Как оформить дарственную на квартиру, если собственник находится на ПМЖ за границей?

https://realty.ria.ru/20210806/kvartira-1744728048.html

Как оформить дарственную на квартиру, если собственник находится на ПМЖ за границей?

Как оформить дарственную на квартиру, если собственник находится на ПМЖ за границей? — Недвижимость РИА Новости, 06.08.2021

Как оформить дарственную на квартиру, если собственник находится на ПМЖ за границей?

В такой ситуации даритель (отец) может оформить доверенность на третье лицо на заключение от его имени договора дарения квартиры сыну. Доверенность можно… Недвижимость РИА Новости, 06.08.2021

2021-08-06T17:08

2021-08-06T17:08

2021-08-06T17:10

федеральная нотариальная палата: нотариусы советуют

оформление собственности и купля-продажа — вопрос-ответ — полезное

жилье

/html/head/meta[@name=’og:title’]/@content

/html/head/meta[@name=’og:description’]/@content

https://cdn23.img.ria.ru/images/sharing/article/1744728048.jpg?1628259010

В такой ситуации даритель (отец) может оформить доверенность на третье лицо на заключение от его имени договора дарения квартиры сыну. Доверенность можно оформить как у российского консула, так и у нотариуса Молдавии. Выбор только за вами. При этом нужно обратить внимание на следующее:При оформлении доверенности, следует учесть, что в ней обязательно нужно указать одаряемого – лицо которому дарят квартиру и указать данные квартиры (адрес и по возможности кадастровый номер). Доверенность на совершение дарения представителем, в которой не назван одаряемый и не указан предмет дарения, ничтожна, поэтому по ней нельзя будет оформить договор дарения.Представление оригиналов документов подтверждающих право собственности на квартиру для оформления доверенности не требуется, достаточно представить копию для более правильного внесения сведений о квартире, как о предмете дарения.

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

2021

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Новости

ru-RU

https://realty.ria.ru/docs/about/copyright.html

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Недвижимость РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

оформление собственности и купля-продажа — вопрос-ответ — полезное, жилье, задать вопрос

Можно ли оспорить дарственную на квартиру после смерти дарителя детьми в 2021 году

После смерти отца готовитесь вступить в наследство. Но выясняется, что жилье вы не получите, ведь несколько лет назад он передал его по договору дарения своему другу. В этой статье расскажу, можно ли оспорить дарственную на квартиру после смерти дарителя. Рассмотрим, кто может признать сделку недействительной и по каким основаниям.

Что такое дарственная и какие требования к ней предъявляются

Договор дарения (дарственная) представляет собой сделку, по условиям которой даритель передает или обязуется передать одаряемому принадлежащую ему вещь, имущественное право или освобождение от имущественной обязанности.

Важными условиями сделки являются:

• Добровольность — обоюдное согласие сторон со всеми условиями сделки.
• Безвозмездность — одаряемый не должен передавать взамен подаренной квартиры какое-либо имущество или деньги. При наличии такого условия сделка является ничтожной.
• Точное указание на предмет дарения — п. 2 ст. 572 ГК РФ.
• Соблюдение письменной формы — когда дарят недвижимость. А при передаче в дар движимого имущества — если есть условие о дарении в будущем или в случаях, когда дарителем является юрлицо и стоимость дара больше 3 тыс. р.
• Государственная регистрация сделки — когда ее предметом является недвижимое имущество.
• Нотариальное удостоверение — при передаче по договору дарения доли в собственности.

Предметом сделки могут быть квартира, дом, земельный участок, машина, прощение долга одаряемого или выплата его долга перед третьими лицами и т.д.

Дарственная должна быть написана деловым языком. В документе обязательно указываются характеристики объекта дара, его подробное описание. Не допускается присутствие непонятных фраз, помарок, исправлений. Несоблюдение этих условий не отменит дарственную, но послужит дополнительным фактом для признания акта дарения недействительным.

Дарственная может быть:

1. Реальной.
2. Консенсуальной.
3. В виде пожертвования.

Для возникновения прав и обязанностей по реальной сделке, помимо соглашения сторон, необходимо совершение определенного действия. Например, передача ключей одаряемому. Такой договор исполняется сразу.

Консенсуальная сделка — права и обязанности по которой возникают после достижения соглашения, а правовое действие совершается во исполнение уже заключенного договора. Например, дарственная, содержащая условие о дарении квартиры в будущем. Такой договор исполняется при наступлении определенного момента, указанного в дарственной.

Кроме того, дарственная может быть совершена как пожертвование — ст. 582 ГК РФ. Когда предмет дара передается в общеполезных целях.

Действительна ли дарственная после смерти дарителя и можно ли ее оспорить

Когда между дарителем и одаряемым был заключен договор с условием дарения в будущем, то после смерти первого обязанность исполнить сделку возлагается на его наследников — ст. 581 ГК РФ. Это означает, что преемники обязаны передать имущество одаряемому в соответствии с условиями дарственной.

Такое имущество не включается в наследственную массу и не подлежит распределению между наследниками, призванными к наследованию. Одаряемый имеет право требовать передачи ему подарка, указанного в договоре обещания дарения, в соответствии с п.2 ст. 581 ГК РФ. Если преемники препятствуют этому, придется обращаться в суд.

Важно! Исключение составляют случаи, когда по условиям договора преемники не обязаны передать дар одаряемому после смерти дарителя — ст. 581 ГК РФ.

При наличии соответствующих оснований, наследники могут оспорить акт дарения в суде. В случае удовлетворения их требований предмет дара войдет в наследственную массу.

Если имел место реальный договор, т.е. без обещания дарения, он начинает исполняться с момента подписания. Когда одаряемый уже оформил на себя имущество, вернуть его после смерти дарителя будет проблематично.

При осуществлении пожертвования даритель вправе, а в случае пожертвования гражданам, обязан установить требование об использовании полученной вещи по определенному назначению. Неисполнение получателем имущества этого условия наделяет преемников жертвователя правом требовать отмены сделки — ст. 582 ГК РФ.

А вот расторжение договора дарения после смерти дарителя невозможно, поскольку для этого необходимо согласие обеих сторон.

Оспаривается ли дарственная на дом или квартиру после смерти дарителя

Основанием оспаривания дарственной на квартиру или дом после смерти дарителя чаще всего является отсутствие согласия супруга/супруги или всех собственников на совершение сделки.

Дело в том, что когда квартира/дом были приобретены в период брака, они являются совместно нажитым имуществом — ст. 35 СК РФ. Соответственно, если один из супругов желает его подарить, то должен получить нотариально удостоверенное согласие второго супруга на совершение сделки. Проверьте договор: такого условия нет — можно оспорить.

Важно! Требование не распространяется на супругов, между которыми заключен брачный договор. По условиям такого документа один из супругов может распоряжаться имуществом без согласия другого.

Сделку можно оспорить, если у квартиры/дома было несколько собственников:

• Но имущество было передано по договору дарения от имени только одного из них — без получения согласия всех собственников.
• Или не выделена доля лица, желающего передать ее в качестве дара, а сделка не удостоверена у нотариуса.

Дарственная на дом оформляется вместе с земельным участком, на котором он расположен — ст. 35 ЗК РФ. В противном случае сделку можно оспорить.

В каких случаях можно оспорить дарственную на квартиру или дом после смерти дарителя

В соответствии со ст. 166 ГК РФ сделки могут быть ничтожными и оспоримыми.

Ничтожные сделки недействительны вне зависимости от решения суда. Договор дарения является ничтожным при наличии хотя бы одного из следующих оснований:

• Мнимая сделка — совершенная для вида, когда у сторон отсутствуют намерения создать соответствующие ей правовые последствия. Например, дарение квартиры с целью избежать ее реализации для погашения долгов дарителя по займам.
• Притворная сделка — когда дарение прикрывает другую сделку, например, договор ренты или купли-продажи — ст. 168 ГК РФ.
• Даритель был лишен дееспособности или ограничен в ней на момент заключения договора — ст. 171, 176 ГК РФ.
• Сделка совершена несовершеннолетним — ст. 172 ГК РФ, ст. 175 ГК РФ.
• Договор был подписан лицом, не имеющим соответствующих полномочий — в доверенности обязательно указывается полномочие на заключение договора дарения, передаваемая в дар вещь и одаряемый. В противном случае доверенность является ничтожной — ст. 576 ГК РФ.
• Несоблюдение условий об обязательной письменной форме — ст. 574 ГК РФ.

Оспоримые сделки признаются недействительными только по решению суда. Дарственная на квартиру после смерти дарителя может быть признана недействительной по следующим основаниям:

• Даритель не обладал необходимыми документами на квартиру или они были признаны недействительными. Например, квартира была подарена до того, как даритель оформил на себя договор купли-продажи.
• Распоряжение передаваемым в качестве дара имуществом было запрещено или ограничено — запрет должен вытекать из закона или установлен судом — ст. 174.1 ГК РФ. Например, гражданину в период банкротства запрещается совершать сделки со своим имуществом.
• Отсутствие согласия супруга/супруги на дарение квартиры — если она была приобретена в период брака (ст. 35 СК РФ).
• Даритель не понимал значения своих действий — например, в силу наличия у него заболевания, повлиявшего на способность осознавать последствия своих действий — ст. 177 ГК РФ.
• Дарственная была оформлена под влиянием угроз, насилия или обмана — ст. 179 ГК РФ.
• Даритель умер по вине получателя дара — ст. 578 ГК РФ.
• Сделка заключена в нарушении условий об ограничении дарения — например, когда квартира находилась в совместной собственности нескольких лиц, но не было получено их согласие на заключение договора — ст. 576 ГК РФ.
• В качестве одаряемого выступает лицо, которому запрещено принимать дар — работники медицинских/образовательных организаций, в которых даритель находился на лечении или содержании, государственные служащие — ст. 575 ГК РФ. Исключение составляют случаи, когда стоимость подарка не превышает 3 тыс. р.
• Дарение совершено под влиянием заблуждения — ст. 178 ГК РФ. Например, человек не понимал, что после оформления дарственной на квартиру он не получит материальное вознаграждение взамен.
• Сделка содержит дополнительные условия — например, условие о переходе квартиры одаряемому только после смерти дарителя или предоставление одаряемым материального вознаграждения взамен подаренного имущества.

См. также:

Можно ли оспорить дарственную в 2021 году — подробная инструкция

Можно ли оспорить договор дарения, если даритель умер по вине одаряемого

Заявитель должен предоставить решение суда, которым одаряемый признан виновным в смерти собственника имущества

Согласно ст. 578 ГК РФ в случае смерти дарителя по вине получателя дара наследники первого вправе оспорить сделку. Для этого им необходимо обратиться в суд с исковым заявлением о признании договора дарения недействительным и возврате подаренной вещи.

Основанием для отмены является вступивший в законную силу обвинительный приговор суда в отношении одаряемого. При отсутствии такого документа получатель дара не считается виновным.

Если судом требования наследников удовлетворены, переданное в качестве дара имущество включается в наследственную массу.

Соответственно оно подлежит распределению между наследниками соответствующей очереди. Например, между детьми или родителями умершего. Либо дарителем было составлено завещание, в котором указаны те лица, которым достанется имущество после смерти завещателя.

Можно ли отменить дарственную

Применительно к договорам дарения гражданское законодательство содержит такое понятие, как отмена дарения — ст. 578 ГК РФ. При жизни дарителя отменить сделку возможно практически при наличии любого из перечисленных оснований, поскольку инициатива отмены возлагается именно на него.

После его смерти у преемников есть возможность отменить сделку лишь в некоторых случаях:

• Смерть дарителя произошла в результате умышленных действий одаряемого.
• Пожертвованное имущество используется не по назначению — ст. 582 ГК РФ.
• Отсутствие решения суда об использовании предмета пожертвования по другому назначению — т.е. уже невозможно получить согласие жертвователя по причине его смерти.

А вот отменить волю дарителя по причине угрозы безвозвратной утраты подаренной вещи, которая представляла для него большую неимущественную ценность, родственники не смогут.

См. также:

Как отменить договор дарения в 2021 году — подробное описание и инструкция

Кто может оспорить дарственную на квартиру

Оспорить договор дарения после смерти дарителя могут:

• Одаряемый.
• Наследники умершего.
• Залогодержатель или кредиторы — когда квартира, на момент заключения сделки находилась в залоге, либо у дарителя ввиду неисполнения денежных обязательств перед третьими лицами образовалась крупная сумма задолженности по займу.

Может ли одаряемый отказаться от дара после смерти дарителя

Законодательством закреплено право одаряемого отказаться от подарка — ст. 573 ГК РФ. Однако обязательными условиями такого отказа являются:

• Совершение до передачи дара.
• Оформление в такой же форме, что и договор дарения — например, если договор был оформлен письменно и заверен нотариально, отказ должен быть совершен в такой же форме.

Исходя из вышеуказанных требований после смерти гражданина отказаться от подарка будет невозможно. Но одаряемый вправе оспорить сделку — при наличии предусмотренных законом оснований.

