистный отец, который квартиру и мастерскую в глаза не видел, зато отлично знает про свою обязательную долю.

Именно в этой ситуации суд может отказать в праве на обязательную долю, а квартира с мастерской достанется любимой падчерице.

Недостойные наследники

Не получают ничего только недостойные наследники, даже если они имеют право на обязательную долю.

Есть несколько видов недостойных, которых суд может лишить наследства.

1. Наследник, который умышленно, противоправно и против воли наследодателя пытался получить или увеличить свою долю в наследстве. Если суд установит, что любимая падчерица пробовала отравить отчима и других наследников, то она не получит ничего, что бы ей отчим ни завещал. И по закону тоже не получит, даже если до нее дойдет очередь.
2. Родители, которых лишили родительских прав и не восстановили в них. Такие родители не наследуют только по закону, но если подросший ребенок простил их и прописал в завещании, то даже лишенные родительских прав родители получат наследство.
3. Наследник, который злостно уклонялся от обязанности содержать наследодателя. Такой наследник тоже не наследует по закону. Если отец ребенка злостно уклонялся от уплаты алиментов на него, то никакого наследства по закону он не получит.

Недостойные наследники — наследники, которые из-за своего поведения не получают никакого наследства.

Завещательный отказ

Завещательный отказ — обязанность наследника сделать что-то для третьих лиц за счет наследства. Слово «отказ» не означает отказ в чём бы то ни было.

Например, по завещанию вы получаете квартиру с условием, что на 3 года пустите пожить в спальню Мариванну. Не пустите пожить — не получите квартиру. Принимать наследство можно только целиком и безусловно.

Отказ от наследства

Отказ от наследства можно оформить в любой момент до получения свидетельства — просто так или в чью-то пользу. Это актуально, если имущество завещано сразу нескольким людям. Отказ невозможен в пользу человека, который не может быть наследником по закону или по завещанию. Редакция уважает ваше право поступить с наследством так, как вы считаете нужным.

Как и когда принимать наследство

На принятие наследства дается 6 месяцев, которые отсчитываются с момента открытия наследства. Момент открытия наследства — дата смерти наследодателя или объявление его умершим.

В некоторых случаях этот срок может быть восстановлен судом, если он пропущен по уважительным причинам.

Чтобы суд восстановил пропущенный срок, нужно:

1. Доказать, что наследник не знал или не должен был знать об открытии наследства.
2. Обратиться в суд в течение 6 месяцев с того момента, когда уважительные причины отпали.

Если остальные наследники не против принять опоздавшего, можно обойтись без суда.

Самый надежный способ принятия наследства — прийти к нотариусу с заявлением о принятии наследства или с заявлением о выдаче свидетельства о праве на наследство. Но можно принять наследство и фактически.

Для начала нужно вступить во владение или управление имуществом. Вступление в наследство проходит в 4 этапа:

1. Принять наследство: сходить к нотариусу, он откроет наследство и заведет дело.
2. Оплатить пошлину: сумма зависит от степени родства с умершим.
3. Получить свидетельство о праве на наследство.
4. Получить свидетельство о регистрации права собственности.

Что делать после вступления:

1. Принять меры по сохранению имущества, защите его от посягательств или притязаний третьих лиц (например, положить имущество в сейф или заключить договор охраны квартиры, переходящей по наследству).
2. Оплатить за свой счет расходы на содержание имущества.
3. Оплатить за свой счет долги наследодателя или получить от третьих лиц причитавшиеся наследодателю денежные средства.

Заселиться в дом, заплатить за свет, посадить злую собаку во дворе или получить арендную плату за прошлый месяц — всё это будет считаться фактическим принятием наследства.

Наследство принимается только полностью и без оговорок. Нельзя получить квартиру, но отказаться от обязанности по выплате ипотечного кредита.

Для принятия наследства обратитесь к нотариусу в течение 6 месяцев со смерти наследодателя.

Выводы

1. Наследство — это деньги, недвижимость и другое имущество, имущественные права и обязанности умершего, которые переходят его наследникам.
2. Наследование бывает по завещанию и по закону.
3. Надежнее — по завещанию.
4. Обязательная доля — часть наследства, которую получают некоторые наследники независимо от завещания.
5. Для принятия наследства обратитесь к нотариусу в течение 6 месяцев со смерти наследодателя.

Вступление в наследство без завещания

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Вступление в наследство без завещания (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Вступление в наследство без завещания Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 60 «Восстановление положения, существовавшего до нарушения права на земельный участок, и пресечение действий, нарушающих право на земельный участок или создающих угрозу его нарушения» ЗК РФ
(ООО юридическая фирма «ЮРИНФОРМ ВМ»)Руководствуясь статьей 60 ЗК РФ и установив, что на спорном земельном участке фактически проживают ответчики; вступившим в законную силу решением суда ответчику отказано в признании находившимся на иждивении наследодателя, признании его наследником по закону, суд пришел к обоснованному выводу об отсутствии в настоящее время оснований для занятия ответчиками спорного земельного участка, принадлежащего, в том числе, истцу, чем нарушаются его права, а именно создаются препятствия в пользовании и владении принадлежащим ему земельным участком, в связи с чем правомерно обязал освободить самовольно занятый земельный участок, указав на наличие в действиях ответчика признаков злоупотребления правом, поскольку по надуманным основаниям (принятие наследства при отсутствии к тому оснований, ссылка на наличие завещания без его представления нотариусу и суду) и он более двух лет препятствует получению наследникам свидетельств о праве на наследство по закону на земельный участок; само по себе нахождение ответчика в родственных отношениях с одним из наследников не указывает на возможность пользования общим наследственным имуществом без согласия другого наследника — участника долевой собственности. Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 1151 «Наследование выморочного имущества» ГК РФ»Удовлетворяя исковые требования истца, суд первой инстанции, учитывая признание иска ответчиком представителем администрации Мичуринского района Тамбовской области, руководствуясь положениями п. 2 ст. 218, п. п. 1, 2, 3 ст. 1151 ГК РФ, исходил из того, что после смерти З. по отношению к имуществу умершего не имеется наследников ни по закону ни по завещанию, наследство никем не принято, принадлежавший наследодателю земельный участок с *** года никем не используется, строение прекратило свое существование в связи с ветхостью, на кадастровом учете не стоит, в связи с чем земельный участок является выморочным имуществом, которое в силу закона принадлежит администрации Новоникольского сельсовета Мичуринского района Тамбовской области.»

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Вступление в наследство без завещания Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Дифференциация в гражданском праве
(Груздев В.В.)
(«Нотариус», 2018, N 8)Наследование — не правоотношение, а постепенно накапливаемый юридический состав, правовыми последствиями которого является замена одного лица (наследодателя), как бывшего носителя субъективных гражданских прав (включая вещные) и гражданско-правовых обязанностей, другими лицами (наследниками или соответствующим публично-правовым образованием), как новыми носителями указанных прав и обязанностей. Причем часть данного состава каких-либо юридических последствий не порождает. Будучи же завершенным, он влечет не возникновение нового правоотношения, а замену субъекта в существующих юридических связях. Ведь трудно отрицать, что оферта до ее акцепта не приводит к договорному правоотношению. Такая же, по сути, ситуация возникает и при наследовании: открытие наследства, равно как и иные факты (наличие или отсутствие завещания, принятие наследства), по отдельности не способны породить правоотношение. Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
«Наследственное право: постатейный комментарий к статьям 1110 — 1185, 1224 Гражданского кодекса Российской Федерации»
(отв. ред. Е.Ю. Петров)
(«М-Логос», 2018)1.8. Реализация права на обязательную долю является правомочием обязательного наследника. Статья 73 Основ законодательства РФ о нотариате обязывает нотариуса, ведущего наследственное дело, выяснять круг обязательных наследников. Пункт 30 Методических рекомендаций по оформлению наследственных прав 2007 г. возлагает на нотариуса обязанность разъяснить обязательному наследнику порядок осуществления принадлежащих прав . Необходимый наследник может в принципе не принимать наследство, даже если часть имущества не завещана. Наследник вправе принять наследство, согласившись с завещанием, и не заявлять о реализации права на обязательную долю. Например, обязательный наследник, которому завещана квартира, подает заявление о принятии наследства по завещанию или наследует оставшееся незавещанным имущество с оговоркой об отказе от реализации права на обязательную долю. Так бывает при добрых отношениях между пожилыми родителями и пережившим супругом наследодателя. Принятие наследства без выбора завещания в качестве основания наследования и без указания об отказе от реализации права на обязательную долю считается реализацией прав обязательного наследника. Эта презумпция в последующем может быть опровергнута самим обязательным наследником.

Нормативные акты: Вступление в наследство без завещания «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья)» от 26.11.2001 N 146-ФЗ
(ред. от 18.03.2019)1. В случае, если отсутствуют наследники как по закону, так и по завещанию, либо никто из наследников не имеет права наследовать или все наследники отстранены от наследования (статья 1117), либо никто из наследников не принял наследства, либо все наследники отказались от наследства и при этом никто из них не указал, что отказывается в пользу другого наследника (статья 1158), имущество умершего считается выморочным.

Вступление в наследство по завещанию · Адвокатское объединение Legard

Все мы — гости в этом мире. И уходим из него так же, как и приходим — с пустыми руками. А как же быть с нажитым добром? Примерно 30 % людей свое имущество завещают.

Что такое завещание и как оно выглядит?

Согласно ст. 1233 Гражданского кодекса Украины (ГКУ), завещанием называется распоряжение наследодателя, составленное им на случай своей смерти. Оно касается его имущества, а также прав и обязанностей, которые ему принадлежат или могут принадлежать в будущем.

Те, кто никогда не сталкивался с завещаниями, даже не представляют, какое множество их существует. Завещать можно все имущество или его часть; всем родственникам, одному или совершенно постороннему человеку; с условием, отказом, подназначением и даже секретно. В общем, завещание может выражать любую личную волю дееспособного человека в рамках главы 85 ГКУ, и поэтому не имеет единой установленной формы.  Главное, чтобы документ был составлен письменно, с указанием места и даты, и заверен нотариусом. Шаблон завещания в формате pdf вы может скачать по ссылке

Как вступать в наследство по завещанию

Вот таким или похожим завещанием оставлено наследство. Как же вступить в наследство по завещанию, и что для этого необходимо сделать?

