Всё о накопительной пенсии

Выбор варианта пенсионного обеспечения

До 31 декабря 2015 года гражданам 1967 года рождения и моложе необходимо выбрать для себя вариант пенсионного обеспечения – оставить только страховую часть пенсии и отказаться от накопительной, либо сохранить обе части своей будущей пенсии.

Варианты пенсионного обеспечения

Страховая часть + Накопительная часть

Страховая часть

 

Страховая часть является базовой формой государственного пенсионного обеспечения. Пенсия гарантирована, но ее размер зависит от ситуации, которая будет в стране на начало выплат, прежде всего – от соотношения числа работающих граждан и пенсионеров и от ситуации с госбюджетом.

Накопительная часть – это средства обязательных пенсионных накоплений, которыми в интересах будущего пенсионера управляют профессиональные участники рынка.

Сочетание накопительной и страховой части позволяет сформировать наиболее надежный вариант пенсионного обеспечения. Такая «комбинированная» пенсия состоит как минимум из двух элементов – бюджетного и рыночного, что помогает защитить потенциальные выплаты от различных по характеру рисков.

Составляющие будущей пенсии россиян

?	Накопительная	Страховая
Как формируется	В денежном выражении	В индивидуальных пенсионных коэффициентах, стоимость которых может меняться в соответствии с числом работающих граждан и пенсионеров
Откуда берется	В результате инвестирования пенсионных средств профессиональными управляющими	Из взносов активных на момент выплаты работников
Что собой представляет	Средства, учтенные на индивидуальном счете пенсионера в рублях	Обязательство государства по распределению средств будущих работников
Как индексируется	Зависит от доходности портфеля	С учетом текущей демографической и экономической ситуации. В 2016 году по решению правительства страховая пенсия будет индексирована на 4%, в то время как на 2015 год инфляция, по предварительным оценкам, составит 12%
Право наследования	Можно наследовать до назначения пенсии	Не наследуется ни при каких условиях

 

Варианты размещения накопительной части пенсии

Пенсионный фонд России	Негосударственные пенсионные фонды
Пенсионер вправе выбрать управляющую компанию, которой доверить свои средства	После заключения договора НПФ сам выбирает, какой управляющей компании передавать средства пенсионера
Государственная УК (Внешэкономбанк)	Многочисленные негосударственные УК

 

Как разместить свои средства?

В управляющей компании, в том числе государственной УК (Внешэкономбанке)	В негосударственном пенсионном фонде
Подать заявление в любом отделении ПФР (лично или через доверенное лицо, по почте или с курьером)	1. Подать заявление в ПФР 2. Заключить договор непосредственно с НПФ (для выбора УК данного договора не требуется)

 

Особенности расчета средств пенсионных накоплений,

подлежащих передаче по заявлениям о досрочном переходе

по заявлениям, поданным застрахованными лицами в 2016 году

Инвестировать средства пенсионных накоплений может как Пенсионный фонд России, так и негосударственный пенсионный фонд, входящий в систему гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования.

ПФР инвестирует пенсионные накопления через государственную управляющую компанию Внешэкономбанк и частные управляющие компании, одну из которых  гражданин может выбрать самостоятельно.

Смена страховщика происходит только при переходе из Пенсионного фонда России в негосударственный пенсионный фонд, из одного негосударственного пенсионного фонда в другой, а также из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд России. При переводе пенсионных накоплений из одной управляющей компании в другую смены страховщика не происходит – им остается Пенсионный фонд России.

Пользоваться правом на смену страховщика можно ежегодно. Однако, инвестиционный доход сохраняется только при условии передачи средств не чаще, чем раз в пять лет.

Сменить страховщика можно и путем досрочного перехода, однако в случае отрицательного результата инвестирования это может повлечь уменьшение средств пенсионных накоплений (номинала страховых взносов) на сумму инвестиционного убытка. Исключение составляют застрахованные лица, подавшие заявление о досрочном переходе в год пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений текущим страховщиком.