Кто из наследников дарителя может оспорить дарственную после его смерти

Когда даритель жив, его родственники могут оспорить дарственную только в некоторых случаях. В отличие от оспаривания сделки при жизни дарителя, после его смерти у наследников есть возможность оспорить договор практически по любому из оснований, перечисленных выше.

Чаще всего в суд с требованием признать волеизъявление недействительным обращаются близкие родственники. А именно наследники, входящие в первую очередь наследования. Причиной служит тот факт, что при удовлетворении иска, подаренные квартира или дом будут включены в состав наследства и достанутся первоочередным преемникам.

В соответствии со ст. 1142 ГК РФ в первую очередь наследуют дети, в том числе усыновленные/удочеренные, супруг/супруга и родители умершего. Но это не означает, что в суд не могут обратиться граждане, являющиеся наследниками последующих очередей.

При наличии оснований и соответствующих доказательств дарственная может быть оспорена братом, сестрой, дедушкой, бабушкой, внуками или иные лицами.

В суд также вправе обратиться граждане, являющиеся обязательными наследниками в соответствии со ст. 1149 ГК РФ. Они могут не приходиться родственниками покойному, но имеют право на обязательную долю в его имуществе, и соответственно заинтересованы в аннулировании дарственной.

Например. Нетрудоспособная сожительница дарителя, которая проживала с ним более 1 года до момента его смерти и находилась у него на иждивении, вправе обратиться в суд и оспорить дарственную.

См. также:

Как делится наследство между наследниками по закону в 2021 году

Кто имеет право на обязательную долю в наследстве независимо от завещания в 2021 году

Как оспорить дарственную на квартиру после смерти дарителя

Оспаривание дарственной на квартиру является достаточно сложной задачей. Законодательство России содержит исчерпывающий перечень оснований, при наличии которых договор дарения можно признать недействительным. Шансов сделать это по причине личной неприязни или корысти, не имея веских оснований и соответствующих доказательств, нет.

Помимо наличия оснований для оспаривания дарения потребуется хорошая доказательная база. Желательно воспользоваться услугами опытного юриста или адвоката, который оценит именно вашу ситуацию и поможет разработать план действий.

Алгоритм действий наследников или иных лиц, желающих оспорить дарственную на квартиру, выглядит следующим образом:

1. Сбор доказательств и необходимых документов, подтверждающих наличие оснований для отмены договора дарения.
2. Подготовка искового заявления.
3. Уплата государственной пошлины.
4. Направление копий искового заявления и приложенных к нему документов всем лицам, участвующим в деле.
5. Обращение в суд.
6. Участие в судебных разбирательствах лично или через представителя.
7. Получение судебного решения.
8. Ожидание вступления судебного акта в законную силу через 30 дней и требование к ответчику его исполнить.
9. Передача решения суда нотариусу для включения квартиры в наследственную массу.
10. Получение свидетельства о праве на наследство и переоформление имущества в свою собственность.

Какие доказательства нужны, чтобы оспорить дарственную

В качестве доказательств суду предоставляются любые сведения, которые указывают на наличие оснований для признания сделки недействительной. В зависимости от оснований оспаривания такими документами могут быть:

• Обвинительный приговор о признании одаряемого виновным в смерти дарителя.
• Решение суда о признании дарителя недееспособным.
• Видео- и аудиозаписи, свидетельствующие о том, что дарителю угрожали или другим образом принуждали к заключению договора.
• Медицинское заключение о состоянии здоровья дарителя, справки из психиатрических или наркологических учреждений о прохождении лечения или нахождении на учете — подтверждающие невозможность осознавать последствия своих действий.
• Финансовые или банковские документы — подтверждающие получение денег в период заключения договора дарения.
• Свидетельские показания.
• Данные правоохранительных органов — если даритель при жизни обращался с заявлением об угрозах.

Дарственная может быть оспорена по основанию недееспособности дарителя при отсутствии соответствующего решения суда о признании гражданина недееспособным. В этом случае возможно проведение посмертной психологической экспертизы.

Специальная комиссия, назначаемая судом, должна проверить дееспособность дарителя на момент заключения договора. Во внимание принимаются все имеющиеся материалы — медицинские заключения, характеристики с места работы, показания свидетелей и т.д.

На основании имеющихся доказательств комиссия выносит заключение о дееспособности дарителя на момент заключения сделки. Стороны, равно как и суд, могут предложить провести экспертизу у определенного специалиста. Главное условие, чтобы эксперт не был зависим ни от одной из сторон спора.

Как составить исковое заявление

Исковое заявление составляется в письменной форме в соответствии с требованиями ст. 131 ГПК РФ и должно обязательно содержать:

1. Наименование суда.
2. Истец — Ф.И.О., ваши персональные и паспортные данные, место жительства, место работы и контактные данные.
3. Ответчик — Ф.И.О., персональные и паспортные данные, место жительства, контактные данные. Если ответчиком является юридическим лицом — его наименование и юридический адрес.
4. Данные договора дарения — дата и место заключения, объект дарения, сведения о нотариусе, если сделка была им удостоверена.
5. Основания для оспаривания сделки.
6. Прилагаемые документы.
7. Дата составления и подпись.
8. Данные представителя — если он участвует в деле от имени истца.

К исковому заявлению обязательно прикладываются:

1. Договор дарения. При его отсутствии у истца суд вправе потребовать его предоставления ответчиком на предварительном слушании.
2. Квитанция об уплате государственной пошлины.
3. Почтовые документы о направлении копий искового заявления стороне.
4. Документ, удостоверяющий личность.
5. Доверенность представителя.
6. Письменные доказательства.

Дела о признании недействительным договора дарения:

• Земельного участка, жилого или нежилого помещения, а также других объектов, прочно связанных с землей — рассматриваются районными судами по месту нахождения таких объектов в рамках исключительной подсудности согласно ст. 30 ГПК РФ.
• Других подарков — районными судами по месту нахождения ответчика согласно ст. 28 ГПК РФ.

Размер госпошлины зависит от стоимости вещи, являющейся предметом дара. Складывается из фиксированной суммы и процентов в соответствии со ст. 333.19 НК РФ:

• Для исков до 20 тыс. р. — 4% от стоимости имущества, но не меньше 400 р.
• Для исков от 20 001 до 100 тыс. — 800 р. и 3% от суммы свыше 20 тыс. р.
• Для исков от 100 001 до 200 тыс. — 3 200 р. и 2% от суммы свыше 100 тыс. р.
• Для исков от 200 001 до миллиона — 5 200 р. и 1% от суммы свыше 200 тыс. р.
• Для исков свыше миллиона — 13 200 р. и 0,5% от суммы свыше 1 млн р. Но не более 60 тыс .р.

Образец искового заявления о признании недействительным договора дарения, нарушающего требования закона (DOC, 20 КВ)

В какой срок можно оспорить дарственную на квартиру

Законодательство предусматривает следующие сроки для оспаривания договора дарения:

• Ничтожная сделка — 3 года. Для стороны договора исчисление срока начинается с момента передачи дара. Для других лиц — с момента, когда лицо узнало или должно было узнать о том, что сделка начала действовать. При этом срок исковой давности ограничен 10 годами, который исчисляется со дня начала исполнения договора дарения — например, с момента передачи ключей.
• Оспоримая сделка — 1 год. Начинает течь со дня, когда прекратились давление, насилие или угрозы. Либо со дня, когда заявителю стало известно о нарушениях, которые были допущены при заключении сделки и влекут ее недействительность.

Срок исковой давности может быть восстановлен при наличии уважительной причины его пропуска — ст. 205 ГК РФ. Для этого необходимо обратиться в суд с соответствующим заявлением. К уважительным причинам законодательство относит такие обстоятельства, которые препятствовали обращению заявителя в суд. Например, тяжелая болезнь.

Вышеуказанный 10 летний срок исковой давности восстановлению не подлежит.

При этом важно учитывать, что срок исковой давности применяется судом только в том случае, если одна из сторон заявит об этом во время судебного разбирательства — ч. 2 ст. 199 ГК РФ.

Какие последствия отмены договора дарения

Если суд принял решение о признании сделки недействительной, то одаряемый обязан вернуть все полученное по договору дарения имущество. А если переданной в дар вещи был причинен материальный ущерб — также выплатить компенсацию. В судебной практике такое встречается не часто, но прецеденты есть.

Может быть и обратная ситуация. Например, если договор дарения был признан притворной сделкой поскольку на самом деле имела место купля-продажа. В таком случае суд может обязать обе стороны возвратить все полученное по сделке, в том числе и уплаченные одаряемым деньги.

Когда отмена дарственной происходит после смерти дарителя, решение суда о недействительности сделки еще не является для заявителя основанием для переоформления права собственности.

Вступивший в законную силу судебный акт передается для включения имущества в наследственную массу тому нотариусу, который ведет наследственное дело. А вот уже полученное от нотариуса свидетельство о праве на наследство дает право оформить вещь в собственность.

Может ли одаряемый зарегистрировать договор дарения квартиры, если даритель умер

Когда между сторонами имела место консенсуальная сделка, обязанность передать дар возлагается на наследников дарителя. За исключением случаев, когда в договоре есть прямое указание наследникам не исполнять сделку.

Если имел место реальный договор дарения, по которому одаряемый не успел зарегистрировать на себя право собственности, он может сделать это после смерти собственника.

Поскольку дарственная вступает в силу и становится обязательной для сторон с момента ее заключения — ст. 425 ГК РФ. А заключенной она считается тогда, когда между сторонами достигнуто соглашения по всем существенным условиям сделки — ст. 432 ГК РФ.

Отсутствие государственной регистрации не является основанием для признания договора дарения недействительным, когда такой договор был заключен после 01.03.2013 г. — ФЗ от 30.12.2012 №302-ФЗ.

Что говорит судебная практика по оспариванию дарственной

Судебная практика по таким делам неоднозначна. Это связано с многообразием оснований, предусмотренных для признания договора дарения недействительным. А также в каждом рассматриваемом случае зависит от представленных сторонами доказательств.

Есть достаточное количество примеров, когда суд признавал дарственную недействительной после смерти дарителя. Но в таких случаях сторонами были представлены весомые основания и бесспорные доказательства обоснованности их требований признать сделку недействительной.

Поэтому к судебному разбирательству нужно готовиться тщательно, и по возможности привлекать к решению проблемы опытного юриста или адвоката.

Запомнить

1. Дарственная может быть реальной, консенсуальной и в виде пожертвования.
2. Оспорить дарственную после смерти дарителя могут его преемники, одаряемый и третьи лица.
3. Родственники могут оспорить дарственную практически по любому основанию, указанному в законе.
4. Первоочередные преемники чаще всего выступают инициаторами признания сделки недействительной, поскольку смогут претендовать на подаренную квартиру, если договор аннулируют.
5. Для того чтобы оспорить дарственную, заинтересованной стороне необходимо обратиться в суд.
6. Решение суда, которым удовлетворены требования заявителя, передается нотариусу для включения имущества в наследственную массу.

Попытаетесь ли вы доказать, что даритель был недееспособен в момент заключения договора дарения? Постараетесь самостоятельно собрать необходимые документы и подготовить иск в суд или же обратитесь к опытному юристу?

Дарение недвижимости в 2021 году: дарственная и договор дарения в Украине

Как и в любом другом правовом государстве, в Украине обладателем недвижимости можно стать не только приобретя ее за собственные деньги, но и получив в наследство или подарок. Это касается любой недвижимости – подарить можно гараж, участок и прочие объекты, как и квартиру или дом. Для того чтобы действия по смене собственника были правильными с правовой точки зрения и не доставили в дальнейшем никаких проблем, акт дарения необходимо произвести с соблюдением всех регламентированных законом формальностей. Как советует издание «Деньги», начать необходимо с оформления дарственной в нотариальной конторе.

В этой статье мы расскажем о том, что такое дарственная, чем отличается договор дарения от купли-продажи и какие документы вам потребуются для оформления.

Обращаем ваше внимание на то, что наши эксперты специализируются на оценке недвижимости и не предоставляют консультации непосредственно о процедуре дарения. Если вы хотите узнать подробности укладывания данного договора советуем вам обратиться к соответствующим специалистам. Мы, в свою очередь, готовы проконсультировать вас в вопросе об оценке подаренного имущества.

Читайте в этой статье:

Что такое дарственная?

Основанием для оформления договора дарения (он же дарственная) является Гражданский кодекс Украины, который в ст. 717 определяет его как документ, подтверждающий, что право собственности на принадлежащее дарителю имущество на безвозмездной основе передается им одаряемому. Такая передача может произойти сразу (в настоящий момент времени) либо осуществиться в будущем при условии наступления обстоятельств, делающих подарок возможным.

Несмотря на то, что по своей сути договор дарения – это двусторонняя сделка, даритель осознанно идет на нее, понимая, что не получит от нее материальной выгоды. В этом случае стороной, получившей выгоду, выступает только одаряемый. При этом дарителю необходимо иметь в виду, что передать права собственности он может только на ту недвижимость, которая принадлежит ему на законных основаниях, подтверждаемых правоустанавливающими документами. То есть, арендованную даже на длительный срок недвижимость подарить не получится.