Наследство считается открытым в день смерти наследодателя (или признания судом его умершим) в последнем месте его жительства. Там, а теперь и в любом населенном пункте Украины, необходимо сделать следующее:

Шаг 1. Подать нотариусу заявление о претензии на наследство.

Вот его образец, установленный Минюстом Украины:

В сельской местности, где нет нотариуса, принять такое заявление может уполномоченный сотрудник органа местного самоуправления.

С подачей заявления о желании вступить в наследство по завещанию, открывается наследственное дело, которое и запускает механизм вступления в наследование по завещанию.

Сроки

Подать такое заявление необходимо не позднее 6-ти месяцев со дня открытия наследства. Существует заблуждение, что не в течение, а после 6 месяцев. На самом деле через 6 месяцев с момента открытия наследства нотариус уже выдает свидетельство о праве на наследство. А если этого срока будет дожидаться потенциальный наследник, он просто останется ни с чем. Если же установленный срок пропущен по уважительной причине (болезнь, командировка, служба в армии, пребывание в тюрьме), по суду его можно продлить. Но продлевается срок только один раз.

Шаг 2. Собрать документы, которые обеспечат право на наследство.

Это, прежде всего, само завещание. Лучше, когда оно есть, но и отсутствие его не критично: нотариус проверит его наличие, действительность и регистрацию по Наследственному реестру. Там же можно проверить и круг наследников, и наличие имущества, которое завещается.

Кроме этого, чаще всего необходимо предоставить такие документы:

— паспорт наследника и ИНН;

— документы о родственной связи с наследодателем.

Как правило, для детей это — свидетельство о рождении, для супруга — свидетельство о браке или его расторжении. Иногда степень родства устанавливает суд, и в таком случае предоставляется его решение;

— оригинал свидетельства о смерти наследодателя или решение суда о признании его таковым;

— документальные подтверждения места открытия наследства.

С 2018 года  для его подтверждения достаточно одной справки о регистрации/последнем месте жительства, выданной исполнительным органом сельского, поселкового или городского совета и сельским главой.

Возможно, нотариус использует «форму про зарегистрированных особ» (бывшая форма №3). Если права на ее распечатку у него нет, придется получать по запросу бесплатно, но долго. В Киеве их сейчас выдают в Центре Предоставления Административных Услуг. Информацию о графике работы ЦПАУ и об их расположении можно получить на сайте http://ac.dozvil-kiev.gov.ua/.

— выписка из реестра БТИ (раньше называлась справкой-характеристикой), берется, если наследуется недвижимость. Кроме того, нужна экспертная оценка недвижимости.

— выписка из земельного кадастра берется, если наследуется земля. Для ее получения необходима справка об ограничениях прав на земельный участок и его нормативно-денежная оценка.

— документы, подтверждающие право собственности на наследуемое имущество (движимое и недвижимое): договора купли-продажи, обмена, дарения, свидетельство о праве на наследство, судебные решения о признании права на имущество, госакты на землю или сертификаты на земельные паи, и т.д.

Нужно быть готовым к тому, что процесс сбора документов, особенно в случае с недвижимостью и землей, — длительный, утомительный и небесплатный.

Если нужно, мы поможем со сбором документов о праве собственности.

Шаг 3. Оплата налога, предусмотренного законом.

С 2018 года не платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ, бывший подоходный) наследники 1 и 2 степени родства (1— дети, родители, супруг; 2 — братья и сестры, бабушки и дедушки). Его не платят так же инвалиды 1 группы, дети-сироты, инвалиды и такие, чьи родители лишены родительских прав (если наследство не в ценных бумагах, страховке и т.п.).  Все остальные платят НДФЛ по ставке 5% от экспертной оценки наследства. Для нерезидентов и заграничного наследства ставка будет уже 18%.

Деньги, с учетом госпошлины, могут получиться немалые, но платить придется: нотариус информирует налоговую инспекцию о выдаче свидетельства. Его услуги тоже платные. У частного нотариуса — дороже, но удобнее, у государственного — все наоборот. Ищите оптимальный вариант цена-качество.

Шаг 4. Получение свидетельства о праве на наследство

Стоит учесть, что с этого момента есть только сутки на уплату НДФЛ. Опаздывать очень не рекомендуем: пеня может достигнуть половины суммы налога.

В заключение хочется предупредить наследника, даже единственного по завещанию, даже 1степени родства: возможно получение только части наследства. Ссылка на ст.1241 ГКУ есть в примерах завещания и заявления.  Она гарантирует лицам определенных категорий долю в любом наследстве.

Этот частный случай мы рассмотрим в отдельной статье, а всем наследникам желаем успешно вступить в наследство по завещанию, и пусть наши советы будут вам в помощь!

как оформить и возможные проблемы

Каждый гражданин имеет право самостоятельно определить наследников и оставить после смерти свою квартиру любому частному лицу, вне зависимости от степени родства, или даже передать недвижимость какой-либо организации.

Впрочем, количество завещаний, составленных в пользу третьих лиц, не являющимися родственниками, очень невелико по сравнению с передачей квартир по завещанию в пользу потомков. При наличии официального документа, в котором изложена последняя воля покойного, собственность передается именно тому, кто в нем указан. Остается только правильно вступить в наследство по завещанию на квартиру, в рамках настоящей статьи мы рассмотрим, как правильно это сделать, отметим наиболее важные моменты.

Как составить завещание? Основные моменты

Завещание на квартиру может составить любой дееспособный человек, причем, сделать это нужно лично – написание столь важного документа по доверенности законодательством не предусмотрено.

В завещании можно не только указывать наследников, наследодатель имеет возможность разделить между ними доли имущества так, как считает правильным. Кстати, если этот момент упустить – тогда будет признано, что имущество передается по наследству в равных долях.

Завещание удостоверяется нотариусом, и с этого момента документ приобретает юридическую силу. В некоторых ситуациях завещание составляется без нотариуса (когда нет физической возможности это сделать, например, в момент присутствия угрозы для жизни наследодателя) и даже может быть в устной форме (при свидетелях). Однако такое завещание действует только на протяжении месяца.

По формату завещание может быть как открытым, так и закрытым. В последнем случае специалист, удостоверяющий и регистрирующий документ, понятия не имеет о его содержании.

Как узнать о завещании? Проверка актуальности документа

Желая вступить в наследство, наследователи в любом случае обращаются к нотариусу, который, проверяя всю документацию, обязан просмотреть специальную базу и выяснить, нет ли более актуального завещательного документа, который составлен позже (у другого нотариуса). Если же таковой был составлен, специалист сообщит имя коллеги и адрес нотариуса или учреждения, куда необходимо обратиться за всеми подробностями.

Чаще всего наследники осведомлены о том, что им оставлена квартира, они либо имеют завещание на руках, либо знают место, где оно хранится (например, у нотариуса). Но не все информируют свое окружение о том, кому именно они решили завещать квартиру. Иногда об этом не знают и сами потенциальные наследователи, поскольку пожилые люди часто оставляют себе шанс передумать. В таких случаях они могут доверить тайну завещания проверенным незаинтересованным людям.

Кто может стать наследником по завещанию

Наследниками, согласно закону, могут стать:

• Гражданин любого государства, за исключением лиц, признанных «недостойными наследования»;

• дети, которые были зачаты при жизни отца, но не успели появиться на свет до его смерти;

• любые организации, включая, международные;

• государство и любые действующие субъекты РФ.

Наследниками, которые не достойны квартиры по завещанию, могут быть признаны лица, которые совершили противоправное деяние против самого умершего, а также против других претендентов на завещанную собственность.

Недостойными часто также признают матерей и отцов, когда-то лишенных родительских прав в отношении умершего, а также тех, которые по условиям завещания должны были за ним ухаживать, но не делали этого. Если человека нет в документе, отражающем волю умершего, на наследство он рассчитывать не может, исключение составляют лица, которым законодательно определена обязательная доля.

Процессуальные тонкости вступления в наследство

Первое, что необходимо для вступления в наследство на недвижимость по завещанию – ознакомиться с документом так, как это описано в нотариальных процедурных нормах. Задача нотариуса сводится к тому, чтобы оформить наследственное дело и убедиться в том, что смерть человека, оставившего завещание, подтверждена соответствующим свидетельством. Если этого документа нет, его заменит решение суда о признании человека умершим или определении дня его гибели.

Кроме самого завещания и паспорта лица вступающего в наследство (если речь идет о квартире), понадобятся документы, где четко определено местонахождение собственности. Нотариус может попросить и другие документы, список которых определяется индивидуально.

Следующий этап – это принятие наследства. Для этого все лица, упомянутые в завещании, должны написать у нотариуса соответствующее заявление, его можно составить в свободном стиле или воспользоваться образцом, который предоставит нотариус. Одним из главных моментов в заявлении– является выражение согласия принять завещанное имущество и просьба о выдаче необходимого свидетельства.

Доказательством согласия принять наследство могут стать целенаправленные действия, однозначно его подтверждающие, например, фактическое принятие наследства до официального оформления. Так, наследник вселяется в квартиру, которая должна достаться ему по завещанию, делает ремонт и своевременно оплачивает счета, показывая, что наследство им уже принято. Но даже в таком случае равно придется обратиться в нотариальную контору за свидетельством.

Сроки вступления в наследство: когда подавать документы?

Иногда наследники, у которых завещание находится на руках, в силу своей занятости не спешат обновлять документы и откладывают визит к нотариусу. Однако если процесс принятия наследства остается незавершенным, в будущем могут появиться серьезные препятствия, связанные с невозможностью свободно получить недвижимое имущество в собственность. Продажа, дарение, обмен, оформление кредита под залог недвижимости – любые сделки с недвижимостью требуют предварительного оформления наследственного дела и получения полноценного права собственности.

Законодатели отвели наследникам, упомянутым в завещании, полгода на обращение к нотариусу с заявлением и подачу необходимых документов. Этот период начинает исчисляться с даты смерти человека, оставившего завещание. Однако на получение свидетельства четкие сроки в правовых актах не установлены, так что этот документ можно получить, когда это будет удобно или необходимо.

Время подачи документов упущено – что делать?

Даже учитывая тот факт, что о шестимесячном периоде, отведенном для полноценного принятия наследства по завещанию, известно многим наследникам, нередко случается так, что посетить нотариуса в течение этого времени не удается. В этом случае ничего иного не остается, как писать исковое заявление в суд, где нужно доказать, что имели место непреодолимые обстоятельства, которые помешали пройти процедуру своевременно.