Потери средств пенсионных накоплений гражданина при подаче заявления о досрочном переходе в 2016 году

С какого года Вы формируете пенсионные накопления у текущего страховщика?	Положительный результат инвестирования	Отрицательный результат инвестирования
С 2011 года и ранее	Потеря инвестиционного дохода за 2016 год	Потеря пенсионных накоплений на сумму убытка от инвестирования за 2016 год
С 2012 года	Нет потери средств пенсионных накоплений
В период с 2013 по 2015 год	Потеря инвестиционного дохода за 2015–2016 годы	Потеря пенсионных накоплений на сумму убытка от инвестирования за 2015–2016 годы
С 2016 года	Потеря инвестиционного дохода за 2016 год	Потеря пенсионных накоплений на сумму убытка от инвестирования за 2016 год

Необходимые документы для подачи заявления

Страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования (СНИЛС)Документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина РФ)Заявление о выборе управляющей компании

В ЧЕМ РАЗНИЦА МЕЖДУ СТРАХОВОЙ И НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТЬЮ?

И страховая, и накопительная части пенсии формируются за счет страховых взносов, которые начисляет работодатель за своих работников.

В то же время, взносы на страховую часть фиксируются на индивидуальном лицевом счете в Пенсионном фонде в виде пенсионных прав, гарантированных государством, регулярно индексируются государством. Но сами деньги идут на выплату пенсий нынешним пенсионерам.

Взносы на накопительную часть пенсии живут другой, более сложной финансовой жизнью. Это реальные средства, которые можно передать в управление компании, эта компания будет вкладывать средства в инвестиционные проекты  и  тем самым увеличивать суммы с течением времени. Можно вместо управляющей компании выбрать негосударственный пенсионный фонд, который работает с несколькими управляющими компаниями, отслеживает состояние счета гражданина, снижает риски потерь.

КУДА ДЕНУТСЯ СРЕДСТВА НАКОПИТЕЛЬНОЙ ПЕНСИИ ПРИ ВЫБОРЕ ТАРИФА 0%

 Все сформированные на этот момент пенсионные накопления граждан будут по-прежнему инвестироваться и выплачиваться в полном объеме, с учетом инвестиционного дохода, когда граждане получат право выйти на пенсию и обратятся за ее назначением. Изменения коснутся будущих отчислений. Речь идет лишь о перераспределении взносов в пользу страховой части.

КАКОЙ ТАРИФ ВЫБРАТЬ: НОЛЬ ИЛИ ШЕСТЬ ПРОЦЕНТОВ?

Если говорить о преимуществах выбора 0 или 6 процентов, то необходимо пояснить:

Страховая часть пенсии – более консервативна, более гарантированная государством, так как средства страховой части пенсии ежегодно индексируются в зависимости от уровня инфляции и с учетом индекса роста доходов Пенсионного фонда в расчете на одного пенсионера. 

Накопительная часть – более гибкая, но менее защищена со стороны государства. На накопительную часть пенсии начисляется инвестиционный доход, который получен в результате размещения Ваших средств в негосударственных пенсионных фондах либо в управляющих компаниях.  Тариф 6% более интересен для застрахованных лиц, которые стремятся участвовать в формировании своих пенсионных накоплений.

В накопительной части при этом есть еще один плюс: эти средства могут наследоваться. В солидарной же системе, где находятся страховые взносы, они не наследуемы.

Каким будет размер тарифа страховых взносов на формирование накопительной части будущей пенсии, каждый должен решить самостоятельно. Не хотите задумываться о судьбе пенсионных накоплений — ничего не делайте. Тогда с нового года все 16% уйдут в страховую часть, и этими деньгами будет распоряжаться государство. Хотите сами распоряжаться частью пенсионных денег, уверены, что сумеете сделать это лучше — напишите заявление в Пенсионный фонд России или негосударственный пенсионный фонд, которому вы готовы доверить свои накопления.

ЧТО НУЖНО СДЕЛАТЬ, ЧТОБЫ СОХРАНИТЬ 6% НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ПЕНСИИ? 

Если Вы никогда не подавали заявление о выборе управляющей компании или о переходе в негосударственный пенсионный фонд, то для того, чтобы сохранить 6-процентный тариф, Вам следует подать заявление о выборе УК либо НПФ. При этом, как и раньше, при переводе пенсионных накоплений в негосударственный пенсионный фонд Вам необходимо заключить с выбранным НПФ соответствующий договор об обязательном пенсионном страховании.