Договор дарения или дарственная приобретает законную силу только в случае непременного удостоверения нотариусом.

Что лучше: дарственная или купля-продажа в Украине?

Договор дарения (в том числе недвижимости) имеет принципиальные отличия от соглашения о купле-продаже:

1. 1. 1. Продажа объекта недвижимости предполагает выплату его стоимости покупателем продавцу. При дарении передача права собственности осуществляется безвозмездно. Требовать от одаряемого любую компенсацию за подарок даритель не имеет права.
      2. Существует устойчивое мнение, что договор дарения нельзя оспорить, и он не имеет обратной силы. Однако законодательством предусмотрены случаи, в которых даритель может обратиться в суд с требованием об аннулировании дарственной. Это допустимо в ситуации, когда одаряемым было совершено преступление против дарителя или членов его семьи. Также оспорить договор дарения в судебном порядке можно, если имели место угрозы или шантаж, с помощью которых дарителя вынудили подписать договор, который был для него заведомо невыгоден. Основанием для подобных действий дарителя могут стать обман и введение его в заблуждение в отношении юридических последствий данной сделки и иные причины. Оснований для расторжения договора купли-продажи существенно меньше. Кроме того, финансовая сторона вопроса, как правило, бывает решена, деньги за проданную недвижимость получены, таким образом нивелируя мотивы для оспаривания сделки.
      3. Исковая давность по договору дарения – срок, на протяжении которого возможно обращение в судебную инстанцию для его расторжения — не превышает 1 года. Сделка купли-продажи может быть оспорена в срок до 3 лет.
      4. Недвижимость, подаренная одному из супругов в браке, считается его личной собственностью, и другой супруг претендовать на нее не имеет права. Объекты недвижимости, приобретенные в браке одним из супругов по договору купли-продажи, по закону имеют статус общей совместной собственности. В случае развода эта недвижимость будет подлежать разделу.
      5. Даритель вправе осуществить дарение своей доли в долевой собственности на недвижимость, не ставя в известность об этом прочих собственников. Продать же свою часть, не уведомив письменно остальных владельцев недвижимости, нельзя. Это невозможно потому, что по закону им принадлежит преимущественное право на покупку продающейся доли.
      6. Не удастся подарить и недвижимость, собственником которой является несовершеннолетний. Такую недвижимость можно лишь продать, если на это предварительно будет получено специальное разрешение органов попечительства и опеки.

Дарственная или завещание: что дешевле и выгодней в 2021 году?

Наиболее часто в отношении распоряжения недвижимостью возникает вопрос о том, что лучше – составить завещание или оформить договор дарения в Украине. Выбирая один из вариантов, стоит учитывать, что:

1. 1. 1. Для оформления дарственной присутствие у нотариуса одаряемого необходимо, поскольку перед подписанием договора могут обсуждаться особенности имущества. При составлении завещания присутствие наследника необязательно.
      2. С даты, указанной в договоре дарения, даритель утрачивает право собственности на подаренную недвижимость. Завещатель после подписания завещания до самой смерти остается собственником недвижимого или иного имущества.
      3. Даритель не может вносить никаких дополнений и изменений в договор дарения после его подписания. Завещатель имеет право вносить в документ любые коррективы, отменить его или сделать наследником другого человека.

Дарственная на часть квартиры

Оформить договор дарения на недвижимость, которая принадлежит дарителю целиком, не составит труда. В случае же, когда он является владельцем только ее части, порядок оформления в дар будет определяться формой собственности.

Вариантов может существовать несколько:

1. 1. • квартира находится в общей долевой собственности с выделением доли каждого владельца;
      • недвижимость является общей совместной собственностью, доли собственников в которой не определены.

В первом случае, когда недвижимость находится в общей долевой собственности и для каждого собственника определена в ней доля, возможно передать свою часть квартиры в дар, не получая согласия остальных собственников.

Во втором случае

, когда доли владельцев не выделены, заключение договора дарения возможно только после получения согласия на это всех собственников.

Такое же правило действует и в случае, когда квартира или часть в ней является общей совместной собственностью супругов. При желании оформить дарственную на свою часть один из них сможет сделать это только имея письменное согласие другого супруга. Отсутствие такого согласия сделает заключение договора невозможным.

Документы для оформления договора дарения

Для оформления договора дарения тот, кто принял решение подарить недвижимость, кроме паспорта и кода, в числе основных должен иметь при себе следующие документы:

1. 1. • правоустанавливающий документ на объект недвижимости;
      • справку о лицах, зарегистрированных на данной жилплощади;
      • акт оценки объекта недвижимости;
      • письменное согласие второго супруга на проведение сделки, если недвижимость приобретена в браке;
      • при не достижении одаряемым возраста 18 лет или наличии зарегистрированных в квартире несовершеннолетних — разрешение органа опеки и попечительства.

Даритель и одаряемый обязательно должны присутствовать при оформлении сделки. Если согласие сторонами достигнуто и договор заключен, нотариусом делается выписка из Реестра имущественных прав на нового владельца. В этот момент даритель лишается права собственности на недвижимость, а одаряемый приобретает его. На заключительном этапе нотариус выдает одаряемому договор дарения и выписку на его имя из государственного реестра о регистрации права собственности на данную движимость.

Где оформить дарственную?

Дарственная может быть оформлена по месту нахождения недвижимости или месту регистрации участников сделки. К примеру, если даритель имеет киевскую регистрацию и недвижимость, которую планируется подарить, также находится в столице, то нельзя оформить договор дарения в нотариальной конторе Николаева или любого другого города в Украине.

Выбор нотариуса зависит от собственных приоритетов. Это может быть государственный или частный нотариус, стоимость услуг которых практически не отличается. К минусам обращения к государственному нотариусу можно отнести большие очереди и, как следствие, более продолжительный срок ожидания совершения сделки.

Сколько стоит оформить дарственную в Украине?

В Украине минимальная стоимость оформления договора дарения находится в пределах 8000 гривен. Однако стоит учитывать, что эта цифра реальна при условии, что одаряемым будет выступать родственник, состоящий в степени родства первой или второй. В случае, если подарок будет решено сделать иностранцу или постороннему лицу, не являющемуся родственником, то это желание обойдется совсем в другую сумму.

При оформлении дарственной на недвижимое имущество родственнику, относящемуся к 1 или 2 степени родства, необходимо уплатить государственную пошлину, которая составляет 1% от стоимости недвижимости.

Таким образом, в общую стоимость договора дарения входят:

• оформление дарственной — от 3500 грн.;
• внесение договора в реестр — 1800 грн.;
• оценка недвижимого имущества — от 2 500 грн. в зависимости от необходимой срочности;
• государственный налог — 1% от стоимости недвижимости;
• при дарении дальнему родственнику или лицу, не состоящему в родстве с дарителем — дополнительные 5% и 1,5% военный сбор от суммы оценки;
• если подарок делает гражданин Украины нерезиденту (гражданину Украины — нерезидент), потребуется уплатить 18% налог, а также военный сбор 1,5% от оценочной стоимости недвижимости.

Итак, как мы уже упомянули, дарение недвижимости требует проведения оценки. Результаты оценки имеют большое значение, ведь именно от этой суммы будет рассчитываться налог. Вот почему многие владельцы недвижимости щепетильно относятся к выбору эксперта-оценщика. От работы специалиста зависит многое, ведь никто не захочет переплачивать больше.

Компания “Парето” — это команда высококвалифицированных специалистов, которые знают, как выполнить успешную оценку недвижимости. Одни из наших главных принципов работы — это открытость и взаимосвязь с клиентом. С нами вы будете в курсе, на каком этапе работы находится ваш объект и что еще предстоит сделать. Есть еще вопросы? Тогда обратитесь к нашим экспертам за бесплатной консультацией!

Должность: директор, эксперт по оценке. Опыт работы 13 лет.
Эксперт по оценке бизнеса и нематериальных активов.
Специализация: Оценка недвижимого и движимого имущества, а также целостных имущественных комплексов, паев, ценных бумаг, имущественных прав и нематериальных активов.

Рейтинг 4.5 на основе 639&nbsp ответов

Если квартира была получена в дар

 – продолжение:

Если договором-основанием получения права собственности на квартиру служит «дарственная», то это, как правило, не вызывает особого беспокойства у риэлторов. Хотя и здесь есть свои «подводные камни».

Например, если Дарителя признают недееспособным в момент совершения сделки дарения, то такой договор признается судом недействительным.

 

Правда, риск возможной недееспособности собственника квартиры присущ вообще любой возмездной сделке, за исключением покупки квартиры на первичном рынке. А еще Даритель мог не понимать значение своих действий, или находиться под влиянием заблуждения, обмана или принуждения в момент дарения своего имущества – все это может служить поводом для признания сделки дарения недействительной.

 

Но здесь нам не стоит сильно переживать, так как доказать в суде факт «невменяемого состояния», «заблуждения» или «принуждения» очень сложно, особенно, по истечении длительного времени (например, года).

Кроме того, если мы видим, что Договор дарения квартиры заверен нотариусом, значит вероятность недееспособности Дарителя крайне низка, т.к. нотариус выступает, кроме прочего, еще и официальным свидетелем вменяемости и дееспособности сторон сделки, а заодно и свидетелем их доброй воли (т.е. отсутствия заблуждения или принуждения).

 

Теоретически, если Договор дарения был заключен не между родственниками, то есть риск того, что имела место продажа квартиры, «замаскированная» под дарение. Суд может признать такую сделку притворной и, следовательно, недействительной.

Но, во-первых, это тоже сложно доказать, а во-вторых, инициировать оспаривание такой сделки может, по логике, только обманутая сторона (потенциально – сам Даритель). А значит, если прошел разумный срок с момента дарения (скажем, год или два), то претензии «обманутой» стороны маловероятны. А по прошествии трех лет (общий срок исковой давности) – близки к нулю.

 

 

Вообще, в судебной практике сделки дарения очень редко признаются недействительными (подробнее об этом – по ссылке в Глоссарии), и для такого решения сложно обеспечить убедительные доказательства для суда. Поэтому «дарственная» в виде основания права собственности Продавца на квартиру, считается относительно низкорисковым вариантом для Покупателя.

 

В некоторых, четко указанных в законе случаях, законодательство позволяет Дарителю отозвать свой дар назад, но такая отмена дарения не влияет на последствия сделки купли-продажи подаренной квартиры. Все претензии и компенсации в этом случае будут происходить между Дарителем и Одаряемым, а Покупатель квартиры к этим разборкам уже не будет иметь отношения.

 

Но чтобы Покупателю было совсем уже спокойно спать, убедившись в отсутствии даже теоретических оснований для оспаривания сделки дарения, он может связаться (а лучше лично встретиться) с Дарителем, и удостовериться, что тот не имеет к Одаряемому (т.е. к нашему Продавцу) никаких претензий. А заодно и убедиться в адекватности (дееспособности) самого Дарителя, что несложно сделать, просто немного поболтав с ним о жизни. Ведь, недееспособным суд может признать человека только ввиду его явного психического расстройства, а такое состояние видно невооруженным глазом.

 

 

Еще один момент, который нам надо проверить перед покупкой квартиры, полученной нашим Продавцом в дар.

Если Даритель и Одаряемый не являются близкими родственниками, то необходимо выяснить, уплатил ли Продавец налог (13%-НДФЛ) на доход, полученный в порядке дарения?

Если уплатил, то он должен предъявить справку из местной налоговой (по адресу нахождения квартиры).

 

Если Продавец утверждает, что налог он платить не должен, то необходимо предъявить документы, подтверждающие его близкое родство с Дарителем (свидетельство о рождении, свидетельство о браке, решение суда об усыновлении, и т.п.), что действительно освобождает его от уплаты подоходного налога на подаренное имущество.

 

Как это касается Покупателя? Ведь, неуплаченный налог (если такой есть) останется «висеть» на Продавце как обязанность налогоплательщика? Все так. Но при регистрации уже нашей с ним сделки купли-продажи квартиры, могут возникнуть проблемы. Ведь Росреестр имеет право запрашивать всю необходимую ему информацию об объекте недвижимости по межведомственным запросам, и если регистратор обнаружит, что по продаваемой квартире не уплачен налог НДФЛ, то регистрация может быть приостановлена.

 

 

Отдельно следует упомянуть о случае, когда Дарителем выступает юрлицо или индивидуальный предприниматель.

Если при угрозе банкротства юрлицо «сливает свои активы» в частные руки, в т.ч. путем дарения, то по требованию заинтересованных лиц («третьих лиц») такую сделку дарения суд может признать недействительной. Об этом прямо указано в законе.

 

Поэтому, если мы обнаружили какое-нибудь ООО или ИП в Договоре дарения, то необходимо выяснить текущее состояние этого предприятия, чтобы убедиться, что это была законная сделка, а не «слив активов» перед банкротством.

В этом вопросе нам не помешает дополнительная консультация юриста.

 

 

Таким образом, если основанием получения права собственности Продавца на квартиру служит Договор дарения, а Дарителем выступает физлицо – близкий родственник нашего Продавца, то это хороший вариант для покупки, и мы можем вздохнуть спокойно, и перейти к проверке следующих документов.