Обстоятельствами, которые суды, как правило, принимают во внимание, могут быть продолжительная болезнь, дальняя и долгая командировка, отсутствие информации о смерти человека, оставившего наследство.

На обращение в суд тоже отводится полгода с того момента, как препятствия для обращения к нотариусу были устранены. Если наследников несколько, и остальные не возражают против того, чтобы включить задержавшегося претендента в список, вопрос можно решить без суда.

Отказ от наследства: процедура оформления

Каждый вправе решать самостоятельно, принимать ему наследство или нет. Например, в наследство может переходить квартира с долгами, которые превышают текущую стоимость недвижимости (долги за коммунальные услуги, задолженность по кредиту). Когда есть желание отказаться от своей доли в пользу других претендентов, надо определиться с формой отказа. Существует две разновидности этой процедуры:

• адресный отказ, когда указывается конкретный человек, которому должна отойти наследуемая доля завещанной квартиры;

• общий отказ, при котором никто из других претендентов не указывается.

В обоих случаях непосредственная обязанность нотариуса заключается в изучении документов и обстоятельств с дальнейшим правильным распределением долей. Наследникам остается лишь перепроверить все данные и при необходимости уточнить новый размер доли, которая им досталась.

Перед отказом от наследства стоит хорошо все взвесить, поскольку в будущем ничего переиграть уже не удастся – такое решение отменить весьма проблематично, нужны очень веские основания. Бывает, что сначала наследники по факту принимают наследство, а позже у них возникает необходимость отказаться от полученной квартиры. Такая процедура возможна только с участием судебных органов.

Что такое обязательная доля в наследственной массе?

Несмотря на то, что воля умершего является основным обстоятельством для передачи наследства, однако может быть выявлена часть наследственной массы, которую нельзя передать по завещанию. Эта часть переходит в собственность всех несовершеннолетних детей и нетрудоспособных близких родственников, о которых умерший должен был заботиться. Законодатели четко определили и размер такой доли — эта часть  не может быть меньше половины от той доли, которая была бы выделена наследнику, если бы все наследство распределялось лишь на основании закона.

Согласно Гражданскому кодексу РФ, долю в пользу несовершеннолетних и нетрудоспособных, прежде всего, стоит выделить за счет той составляющей имущества, которая не нашла отражения в завещательном документе умершего. Если такового имущества не находится, часть наследства в пользу несовершеннолетних и нетрудоспособных близких родственников берется из имущества, которое было завещано другим людям. После получения свидетельства у нотариуса новому собственнику остается только позаботиться о государственной регистрации квартиры (смене собственника).

Есть ли возможность оспорить завещание?

До момента смерти человека, составившего завещание, оспорить его волю невозможно, так как это добровольная односторонняя сделка, условия которой составитель документа, пока он жив и трудоспособен, может изменить в любой момент. Вступает завещание в силу лишь после того, как официально зафиксировано, что человека больше нет в живых. Оспорить завещание на квартиру теоретически можно, но для этого надо привести очень веские основания и стоит заручиться поддержкой опытного адвоката, который соберет доказательства, выстроит все аргументы и правильно расставит акценты, чтобы суд признал документ ничтожным.

Иск могут подавать только близкие родственники умершего, а если таковых нет, другие наследники, которым имущество могло бы перейти по закону о наследстве. Если речь идет о квартире, преимущество получают те, кто в ней проживают, и не имеют в собственности другой недвижимости. Самый простой путь при наличии доказательств – признание упомянутого в завещании наследника недостойным.

При этом следует помнить о наличии срока исковой давности. Если доказательства строятся на том, что человек, которому в итоге была завещана квартира, угрожал наследодателю, вредил ему и оказывал всяческое давление, этот срок исчисляется одним годом. Трехлетний срок на подачу иска отводится в случае, если есть потребность в признании недееспособности наследодателя или имеются не выявленные ранее доказательства ничтожности завещания.

Заключение

Наследование по завещанию, положения которого определены Гражданским кодексом РФ (статьей 62), предполагает множество тонкостей и нюансов, с которыми перед началом этой процедуры стоит ознакомиться. Оформлять наследство по завещанию надо вовремя, стоит помнить, что в любом случае наследник будет определен согласно очереди. А если в течение длительного периода никто официально не заявляет права на квартиру, недвижимость попросту переходит в собственность государства.

Игорь Василенко

Как вступить в наследство, вступить в наследство по завещанию, завещание, принятие наследства

Наследование означает переход после смерти лица его имущественных прав и обязанностей к иным лицам, круг которых определен завещанием или законом. Наследованию не подлежат личные неимущественные права и иные нематериальные блага.

Действующее законодательство предусматривает два правовых режима наследования — по закону и по завещанию. Наследование по закону применяется в случае, когда и поскольку оно не изменено завещанием. Более подробно об очередности наследования по закону и о многом другом читайте в статье Наследование по закону и по завещанию.

Сроки принятия наследства

Гражданский кодекс Российской Федерации устанавливает срок в течение, которого наследники желающие воспользоваться своим правом на наследство, должны подать заявление нотариусу или совершить действия по фактическому вступлению в наследство. Срок для вступления в наследство составляет 6 месяцев с момента смерти наследодателя.

Принять наследство возможно и после истечения 6 месяцев, однако эта процедура намного сложнее, нежели вступление в наследство в предусмотренные законом сроки. Принятие наследства за пределами предусмотренного срока возможно в судебном порядке, либо через нотариуса. При принятии наследства через нотариуса требуется согласие в письменной форме на это всех остальных наследников, принявших наследство. Такое согласие должно быть письменным и удостоверено нотариально. Если такое согласие отсутствует или других наследников попросту нет, обращаться следует в суд. Восстановить пропущенный срок, суд вправе, если наследник не знал и не мог знать, что наследство открыто или же пропустил этот срок по другим уважительным причинам. Однако и в этом случае закон устанавливает 6 месячный срок, для обращения в суд. При этом его течение начинается с момента, когда причины пропуска срока отпали.

Способы принятия наследства

Как уже отмечалось выше, принять наследство можно двумя способами:

• Подать заявление нотариусу;
• Фактически принять наследство.

1. Подать заявление нотариусу

Подать заявление нотариусу, наследник вправе сам лично или через представителя, а также направить заявление по почте. Подпись наследника в заявлении, направляемом по почте, должна быть засвидетельствована нотариусом.

Наследники должны понимать, что свидетельство о праве на наследство выдается не сразу после подачи соответствующего заявления нотариусу, а лишь по истечении 6 месяцев со дня открытия наследства. В течение этого срока нотариусу предстоит выяснить, оставил ли наследодатель завещание, определить круг всех наследников, а также посчитать долю каждого из них. По прошествии 6 месяцев, наследникам следует явиться к нотариусу за получением свидетельства о праве на наследство по закону или по завещанию. Указанное свидетельство подлежит регистрации, если речь идет о наследовании имущества, переход прав на которое требует государственной регистрации.

2. Фактически принять наследство

К действиям по фактическому принятию наследства относятся:

• Вступление наследником во владение или в управление наследственным имуществом. Например: фактически вселился и проживает в квартире или ином жилом помещении наследодателя и др.
• Принятие наследником мер по сохранению наследственного имущества, защите его от посягательств или притязаний третьих лиц. Например: защитить имущество от утраты, порчи или расхищения и др.
• Осуществление наследником за свой счет расходов по содержание наследственного имущества. Например: оплатил коммунальные услуги и др.
• Оплата наследником долгов наследодателя или получение от третьих лиц причитавшихся наследодателю денежных средств. Например: погашение кредита, возврат взятой на прокат вещи и др.

В случае фактического принятия наследства, наследникам предстоит устанавливать факт вступления в наследство и признавать право собственности в судебном порядке. Вступившее в законную силу судебное решение также подлежит регистрации, если речь идет о наследовании имущества, переход прав на которое требует государственной регистрации.

Закон запрещает принятие части наследства, а также принятие наследства под условием или с оговорками. Таким образом, принятая наследником часть наследства означает принятие всего причитающегося ему наследства, в чем бы оно ни заключалось и где бы оно ни находилось.

Наследственная трансмиссия

В случае, когда предполагаемый наследник, умер после открытия наследства и при этом не успел его принять в течение 6 месяцев, право на это имущество переходит к его наследникам по закону или завещанию. Для принятия такого наследства необходимо подать заявление нотариусу или фактически его принять. При этом, срок для вступления в наследство может быть увеличен до 6 месяцев, если этот срок составляет менее 3 месяцев.

Отказ от наследства

Наследник может отказаться от причитающейся ему доли наследства. Отказаться от наследства можно в течение срока для принятия наследства. При этом отказаться от наследства можно и в том случае, если оно уже было принято. Однако изменить отказ или взять его обратно, закон не позволяет.

Также Вы можете скачать образцы исковых заявлений по вопросам наследования.

Остались вопросы? Обратитесь за юридической помощью к адвокату по наследству.

НЮАНСЫ ВСТУПЛЕНИЯ В НАСЛЕДСТВО | Администрация Прокопьевского муниципального округа

Как принять наследство, в какой срок, каким образом может быть осуществлена государственная регистрация права? С этими вопросами может столкнуться каждый. Специалисты Управления Росреестра по Кемеровской области – Кузбассу помогут разобраться.

Наследство – переход после смерти лица его имущественных прав и обязанностей к другому лицу, чей круг определен завещанием покойного и или по правилам наследования по закону в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (далее – ГК РФ).

Среди оснований для проведения государственной регистрации является свидетельство о праве на наследство. Свидетельство о праве на наследство по закону или по завещанию выдается наследникам, принявшим наследство, в подтверждение их прав на перешедшее в порядке универсального правопреемства имущество. Наследники приобретают право собственности на унаследованное имущество со дня открытия наследства (свидетельство о праве на наследство носит именно правоподтверждающий, а не правоудостоверяющий характер).

Свидетельство о праве на наследство выдается нотариусом или уполномоченным в соответствии с законом совершать такое нотариальное действие должностным лицом по месту открытия наследства по письменному заявлению наследников.

По желанию наследников свидетельство может быть выдано всем наследникам вместе или каждому наследнику в отдельности, на все наследственное имущество в целом или на его отдельные части. В случае выявления после выдачи свидетельства о праве на наследство наследственного имущества, на которое такое свидетельство не было выдано, выдается дополнительное свидетельство о праве на наследство.

Свидетельство о праве на наследство, как правило, выдается наследникам в любое время по истечении 6 месяцев со дня открытия наследства (пункт 1 статьи 1163 ГК РФ).