Для тех, которые в предыдущие годы хотя бы единожды подавали заявление о выборе управляющей компании либо о переходе в НПФ, и оно было удовлетворено, с 2014 года на накопительную часть пенсии будет по-прежнему перечисляться 6% тарифа.

ЧАСТО СЛЫШУ В НОВОСТЯХ, ЧТО НЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ ЗАКРЫВАЮТСЯ, А НАКОПИТЕЛЬНЫЕ ПЕНСИИ ЛЮДЯМ НИКТО НЕ ВОЗВРАЩАЕТ… ИЛИ ВСЁ-ТАКИ УБЫТКИ ВОЗМЕЩАЮТСЯ? 

В случае банкротства негосударственных пенсионных фондов они обязаны передать все имеющиеся пенсионные накопления и реестры клиентов обратно в ПФР в течение месяца. Если средств нет, а НПФ не вошел в систему гарантирования — за них деньги возмещает Банк России, но всего лишь по номиналу страховых взносов (без инвестиционного дохода).

ЕСЛИ АГЕНТЫ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ПРИХОДЯТ ДОМОЙ И ПРОСЯТ ПОДПИСАТЬ ДОКУМЕНТЫ О ПЕРЕВОДЕ ПЕНСИИ, СТОИТ ЛИ ИМ ДОВЕРЯТЬ?

Прежде чем подписывать какие-либо бумаги, хорошо бы выяснить, кто в самом деле к Вам пришел и что за документы Вас просят подписать. Если в Ваш дом без предупреждения пришел человек и представился работником Пенсионного фонда, попросите его предъявить служебное удостоверение и Вы выясните, что перед вами представитель негосударственного пенсионного фонда.

Если же Вы все-таки подписали документ, а только потом прочитали, то соответственно Ваши пенсионные накопления Вы и будете искать в том негосударственном пенсионном фонде, с которым не глядя подписали договор.

 Хочу еще раз напомнить — сотрудники государственного Пенсионного фонда по домам не ходят, не проводят никаких сверок и агитаций, не подписывают никаких документов.

НАКОПИТЕЛЬНУЮ ПЕНСИЮ ОПЯТЬ ЗАМОРОЗИЛИ, ЧТО ЭТО ОЗНАЧАЕТ?

Говорить о замораживании пенсии вообще неправильно. Речь идет о том, что в течение  2016 года вся сумма страховых взносов идет на формирование страховой пенсии, а накопительная пенсия не финансируется. Такой порядок формирования будущей пенсии продлен и на следующий 2017 год. При этом все средства пенсионных накоплений, которые уже были сформированы на конец 2013 года, никуда не исчезают и не пропадают. Они инвестируются и будут выплачиваться гражданам при достижении ими пенсионного возраста.

КАК УЗНАТЬ В КАКОМ ПЕНСИОННОМ ФОНДЕ НАХОДЯТСЯ НАКОПЛЕНИЯ?.

Узнать, где находятся Ваши пенсионные накопления, можно, через личный кабинет застрахованного лица на сайте ПФР. Кроме того, получить такую информацию можно, обратившись лично в клиентскую службу управления Пенсионного фонда по месту жительства.

КАК ПРАВОПРЕЕМНИК, Я УНАСЛЕДОВАЛА ПЕНСИОННЫЕ НАКОПЛЕНИЯ МОЕГО ОТЦА. ЧЕРЕЗ КАКОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ Я МОГУ ПОЛУЧИТЬ ЭТУ ВЫПЛАТУ?

Как пояснила Наталья Карножицкая, начальник отдела организации и  учета процесса инвестирования Отделения ПФР по Белгородской области, начиная с 2008 года, правопреемники умершего застрахованного лица имеют право получить его пенсионные накопления.

Согласно «Правилам выплаты ПФР правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений» существуют 2 способа их получения:

– через почтовое отделение связи;

– путем перечисления средств на банковский счет.