 

На вторичном рынке жилья грамотная поддержка юриста особенно важна для Покупателя.
Анализ ситуации и экспертиза документов на квартиру и ее владельцев — ЗДЕСЬ.

 

Чтобы продолжить шаги ИНСТРУКЦИИ, возвращаемся назад, в предыдущий раздел, и оттуда идем дальше, вниз по шагам.

 

Действие договора дарения после смерти дарителя

Обстоятельства дела

Не так давно к нам на консультацию обратился доверитель с простым, на первый взгляд, вопросом: «Действует ли договор дарения квартиры после смерти дарителя?» Для адвоката вопрос в указанной формулировке носит слишком общий характер, поэтому стали выяснять детали. Доверитель пояснил, что в 2015 г. ему подарили квартиру. С дарителем они успели подписать договор дарения (в простой письменной форме) и даже успели обратиться в Управление Росреестра с заявлениями о государственной регистрации перехода права собственности. Но вот незадача – до момента внесения государственным регистратором записи в Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним (далее – ЕГРП) даритель умер. После смерти дарителя его наследники обратились к нотариусу и выяснили, что незадолго до своей смерти он заключил договор дарения, и квартира теперь принадлежит другому лицу, и, соответственно, не может быть включена в состав наследственного имущества. После этого наследники предъявили исковые требования к новому собственнику (одаряемому) признании недействительным договора дарения и применения последствий недействительности сделки в виде погашения записи в ЕГРП о смене собственника. В обосновании иска наследники указали, что регистрация перехода права состоялась уже после смерти дарителя, поэтому не может считаться законной, так как в этот момент даритель уже был мертв, и, следовательно, утратил правоспособность. Впоследствии новый собственник и наследники нашли общий язык, и последние отказались от исковых требований в полном объёме. Сразу оговорюсь, дабы избежать инсинуаций, что новый собственник не выплатил наследникам стоимость квартиры, а они действительно нашли между собой общий язык.Нам стало интересно, а какие перспективы были у иска наследников в суде? В нашей практике мы с таким делом не сталкивались ни разу. Поэтому разделились на две команды: первая команда доказывала, что переход права собственности от дарителя к одаряемому все-таки состоялся и у одаряемого возникло право собственности на квартиру, вторая команда доказывала, что переход права собственности не состоялся, и, поэтому, право собственности у одаряемого не возникло. Для чистоты эксперимента за основу были взят договор дарения, который был заключен сторонами после 01 марта 2013 г.

Аргументы в пользу государственной регистрации перехода права по договору дарения с момента подачи заявления в Росреестр.

Первая команда обосновывала свою точку зрения следующим. Между сторонами был подписан договор дарения в простой письменной форме. По смыслу ст.ст. 433, 574 Гражданского кодекса Российской Федерации договор дарения недвижимого имущества считается заключенным после того как стороны достигли соглашения по всем существенными условиям договора, т.е. в договоре должен быть максимально конкретно указан предмет, договор должен содержать в себе оговорку о его безвозмездности, и даритель передал одаряемому недвижимость. Договор дарения не подлежит государственной регистрации, и, следовательно, считается заключенным с момента согласования сторонами всех существенных условий. В соответствии с п. 1 ст. 131 Гражданского кодекса Российской Федерации для того, чтобы у дарителя возникло право собственности оба участника сделки должны обратиться в Росреестр с заявлениями о государственной регистрации перехода права собственности. И даритель, и одаряемый обратились с соответствующими заявлениями в Росреестр, а это значит, что даритель однозначно выразил свою волю на переход права собственности от него к одаряемому. Первая команда считает, что несмотря на внесение записи в ЕГРП о смене собственника уже после смерти дарителя, у одаряемого возникло право собственности, поскольку и в момент заключения договора, и в момент подачи заявления в Росреестр он обладал правоспособностью. Первая команда во главу угла ставит момент волеизъявления дарителя как основание для утраты последним права собственности.

Аргументы в пользу государственной регистрации перехода права по договору дарения только с момента внесения записи в Единый государственный реестр.

Вторая команда заняла противоположную позицию. Ярый представитель второй команды Упрямый адвокат считает, что представители первой команды плохо знают отечественное законодательство. Упрямый адвокат полагает, что договор дарения был заключен сторонами после согласования всех его существенных условий. Однако, поскольку для окончательного перехода права требуется государственная регистрация, то у дарителя право возникает только в момент окончания государственной регистрации. Упрямый адвокат ссылается на п. 7 ст. 16 Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним». Указанный пункт предусматривает, что государственная регистрация начинается с момента приема документов, а заканчивается со дня внесения соответствующей записи в ЕГРП. Упрямый адвокат считает, что переход права от дарителя к одаряемому считается состоявшимся не с момента подачи заявления в Росреестр, а именно с момента внесения соответствующей записи в ЕГРП. Упрямый адвокат утверждает, что если на момент смерти дарителя запись в ЕГРП о прекращении права собственности не была внесена, то и дальнейшая государственная регистрация права собственности одаряемого уже невозможна, поскольку одна из сторон договора утратила правоспособность и дееспособность. Кроме того, Упрямый адвокат в обосновании своей позиции ссылается на ст.ст. 1112, 1113 Гражданского кодекса Российской Федерации. По смыслу указанных статей в состав наследства гражданина входят все вещи, которые принадлежали ему на момент смерти. Вдобавок ко всему, Упрямый адвокат полагает, что к процессу заключения договора дарения и последующей подаче заявления о государственной регистрации перехода права собственности следует применять термин «совершение договора». Под указанным термином Упрямый адвокат рассматривает комплекс действий по надлежащему оформлению договора и подачи соответствующих заявлений в Росреестр. Упрямый адвокат полагает, что подача заявления сторонами договора в Росреестр, в силу ст. 153 Гражданского кодекса Российской Федерации, следует рассматривать одним из элементов сделки. И если в процессе совершения договора одна из сторон утрачивает правоспособность, то сделка уже не может быть совершена. А если такая сделка и была совершена, то она является оспоримой, и должны быть применены последствия, связанные с ее недействительностью.

Применяем правовую позицию Верховного Суда РФ по аналогии.

Первая команда прониклась аргументами Упрямого адвоката, и была готова согласиться с его аргументацией. Но представители первой команды вспомнили про Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 августа 1993 г. № 8 «О некоторых вопросах применения судами Закона Российской Федерации «О приватизации жилищного фонда в Российской Федерации». В пункте 8 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации утверждается, что «…если гражданин, подавший заявление о приватизации и необходимые для этого документы, умер до оформления договора на передачу жилого помещения в собственность или до государственной регистрации права собственности, то в случае возникновения спора по поводу включения этого жилого помещения или его части в наследственную массу, необходимо иметь в виду, что указанное обстоятельство само по себе не может служить основанием к отказу в удовлетворении требования наследника, если наследодатель, выразив при жизни волю на приватизацию занимаемого жилого помещения, не отозвал свое заявление, поскольку по не зависящим от него причинам был лишен возможности соблюсти все правила оформления документов на приватизацию, в которой ему не могло быть отказано». Применяя указанную правовую позицию первая, команда считает, что при рассмотрении вопроса о фактическом моменте перехода прав от дарителя к одаряемому следует руководствоваться датой подачи заявления в Росреестр. При этом, по мнению первой команды, не имеет значения, что в момент смерти государственная регистрация не была завершена. Поскольку после подачи заявления о государственной регистрации даритель не обращался с заявлениями о несогласии с переходом права, либо иным образом возражал против смены собственника, то необходимо руководствоваться состоявшимся волеизъявлением. И до тех пор, пока не будет доказано обратное, то будет считаться, что даритель до момента своей смерти был согласен на переход права собственности.

Противоречивая судебная практика

Упрямый адвокат возражал против подобного подхода и ввел в действие «тяжелую артиллерию» в виде ссылки на Постановление Президиума Челябинского областного суда по делу № 44г-106/2012 (Обзор практики Челябинского областного суда за четвертый квартал 2012 г., утв. Президиумом Челябинского областного суда от 03 апреля 2013 г.), на Определение СК по гражданским делам Верховного Суда РФ от 26 января 2010 г. N 5-В09-147, а также на Определение СК по гражданским делам Верховного Суда РФ от 19 июля 2011 г. N 24-В11-2.На первую команду указанные аргументы не произвели должного впечатления, и они ответили контрударом, приведя ссылки на Решение Электростальского городского суда Московской области от 26 января 2012 г. по делу N 2-49/2012, на Решение СК по гражданским делам Самарского областного суда от 16 апреля 2013 г. по делу N 33-3060/2013, и на Определение СК по гражданским делам Верховного Суда РФ от 3 февраля 2015 г. N 78-КГ14-47.

Выводы оппонентов по вопросу государственной регистрации перехода права собственности по договору дарения

В итоге оппоненты так не пришли к единому мнению о правильном разрешении возникшего спора. Первая команда настаивает на безусловном учете волеизъявления дарителя и утверждает, что фактический переход права от дарителя от одаряемому состоялся после передачи помещения и подачи заявлений о государственной регистрации перехода права собственности в Росреестр. А Упрямый адвокат требует неукоснительного соблюдения требований закона и апеллирует к тому, что до конца государственной регистрации воля дарителя могла и измениться, поэтому для защиты интересов наследников, а также учитывая безвозмездный характер договора дарения, сделка следует признать недействительной. Помимо всего Упрямый адвокат считает возможным применить к указанной ситуации ст. 416 Гражданского кодекса Российской Федерации, которая устанавливает прекращение обязательства невозможностью исполнения, если она вызвана наступившим после возникновения обязательства обстоятельством, за которое ни одна из сторон не отвечает.Помимо выводов первой команды и Упрямого адвоката мы хотим отметить, что очевидно в судах общей юрисдикции отсутствует единый подход к разрешению указанной категории споров.Нам всё-таки больше нравится точка зрения первой команды и во главу угла мы ставим волеизъявление, поскольку это соответствует концепции частного права в целом. Однако, мы признаем, что позиция Упрямого адвоката очень логична и основана на законе.

Действует только зарегистрированный акт дарения имущества

Недействительно, если дарение имущества не зарегистрировано. Документы должны быть проштампованы и зарегистрированы, как требуется, и засвидетельствованы двумя свидетелями.

Дарственная грамота — это юридический документ, в котором указано, сколько вы получили, от кого и когда. Любое лицо, имеющее право заключать договор, может подарить свою собственность. Лицо, передающее имущество, называется дарителем, а лицо, принимающее подарок, — дарителем. Несовершеннолетний не может быть донором, но может быть получателем.Если имущество передается несовершеннолетнему от имени несовершеннолетнего, естественный опекун может принять подарок с условием, что лицо, указанное в документе о дарении, будет действовать как распорядитель подаренного имущества. Подарок должен подписать и лицо, делающее подарок, и лицо, получающее подарок.

Действительно дарение недвижимого имущества

Дарение недвижимого имущества, которое не зарегистрировано, является недействительным с точки зрения закона и не может передавать какие-либо права собственности на одаряемого. Действительный дар собственности может быть произведен только зарегистрированным актом. В соответствии со статьей 123 Закона о передаче собственности недействителен, если дарение собственности не зарегистрировано. Документы должны быть проштампованы и зарегистрированы, как требуется, и засвидетельствованы двумя свидетелями. Существуют некоторые условия, которые необходимо выполнить, чтобы дарение собственности было действительным, как указано в Законе о передаче собственности. Ниже приведены условия, которые необходимо выполнить, чтобы дарение имущества было действительным.

1. Передача собственности должна быть добровольной и безвозмездной.
2. Должно быть удовлетворительным доказательством того, что даритель знал, что делал, и понимал содержание инструмента и его действие.
3. Документы должны быть проштампованы и зарегистрированы, как требуется, и засвидетельствованы двумя свидетелями.
4. Действительный дар собственности может быть сделан только зарегистрированным документом.
5. Лицо, которому передается имущество (Даритель), должно принять имущество в течение жизни дарителя. Если одолженный умирает до принятия подарка, дар становится недействительным.
6. Несовершеннолетний не может быть донором, но может быть донором. Если имущество передается несовершеннолетнему от имени несовершеннолетнего, его может принять законный опекун.
7. Если подарок является обременительным, обязательство не может быть исполнено против него, пока он несовершеннолетний. Но позже он должен либо принять бремя, либо вернуть подарок.
8. Дарение собственности должно быть без какого-либо вознаграждения, абсолютным и безусловным, за исключением случаев, когда оно сделано для определенной цели. Если есть какое-либо вознаграждение в любой форме, нет подарка.
9. Любое лицо, имеющее право заключать договор, может подарить свою собственность. Каждый человек имеет право заключать договор, если он достиг совершеннолетия в соответствии с законом, которому он подчиняется, и который находится в здравом уме и не лишен права заключать договор согласно закону, которому он подчиняется.
10. Лицо, предлагающее подарок, и лицо, его получающее, должны подписать договор дарения.