Если за полгода наследник не обратился к нотариусу, а решил сделать это по истечение 6 месяцев, то ему откажут в принятии такого заявления.

Существует два способа принятия наследства по истечении установленного срока (пункт 1 статьи 1154, статья 1155 ГК РФ).

Внесудебный порядок — это так называемый согласительный порядок. Данный способ возможен, только если есть наследники, которые своевременно приняли наследство, и все они согласны на включение наследника, пропустившего срок для принятия наследства, в список лиц, принимающих наследство. Если вы единственный наследник либо все наследники пропустили срок для принятия наследства либо при несогласии хотя бы одного из наследников, принявших наследство, то восстановление пропущенного срока возможно только в судебном порядке.

Что касается судебного порядка, то суд по заявлению наследника, пропустившего срок принятия наследства, может восстановить этот срок и признать наследника принявшим наследство. Для того чтобы в судебном порядке был восстановлен срок, нужно собрать документы, подтверждающие, что пропуск срока был по уважительным причинам, а также грамотно составить исковое заявление.

Право собственности на недвижимое имущество и любое иное имущество, переходящее в порядке наследования по завещанию или по закону, возникает со дня открытия наследства. Статьей 1152 ГК РФ установлено, что принятое наследство признается принадлежащим наследникам на праве собственности со дня открытия наследства независимо от момента государственной регистрации.

Поэтому наследник, подавший заявление о принятии наследства либо совершивший иные действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства, признается принявшим наследство. В силу закона со дня открытия наследства такой наследник является собственником имущества, перешедшего ему по наследству, следовательно, ему принадлежат права по владению, пользованию и распоряжению этим имуществом.

В соответствии с пунктом 5 статьи 1 Федерального закона от 13.07.2015 №218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости» (далее — Закон) государственная регистрация права в Едином государственном реестре недвижимости является единственным доказательством существования зарегистрированного права. Из этого следует, что никакой документ, в том числе свидетельство о праве на наследство, сам по себе не может заменить регистрацию, поэтому распоряжение имуществом в полной мере, например дарение, продажа и т.п. возможно после государственной регистрации права собственности наследника в Едином государственном реестре недвижимости.

Необходимо обратить внимание, что с 01.02.2019 государственная регистрация прав без одновременного государственного кадастрового учета осуществляется по заявлению, в том числе нотариуса или его работника, уполномоченного в порядке, установленном Основами законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 года № 4462-1, при государственной регистрации права на объект недвижимости, возникшего на основании нотариально удостоверенной сделки или иного совершенного нотариусом нотариального действия, если заявители не возражают против подачи документов нотариусом.

Такие заявления и документы предоставляются в форме электронного документа, в том числе электронного образа документа. В связи с совершением нотариального действия, нотариусу оплачиваются необходимые для осуществления его обязанностей расходы, в том числе по оплате государственной пошлины. Право наследника, если нет препятствий для государственной регистрации, должно быть зарегистрировано регистрирующим органом в течение одного рабочего дня, следующего за

днем поступления соответствующих документов (пункт 9 части 1 статьи 16 Закона).

Если вы решили обойтись без помощи нотариуса и подать документы на государственную регистрацию самостоятельно, то нужно учитывать что такой срок составит три рабочих дня с даты приема или поступления в орган регистрации прав заявления на осуществление государственной регистрации прав и прилагаемых к нему документов.

Процедура вступления в наследство, наследование по закону и завещанию 2020-2021

Вступление в наследство

На территории Российской Федерации вопрос наследования движимого и недвижимого имущества четко обозначен в третьей части Гражданского Кодекса. Предметом наследования может быть все, что подпадает под определение «собственность»: дома, квартиры, предметы быта и искусства, денежные средства, права на публикацию материалов и так далее. Собственно, под это определение попадет практически все, что может быть фактически передано другому лицу (СТ 1112 ГК РФ).

После смерти наследодателя наследство может быть принято двумя путями: по закону или же по завещанию. Важно помнить, что помимо преимуществ, наследство может принести и определенные сложности. К примеру, долги наследодателя тоже переходят по наследству и должны быть выплачены наследниками. Вопрос наследственного права прописан в законе достаточно ясно и четко, но все же стоит обратить внимание на некоторые нюансы, о которых мы и поговорим.

Наследование по закону

При отсутствии завещания или же в случае, если завещание оспорено одним из наследников, в силу вступает наследование по закону. Если завещание оспаривается кем-то из наследников, суд должен доказать (или опровергнуть), что завещание было составлено с нарушениями. Это может быть написание под принуждением, недееспособность наследодателя, его психическое нездоровье и прочие подобные факторы. В случае, если в суде не удалось доказать неправомерность завещания, то оно имеет полную силу. Если же завещание успешно оспорено, то в силу вступает наследование по закону.

Главными претендентами на наследство по закону являются наследники первой очереди. К ним относятся супруги, дети и родители. Исключением является тот случай, когда доказана недопустимость принятия завещания кем-то из наследников первой очереди. Например, если родители (или один из родителей) были в свое время лишены родительских прав, то они не имеют прав на наследство своего ребенка. Закон предусматривает еще ряд подобных случаев (СТ 1142, 1143, 1144, 1145 ГК РФ).

Если оказалось, что наследники первой очереди отсутствуют, лишены права наследования завещателем, недостойны принятия наследства или же наследниками первой очереди переданы права на принятия завещания, то все права получают наследники второй очереди. К ним относятся братья и сестры (полнородные и неполнородные), бабушки и дедушки (как по материнской, так и по отцовской линии). Если же и в этом случае процесс наследования не удалось завершить, то права получают наследники третьей очереди и далее по очередности. Закон однозначно трактует ту степень родства, которая позволяет человеку идентифицировать себя.

Схема очередности получения наследства

Наследование по завещанию

Наследство по завещанию

Наследование по завещанию позволяет наследодателю самостоятельно принимать решения о том, кто именно достоин принять его наследство. В завещании он вправе как самостоятельно указать перечень долей, который получит каждый из наследников, так и просто указать всех, кого желает внести в список получателей. Во втором случае все фигуранты списка получат одинаковое количество долей. Если имущество не удается разделить поровну, возможно обращение в суд для принятия решения. Лица, не указанные в завещании не имеют права на наследство, но они также могут отстаивать свои права и подать заявление на опротестование или изменение завещания.

Завещание может быть как закрытым, так и открытым. Закон четко регламентирует требования к каждому виду завещания. Действительным считается то завещание, которое написано последним и более всего приближено к дате смерти наследодателя.

Как мы уже говорили, завещание может быть отменено, изменено или же защищено в судебном порядке.

Место принятия наследства

Процедура принятия наследства обычно происходит по месту последнего фактического проживания наследодателя или же там, где находится само имущество. Если все имущество сосредоточено в одном месте, то принятие наследства становится достаточно простой и не слишком длительной процедурой. В случае если имущество расположено в различных местах, процедура несколько усложняется. Как правило, место принятия наследства выбирается по степени ценности конкретной доли наследуемого имущества. Соответственно, местом принятия назначают то место, где сосредоточена самая ценная или крупная часть имущества (СТ 1115 ГК РФ).

Для охраны и сбережения имущества нотариус назначает специального управляющего, который обязан следить за сохранностью наследства до того момента, пока оно не будет передано наследникам. Если имущество находится в разных местах, то нотариус должен позаботиться о том, чтобы в каждом из этих мест был свой управляющий. После того, как наследство было принято, наследники обязаны покрыть все расходы управляющего (или управляющих). После этого принятие наследства считается состоявшимся.

Срок вступления в наследство

Вступление в наследство возможно в течение шести месяцев со дня смерти наследодателя (СТ 1154 ГК РФ). Причем не важно, имеет ли место факт наследования по закону или по завещанию. Есть лишь несколько исключений из этого правила:

• В случае, если суд посчитал возможным наследование имущества без вести пропавшего человека, то первичная дата (после которой и начнется отчет 6 месяцев) вступления в наследство определяется в суде
• Если наследник не мог принять наследство в силу веских обстоятельств (болезнь, пребывание за границей и так далее), то по заявлению в судебную инстанцию возможно продление сроков принятия наследства
• В том случае, если наследником является еще не родившийся ребенок, то вступление в наследство откладывается до момента его рождения.

Если в течение шести месяцев наследство не было принято ни одним человеком, то по закону оно отчуждается в пользу государства.

Процедура принятия наследства

Процедура принятия наследства

Подать заявление на принятие наследства можно разными способами. Можно подать заявление непосредственно нотариусу в месте, где наследство открыто. Если по каким-либо причинам наследник (наследники) не могут самостоятельно добраться до места принятия наследства, то заявление (нотариально заверенное) можно переслать по почте. Если наследник не может лично подать заявление, необходимо переслать по почте заявление, где подпись наследника на заявлении была бы так же нотариально заверена.

Получение наследства досрочно (менее 6 месяцев) возможно лишь в том случае, если у наследника имеются неопровержимые доказательства отсутствия других претендентов на оформление наследства.

При оглашении закрытого завещания (в запечатанном конверте), вскрытие конверта должно быть произведено в течение 15 дней со дня смерти наследодателя. Важно учесть, что необходимо, как минимум, два свидетеля, которые будут присутствовать на этой процедуре. Кроме свидетелей, при оглашении завещания имеют права находиться все те, кто причислен к обязательным наследникам. Вскрытие конверта производится нотариусом, после чего завещание зачитывается. Всем наследникам выдается протокол о вскрытии завещания, а сам документ остается на хранении у нотариуса.

соображений о передаче наследства детям

Решение о том, оставить ли наследство своим детям, влияет на сумму, которую вы откладываете, на выбранные вами пенсионные планы и на то, как вы распределяете соответствующие пенсионные планы. Однако, помимо вашего желания оставить немного богатства своим детям (или нет), необходимо учитывать некоторые важные личные финансовые проблемы.

Учитывайте потребности в доходах

Некоторые пенсионеры отдают свои пенсионные сбережения, не учитывая потребности в собственном доходе.Прежде чем делать подарки другим, важно оценить, сколько вам нужно потратить на себя. Калькуляторы выхода на пенсию, такие как те, которые доступны в AARP, могут помочь вам определить, сколько вам нужно откладывать и сколько вы можете снимать каждый год после выхода на пенсию.