При выборе правопреемником способа получения средств через Почту России из сумм, подлежащих выплате, будут произведены удержания в счет почтового сбора за осуществление почтового перевода (по установленным тарифам). Размер этого удержания составляет 2% от суммы выплаты.

Если способ выплаты выбран «путем перечисления средств на банковский счет», то правопреемнику необходимо представить в территориальный орган ПФР вместе со всеми документами копию сберегательной книжки или информацию о наличии счета с реквизитами банка. При выплате через кредитное учреждение средства пенсионных накоплений выплачиваются правопреемнику полностью (без удержания расходов на доставку).

Отмечу, что до истечения 6 месяцев с даты смерти застрахованного лица правопреемники имеют право изменить способ получения средств пенсионных накоплений. Для этого нужно подать заявление в территориальный орган ПФР.

 

 

 

ОПУБЛИКОВАНО 30.12.2020 15:43

Как получить по наследству пенсионные накопления — Российская газета

Пенсионный фонд разъяснил, как получить по наследству пенсионные накопления

Мало кто знает, что если человек умер до назначения ему накопительной пенсии, правопреемники могут унаследовать его пенсионные накопления. Если накопительная пенсия пополнялась также в рамках программы софинансирования или на нее был переведен маткапитал, то стать правопреемником части этих средств можно, даже если умерший человек успел побыть пенсионером.

Для этого нужно в течение шести месяцев со дня его смерти написать заявление об этом в Пенсионный фонд России или негосударственный пенсионный фонд, где хранились накопления. Если правопреемник пропустил этот срок, он может восстановить его в судебном порядке, объясняют в Пенсионном фонде РФ.

Решение о выплате принимается в течение седьмого месяца со дня смерти. Выплата денег правопреемникам происходит не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором было принято решение, через почтовое отделение или на банковский счет. Способ наследник должен указать в заявлении.

Если человек, у которого формируется накопительная пенсия, болен и предполагает, что может не дожить до ее получения, он может заранее определить правопреемников, продолжают в ПФР. Заявление об этом он может подать в ПФР или НПФ.

Если оно не было подано, правопреемниками могут стать дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители). Если их нет — то братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки.

Если речь идет о наследовании накопительной пенсии, сформированной за счет маткапитала, то наследниками могут стать супруг (отец или усыновитель) и дети.

Можно заранее определить правопреемников пенсионных накоплений, подав заявление в Пенсионный фонд

Накопительная пенсия формируется у людей, родившихся после 1967 года, если они до конца 2015-го сделали выбор в ее пользу. Также накопительная пенсия может сформироваться у мужчин 1953-1966 годов рождения и у женщин 1957-1966 годов рождения, чьи средства пенсионных накоплений формировались в 2002-2004 годах. С 2005 года перечисления страховых взносов на накопительную часть их трудовой пенсии были прекращены в связи с изменениями в законодательстве, но накопленные средства зафиксированы на индивидуальном лицевом счете в ПФР и учитываются при назначении пенсии. Есть она и у участников программы государственного софинансирования пенсий (когда отчисления на накопительную пенсию делает и сам человек, и его работодатель, и государство), и у тех, кто направил средства матсемейного капитала на формирование накопительной пенсии.

Взнос за работника составляет 22 процента от размера его зарплаты, и если человек выбрал для себя накопительную пенсию, то 16 процентов шли в распределительную систему — на страховую пенсию и шесть процентов — на накопительную. Эти деньги уже учитываются не в баллах. В «живых» деньгах они попадают на счет выбранного человеком негосударственного пенсионного фонда или в управляющую компанию, и они должны их инвестировать и приумножать.

C 2014 года накопительная часть пенсии заморожена, а все отчисления работодателей поступают на формирование страховой пенсии. «Заморозка» продлится как минимум до 2021 года. Ожидается, что к этому сроку будет принят закон об индивидуальном пенсионном капитале, который, по сути, станет «правопреемником» накопительной части пенсии. С той разницей, что отчисления будут делать сами работники, а не их работодатели.