Порядок оформления дарственной

Нет специальной процедуры для получения подарка. Но примите подарок письменно.Сделать это можно с помощью подарочной карты. В соответствии со статьей 123 Закона о передаче имущества недействителен, если дарение недвижимого имущества не зарегистрировано. Недвижимость — это юридический термин, который охватывает землю вместе со всем, что постоянно прикреплено к ней, например, зданиями.

Акт дарения недвижимого имущества должен быть зарегистрирован в обязательном порядке, и передача должна быть оформлена зарегистрированным актом, подписанным дарителем или от его имени и засвидетельствованным как минимум двумя свидетелями. Договор дарения может быть заключен в отношении кровных родственников и третьих лиц.Однако Лицо, которому передается имущество (Даритель), должно принять имущество в течение срока жизни дарителя. Если одолженный умирает до принятия подарка, дар становится недействительным.

Дарственная грамота

Ниже приводится список документов (приложений), которые необходимо предоставить во время представления документа в субрегистратор юрисдикции.

• Идентификационная копия Подарочного сертификата, содержащая имя и данные Дарителя и Получателя, Сведения об имуществе и стоимость имущества в установленном формате Подарочного сертификата.
• Ведомость характеристик имущества и его рыночной стоимости.
• Материнский документ (до документов, подтверждающих право собственности)
• Титул, показывающий, как Донор получает собственность.
• Свидетельство об обременении имущества
• Аффидевит, в котором говорится, что Регистрация этого документа не нарушает уведомление, выданное в соответствии с разделом 22A Закона о регистрации, 1908.
• Выписка из оценочной книги имущества.
• Если собственность является сельскохозяйственной землей, Свидетельство об отсутствии возражений от Тахасилдар .

Дар — это добровольная и безвозмездная передача имущества одним лицом другому. Основным требованием для того, чтобы стать действительным подарком, является его принятие. Если дарственный документ после его оформления или регистрации в пользу одаряемого передается ему дарителем, это считается действительным принятием подарка. Подарок должен быть уже существующей собственностью. Это не может быть будущей собственностью.

Раздел 126 Закона о передаче собственности предусматривает, что подарок может быть отозван при соблюдении некоторых условий.Даритель и одаряемый должны договориться о том, что дарение будет приостановлено или отозвано при наступлении определенного события. Подарок, не основанный на мошенничестве, ненадлежащем влиянии, введении в заблуждение или обременительный, не может быть отменен в одностороннем порядке. Такой дарственный акт можно отменить только путем обращения в суд.

Заявление об ограничении ответственности: статья содержит данные, собранные из различных источников, и их использование остается на усмотрение читателей.

Продажа квартиры в России, финансовая перспектива

1 января 2019 года вступили в силу новые правила, касающиеся налогов, которые необходимо платить при продаже недвижимости в России.Вот почему я решил обновить эту запись в блоге. Эта статья является продолжением моих сообщений в блоге о вторичном рынке недвижимости и о приобретении российской строящейся недвижимости.

Какое главное изменение вступило в силу 1 января 2019 года в отношении продажи российской недвижимости? Основное изменение заключается в том, что налоговые нерезиденты больше не должны будут платить 30% подоходного налога с населения (НДФЛ) от общей суммы, за которую они продали свою собственность, если они владели ею в течение минимального периода.Обычно этот минимальный срок составляет 5 лет.

С 1 января 2019 года российское законодательство по существу одинаково относится к налоговым резидентам и налоговым нерезидентам, если они продают свою недвижимость после минимального срока владения. Однако, если они продают до , этот минимальный период истекает, однако налоговые резиденты и налоговые нерезиденты по-прежнему рассматриваются по-разному.

На этой странице

Кто является фискальным резидентом Российской Федерации?

наверх

Если иное не предусмотрено настоящей статьей, налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически пребывающие в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 месяцев подряд.Если кому-либо необходимо покинуть территорию России для прохождения лечения, учебы, а также для выполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ на морских нефтегазовых месторождениях, его фактическое отсутствие не будет учитываться при определении его. налоговое резидентство.

Aricle. 207 абзац 2 Налоговый кодекс РФ

Согласно ст. 207 п. 2 Налогового кодекса Российской Федерации налоговым резидентом России является « физическое лицо, которое в течение последних 12 месяцев провело в России 183 дня или более ».Гражданство человека здесь не имеет значения. Имеет значение реальное присутствие. Однако не исключено, что в двусторонних договорах были приняты другие правила (пункт 1 статьи 7).

12-месячный период, указанный в этой статье, не обязательно должен совпадать с началом календарного года; в принципе он может начать работать в любой момент. Но для сделок с недвижимостью вы должны быть финансовым резидентом в течение одного календарного года, чтобы иметь возможность использовать вышеупомянутую более низкую ставку и возможные льготы.

Помимо требования 183 дней, пребывание в России также должно быть законным. Невозможно воспользоваться преимуществами фискального резидента Российской Федерации по истечении срока визы.

Обязательно ли находиться в России 183 дня без перерыва, чтобы быть фискальным резидентом?
Нет, чтобы определить, является ли человек фискальным резидентом России или нет, нужно просто сложить все дни, в течение которых человек находился в России в течение 1-летнего периода.

Сколько подоходного налога с населения должны платить резиденты и нерезиденты при продаже недвижимости после 1 января 2019 года?

Вернуться к началу

	Финансовый резидент России	Финансовый нерезидент России
Продажа до истечения минимального срока	с НДПИ 13% право на вычет налогооблагаемой суммы с суммы, на которую они купили квартиру	НДФЛ 30% на всю сумму, вычет невозможен!
Продажа после минимального срока владения	0%	0%

Каковы минимальные периоды владения, после которых не нужно платить Личный доход Налог при продаже?

наверх

Период владения различается в зависимости от того, когда и как человек приобрел право собственности, как показано в таблице ниже.

Недвижимость, купленная до 1 января 2016 г.	3 года
Недвижимость, купленная 1 января 2016 г. или после этой даты	5 лет
Недвижимость, приобретенная через подарок , наследство от близкого родственника или договор, на основании которого право собственности было передано, и новый владелец должен поддерживать средства к существованию прежнего владельца	3 года
Объекты не недвижимого имущества	3 года

Как рассчитать период владения

наверх
Срок владения должен исчисляться с момента перехода права собственности в собственность в официальном реестре Росреестра, а не на момент заключения договора купли-продажи квартиры.Это правило имеет 2 исполнения:

1. Если объект приобретен по наследству, отсчет следует вести со дня смерти наследодателя.
2. Если вы имеете дело с жилищной кооперацией: с момента, когда участник кооперации полностью внес свой взнос и подписаны акты приема-передачи.

Как доказать, что вы являетесь налоговым резидентом России?

наверх

Вы можете запросить у налоговой инспекции России документ, подтверждающий (или опровергающий) ваш статус налогового резидента России.Раньше налоговые органы России часто игнорировали такие запросы о подтверждении статуса налогоплательщика, но с 1 июля 2017 года обязаны отвечать.

Существует официальная форма для подачи запроса на подтверждение вашего финансового статуса.

Куда подавать заявление?

Заявление необходимо подать в Межрегиональную инспекцию ФНС России по централизованной обработке данных, которая находится в Москве. К счастью для тех, кто находится не в Москве, также можно позволить кому-то другому подать заявку за вас, или вы можете подать заявку в электронном виде.

На самом деле вы также можете отправить документ по почте, но я бы не рекомендовал вам это делать. Почта в России часто теряется.

После подачи запроса налоговая инспекция должна выдать документ с вашим налоговым статусом в течение 40 рабочих дней.

Два вида налоговых вычетов Финансовые резиденты могут выбрать Между

вернуться наверх

Помимо того, что они платят 13% вместо 30%, налоговые резиденты России имеют право применять любой из следующих методов в чтобы уменьшить свою налоговую базу.

1. При продаже квартиры налоговые резиденты имеют право уменьшить свою налоговую базу на размер своей доходности, но не более чем до 1 миллиона рублей (ст. 220 п. 2 п. 1 Налогового кодекса РФ). Если, например, они продадут квартиру за 3 миллиона рублей и применит этот метод, им придется заплатить 260 тысяч рублей НДФЛ (3 миллиона минус 1 миллион = 2 миллиона x 13%.
2. Доходность минус затраты. При таком методе вычитается доход от продажи квартиры из суммы, уплаченной за нее, когда она была приобретена (необходимо предоставить документацию).Например, квартира продается за 3 миллиона рублей, а куплена за 2,5 миллиона. Следовательно, налоговая база составляет 3 миллиона минус 2,5 миллиона = 500 тысяч рублей. И 13% от 0,5 млн. — это 65 тыс. Руб. НДФЛ. Таким образом, почти на 200 тысяч рублей меньше, хотя квартира была продана по той же цене, что и в приведенном выше примере.

Финансовые нерезиденты не имеют права на налоговые льготы

наверх
Если вы финансовый нерезидент России, все вышеперечисленное не относится к вам! Если вы решите продать квартиру до истечения минимального срока владения, вам придется заплатить 30% подоходного налога с населения от доходности квартиры.Если взять тот же пример, когда квартира продается за 3 миллиона рублей, то как фискальному нерезиденту вам придется заплатить 900 тысяч рублей НДФЛ!

Как не платить 30% НДФЛ

наверх
В большинстве случаев больше нет необходимости возвращаться в Россию, чтобы стать фискальным резидентом, прежде чем продавать свою квартиру. В настоящее время в большинстве случаев лучший способ избежать огромных налогов — это подождать, пока вы не перейдете в собственность в течение указанного минимального периода.

Если же вы спешите продать дорогую квартиру в России, возможно, стоит стать налоговым резидентом. Перед продажей рекомендуется получить справку о фискальном резидентстве, чтобы не столкнуться с неприятными сюрпризами в налоговой инспекции России.

В качестве альтернативы на основании ст. 217, п. 18.1 ч. 2 НК РФ подарки между близкими членами семьи (супругами, детьми (родными и приемными)) налогом не облагаются. Итак, если у вас есть близкий член семьи, который является финансовым резидентом России, вы можете передать ему свою недвижимость без уплаты налогов.Затем он может продать его сразу и заплатить 13%.

Не пытайтесь перехитрить систему

вернуться к началу
Как я уже упоминал в своей статье о рынке вторичной недвижимости, раньше было обычной практикой указывать более низкую цену в договоре купли-продажи, хотя это всегда было незаконным.

Фискальные органы пресекают эту практику. Согласно новому законодательству, если объект недвижимости продается менее чем за 70% от его кадастровой стоимости, фискальные органы «корректируют» цену в договоре до 70% от кадастровой стоимости.Кроме того, они, вероятно, наложат на вас штраф в размере около 20% от разницы между 70% кадастровой стоимости и ценой по контракту.

Как мы можем вам помочь

наверх
Компания Van Rhijn & Partners может проконсультировать вас по различным вопросам, связанным с продажей российской недвижимости.

Если вы проводите в России более 183 дней в году и хотите продать свою квартиру до истечения минимального срока владения, мы можем помочь вам получить справку о налоговом резидентстве Федеральной налоговой службы России по централизованной обработке данных.

Если вы решите продать свою квартиру до истечения минимального срока владения, вы должны подать налоговую декларацию. Даже если вы не должны платить налоги, вы обязаны это делать. Van Rhijn & Partners может заполнить для вас налоговую декларацию и предоставить инструкции о том, как перевести платеж в российскую налоговую инспекцию. Последнее не всегда бывает простым, особенно если оплата производится из-за границы.

Итак, если вам нужна помощь по любому из вышеперечисленных или у вас есть дополнительные вопросы, пожалуйста, свяжитесь с нами .

Иво ван Рейн — юрист и славист. Он специализируется на консультировании иностранных физических и юридических лиц по вопросам, связанным с российским законодательством в широком смысле слова.

Зашифруйте свои данные, чтобы обеспечить совместимость GDPR и российского закона о локализации данных

Российский закон обязывает контроллеров данных хранить и обновлять данные, полученные от граждан России, с использованием российских серверов. Это обязательство не только технически сложно и часто дорого с точки зрения бизнеса, но также является головной болью для сотрудника по защите данных.В конце концов, хранение части вашей базы данных пользователей, расположенной за пределами ЕС, в стране, которая не считается адекватной в соответствии со статьей 45 Общего регламента ЕС по защите данных, может противоречить минимизации данных и может негативно повлиять на ваши законные оценки и т. Д.

Статья направлена ​​на создание хранилища зашифрованного экземпляра базы данных в России без доступа к ключу дешифрования в качестве стратегии, которая формально соответствовала бы российскому законодательству о персональных данных при сохранении высокого уровня защиты прав и интересов субъектов данных.Анализ также может быть полезен для разработки дополнительных мер по обеспечению действительности стандартных договорных положений с местным хостинг-провайдером с учетом решения «Schrems II».

Краткий обзор требований к локализации данных в России

В сентябре 2015 года российский закон о персональных данных сделал обязательным для контроллеров данных хранить данные, полученные от граждан России с использованием баз данных, расположенных в России. Для удобства мы будем называть это требование в дальнейшем локализацией.