Обязательно принимайте во внимание влияние инфляции и налогов и поддерживайте диверсифицированный портфель инвестиций в рост и доход, который поможет вашему портфелю идти в ногу с инфляцией.

План роста расходов на здравоохранение

Самый большой риск для вашего пенсионного дохода и наследства ваших детей — это неожиданная болезнь и высокие расходы на здравоохранение.Государственные программы часто мало помогают в оплате домов престарелых и других форм долгосрочного медицинского обслуживания. Medicare покрывает ограниченный объем услуг по уходу в доме престарелых, а Medicaid требует, чтобы вы потратили почти все свои деньги, прежде чем они будут оплачиваться за долгосрочное лечение.

Вы не можете просто передать активы членам семьи, чтобы иметь право на участие в программе Medicaid, поскольку программа ограничивает льготы, если передача активов была произведена в течение нескольких лет до пребывания в доме престарелых.

Некоторые люди защищают свои активы от расходов, связанных с катастрофическими заболеваниями, с помощью страхового полиса по долгосрочному уходу, который можно приобрести индивидуально, через страхового агента или по групповому плану с работодателем.Однако эти полисы очень дороги и имеют ряд ограничений покрытия, поэтому вам следует внимательно их рассмотреть.

Пережив свое гнездовое яйцо

Что делать, если вы переживете свой пенсионный фонд? Когда вам больше 90 лет, ваши дети и внуки могут с благодарностью отмечать каждый день рождения. Но если вы потратили свое гнездовое яйцо, они также могут оплатить некоторые или все ваши счета. При более продолжительной продолжительности жизни важно попытаться управлять снятием средств с пенсионных планов, чтобы избежать истощения активов в течение вашей жизни.

В качестве решения вы можете купить немедленную ренту на часть своих пенсионных денег, чтобы гарантировать получение гарантированной суммы, по крайней мере, на протяжении всей вашей жизни. Некоторые пенсионные планы и пенсионные планы могут позволять вам увеличивать выплаты в пределах ожидаемой продолжительности жизни одного или нескольких человек, а не получать выручку единовременно.

Рассмотрите налоговые последствия

Если вы планируете унаследовать активы от своих родителей, вы можете оказаться в более выгодном финансовом положении, чем тот, кто не рассчитывает получить наследство.Имейте в виду, что определенные унаследованные активы, такие как акции и паевые инвестиционные фонды, имеют право на благоприятный налоговый режим, называемый расширенной базой. Если вы оставляете активы другим лицам, такой налоговый режим может означать значительную экономию для наследников.

Кроме того, имейте в виду, что если вы унаследуете IRA, вам, возможно, придется соблюдать определенные правила относительно того, когда вы принимаете дистрибутивы. В соответствии с Законом о создании каждого сообщества для пенсионного обеспечения (SECURE) от 2019 года бенефициары IRA, не состоящие в браке, должны получить полное распределение всех сумм, хранящихся в IRA, к концу 10-го календарного года, следующего за годом смерти владельца IRA. .

Это правило отменяет то, что ранее называлось «растянутой IRA», тактикой финансового планирования, которая позволяла бенефициарам увеличивать свои требуемые минимальные выплаты (RMD) в течение их продолжительности жизни и продлевать статус отложенного налогообложения унаследованной IRA. Исключениями из этого правила SECURE Act являются бенефициары, обозначенные как оставшийся в живых супруг, ребенок владельца IRA, не достигший совершеннолетия, инвалиды или хронически больные лица, а также лица, которые не более чем на 10 лет моложе владельца IRA.

Создать траст

В определенных ситуациях может иметь смысл создать траст для контроля за распределением наследства оставшимся в живых супругу и детям. Если у вас или вашего супруга есть дети от предыдущих отношений и у вас нет брачного соглашения, трасты могут гарантировать, что определенные активы будут переданы указанным детям.

Состоятельные дети могут предпочесть, чтобы вы сохраняли каждую копейку своего гнездового яйца, а не передавали его в течение всей жизни.Обсудите с ними передачу вашего имущества.

Выбирайте инвестиции с умом

Те, у кого очень большие владения, могут ожидать, что дети передадут наследственное имущество внукам. Портфель, рассчитанный на несколько поколений, должен расти, сохранять капитал и приносить доход за счет таких инвестиций, как рост и доходность акций и портфель облигаций с ступенчатой ​​структурой. Наследники, которые хотят, чтобы поместье прослужили несколько поколений, должны снимать только доход и избегать погружения в основную сумму.

Оцените размер наследства, которое вы оставите своим детям, учитывая инфляцию, а также годы совокупного роста инвестиций.

Как оставить свое наследие

После того, как вы рассмотрели все возможные варианты, есть несколько способов передать средства своим близким.

Подарочные активы

Дарение активов — это один из способов позволить близким пользоваться вашими деньгами, пока вы еще живы. Подарки, подпадающие под ежегодное освобождение от налога на дарение — часто называемые «подарками, не подлежащими ежегодному исключению», полностью не облагаются налогом и не требуют подачи налоговой декларации на дарение.

Отдельное ежегодное исключение применяется к каждому человеку, которому вы делаете подарок. Для налоговых лет 2020 и 2021 годовое исключение составляет 15000 долларов США. Хотя получатели подарков не получат повышения стоимости, любой прирост капитала будет облагаться налогом по применяемой ставке, которая может быть ниже вашей.

Некоторые люди делают подарки детям или внукам, используя учетные записи, созданные в соответствии с Законом о единообразных передачах несовершеннолетним (UTMA) или Законом о единообразных подарках несовершеннолетним (UGMA). Однако, в зависимости от заработка получателя и статуса студента, заработок на счете может облагаться налогом по ставке налога донора, а не по ставке ребенка.Другие просто открывают совместный счет с несовершеннолетним ребенком или покупают сберегательные облигации на имя ребенка.

Наследие, переданное благотворительным организациям, не подлежит никаким ограничениям и вычитается из обычного дохода.

Создать траст

Трасты защищают интересы ваших детей, а активы в них избегают завещания (что обеспечивает конфиденциальность). Вы можете назначить компанию — например, ту, которая помогла вам построить доверительный фонд, — или другое знающее и доверенное лицо в качестве доверительного управляющего для управления активами и контроля распределения из доверительного фонда.

Безотзывное доверие считается подарком, поэтому вы не можете его контролировать или забрать обратно. Однако с отзывным живым трастом вы владеете активами и контролируете их, пока вы живы, а затем они переходят к бенефициарам как часть вашего имущества.

Доходы будущих периодов

Пенсионные счета, такие как вычитаемые IRA и планы 401 (k), откладывают налоги на прирост капитала, проценты или дивиденды от инвестиций до тех пор, пока деньги не будут сняты, когда они облагаются налогом как обычный доход. Если вы ожидаете, что при выходе на пенсию попадете в более высокую налоговую категорию, чем сейчас, невычитаемый из налогооблагаемой базы Roth IRA позволяет накапливать прибыль без уплаты налогов, и нет налогов на снятие средств.

Страхование жизни или переменная рента с отсрочкой налогов

При страховании жизни ваши бенефициары получают доходы без уплаты налогов, без необходимости проходить завещание или беспокоиться о колебаниях фондового рынка. Фиксированные или переменные аннуитеты позволяют вам участвовать в фондовом рынке через паевые инвестиционные фонды или инвестиции с фиксированным доходом, а также иметь компонент страхования жизни. Однако эти полисы часто содержат скрытые платежи и сборы, поэтому важно их внимательно изучить и изучить.

Кроме того, Закон SECURE сделал аннуитеты, хранящиеся в плане 401 (k), переносимыми. Это означает, что люди, которые наследуют аннуитет, являющийся частью 401 (k), могут переводить аннуитет в другой план прямого доверительного управляющего. Это избавляет получателя от необходимости немедленно ликвидировать аннуитет, что может повлечь за собой сборы и комиссии за возврат.

Юридическая информация о планировании недвижимости

Убедитесь, что вы позаботились о юридических деталях, чтобы ваш план недвижимости работал так, как вы этого хотите.Поверенный по недвижимости или специалист по финансовому планированию, специализирующийся на планировании наследственного имущества, могут помочь в дальнейшем понимании этих деталей.

Бенефициары

• Просмотрите получателей по всем счетам.
• Для смены бенефициара может потребоваться согласие вашего супруга.
• Перечислите дополнительных получателей на случай, если ваш основной получатель умрет раньше вас.
• Ваши пенсионные счета переходят к бенефициарам без рассмотрения в суде по наследству, но если вы оставите пенсионный счет в своем имуществе, ему, возможно, придется пройти процедуру завещания, прежде чем активы могут быть распределены.

Завещание

• Знайте законы о наследстве в вашем штате.
• Инвестиционные счета без совладельца или документально подтвержденного бенефициара, возможно, придется пройти через завещание, чтобы сменить собственника, что является потенциально долгим и дорогостоящим процессом.

Завещания

• Составить завещание.
• Смерть без завещания (так называемая «смерть без завещания») означает, что закон штата определяет, как ваши инвестиции распределяются между родственниками.
• Если у вас нет живых родственников и завещания, ваши активы возвращаются в собственность государству вашего проживания.

Итог

Приведенные выше предложения могут быть подходящими не для всех, поэтому важно проконсультироваться с юристом или налоговым консультантом, чтобы определить, какой из них наиболее подходит для вас. Оценка вариантов распределения вашего «вложенного яйца» поможет обеспечить соблюдение ваших пожеланий и максимальную гибкость для ваших наследников.

Разница между завещанием и наследством

Завещание — это юридический документ, в котором составитель описывает, что делать со своей собственностью после его смерти.С другой стороны, наследство — это подарок денег или имущества умершим человеком после его смерти. Если у умершего было завещание, в завещании содержатся инструкции относительно лиц, которые должны получить наследство от умершего. Если у умершего не было завещания, закон штата определит, кто получает наследство от умершего.

Завещание

Когда человек умирает, кто-то должен описать и утилизировать вещи умершего человека. Юридический процесс, в котором это происходит, называется завещанием.Завещание является частью судебного разбирательства в государственном суде, за которым наблюдает местный судья, называемый судьей по наследству. Термин «наследственное имущество» относится к общему взысканию денег, недвижимости и других вещей умершего лица. Судья по наследству утверждает все решения, касающиеся распределения наследственного имущества. Чтобы помочь в этом, судья назначает человека, который будет выполнять функции администратора имущества, иногда называемого личным представителем, который обычно является другом или членом семьи умершего.