Сейчас люди могут распоряжаться той частью накопительной пенсии, которая сформировалась до 2014 года. Она продолжает формироваться у тех, кто участвует в программе софинансирования пенсий, или у тех, кто перечислил на нее маткапитал, но, строго говоря, она пополняется практически у всех за счет инвестиционного дохода, даже у пенсионеров, которые уже получают выплаты, потому что выплаты идут, а невыплаченная часть продолжает инвестироваться. Всего пенсионные накопления есть у 77 миллионов россиян.

Инфографика «РГ»/ Михаил Шипов/ Антон Переплетчиков/ Игорь Зубков

: Пенсионная реформа :: ВТБ Капитал Пенсионный резерв :: Главная

3 части пенсии

3 уровня пенсионных выплат:

1 уровень БАЗОВАЯ часть — это минимальный размер трудовой пенсии, гарантируемый государством всем гражданам с трудовым стажем свыше 5 лет

2 уровень СТРАХОВАЯ часть — доплата к базовой пенсии в зависимости от стажа и официальной зарплаты работника

3 уровень НАКОПИТЕЛЬНАЯ часть — прибавка к будущей пенсии в зависимости от официальной зарплаты и прироста накоплений за годы, оставшиеся до выхода на пенсию.

Накопительная часть

Размер отчислений на финансирование накопительной части пенсии, направляемых на индивидуальные накопительные счета работников, рассчитывается от официального годового дохода и равен:

— для работающих граждан 1967 и позже года рождения: 2002–2003 — до 3%; 2004–2007 — до 4%; с 2008 и далее — до 6%

— для работающих граждан: мужчин 1953–1966 и женщин 1957–1966 года рождения — 2% (0% — с 2005 года)

— для работающих граждан: мужчин 1952 года рождения и старше и женщин 1956 года рождения и старше — 0%.

Единый социальный налог

Работодатель выплачивает в государственный бюджет единый социальный налог (ЕСН) за каждого из своих работников. Сумма выплачиваемого ЕСН зависит от размера официальной зарплаты работника. Часть суммы ЕСН в качестве пенсионных отчислений направляется в Пенсионный фонд России.

Распределение выплат

Работодатель обязан отчислять 28 копеек пенсионных отчислений в рамках ЕСН с каждого рубля официальной зарплаты своего работника. Эти пенсионные отчисления распределяются следующим образом:

50% — Текущие выплаты пенсионерам

30–50% — Страховая часть (в зависимости от возраста и профессии работника)

0–20% — Накопительная часть (в зависимости от возраста работника и года реформы).

Официальная зарплата

Эти отчисления делаются не из Вашей зарплаты, а из платежей работодателя по ЕСН, которые рассчитываются на основе размера официальных зарплат его работников. Таким образом, сумма на Вашем накопительном счете зависит от размера Вашей официальной зарплаты и четкого соблюдения Вашим работодателем порядка выплат ЕСН. Сумма пенсионных накоплений аккумулируются на Вашем накопительном счете в Пенсионном фонде и будут доступны для Вас после выхода на пенсию. Однако, не ожидая пенсионного возраста, Вы можете рассчитывать на их приумножение, передав их в НПФ или в управление профессиональной управляющей компании.

ЛУКОЙЛ — Пенсионное обеспечение сотрудников

С момента образования Компании в ней действовала корпоративная система негосударственного пенсионного обеспечения, которая предполагала финансирование дополнительных пенсий за счет работодателя. Начиная с 2004 года, в корпоративную пенсионную систему была введена пенсионная программа на принципе долевого финансирования.

Добровольно присоединяясь к пенсионной программе с долевым участием работник заключает личный пенсионный договор с негосударственным пенсионным фондом «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ», и регулярно перечисляет дополнительные личные взносы на свою будущую корпоративную пенсию.

К моменту достижения работником пенсионного возраста, и при условии его увольнения на пенсию из организации Группы «ЛУКОЙЛ», Компания дополнительно формирует на именном счете в Фонде пенсионный капитал, эквивалентный средствам, вложенным самим работником за время работы в Компании.

Работники-участники долевой пенсионной программы могут оформить социальный налоговый вычет по сумме уплаченных взносов, подав декларацию в налоговые органы по месту жительства или соответствующее заявление в бухгалтерию по месту работы.