Всего с этими несколькими строками текста в законе родилась совершенно новая область знаний. В то время, когда требования о локализации были подписаны в законе, многие утверждали, что это ответ на санкции США и ЕС в отношении Крыма. А именно, заставляя компании хранить российские данные локально, Законодательный орган стремился обеспечить большую стабильность в российском сегменте Интернета в случае блокировки связи (хотя никто не мог сказать, что хорошего в базе данных будет без сервисов / веб-сайтов, необходимых для ее обработки. ).

Лаконичная формулировка закона, а также отсутствие ясности в отношении цели, которую он преследует, создали массу неопределенности. Было неясно, требуется ли для локализации база данных граждан России, расположенная исключительно в России, или будет достаточно ее копии.

Однако местный регулирующий орган Роскомнадзор, которому было поручено обеспечить локализацию, быстро поделился своей позицией по некоторым из горячо обсуждаемых вопросов. В последующие годы некоторые аспекты локализации были также разъяснены в официальных инструкциях Минкомсвязи и в комментариях Роскомнадзора к закону о локализации.

В соответствии с этими устными разъяснениями органа по защите данных и письменными инструкциями, главный принцип, который необходимо соблюдать, заключается в том, что база данных в России должна всегда содержать больше или столько же данных, что и базы данных за рубежом. Следовательно, запись данных непосредственно на иностранный сервер и зеркальное отображение изменений в России не является вариантом, потому что между двумя событиями будет задержка в доли секунды.

С другой стороны, требования к локализации применяются только к данным, собранным от граждан России, то есть они не касаются данных, сгенерированных на стороне сервера.Например, если вы приобрели виджет на веб-сайте электронной коммерции, указанный вами адрес доставки будет считаться собранным и, следовательно, храниться в России, в то время как последующие обновления статуса отслеживания доставки выходят за рамки.

С момента вступления в силу требования к локализации повлекли за собой как минимум одну серьезную жертву — LinkedIn, который был заблокирован в России с 2016 года. После этого местные и международные компании стали более серьезно относиться к локализации.Дополнительный повод не игнорировать локализацию был введен парламентом в декабре 2019 года в виде штрафов в размере до 77000 долларов за первое нарушение и до 231000 долларов за последующие нарушения. В последние годы DPA требовало ответов от Twitter и Facebook о соблюдении требований локализации, хотя этот вопрос все еще не решен.

Проблемы связанные с локализацией

Соблюдение требований к локализации всегда было трудным орешком. Поскольку вышеупомянутое руководство обеспечивает только желаемый результат, конкретная архитектура для этого остается на усмотрение контроллера.Предлагаемые решения содержат множество проблем, которые мы кратко обсудим ниже.

Технические проблемы

Многие предпочитают иметь локальную производственную базу данных, расположенную в России. Очевидно, что это гигантские вложения, которые создают значительную нагрузку на внутренние ресурсы контролера и являются тяжелым финансовым бременем.

Этот вариант сложен по разным причинам. Среди прочего, AWS в настоящее время не имеет локального сервера — это означает, что невозможно просто клонировать вашу производственную среду в новое место.Решения с бессерверной архитектурой также не получили широкого распространения среди российских хостинг-провайдеров, что означает, что контроллеры должны управлять серверами, которые они арендуют. В свою очередь, это затрудняет синхронизацию различных производственных сред, которые у вас есть, для разных локалей.

Другой широко обсуждаемый вариант — использовать прокси-сервис, который перехватывает весь трафик, исходящий от граждан России, и записывает личные данные в локальную базу данных до того, как он покинет страну и попадет в вашу основную производственную среду.Хотя это, как правило, дешевле в эксплуатации по сравнению с первым вариантом, оно может значительно увеличить время отклика для обслуживания в России. Может потребоваться некоторое время и усилия, чтобы убедить регулирующий орган в том, что архитектура не является обходом требований.

Также стоит упомянуть, что закон о локализации не делает никаких исключений для файлов cookie и других наборов данных, которые обычно выполняются на стороне пользователя. С формальной точки зрения, метрики, которые вы собираете с помощью пикселей, маяков и JS-скриптов, внедряемых на вашу страницу, также подлежат локализации.

Вопросы конфиденциальности

Конечно, на технической стороне проблемы не заканчиваются. С точки зрения конфиденциальности и совместимости с GDPR в России довольно сложно.

Во-первых, Комиссия ЕС не считает Россию подходящей для целей передачи данных за пределы Европейской экономической зоны, несмотря на то, что Россия подписала и ратифицировала Конвенцию 108. Это, в частности, потому, что российское DPA не является формально независимым, но подчиняется Министерству цифрового развития, связи и массовых коммуникаций.

Хотя местный закон о персональных данных чем-то напоминает Директиву ЕС о защите данных, есть множество причин считать, что хранение данных в России создает дополнительный риск для прав и свобод субъектов данных по сравнению с ЕС.

Как подробно описано в главе «Руководство по основным европейским гарантиям», посвященной Российской Федерации, российский закон о расследованиях не в полной мере соответствует уровню гарантий, предоставляемых европейским законодательством. Возможно, даже более актуальным для обсуждаемого вопроса является то, что закон требует (часть так называемого пакета Яровой), чтобы операторы связи сохраняли трафик, который они передают, в течение определенного периода времени и раскрывали его российским правоохранительным органам по запросу.

Такой регуляторный ландшафт может негативно повлиять на оценки, которые проводят профессионалы в области конфиденциальности при рассмотрении рисков, связанных с субъектами данных. Например, это может потребовать дальнейшего сокращения сроков хранения для оценки законных интересов, введения дополнительных мер для передачи данных и т. Д.

Преимущества шифрования

Что важно понимать в отношении российского законодательства о персональных данных и требований к локализации, так это то, что правоприменение регулируется регулирующим органом и его интерпретациями.Поскольку Роскомнадзор иногда может быть формалистическим, это создает как проблемы (например, правило, запрещающее сначала записывать данные во внешнюю базу данных из-за задержек менее секунды), так и возможности.

Роскомнадзор был последовательным в своей позиции, согласно которой применение мер безопасности не меняет характер лежащих в основе данных. Например, он неоднократно подтверждал, что хеширование является лишь мерой безопасности и не делает данные анонимными. Согласно этой логике и формальному толкованию закона любые личные данные, которые хранятся в зашифрованном формате, по-прежнему являются личными данными для целей закона о личных данных и, в частности, требований локализации.

В то же время ни в законе, ни в имплементационных актах нет требований о том, что контроллер должен предоставлять ключи дешифрования DPA во время аудита. Единственным исключением из этого правила являются диспетчеры, которые ранее были зарегистрированы в местном DPA в специальном реестре для тех, кто распространяет информацию.

Теоретически это открывает возможность реализации архитектуры, основанной на сквозном шифровании, когда в локальной базе данных хранятся зашифрованные биты трафика без ключа для его расшифровки.Даже если бы провайдер хостинга предоставил доступ к такой базе данных правоохранительным органам, это не принесло бы им никакой пользы из-за затрат, связанных с необходимостью взлома шифрования.

Такая настройка может рассматриваться как дополнительная гарантия для целей оценки рисков субъекта данных в соответствии с GDPR и, таким образом, снимет по крайней мере некоторые из опасений, поднятых в предыдущем разделе этой статьи.

Важно отметить, что предлагаемое решение сопряжено с риском и должно быть тщательно продумано перед внедрением.Невозможно исключить, что суды примут сторону регулирующего органа в том смысле, что контролер не смог продемонстрировать соблюдение требований к удовлетворению регулирующего органа и, следовательно, должен быть оштрафован. Также стоит отметить, что правила шифрования в России довольно непрозрачны, и перед их применением следует обратиться за профессиональной юридической консультацией.

Однако с точки зрения защиты прав людей больше мер безопасности, безусловно, лучше, чем меньше. Мы в RPPA придерживаемся идеи, что эффективная конфиденциальность не должна нарушаться в целях демонстрации соблюдения.

В написании статьи приняли участие начальник управления по связям с общественностью Вадим Перевалов и соучредитель РППА Алексей Мунтян.

Фото Ирины Гроткьяер на Unsplash

% PDF-1.4 % 1 0 объект >>> эндобдж 2 0 obj > поток 2013-03-20T12: 34: 18 + 03: 002013-03-20T12: 34: 21 + 03: 002013-03-20T12: 34: 21 + 03: 00Adobe InDesign CS5.5 (7.5.3) uuid: e8109ada- 8d74-4432-8124-0e6c6f936a36xmp.did: 8F8C2E35B549E2118E6EED695FEA764Bxmp.сделал: 8F8C2E35B549E2118E6EED695FEA764Bproof: pdf

createdxmp.iid: 8F8C2E35B549E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T11: 52: 13 + 03: 00Adobe InDesign 7.5

savedxmp.iid: 928C2E35B549E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T11: 57: 56 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 938C2E35B549E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T11: 57: 56 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 / метаданные

savedxmp.iid: F05CB2C2BA49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 02: 05 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F45CB2C2BA49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 19: 51 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F85CB2C2BA49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 20: 46 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 2347D812BF49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 32: 57 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 2747D812BF49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 38: 53 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 2B47D812BF49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 40: 28 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 3AA1135CC049E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 42: 10 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 3EA1135CC049E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 43: 23 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 42A1135CC049E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 44: 35 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 7564572EC149E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 48: 02 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 7964572EC149E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 52: 28 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: A8AC75BDC249E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 59: 12 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: ACAC75BDC249E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T12: 59: 56 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: B0AC75BDC249E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 07: 33 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: EF697B48C549E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 17: 24 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F3697B48C549E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 19: 01 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F7697B48C549E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 19: 42 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E6401941C649E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 24: 21 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: EA401941C649E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 25: 09 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: EE401941C649E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 28: 10 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 9FE281E7C649E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 29: 01 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: A3E281E7C649E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 30: 50 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: BE99BB4CC749E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 31: 50 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C299BB4CC749E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 32: 27 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C699BB4CC749E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 33: 44 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 15306ACAC749E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 35: 21 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 19306ACAC749E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 38: 46 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 1D306ACAC749E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 50: 42 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 22F0853FCA49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T13: 52: 57 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 26F0853FCA49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 03: 46 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 2AF0853FCA49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 03: 58 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: DD7745D8CB49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 04: 23 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E17745D8CB49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 05: 51 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: DC04BF5BCC49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 08: 03 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E004BF5BCC49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 08: 22 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E404BF5BCC49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 08: 53 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 3F970C88CC49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 09: 17 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 43970C88CC49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 10: 34 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 47970C88CC49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 11: 21 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 8C7E4A8ECD49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 16: 37 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 907E4A8ECD49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 17: 12 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 947E4A8ECD49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 18: 57 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 1F00BC12CE49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 20: 20 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 2300BC12CE49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 21: 28 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 3EC26093CE49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 23: 55 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 42C26093CE49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 25: 20 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 46C26093CE49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 29: 47 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: D55E4AB2CF49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 31: 57 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F667914CD249E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 50: 35 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: FA67914CD249E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 51: 59 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: FE67914CD249E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 55: 45 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 5BCD1B20D349E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 56: 30 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 5FCD1B20D349E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T14: 56: 50 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 63CD1B20D349E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T15: 04: 43 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: A85E65D4D449E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T15: 08: 41 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: AC5E65D4D449E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T15: 09: 38 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: B05E65D4D449E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T15: 11: 33 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 3919B791D549E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T15: 13: 59 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 3D19B791D549E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T15: 20: 39 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 6A74AEF4D749E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T15: 31: 04 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 6E74AEF4D749E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T15: 36: 54 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: D83CC4C9DC49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T16: 05: 48 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 1F1ECB6FDD49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T16: 10: 18 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 231ECB6FDD49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T16: 11: 10 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 281ECB6FDD49E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T16: 20: 44 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: B45B4B02E049E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T16: 28: 43 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: B85B4B02E049E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T16: 35: 51 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: BC5B4B02E049E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T16: 38: 10 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 27B329D6E149E2118E6EED695FEA764B2012-12-19T16: 41: 48 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 37E00B92E649E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T17: 15: 41 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E9FC504AEB49E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T18: 03: 12 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 02AB9C08F049E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T18: 23: 26 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 06AB9C08F049E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T18: 24: 24 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 0AAB9C08F049E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T18: 25: 29 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 37AE0E5FF049E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T18: 25: 51 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 3BAE0E5FF049E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T18: 26: 13 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E6D82499F049E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T18: 27: 28 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: EAD82499F049E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T18: 31: 54 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: EED82499F049E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T18: 34: 32 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 911C9CE7F149E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T18: 36: 49 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 951C9CE7F149E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T18: 39: 38 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 991C9CE7F149E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 03: 39 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 2CD713EFF549E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 05: 40 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 30D713EFF549E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 06: 09 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 34D713EFF549E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 06: 53 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 5D73FFE0F649E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 12: 26 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 6173FFE0F649E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 12: 58 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4E129314F749E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 13: 52 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 52129314F749E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 14: 09 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 56129314F749E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 14: 43 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 45B5D56FF749E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 16: 25 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 49B5D56FF749E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 18: 36 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4DB5D56FF749E21181E9A3FBD492B4632012-12-19T19: 21: 29 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 33149649014AE21181E9A3FBD492B4632012-12-19T20: 26: 56 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 37149649014AE21181E9A3FBD492B4632012-12-19T20: 35: 46 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 3B149649014AE21181E9A3FBD492B4632012-12-19T20: 39: 15 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 6C083856034AE21181E9A3FBD492B4632012-12-19T20: 41: 36 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 70083856034AE21181E9A3FBD492B4632012-12-19T20: 41: 43 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 0A1E2065824AE211BF15C0E12BF866332012-12-20T11: 51: 07 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 0E1E2065824AE211BF15C0E12BF866332012-12-20T11: 57: 01 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 8DE574DF834AE211BF15C0E12BF866332012-12-20T12: 01: 42 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 91E574DF834AE211BF15C0E12BF866332012-12-20T12: 03: 33 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 95E574DF834AE211BF15C0E12BF866332012-12-20T12: 17: 16 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 9A