Завещание

Завещание может быть завещанным или завещанным, в зависимости от того, создал ли покойный законное завещание перед своей смертью. Завещание относится к человеку, который умер с действующим завещанием, а завещание относится к человеку, умершему без завещания. Завещание проходит в соответствии с инструкциями, оставленными в завещании. Целостность происходит в соответствии с законодательством штата.

Наследование

Наследство — это любой подарок в виде денег или другого имущества из наследственного имущества, которое может быть получено посредством процедуры завещания или завещания.Например, если София создаст завещание перед своей смертью, ее условия определят, кто получит наследство из ее наследственного имущества. Однако, если София никогда не составляла завещание, вступает в силу закон штата, чтобы определить, кто получит наследство из ее наследственного имущества. Как правило, законы штата о завещании предоставляют наследство оставшемуся в живых супругу, детям, родителям и братьям и сестрам умершего.

Создание завещания

Завещание может быть довольно простым или чрезвычайно сложным, в зависимости от того, сколько у вас собственности и как вы хотите передать наследство после смерти.Чтобы завещание было юридически действительным и подлежащим исполнению, лицо, составляющее завещание, должно соблюдать определенные юридические требования. Например, законы штата часто требуют, чтобы лицо, составляющее завещание, подписало его в присутствии двух незаинтересованных свидетелей, то есть двух человек, которые не имеют права унаследовать завещание. Свидетели также должны подписать завещание. Чтобы создать себе завещание, вам необходимо изучить и соблюдать требования, установленные законами вашего государства.

Наследование — обзор, распространение и ограничения

Что такое наследование?

Наследование означает все или часть активов поместья, которые переходят к наследникам после смерти владельца поместья.Наследование может быть в форме денежного пожертвования, недвижимости, акций. Этот тип акций несколько отличается от обыкновенных акций, продаваемых на вторичном рынке. Основные отличия заключаются в том, что (1) акции учредителей могут быть выпущены только по номинальной стоимости и (2) они идут с графиком перехода прав и т. Д. Обычно владелец поместья пишет завещание о том, как его или ее богатство будет распределяться. наследникам, и он становится исполняемым только после смерти человека.

Иногда владелец поместья может умереть, не написав завещания. Это усложняет процесс определения законных наследников поместья. Такие владения передаются в соответствии с действующими в конкретных государствах законами о распределении наследства между потомками.

Как распределяется наследство

Ниже приведены основные этапы распределения имущества между бенефициарами умершего владельца имущества:

Процесс планирования имущества

Распределение активов потомкам умершего владельца имущество определяется в процессе планирования наследственного имущества.В этом процессе владелец поместья определяет всех своих наследников, которые должны получить часть наследства. Владелец перечисляет все активы, которыми он владеет. Это может включать недвижимость. Права собственности дают право собственности на землю, улучшения и природные ресурсы, такие как полезные ископаемые, растения, животных, воду и т. Д., Сертификаты на акции, денежные средства или другие активы.В завещании указывается, кто и что получает в списке активов. На метод распределения активов может влиять религия или культура владельца поместья.

Например, по еврейским законам наследство передается только потомкам мужского пола. Потомки женского пола не учитываются при распределении богатства. Он может быть передан потомкам женского пола только в том случае, если все сыновья владельца поместья умерли и нет живых потомков умерших сыновей.

Процесс наследования

Чтобы начать процесс наследования, завещание должно быть сначала представлено в завещание .Суд по наследственным делам обязан обеспечить распределение имущества умершего в соответствии с пожеланиями умершего, указанными в завещании.

Суд приступает к процессу, разрешая исполнителю завещания законно передать имущество бенефициарам, как указано. Однако любые долги умершего перед кредиторами, инвесторами или государством должны быть выплачены до того, как будут произведены какие-либо выплаты бенефициарам.

Распределение наследства без завещания

При отсутствии завещания суд распределяет имущественные активы в соответствии с правилами, установленными государством, резидентом которого являлся умерший.Одно из общих правил — определить желания умершего, проверив, есть ли бенефициары, которые были назначены таковыми в пенсионных планах, сертификатах акций и недвижимом имуществе.

После того, как бенефициары будут определены, суд разрешит исполнителю начать процесс передачи наследства всем идентифицированным бенефициарам. Из-за трудностей распределения богатства без наличия завещания процесс завещания может занять несколько месяцев или лет, прежде чем процесс будет завершен.

Ограничения наследования

При написании завещания владелец поместья может установить определенные ограничения в отношении того, кому выплачивается, сколько выплачивается и как должно использоваться наследство. Одним из общих ограничений является то, что деньги могут быть переведены бенефициарам только по достижении ими совершеннолетия или по достижении определенных этапов, таких как окончание колледжа или вступление в брак.

Другое ограничение может касаться того, как богатство распределяется между бенефициарами.Из-за возможности неправомерного использования наследства лицо может потребовать, чтобы наследование конкретным бенефициарам производилось небольшими частями, а не единовременно. Человек также может ограничить способ расходования наследства. Бенефициары могут быть ограничены в трате средств на конкретные виды использования, такие как медицинские расходы. ОПЗ против ОПП: что лучше? Для получения наилучшего медицинского обслуживания часто требуется выбор между ОПЗ и ОПП. Вы должны быть в состоянии принять осознанное решение о том, какой план будет работать лучше всего., образование, содержание и т.п. В некоторых юрисдикциях это налог, взимаемый с наследства, распределяемого между потомками умершего человека. Он отличается от налога на наследство, который взимается со стоимости имущества, оставленного умершим человеком. В Соединенных Штатах нет федерального налога на наследство, но отдельные штаты взимают налог на наследство с наследства, распределяемого между наследниками умершего резидента.

Размер налога на наследство, взимаемый с физического лица, зависит от его отношения к умершему и от стоимости унаследованного имущества. По состоянию на 2018 год штаты, взимающие налог на наследство, включают Небраску, Нью-Джерси, Пенсильванию, Кентукки и Мэриленд. Есть больше штатов, которые взимают налог на наследство (20 штатов по состоянию на 2018 год), чем штатов, которые взимают налог на наследство.

Обычно налоговые пороги выше для бенефициаров, не имеющих семейных отношений с умершим.Близкие родственники обычно либо освобождаются от уплаты налогов, либо облагаются налогом по более низкой ставке. Например, сумма богатства, унаследованная супругом (-ями) умершего, обычно освобождается от налогообложения. Дети умершего также освобождены от уплаты налога в некоторых штатах или взимают более низкую налоговую ставку.

Дальние родственники, такие как дяди, тети, племянницы, племянники и другие кровные или приемные родственники, облагаются более высокой налоговой ставкой. Например, с 2018 года штат Небраска взимал с детей, родителей, бабушек и дедушек умершего налог на наследство в размере 1% для наследства, превышающего 40 000 долларов США, в то время как дальние родственники, такие как тети и дяди, взимали налог на наследство в размере 13% при превышении наследства. 10 000 долларов.

Дополнительные ресурсы

CFI является официальным поставщиком услуг аналитика финансового моделирования и оценки (FMVA) ™. Стать сертифицированным аналитиком финансового моделирования и оценки (FMVA) ® Сертификация CFI по анализу финансового моделирования и оценки (FMVA) ® поможет вам получить необходимую уверенность в своей финансовой карьере. Запишитесь сегодня! программа сертификации, призванная превратить любого в финансового аналитика мирового уровня.

Чтобы продолжать изучать и развивать свои знания в области финансового анализа, мы настоятельно рекомендуем дополнительные ресурсы CFI, указанные ниже:

• Задолженность Задолженность Задолженность относится к платежам, которые просрочены и которые должны быть произведены в конце определенного периода после того, как пропустили необходимые платежи.
• Условный бенефициар Условный бенефициар Условный бенефициар — это альтернативный бенефициар, назначенный владельцем счета, который должен получить доходы или выгоды от финансового
• SolvencySolvencySolvency — это способность компании выполнять свои долгосрочные финансовые обязательства. Когда аналитики хотят узнать больше о платежеспособности компании, они смотрят на общую стоимость ее активов по сравнению с общей суммой удерживаемых обязательств.
• Типы активов Типы активов Общие типы активов включают оборотные, внеоборотные, физические, нематериальные, операционные и внеоперационные.Правильная идентификация и

Завещания и наследование — LAB

Завещания и наследование

Ключевые термины

• Завещание — это засвидетельствованный документ, в котором изложены в письменной форме пожелания умершего в отношении его или ее имущества (называемого его или ее ‘поместье’), после смерти.
• Завещатель (завещатель, если женщина) — лицо, которое умерло, оставив действительное завещание. В этой электронной карте термин «завещатель» используется нейтрально с гендерной точки зрения.
• Завещание — закон, который применяется, если кто-то умирает, не оставив завещания («завещание»).
• Завещание — процесс «доказательства» завещания или получения административного разрешения от Высокого суда.Исполнитель завещания не может приступить к урегулированию имущественного права без предоставления завещания от Управления по делам наследства или Окружной Регистрационной палаты Высокого суда.
• Исполнитель — лицо (при его наличии), указанное в завещании, управляющее имуществом наследодателя.
• Администратор — если наследодатель не указан в завещании или лицо умирает без завещания, это лицо, которое управляет имуществом лица после предоставления управления.

Составление завещания

1. Для того, чтобы завещание было действительным, оно должно быть:

• Составлено лицом, достигшим совершеннолетия (18) и дееспособным
• В письменной форме
• Подпись
• Засвидетельствовано — лично, два свидетеля, не являющиеся бенефициарами по завещанию.(примечание: бенефициар, засвидетельствовавший завещание, не аннулирует завещание полностью — только подарок бенефициару и / или его супругу).
• Не отозвано. Завещание аннулируется, если человек вступает в брак (если это не было сделано в ожидании брака), если оно преднамеренно уничтожено или если человек составляет новое завещание (Примечание: случайное уничтожение не отменяет завещание, но для этого потребуется доказывается по копии).

2. Закон не требует участия солиситора в составлении завещания, хотя очевидно, что для лица может быть разумно привлечь юриста для составления завещания, хотя очевидно, что для этого лица может быть разумным нанять для этого юриста.Юрист будет следить за тем, чтобы завещание было правильно составлено и решало все необходимые вопросы. Например, завещание должно касаться всего имущества человека. Если после всех подарков в завещании останется имущество, это приведет к частичному завещанию. Адвокат, составляющий завещание, может включать оговорку об остатке, в которой указывается, что должно произойти с оставшейся частью наследственного имущества в данной ситуации.