Именной счет работника в НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ»
Долевой вклад работника	Вносится на основании личного пенсионного договора
	Размер взноса не ограничивается
	После выхода на пенсию может использоваться как для срочной, так и для пожизненной ежемесячной выплаты пенсии
	Увеличивается на этапе накопления за счет инвестиционного дохода
	Средства наследуются и являются собственностью работника
Долевой вклад работодателя	Покрывает сумму взносов работника в пределах процента от его заработной платы (определяется Правлением Компании в настоящее время — 4%)
	Эквивалентен средствам, вложенным самим работником за время работы в Компании
	Вносится на счет к моменту достижения работником пенсионного возраста, и при условии его увольнения на пенсию из организации Группы «ЛУКОЙЛ»
	Выплата начинается после увольнения работника из организаций Группы в связи с выходом на пенсию и осуществляется пожизненно

Фонд демонстрирует высокую степень защиты пенсионных капиталов своих клиентов.  За прошедший период накопленная доходность в Фонде составила 154,28%, что значительно превышает накопленную доходность ПФР за тот же период (115,39%).

Добровольные пенсионные накопления, добровольное пенсионное страхование, страховка для пенсионеров

29.01.2020

На протяжении 16 лет пенсионная система нашей страны претерпевает изменения, касающиеся механизма начисления и выплаты пенсий, порядка уплаты взносов в пенсионный фонд. Но что бы ни происходило, ст. 39 Конституции гарантирует, что каждый человек имеет право получать от государства денежные выплаты при достижении пенсионного возраста, наступлении инвалидности, потере кормильца в семье. С целью реализации конституционных прав законодательство предусматривает обязательное (государственное) и добровольное (негосударственное) страхование граждан.

Обязательное страхование

Действует во всех регионах страны, распространяется на граждан России, лиц без гражданства и иностранцев, проживающих на территории Российской Федерации. Регулируется основным законом №167-ФЗ от 15.12.01г. «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» и другими нормативными актами. Страховщик — ПФР.

Все работодатели регистрируются в ПФР, куда ежемесячно отчисляют страховые взносы за своих сотрудников (22%). Состав пенсионных взносов делится на страховую (16%) и накопительную части (6%). Страховая пенсия назначается страхователю с целью компенсации утраченного заработка (по достижении пенсионного возраста, в случае потери трудоспособности). Накопительная пенсия работает по принципу банковского вклада — деньги аккумулируются в государственном фонде, который инвестирует средства в надежные активы. После окончания трудовой деятельности страхователь может снять накопительную часть единовременно или частями.

На размер трудовой пенсии при ОПС влияет:

• Длительность страхового стажа;
• Размер заработной платы;
• Продолжительность трудового стажа.

В 2014 году Госдума наложила мораторий на накопительную часть — деньги не накапливаются на счетах работающих граждан, а идут на выплаты пенсионерам. Мораторий действует до 2021 года, но, не исключено, что обязательные накопления отменят совсем. Минфин готовит предложения для внесения изменений в законодательство.

Страховой случай — достижение пенсионного возраста (61,5 лет для мужчин, 56,5 — для женщин), при наличии страхового стажа не меньше 12 лет, максимального индивидуального пенсионного коэффициента 21. Для получения страховых выплат застрахованное лицо подает в управление ПФР заявление, трудовую книжку, страховое свидетельство («зеленую карточку» ПФР). Срок назначения — со дня подачи заявления, но не ранее возникновения права на пенсию (достижение установленного возраста). Выплаты — ежемесячно (на дому, в почтовом отделении по месту жительства, на банковскую карту). Пенсию может получать застрахованное или доверенное лицо (по доверенности).

Если у гражданина нет необходимого трудового стажа или размера индивидуального коэффициента не хватает для оформления страховой пенсии, государство может ему назначить социальную пенсию (по утрате кормильца, по инвалидности, по старости).

Добровольное пенсионное страхование

Этот вид страховки — добровольный, который применяют с целью:

• Накопления денежных средств для обеспечения стабильности материального положения в старости;
• Увеличения размера трудовой пенсии;
• Инвестирования в экономику и развитие страны.

Добровольное страхование не может использоваться, как альтернатива ОПС.