3884AE211BF15C0E12BF866332012-12-20T12: 31: 47 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 9E

3884AE211BF15C0E12BF866332012-12-20T12: 34: 49 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: A2

3884AE211BF15C0E12BF866332012-12-20T12: 35: 48 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 04861702984DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 31: 30 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 08861702984DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 35: 23 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4378A8009D4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 39: 09 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4778A8009D4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 41: 41 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4B78A8009D4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 43: 24 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: EA2FEAE79D4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 45: 37 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: EE2FEAE79D4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 46: 56 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F22FEAE79D4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 49: 42 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: AF99C3D09E4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 52: 07 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: B399C3D09E4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 53: 01 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F83E7F329F4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 54: 51 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: FC3E7F329F4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T10: 59: 24 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 003F7F329F4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T11: 03: 52 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: BB3F5AE7A04DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T11: 13: 58 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: BF3F5AE7A04DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T11: 27: 48 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 9CCDD53CA44DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T11: 30: 56 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: A0CDD53CA44DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T11: 33 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: A4CDD53CA44DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 15: 14 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C5433D80AB4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 22: 56 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C9433D80AB4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 23: 36 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: CA433D80AB4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 24: 14 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: DD418E8EAC4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 30: 29 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E1418E8EAC4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 36: 38 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E2418E8EAC4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 43: 38 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E6418E8EAC4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 49: 59 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: B79F0F98AF4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 52: 14 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: BB9F0F98AF4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 54: 08 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F6F8F047B04DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 57: 09 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: FAF8F047B04DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T12: 57: 40 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: FEF8F047B04DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T13: 02: 31 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E5A7F243B14DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T13: 04: 11 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E9A7F243B14DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T13: 04: 38 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: EDA7F243B14DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T13: 05 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 50C4ED9EB14DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T13: 06: 44 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 54C4ED9EB14DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T13: 07: 45 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 58C4ED9EB14DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T13: 08: 53 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 3270D637B94DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T16: 32: 25 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 494C6726D14DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T16: 52: 26 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4F4C6726D14DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T17: 01: 03 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F8C9A180D24DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T17: 02: 07 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: FCC9A180D24DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T17: 07: 06 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 6C474400DB4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T18: 02: 57 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 70474400DB4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T18: 07: 42 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 74474400DB4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T18: 08: 04 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 85F866D7DB4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T18: 08: 58 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 89F866D7DB4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T18: 11: 52 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 8DF866D7DB4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T18: 13: 14 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F895DB9DDC4DE2118BB3EAFFE76B57B02012-12-24T18: 14: 31 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: D4A1C4B8265AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T12: 55: 15 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E9F2F371445AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T13: 07: 59 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: EDF2F371445AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T13: 10: 44 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F1F2F371445AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T13: 18: 53 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 6A939F2B465AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T13: 20: 20 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 6E939F2B465AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T14: 31: 07 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 72939F2B465AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T14: 31: 49 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: B9A4FB47505AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T14: 32: 42 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: BDA4FB47505AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T14: 33: 18 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 9A5EF6D9525AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T14: 51: 06 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 9E5EF6D9525AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T14: 52: 33 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: A25EF6D9525AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T14: 56: 50 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F7A90BB8535AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T14: 57: 19 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: FBA90BB8535AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T14: 58: 24 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: FFA90BB8535AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 00 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4027DA3C545AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 01: 01 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4427DA3C545AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 02: 25 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4827DA3C545AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 03: 02 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 8DA509A6555AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 11: 07 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 91A509A6555AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 13: 27 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: CEA0884B565AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 15: 45 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: D2A0884B565AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 17: 07 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: D6A0884B565AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 18: 08 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: DFFAA6CC565AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 19: 22 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E3FAA6CC565AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 21: 40 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E7FAA6CC565AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T15: 23: 45 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 305305845C5AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 00: 17 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 345305845C5AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 04: 34 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 385305845C5AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 06: 03 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: ADBCEA945D5AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 07: 55 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: B1BCEA945D5AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 13: 30 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 60960843615AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 34: 15 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 64960843615AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 34: 40 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 68960843615AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 35: 11 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 99453F8E615AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 36: 21 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 9D453F8E615AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 36: 56 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: A1453F8E615AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 37: 12 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 1E9895BC635AE211AD739A446E15ACE42013-01-09T16: 51: 58 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4AE6B745005BE21187A680AB05948BEB2013-01-10T11: 32: 30 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4EE6B745005BE21187A680AB05948BEB2013-01-10T11: 33: 35 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 8921148F005BE21187A680AB05948BEB2013-01-10T11: 34: 33 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: DE6543475F5BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-10T22: 52: 35 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E26543475F5BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-10T23: 03: 28 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 5558DF6D625BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-10T23: 15: 08 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 5958DF6D625BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-10T23: 22: 50 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 5D58DF6D625BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-10T23: 42: 34 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 2A5348C3665BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-10T23: 46: 09 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 2E5348C3665BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-10T23: 47: 18 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 325348C3665BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-10T23: 54: 39 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F203D80B685BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-10T23: 56: 05 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F603D80B685BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T00: 04: 43 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E79913CD695BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T00: 07: 54 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: EB9913CD695BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T00: 09: 13 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: EF9913CD695BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T00: 19: 58 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F0EE3A2D6C5BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T00: 24: 54 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F4EE3A2D6C5BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T00: 35: 12 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F8EE3A2D6C5BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T00: 53: 47 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 25A08044705BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T00: 54: 11 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 29A08044705BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T00: 57: 03 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 70E0DC30715BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 00: 48 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 74E0DC30715BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 06: 03 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 78E0DC30715BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 09: 38 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C54FBE3E735BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 15: 30 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C94FBE3E735BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 16: 31 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: CD4FBE3E735BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 21: 05 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 308F3144745BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 22: 49 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 348F3144745BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 24: 22 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 388F3144745BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 25: 13 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C696F2AF745BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 28: 32 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: CB96F2AF745BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 33: 46 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: AC4BA91D775BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 43: 13 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: B04BA91D775BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 50: 45 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: B44BA91D775BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 51: 39 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: DA9B697D785BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T01: 56: 36 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: DE9B697D785BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T02: 06: 09 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4354C54E815BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T02: 56: 10 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4754C54E815BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 04: 22 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 6C6DDCCD825BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 06: 53 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 706DDCCD825BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 07: 33 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 746DDCCD825BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 09: 15 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4BEFF049835BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 10: 21 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 4FEFF049835BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 19: 41 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 53EFF049835BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 22: 17 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 16BEB418855BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 23: 17 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 1ABEB418855BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 23: 37 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 1EBEB418855BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 25: 29 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 83A30693855BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 26: 43 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 87A30693855BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 30: 43 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: BE1ABE89865BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 33: 36 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C21ABE89865BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 35: 02 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C61ABE89865BE2119FD2DAC7E20A4FE92013-01-11T03: 43: 19 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 0FBB2930B85BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T09: 29: 01 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 13BB2930B85BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T09: 39: 23 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C0E91BC3B95BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T09: 40: 17 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C4E91BC3B95BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T09: 41: 08 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C5E91BC3B95BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T09: 45: 58 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: DAA74EB6BB5BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T09: 54: 15 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: DEA74EB6BB5BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T09: 54: 49 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E3A74EB6BB5BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T09: 55: 33 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 1097212EBC5BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T09: 57: 36 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 1497212EBC5BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T10: 01: 54 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 1897212EBC5BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T10: 08: 49 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F5C18476E05BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T17: 11: 24 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F9C18476E05BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T17: 13: 36 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 0E70D21DFE5BE2119E15BCC2236F3DA42013-01-11T17: 49: 35 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 184CC6FC125EE211B3F6E8A0C2E3C7342013-01-14T09: 25: 23 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 1CCBDDC72A5EE211B3F6E8A0C2E3C7342013-01-14T12: 27: 11 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 20CBDDC72A5EE211B3F6E8A0C2E3C7342013-01-14T12: 27: 49 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: A363A6392D5EE211B3F6E8A0C2E3C7342013-01-14T12: 31: 50 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: BA81F2E3AB60E211A69BD187C5B4F0B62013-01-17T17: 10: 24 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: FF2EE408B060E211A69BD187C5B4F0B62013-01-17T17: 13: 15 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 032FE408B060E211A69BD187C5B4F0B62013-01-17T17: 41: 07 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 748110A56B6BE211888CF69FDA180C802013-01-31T09: 01: 24 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: CE47F9E94474E21184A796155807FCF62013-02-11T17: 32: 38 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 0B56D0955974E21184A796155807FCF62013-02-11T17: 44: 48 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 0D56D0955974E21184A796155807FCF62013-02-11T17: 45: 51 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 7C2685EB0375E2119348DBF5E9FA8A2A2013-02-12T15: 13: 10 + 04: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 7E2685EB0375E2119348DBF5E9FA8A2A2013-02-12T15: 16: 33 + 04: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 06D729770875E2119348DBF5E9FA8A2A2013-02-12T15: 36: 39 + 04: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 08D729770875E2119348DBF5E9FA8A2A2013-02-12T15: 50: 09 + 04: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 0AD729770875E2119348DBF5E9FA8A2A2013-02-12T15: 54: 16 + 04: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 0CD729770875E2119348DBF5E9FA8A2A2013-02-12T16: 01: 40 + 04: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 0ED729770875E2119348DBF5E9FA8A2A2013-02-12T16: 03: 01 + 04: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 10D729770875E2119348DBF5E9FA8A2A2013-02-12T16: 21: 15 + 04: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: A7C28A290F75E2119348DBF5E9FA8A2A2013-02-12T16: 24: 35 + 04: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 08DACE501675E211A047D9D18045BEA82013-02-12T16: 32: 37 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 0ADACE501675E211A047D9D18045BEA82013-02-12T16: 37: 23 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 6BB2C4731A75E211A047D9D18045BEA82013-02-12T16: 45: 24 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E118FDFFDD8AE2119A22CFC258DEC7B12013-03-12T09: 46: 54 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E318FDFFDD8AE2119A22CFC258DEC7B12013-03-12T09: 49: 09 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E518FDFFDD8AE2119A22CFC258DEC7B12013-03-12T09: 51: 51 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: E718FDFFDD8AE2119A22CFC258DEC7B12013-03-12T09: 57: 04 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C05FEF26E28AE2119A22CFC258DEC7B12013-03-12T09: 57: 49 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C25FEF26E28AE2119A22CFC258DEC7B12013-03-12T10: 18: 04 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C45FEF26E28AE2119A22CFC258DEC7B12013-03-12T10: 26: 05 + 03: 00 Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C65FEF26E28AE2119A22CFC258DEC7B12013-03-12T10: 32: 38 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C85FEF26E28AE2119A22CFC258DEC7B12013-03-12T10: 35: 21 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: C95FEF26E28AE2119A22CFC258DEC7B12013-03-12T10: 37: 25 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 43CF6E898D8FE211B089F1B35A7B5E262013-03-18T08: 47: 39 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 45CF6E898D8FE211B089F1B35A7B5E262013-03-18T08: 47: 56 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: F6E2B4698F8FE211B089F1B35A7B5E262013-03-18T08: 48: 09 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 64ACAB3F3F91E211AF98A9BBE4EF9C8F2013-03-20T12: 33: 12 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

savedxmp.iid: 66ACAB3F3F91E211AF98A9BBE4EF9C8F2013-03-20T12: 33: 58 + 03: 00Adobe InDesign 7.5 /; / метаданные

7359application / pdf Adobe PDF Library 9.9 Ложь конечный поток эндобдж 3 0 obj > эндобдж 5 0 obj > эндобдж 6 0 obj > эндобдж 7 0 объект > эндобдж 8 0 объект > эндобдж 9 0 объект > эндобдж 10 0 obj > эндобдж 36 0 объект > / ExtGState> / Font> / ProcSet [/ PDF / Text] >> / TrimBox [0.0 0.0 297.638 419.528] / Type / Page >> эндобдж 37 0 объект > / ExtGState> / Font> / ProcSet [/ PDF / Text] >> / TrimBox [0.0 0.0 297.638 419.528] / Тип / Страница >> эндобдж 38 0 объект > / ExtGState> / Font> / ProcSet [/ PDF / Text] >> / TrimBox [0.0 0.0 297.638 419.528] / Type / Page >> эндобдж 39 0 объект > / ExtGState> / Font> / ProcSet [/ PDF / Text] >> / TrimBox [0.0 0.0 297.638 419.528] / Type / Page >> эндобдж 40 0 объект > / ExtGState> / XObject >>> / TrimBox [0.0 0.0 297.638 419.528] / Тип / Страница >> эндобдж 41 0 объект > / XObject >>> / TrimBox [0,0 0,0 297,638 419.528] / Тип / Страница >> эндобдж 42 0 объект > / ExtGState> / Font> / ProcSet [/ PDF / Text] >> / TrimBox [0.0 0.0 297.638 419.528] / Type / Page >> эндобдж 58 0 объект > поток HTM0Wq,% 8N \!