Что будет, если я умру, не составив завещания?

• Если вы умерли без завещания, применяются правила завещания.Имущество переходит к Мастеру Высокого суда до тех пор, пока его родственник не подаст заявку и не получит Грант Администрации Intestate. После назначения Администратор действует в основном так же, как исполнитель завещания, но он должен распределить имущество в соответствии с приведенными ниже правилами.
• Если вы состоите в браке, но у вас нет наследников (потомков), ваш супруг (а) унаследует все ваше имущество. Если ваш супруг умер, и у вас возникли проблемы, имущество будет разделено между ними на так называемой основе.По сути, это означает, что ваше имущество делится поровну между вашими выжившими детьми, но если у кого-то из ваших умерших детей есть дети, то то, что было бы их долей, в свою очередь делится между их собственными детьми (вашими внуками) . Это может продолжаться из поколения в поколение, например. доля умершего внука может быть разделена между правнуками и т. д.
• Если у вас есть супруг (а) и супруг (а), то ваша супруга (а) получает две трети наследства, а ваша проблема делится между ними на одну треть, как указано выше .Если у вас нет живого супруга или ребенка, но если один или оба ваши родители живы, то имущество будет распределено между ними.
• Помимо этого, правила завещания становятся все более сложными, и ваше имущество может быть передано другим вашим выжившим родственникам, и лучше всего проконсультироваться с адвокатом. Если у вас нет оставшихся в живых родственников, ваша собственность будет передана государству.

Судопроизводство по Закону о разделении / наследовании юридических прав

• В соответствии с Законом о наследовании 1965 года супруг имеет право на определенную долю имущества своего супруга.Это называется «доля законного права» и составляет половину наследства, если нет детей, или одну треть наследства, если их дети.
• Если супругу не остается законной доли права, это автоматически не делает завещание недействительным. Но если супругу не оставили подарок, он имеет право на долю законного права. Если супругу остается подарок, исполнитель / администратор должен предложить супругу выбор либо принять подарок в завещании и отказаться от законной доли права, либо настоять на своей правой доле.В любом случае, если супруг получает свою долю законных прав, то подарки всем другим бенефициарам соответственно уменьшаются. Супруг (а) также может выбрать семейный дом для удовлетворения законной доли права при условии, что его стоимость меньше совокупной стоимости доли в имуществе, на которую она и ее дети-иждивенцы имеют право.
• Супруг может потерять свою долю законных прав при определенных обстоятельствах (развод, если они признаны виновными в убийстве / непредумышленном убийстве / покушении на убийство или преступлении против умершего или ребенка-иждивенца, приговоренного к лишению свободы на срок более двух лет, или дезертирство на срок более двух лет при условии, что такое дезертирство не оправдано плохим поведением супруга).Соглашение о раздельном проживании или приказы о блокировании делаются в качестве дополнительных приказов при судебном раздельном проживании.
• Дети не имеют права на долю в законном праве, однако, если умерший умирает, оставив завещание, ребенок может подать иск в соответствии с разделом 117 Закона о наследовании 1965 года, чтобы получить долю в наследстве на том основании, что родитель не выполнил их моральный долг — должным образом обеспечивать ребенка. Если суд удовлетворяет ходатайство, вынесенное постановление не может привести к уменьшению доли супруга (будь то родитель или приемный родитель истца) ниже доли законных прав.Заявления по статье 117 можно подавать только при наличии завещания. Их нельзя брать там, где человек умирает без завещания.

Вышеуказанное предоставлено только в информационных целях. Он не претендует на то, чтобы быть изложением закона или юридической консультацией.

Наследование и передача наследства | Когда я получу наследство?

, сотрудники ACTEC Жан Гордон Картер и Керри Л.С. Мачта

	Жан Гордон Картер	Керри Л.С. Мачта

Оставшиеся в живых после смерти близкого человека хотят знать, когда я получу наследство? Что происходит с активами человека после его смерти? Что делать, если человек умирает без завещания?

Стипендиаты ACTEC Жан Гордон Картер и Керри Л.С. Вы должны ответить на эти вопросы, объяснить, как работают наследование и урегулирование имущественных отношений, и о чем следует помнить, если вы указаны в качестве бенефициара в завещании или трасте.

Я Джин Картер, научный сотрудник ACTEC из Роли, Северная Каролина, и со мной Керри Маст, научный сотрудник ACTEC из Шарлотты, Северная Каролина.Наша сегодняшняя тема — урегулирование наследства или «папа только что умер — когда я получу свои деньги?» Керри, давайте начнем с самого начала. Что такое государственное поселение или усадьба?

Управление имуществом — это юридический процесс для урегулирования дел умершего человека. Благодаря этому процессу их долги погашаются, а их активы распределяются. Могут быть и другие вопросы, которые необходимо решить, например, кто получает опеку над их несовершеннолетними детьми.

Каковы этапы процесса управления имуществом?

Управление имуществом состоит из нескольких этапов.Во-первых, кого-то нужно назначить исполнителем. Это человек, который может представлять имущество и может принимать меры и принимать решения в отношении имущества. Исполнитель отвечает за инвентаризацию всех активов; выяснение того, чем владел человек, когда он умер. Это может быть сложно, потому что для такого большого количества активов, как инвестиционные счета, мы больше не получаем даже бумажных отчетов. У нас просто есть онлайн-доступ. Было бы очень полезно, если бы умерший вел хороший учет, чтобы мы знали, где искать эти активы.Также активы могут быть в сейфе в банке, в домашнем сейфе или даже спрятаны в разных местах дома. Так что вам действительно нужно провести тщательную инвентаризацию. Прежде чем исполнитель сможет раздать имущество семье, необходимо погасить долги умершего. Это включает в себя такие вещи, как оплата счетов по кредитной карте или оплата больничных счетов для кого-то, кто в последний раз болел. После оплаты кредиторам исполнитель несет ответственность за распределение активов в соответствии с бенефициарами наследственного имущества.

Это семейное дело. Зачем вообще суд?

Для многих это семейное дело. Но, как вы хорошо знаете, Джин, даже между семьями могут возникать споры, когда вы пытаетесь уладить имущество любимого человека. Есть и другие стороны, например кредиторы, которые могут иметь интерес в имуществе. Процесс управления имуществом разработан таким образом, чтобы устроить поместье справедливо для всех.

Можем ли мы избежать участия в суде?

Может быть.Однако, если кто-то владеет активами от своего имени, скорее всего, потребуется участие суда. Но если активы принадлежат отзывному трасту или живому трасту, суд может не иметь отношения к этим активам. Это также относится к активам, которые контролируются формой назначения бенефициара, например 401 (k) s, IRA или страхованием жизни. Суду не обязательно иметь дело с ними.

У папы было завещание. Это имеет значение?

Совершенно верно. Воля папы контролирует те активы, которые хранятся на его личное имя.Но для таких активов, как IRA, 401 (k) s и страхование жизни, его воля не контролирует распределение этих активов. В отношении любых активов, которые хранятся в отзывном трасте или живом трасте, его воля также не контролирует эти активы.

Я слышал, как люди говорят, что если у папы нет завещания, все достается государству.

Жан, это важный вопрос, отражающий распространенное заблуждение. Многие считают, что если у папы нет воли, она просто возвращается в состояние.Это просто неправда. Имущество не возвращается в состояние. Итак, что происходит? У нас есть поговорка: «Если у вас нет завещания, у государства, в котором вы проживаете, есть завещание». В каждом штате есть статут, содержащий положения по умолчанию о том, как ваши активы будут распределяться, если у вас нет завещания. Другими словами, ваше состояние делает наилучшее предположение относительно того, как вы хотите, чтобы ваша собственность была распределена.

Сколько стоит заселение поместья?

Есть такой диапазон по стоимости управления имуществом.Сложные поместья обходятся дороже, чем простые поместья; а корпоративные исполнители, такие как банк, часто обходятся дороже, чем если бы вы назвали индивидуального исполнителя, например, вашего брата или сестру. Кроме того, шаги, о которых мы сегодня говорили, должны быть предприняты, независимо от размера поместья. Таким образом, стоимость управления имуществом может быть очень разной.

Хорошо. Сколько времени нужно, чтобы заселить поместье?

Существует диапазон времени, необходимого для урегулирования имущества, и несколько факторов, в том числе стоимость актива и сложность.Простые поместья можно было заселить в течение шести месяцев. Сложное поместье, с большим количеством активов или активов, которые сложно или трудно оценить, может занять несколько лет. Если требуется декларация по налогу на наследство, недвижимость не может быть закрыта до тех пор, пока IRS не подтвердит свое согласие с декларацией по налогу на наследство. Это может занять более двух лет с даты смерти человека. И, если возникнут какие-либо споры, связанные с имуществом из-за динамики внутри семьи, из-за спора с кредитором, потому что у IRS есть вопрос о налоговой декларации на наследство, это может занять еще больше времени.

Хорошо. Давайте рассмотрим, что важно. Когда я получу свои деньги?

Это вопрос на миллион долларов, Джин; и я дам вам единственный ответ, который может дать юрист, а именно: «Это зависит от обстоятельств». Если вы получаете определенное завещание, определенную сумму денег, исполнитель может передать ее вам сразу после выплаты кредиторам. Но, если вы получаете остаточное завещание — деньги, оставшиеся в конце управления имуществом — исполнитель должен ждать, чтобы заплатить вам, пока кредиторы не будут выплачены и конкретные завещания не будут выплачены.Если требуется налоговая декларация на наследство, исполнитель, скорее всего, не сделает окончательного распределения вам до тех пор, пока имущество не будет закрыто. С практической точки зрения, я призываю исполнителей и бенефициаров недвижимости поддерживать связь друг с другом, чтобы установить четкие ожидания относительно того, когда они могут ожидать свои деньги.

Спасибо. Керри, это очень важная тема. Мы очень ценим ваше понимание сегодня. Спасибо.

Спасибо, Жан.

Для получения дополнительной информации посетите раздел «Что следует знать о завещаниях и трастах».