Страховщики — лицензированные негосударственные пенсионные фонды. Страхователи — физические лица, ИП, юридические лица. Фонд формируется за счет накопленных добровольных взносов работодателей и застрахованных лиц. Для обеспечения исполнения обязательств перед участниками НПФ создает страховой резерв. По итогам финансового года организации проверяет аудит. Контроль деятельности осуществляет уполномоченный федеральный орган исполнительной власти.

На размер страховых выплат влияет:

• Возраст и пол застрахованного лица;
• Сумма страховых взносов;
• Длительность периода накопления.

Человек добровольно и самостоятельно выбирает СК и программы пенсионной страховки в рамках системы ДПС (периодичность, размер взносов, желаемые сроки выплаты накоплений). Например, взносы в фонд могут быть единовременными или накопительными, платежи — ежегодными/ ежеквартальными/ ежемесячными.

По сути, ДПС — инвестиционное или накопительное страхование жизни, при котором человек застрахован на случай смерти (от любой причины) на весь период действия полиса. При этом НПФ вкладывают средства пенсионных резервов в объекты инвестирования, список которых утвержден Правительством России.

Добровольные пенсионные накопления выплачивают единовременно (вся сумма накоплений и проценты), регулярно (пожизненно, в размере установленном страхователем).

При выборе НПФ рекомендуем учитывать:

1. Доходность. Смотрите статистику за несколько лет, оцените, сколько процентов прибыли за год получил фонд от инвестирования средств.
2. Надежность. Как правило, фонды указывают рейтинги надежности на своих сайтах. Лучший рейтинг — А++.

Полис ДПС дает возможность инвестировать деньги в выгодные проекты и получать дополнительные доходы, как прибавку к трудовой пенсии. Накопления можно завещать, что не работает при ОПС. Закон не запрещает единовременную выплату накопленных средств. Добровольная страховка удобна физлицам, получающим пенсию по инвалидности, по потере кормильца или при отсутствии трудового стажа.

При этом ДПС не лишена недостатков. Например, нет гарантий получения стабильного дохода от инвестирования, а в условиях кризиса накопительной части пенсии может не быть. Накопления не индексируются. При получении накопительной пенсии уменьшаются пенсионные отметки за год работы, что приводит к уменьшению размера страховой пенсии.

Оставить заявку

Пенсия – страховая и накопительная — НПФ

Основные законы, которые регулируют порядок начисления трудовых пенсий по старости, — это закон о страховых пенсиях и о накопительной пенсии (смотрите их в разделе «Законодательство» нашего портала). Они вступят в силу с 1 января 2015 года. 2014 год является своего рода «переходом» от старого к новому порядку. Все наши будущие пенсии будут формироваться в соответствии с теми законами, которые начнут работать в 2015 году.

Если до 2014 года трудовая пенсия включала накопительную и страховую компоненты, то теперь она делится на два самостоятельных вида — страховую и накопительную (более подробно об этих видах пенсии читайте в соответствующих рубриках портала). 

Для родившихся до 1967 года граждан будет действовать только страховая часть пенсии, а тем, кто моложе, предоставлен выбор — либо оставить только страховую систему, либо — в дополнение к страховой — через негосударственный пенсионный фонд и управляющую компанию дополнительно сформировать накопительную пенсию. 

Поясним, как формируются наши пенсионные отчисления. Сейчас работодатели перечисляют 22% от суммы официальной заработной платы сотрудника в качестве взносов в Пенсионный фонд России (ПФР). Закон предусматривает следующее распределение взносов. Для работников 1966 года рождения и старше вся сумма перечисляется на финансирование страховой части трудовой пенсии (из них 6 процентов — солидарная часть: то, что идет на финансирование выплат нынешним пенсионерам; 16 процентов — индивидуальная часть). Для работников 1967 года рождения и младше 16 процентов перечисляется на финансирование страховой части (из них 6 процентов — солидарная часть, 10 процентов — индивидуальная часть), 6 процентов — на финансирование накопительной пенсии. 