Новости законодательства СНГ

Последние новости

Последние крупные сделки

Декерт недавно консультировал Mechel (NYSE: MTL) через свою стопроцентную дочернюю компанию Oriel Resources в связи с запланированной продажей ферросплавных активов на сумму 425 млн долларов США турецкой Yildirim Group.При условии получения сторонами определенных правительственных разрешений в России и Казахстане, включая отказ государства Казахстана от преимущественного права покупки, по которому также в настоящее время консультирует Декерт, Yildirim Group приобретет горнорудный завод «Восход» Мечела (в Хромтау, Казахстан). ) и Тихвинский завод ферросплавов (г. Тихвин, Ленинградская область, Россия). Yildrim Group выиграла тендер на приобретение активов. Société Générale Corporate and Investment Bank и ING Bank являются финансовыми консультантами «Мечела» по сделке.

Партнеры Лаура М. Бранк, Коринна Митчел l и Марк Стэплтон , а также национальные партнеры Евгения Короткова и Виктор Мокроусов руководили сделкой при содействии юрисконсульта Ольги Уотсон и Кулиба Надежда Опарина, Лиселот Ронц, Елена Пестерева и Кирилл Скопчевский .

***

Декерт представлял компанию передовых потребительских диагностических продуктов в расследовании предполагаемой антиконкурентной практики в отношении нового продукта, выпущенного на российский рынок.

Заказчика представляли Партнер Игорь Паншенский и старший юрист Александр Вольнов.

***

Дечерт недавно консультировал аффилированное лицо Hyatt Hotels Corporation по компонентам соглашения об управлении с ООО «Истра-Курорт», российской девелоперской компанией, в отношении строительства отеля Hyatt Regency в Москве — Hyatt Regency Moscow Istra Resort — который откроется в 2017 году.

Партнер Лаура Бранк вела дело при содействии старшего юриста Александра Волнова и юриста Елены Иванкиной .

***

Декерт недавно консультировал по двум сделкам на рынках капитала с участием казахстанских эмитентов:

Декерт консультировал АО «Национальный управляющий холдинг« КазАгро » в связи с учреждением Программы выпуска долговых обязательств на сумму 2 млрд долларов США и выпуском облигаций на сумму 4,725% на сумму 1 млрд долларов США со сроком погашения в 2012 году. Облигации котируются на Люксембургской фондовой бирже. JP Morgan и HSBC выступили в качестве совместных ведущих менеджеров.

Партнер Луиза Роман Бернштейн и национальный партнер Виктор Мокроусов возглавляли корпоративную команду Dechert, консультировавшую по сделке, при содействии юристов Джайлза Белси, Дженнифер Бакетт, и Елены Пестеревой .

Декерт консультировал АО «Национальная компания« КазМунайГаз »(КМГ), национальная нефтяная компания Казахстана , в связи с обновлением ее Глобальной программы среднесрочных облигаций на сумму 10,5 млрд долларов США и выпуском облигаций на сумму 1 млрд долларов США 4,40% со сроком погашения в 2023 году (серия 6) и облигации на сумму 2 миллиарда долларов США с процентной ставкой 5,75% со сроком погашения в 2043 году (серия 7). Barclays Capital, Bank of America Merrill Lynch, Halyk Finance и Visor Capital выступили в качестве совместных ведущих менеджеров. Облигации котировались на Лондонской фондовой бирже.

Партнер Луиза Роман Бернштейн и Виктор Мокроусов возглавляли корпоративную команду Dechert, консультировавшую по сделке, при содействии юристов Дженнифер Бакетт, Патрика Лайонса, и Елены Пестерева .

Недавнее разрешение споров

Декерт успешно представлял интересы двух российских компаний в ряде сложных споров с Федеральной налоговой службой (ФНС) России. Споры возникли из-за отказа РФТС отменить слияние двух российских компаний из-за того, что российское законодательство не предусматривает такой процедуры. В ходе разбирательства Декерт успешно заявил, что неспособность российского государства установить адекватную процедуру аннулирования не должна препятствовать российским компаниям отменить процесс слияния в любое время без ограничений.

Заказчика представляли старший юрист Юрий Махонин, юрист Александр Лазарев и помощник юриста Елизавета Молоснова.

Декерт успешно представлял крупную международную энергетическую и инфраструктурную компанию в многомиллионном налоговом деле в Казахстане. Фирма выступала в качестве адвоката при рассмотрении дел в суде первой, апелляционной и кассационной инстанций в Атырау и в Верховном суде Казахстана.

Заказчика представляли Партнер Кеннет Э. Мак и национальные партнеры Сергей Ватаев и Мухит Елеуов.

Последние награды

Наша московская команда по корпоративному праву / слиянию и поглощению была частью команды Дечерта, которая стала победителем на 5-м ежегодном международном гала-вечере по слияниям и поглощениям (2013) в двух номинациях — Международная сделка года по слияниям и поглощениям (от 100 до 250 миллионов долларов США). ) и Лучшее международное финансирование сделок — за представление интересов Mr.Пол Хет и его компании об инвестициях и соглашениях акционеров, касающихся недавно созданного консорциума инвесторов, в который входят Российский фонд прямых инвестиций (РФПИ), Baring Vostok Private Equity и UFG Private Equity, и созданы для приобретения Karo Film в одном из крупнейших сделок в российском медиа-секторе.

Последние публикации и конференции

10 июля 2013 г .: Национальный партнер из Москвы Евгения Короткова и старший юрист Марат Агабалян совместно написали статью под названием « сотрудников в России теперь могут работать из дома», , которая была опубликована и размещена на сайте The Moscow. Раз .В статье анализируются последние правовые изменения в России, которые формально создали надлежащую нормативно-правовую базу для удаленной занятости.

23 июля 2013 г .: Управляющий партнер московского офиса Лаура Бранк присоединилась к Dechert partners Нил Джеррард, Роберт Йоссен, Дэвид Кистенброкер, Стивен Скониешни и Дункан Виггетс в штаб-квартире NASDAQ, чтобы представить фильм « A Price» Стоит платить? для аудитории, состоящей из членов совета директоров, должностных лиц и генеральных юрисконсультов публичных компаний из самых разных отраслей.Написано и произведено лондонским партнером Дункан Виггетс , Цена того стоит? исследует риски, с которыми сталкиваются директора, руководители высшего звена и главный юрисконсульт в разгар корпоративного кризиса. Фильм, который обычно демонстрируется высокопоставленным корпоративным сотрудникам, получил высокую оценку прессы и подробно описан в The Wall Street Journal. Для получения дополнительной информации щелкните здесь.

Последние встречи / прибытия

Др.Тарас Оксюк присоединился к московскому офису в качестве партнера и руководителя практики недвижимости и строительства в России (1 июля). Доктор Оксюк представляет интересы крупных российских и международных клиентов по широкому спектру сделок с недвижимостью по всей России, включая продажу и аренду всех видов недвижимости; реализация проектов greenfield и brownfield; и сделки строительства, девелопмента и ипотеки, а также связанные с этим вопросы окружающей среды. Его недавние представления включают в себя представительства международного инвестиционного фонда Discovery Russian Realty с его примерно 1 долларом США.65-миллиардное приобретение сети супермаркетов «Копейка» — крупнейшее приобретение в российском секторе розничной торговли на сегодняшний день, и Marriott Group по управлению портфелем российской недвижимости. Он также недавно представлял O1 Properties, ведущий российский фонд недвижимости, при продаже «Лаборатории Касперского» крупного бизнес-центра в центре Москвы за 500 миллионов долларов.

Доктор Оксюк признан ведущим юристом в сфере недвижимости и строительства журналами The Legal 500 EMEA (2007-2013) и Chambers Europe (2009-2013), которые отметили, что он «получил высокую оценку клиентов за его энциклопедические знания. юриспруденции »и« признанный источниками своим обширным опытом, точными советами и впечатляющими языковыми способностями »(2009–2010 гг.), при этом клиенты подчеркивали его« целостный подход к советам: он не просто реагирует на вопросы, но смотрит на все в целом ». проблема и видит недостатки »(2013) и хвалит его коммерческое понимание, описывая его советы как« приземленные и ориентированные на бизнес »(2012).

Член Коллегии адвокатов Москвы, доктор Оксюк свободно говорит на русском, английском и немецком языках и опубликовал более 50 статей по различным темам в ведущих российских юридических и международных журналах по вопросам собственности. Доктор Оксюк имеет степень юриста (2002 г. — с отличием) и степень доктора юридических наук (2005 г. — с отличием ) Московского государственного университета имени М.В. Ломоносова, где он преподает гражданское право с 2005 года.

К Тарасу присоединились двое его соратников, Дмитрий Смирнов и Анна Чижова

Дмитрий Смирнов присоединился к группе практики офисной недвижимости и строительства Москва в качестве старшего юриста (16 июля).Дмитрий работает с местными и международными клиентами в широком спектре секторов, включая розничную торговлю, производство, банковское дело и гостиничный бизнес. Консультирует по вопросам строительства, девелопмента, покупки, продажи и аренды коммерческой недвижимости, офисных помещений и торговых зданий. Выпускник МГУ (диплом юриста, 2000 г.), Дмитрий свободно владеет английским и родным русским языками.

Анна Чижова присоединилась к группе практики офисной недвижимости и строительства Москва в качестве юриста (16 июля).Анна работает с крупными внутренними и международными клиентами, работающими в широком спектре секторов, в том числе в розничной торговле, производстве и инвестициях по вопросам недвижимости и строительного права. Консультирует по правовым вопросам строительства, девелопмента, покупки, продажи и аренды коммерческой недвижимости, офисных помещений и торговых зданий. Выпускница Московского государственного университета (юридический факультет, 2009 г.), Анна свободно владеет английским и родным русским языками.

***

Марат Агабалян присоединился к офису Москва и группе практики разрешения международных споров в качестве старшего юриста (20 мая).Марат занимается международными и внутренними судебными и арбитражными делами и регулярно консультирует клиентов по вопросам трудоустройства и интеллектуальной собственности. Марат консультирует клиентов по коммерческим, корпоративным, банковским, трудовым, приватизационным вопросам, вопросам недвижимости и строительства. Он представляет интересы клиентов как в российских арбитражных судах, так и в судах общей юрисдикции, а также имеет опыт разрешения споров с государственными органами, включая трудовые, прокуратуру и таможенные органы, а также с Федеральной антимонопольной службой (ФАС).Марат также имеет опыт работы в коммерческом арбитраже, часто представляя интересы клиентов в институциональных арбитражах. Признанный журналом The Legal 500 EMEA 2013 за свой опыт в области трудового права, Марат консультирует клиентов по спорным и неконфликтным вопросам трудового права, в том числе по трудовым договорам, трудовым спорам, увольнениям и возможностям увольнения, трудоустройству иностранных граждан в России, данным сотрудников конфиденциальность и аспекты занятости в корпоративных сделках. Что касается интеллектуальной собственности, Марат консультирует клиентов по вопросам владения и лицензирования прав интеллектуальной собственности, таких как патенты, авторское право, базы данных, товарные знаки, доменные имена и лицензии, а также по спорам в области интеллектуальной собственности и вопросам, возникающим в связи с корпоративными транзакциями.

Выпускник Московского педагогического университета (2001 г.) и Российской академии адвокатов (2004 г.), Марат свободно владеет английским и родным русским языками.

Александр Егорушкин вернулся в офис Москва в качестве юриста группы по вопросам конкуренции и корпоративной практики (9 сентября). Александр консультировал по вопросам структурирования международных сделок, корпоративных реорганизаций, слияний и поглощений и связанных с ними вопросов конкуренции в различных секторах.Он регулярно работал с Федеральной антимонопольной службой (ФАС) России в связи как с разработкой российского антимонопольного законодательства, так и с различными исследовательскими и практическими семинарами, проводимыми для сотрудников ФАС. В знак признания его работы Александр был награжден благодарностью руководителя ФАС за сотрудничество с ФАС и вклад в разработку российской конкурентной политики.

Выпускник Томского университета (диплом юриста, 2005), Московского государственного института (университета) международных отношений (PhD, 2010) и Нью-Йоркского университета (LL.М., 2013), Александр свободно владеет английским, а также родным русским и украинским языками.