Отказ от наследства — как это сделать

Бывают случаи, когда лицо, наследующее по завещанию, наследованию по завещанию или трасту, желает избежать передачи права собственности. Такие решения могут быть необходимы из-за существующих имущественных планов и налоговой ситуации наследующего лица или из-за того, что наследующее лицо не желает, чтобы с определенным имуществом, указанным в завещании или трасте, обращались так, как это предусмотрено в завещании или трасте или характеризовалось в конкретном манера, e.грамм. как отдельный или коллективный и т. д. Перед тем, как читать дальше, читатель должен ознакомиться с нашей статьей о завещаниях и трастах , а также завещаниях и распоряжениях и сообществах.

Возможно, некоторые типичные примеры должны проиллюстрировать, когда отказ от ответственности может быть важен:

1. Лицо с плохим здоровьем и имуществом, которое, вероятно, будет облагаться высокими налогами, и которое не нуждается в наследстве, понимает, что лицо, следующее в очереди в завещании или трасте, может использовать деньги и вряд ли столкнется с большими налогами на наследство в ближайшее будущее.

2. Лицо, желающее заявить о доле собственности в собственности сообщества, в завещании дается двадцать процентов ее, и вместо этого оно будет настаивать на получении пятидесяти процентов собственности из-за того, что она принадлежит сообществу.

3. Лицо, столкнувшееся с личным банкротством, которое, таким образом, может потерять наследство в любом случае, желает, чтобы деньги переходили непосредственно к его или ее детям, следующим по очереди в Траст, и никогда не переходят на него или ее.

И есть буквально сотни других примеров, когда отказ от ответственности может иметь смысл для человека.

Заявление об отказе от ответственности никогда не должно рассматриваться без совета опытных юристов и бухгалтеров. Тем не менее, если человек решит отказаться от наследства в Калифорнии, уместны следующие процедуры и определения.

ОСНОВЫ:

«Заявление об отказе от ответственности » означает любое письменное заявление, в котором отклоняется, отказывается, отказывается или отказывается от любых процентов, которые в противном случае были бы приняты бенефициаром.

Процедура создания заявления об отказе от ответственности в соответствии с California Probate Code Section 278-286, 288 выглядит следующим образом:

1.Требования к форме:

Заявление об отказе от ответственности должно быть оформлено в письменной форме и должно быть подписано заявителем об отказе от ответственности и должно быть:

(a) Определите создателя интереса.

(b) Опишите интерес, от которого необходимо отказаться.

(c) Укажите отказ от ответственности и объем отказа от ответственности.

2. Требования ко времени:

(a) Для того, чтобы заявление об отказе от ответственности было эффективным, оно должно быть подано в течение разумного периода времени после того, как лицо, способное заявить об отказе от ответственности, узнает о заинтересованности.

(b) В случае любого из следующих интересов окончательно предполагается, что отказ от ответственности был подан в разумный срок, если он был подан в течение девяти месяцев после смерти создателя интереса или в течение девяти месяцев после право собственности становится безотлагательным, в зависимости от того, что произойдет позже:

(1) Интерес, созданный по завещанию.

(2) Интерес, возникший в результате межгосударственного правопреемства.

(3) Интерес, возникший в результате исполнения или неисполнения завещательных полномочий или назначения.

(4) Проценты, возникшие после смерти вкладчика трастового счета Totten или P.O.D. учетная запись.

(5) Проценты, возникшие по договору аннуитета страхования жизни.

(6) Интерес, возникший после смерти другого совместного контракта.

(7) Интерес, созданный в соответствии с планом вознаграждений работникам.

(8) Проценты, созданные по индивидуальному пенсионному счету, аннуитету или облигации.

(c) В случае интереса, созданного живым трастом , интерес, возникший в результате осуществления в настоящее время осуществляемого полномочия по назначению, прямого подарка inter vivos , права назначения или интереса, созданного или отказ от ответственности, увеличенный за счет преемственности до заявленного интереса, окончательно предполагается, что отказ от ответственности был подан в разумные сроки, если он был подан в течение девяти месяцев после наступления любого из следующих случаев последний :

(1) время создания траста, осуществления права назначения, дарения, создания права назначения или отказа от права собственности.

(2) Момент первого знакомства с интересом приобретается лицом, способным отказаться от претензий.

(3) Момент, когда проценты переходят без права досрочного погашения.

(d) В случае интереса, не описанного в подразделах (b) или (c), окончательно предполагается, что отказ от ответственности был подан в разумный срок, если он был подан в течение девяти месяцев после того, как одно из следующих событий наступит позже:

(1) Через девять месяцев после того, как проценты перейдут во владение.

(2) Время, указанное в подразделах (b), (c) или (d), в зависимости от того, что применимо.

Если отказ от ответственности не был подан в течение времени, предусмотренного в подразделах (b), (c), (d) или (e) выше, то на заявителе возлагается бремя доказательства того, что отказ от ответственности был подан в разумные сроки после отказ от полученных знаний об интересе.

Обратите внимание, что это не означает, что отказ от ответственности не может быть установлен. Это означает, что окончательно он больше не считается действительным, и бремя демонстрации «разумности» момента отказа от ответственности ложится на лицо, заявляющее об отказе от ответственности.

Лицо, оспаривающее разумность, конечно, будет зависеть от имущественных интересов, о которых идет речь. Это может быть Доверительный управляющий; исполнитель; члены семьи или налоговые органы.

3. Как подать заявку:

Заявление об отказе от ответственности может быть подано доверительному управляющему, личному представителю, другому фидуциару или лицу, ответственному за распределение доли между бенефициаром.

4. Эффект:

Отказ от ответственности, если он вступил в силу, является безотзывным и обязательным для бенефициара и всех лиц, предъявляющих претензии бенефициаром, через или в соответствии с ним, включая кредиторов бенефициара.Имейте в виду: нельзя изменить свое мнение после того, как заявление об отказе от ответственности достигнуто, и как только он достигнут, эффект обычно эквивалентен тому, что лицо, которое иначе получило бы актив, никогда не получило этот актив каким-либо образом.

ВЫВОД:

Мудрый пожилой поверенный, давно привыкший к сложному имущественному планированию, однажды заметил, что заявление об отказе от ответственности было просто еще одним инструментом, который можно использовать в эффективном имущественном планировании. Поскольку обстоятельства могут измениться спустя долгое время после создания завещания, траста или имущественного плана, это может дать бенефициару шанс, если он будет посоветован правильно, создать более подходящий план.

Но это также может быть далеко не безобидным, и многие отказы от ответственности возникают из-за существующей борьбы в семье, разводов, которые были запланированы, но не начались в момент смерти, или из-за желания переложить налоговое бремя на других.

И кто-то, создающий траст или завещание, должен рассмотреть, как отказ от ответственности одного или нескольких бенефициаров изменит план, и соответственно рассмотреть соответствующие положения.

Какой бы ни была цель, для человека, рассматривающего возможность использования такого инструмента, абсолютно жизненно важно действовать быстро и обратиться за советом к опытным юристам и налогам, прежде чем отказываться от каких-либо интересов.Поскольку они необратимы, это может быть решение, которое вполне может существенно повлиять на ваше благополучие, и его следует принимать только с осторожностью и соответствующим вкладом.

Почему получение наследства занимает так много времени?

Если вы должны получить наследство от любимого человека, вы можете рассчитывать на получение обещанной суммы вскоре после того, как будет прочитано завещание. К сожалению, это не так просто.

Прежде чем какие-либо платежи могут быть произведены бенефициарам (юридический термин для тех, кому что-то было оставлено в завещании), лицо, отвечающее за исполнение завещания, должно ликвидировать имущество, выплатить любые непогашенные долги, обеспечить наличие налоговых обязательств. были встречены и подать заявку на получение наследства.

Это также относится к ситуациям, когда умерший человек не оставил действующего завещания. Тот, кто отвечает за управление имуществом, все равно должен будет предпринять все эти шаги и подать заявку на предоставление представительства, прежде чем остальная часть наследства может быть передана тем, кто имеет право унаследовать его.

Не существует установленного графика для завещания, и не всегда можно предсказать, сколько времени это может занять в конкретном случае. Иногда весь процесс можно завершить за пару месяцев.Иногда бенефициарам приходится ждать год или больше, прежде чем они получат наследство.

Важно понимать, что некоторые владения ликвидировать сложнее, чем другие. Это может происходить по многим причинам. Ниже мы рассмотрели некоторые из наиболее распространенных проблем.

Вы знаете, что делать, когда кто-то умирает?

Загрузите наше удобное руководство, в котором объясняются все юридические обязанности, с которыми вы столкнетесь в случае смерти близкого вам человека.

Когда есть недвижимость, которую нужно продать

Часто семейный дом и / или инвестиционная недвижимость необходимо продать, прежде чем можно будет полностью оценить недвижимость и уплатить налог на наследство. Продажа недвижимости — длительный процесс, особенно если на поиск покупателя уходит время.

Когда на оценку и оценку недвижимости уходит много времени

Простые поместья обычно можно оценить достаточно быстро. Однако этот этап может занять гораздо больше времени в случаях, когда финансовое обеспечение поместья более обширное или сложное.Оценка и оценка поместья также может занять больше времени, если в поместье есть специализированные коллекции, такие как предметы искусства или антиквариат.

При наличии зарубежных активов

Все может усложниться, если недвижимость включает недвижимость или банковские счета, расположенные за границей. В этих случаях, вероятно, будут действовать правила и нормы, которые необходимо соблюдать в стране, в которой находятся активы, прежде чем их можно будет продать или передать в Великобританию.

При возникновении разногласий

Есть множество причин, по которым разногласия возникают во время завещания.Это может быть связано с тем, что кто-то не считает завещание действительным, потому что кто-то считает, что он был несправедливо исключен из завещания, или потому, что кто-то не верит, что исполнитель или администратор выполняет свою работу хорошо. Такие споры иногда могут потребовать юридического вмешательства, что может добавить месяцев или даже лет к процессу.

Когда есть деньги для сбора

В дополнение к выплате любых непогашенных долгов лицо, управляющее имуществом, также должно будет запросить все долги, которые были причитаются человеку, который умер.Это может занять время, особенно если есть какая-то неясность в отношении того, сколько кредитов было выдано или каковы были условия.

При осложнениях с налогом на наследство

В случаях, когда необходимо уплатить налог на наследство, может потребоваться принятие сложных решений о том, какие активы должны быть проданы для его уплаты. Для принятия и реализации такого рода решений может потребоваться время. Лицо, управляющее имуществом, может решить составить план выплат в рассрочку, но на это может потребоваться время.

Что делать в ожидании?

Это может расстраивать, когда вам приходится долго ждать, чтобы получить причитающийся от имущества.