Если вы в настоящий момент еще не выбрали негосударственный пенсионный фонд (НПФ) или управляющую компанию (УК), в том числе государственную управляющую компанию Внешэкономбанк, то есть не написали соответствующее заявление, то вы являетесь так называемым «молчуном». Это значит, что Пенсионный фонд России инвестирует все ваши пенсионные накопления, которые вы успели сделать (напомним, что с 2002 года и до конца 2014 года накопительная часть является обязательной компонентой трудовой пенсии) через государственную управляющую компанию Внешэкономбанк (расширенный портфель). 

«Молчуны» могут сделать свой выбор системы пенсионного обеспечения только до конца 2015 года. Либо они все средства решат оставить в страховой части (и тогда им не надо совершать никаких действий), либо они выберут НПФ или УК. Тогда им следует написать соответствующее заявление в ПФР. 

Добавим, что в накопительную пенсию можно передавать дополнительно собственные средства, а также направлять материнский (семейный) капитал. Можно также вступить в программу государственного софинансирования пенсии (сейчас она закрыта для вступления, но власти обещают предоставить позже такую возможность).

Вы можете подробно прочитать о страховой и накопительной пенсии, а также о том, какой выбор надо сделать втечение 2014-2015 годов, в соответствующих рубриках раздела «Теория и практика».

Как рассчитываются пенсионные пособия

Пенсионные пособия обычно представляют собой фиксированные ежемесячные выплаты при выходе на пенсию, гарантированные пожизненно. Некоторые пенсионные выплаты растут вместе с инфляцией. Другие пенсионные пособия могут быть переданы супругу (-е) или иждивенцу. Но пенсии — не единственный финансовый путь к гарантированному пожизненному доходу после выхода на пенсию.

Уникальность пенсий заключается в том, что размер пенсионного дохода определяется по формуле, которая не учитывает фактически сэкономленную сумму денег.Другими словами, размер пенсии остается прежним, даже если пенсионная система не успевает за накоплением денег для выплаты пособия.

Вот как обычно работает формула:

В формуле «количество лет службы» — это количество квалификационных лет, проработанных государственным служащим на своего работодателя в рамках пенсионного плана.

«Окончательная средняя заработная плата» определяется немного по-разному в разных штатах, но всегда является ссылкой на размер компенсации, на которой будет основываться пенсия.В большинстве штатов окончательная средняя заработная плата — также называемая окончательной средней компенсацией — представляет собой среднее значение за последние пять лет работы или за последние три года. В других штатах используются три или пять самых высоких лет заработной платы, а не годы в конце вашей карьеры.

«Множитель» в формуле используется для определения процентной доли последней средней заработной платы, которая будет получена в качестве пенсионного пособия. Количество лет службы умножается на это конкретное число. Эта сумма становится процентом от окончательной средней зарплаты.И результат равен сумме, полученной в конечном итоге в качестве пенсии при выходе на пенсию. Чем выше множитель, тем больше выгода. Иногда множители называют другими терминами, такими как «ставка начисления» или «ставка кредитования», но они означают одно и то же.

Типичный множитель составляет 2%. Итак, если вы проработаете 30 лет и ваша последняя средняя зарплата составляет 75 000 долларов, тогда ваша пенсия будет 30 x 2% x 75 000 долларов = 45 000 долларов в год. Эти 45 000 долларов станут вашим гарантированным пожизненным доходом.

Примечание. Количество лет службы, умноженное на множитель (в данном случае 30 x 2% = 60%), известно как «коэффициент замещения» или процент от вашей последней средней заработной платы, которую вы в конечном итоге получите.

---

Чтобы узнать, будет ли ваш пенсионный план обеспечивать достаточный доход, посмотрите интерактивную карточку вашего плана в Отчете о пенсионном обеспечении

---

Эта статья является частью серии статей Equable Pension Basics. Чтобы узнать больше о том, как работает ваша пенсия, ознакомьтесь с другими статьями этой серии:

1. Порядок расчета пенсионных пособий

2. Распоряжение

3. Формула пенсионного обеспечения

4.Предполагаемая норма прибыли

5. Обычная стоимость

6. Необеспеченные обязательства (также известные как пенсионная задолженность)

7. Актуарно определяемые взносы

8. Оплата пенсионного счета

9. Статус финансирования

10. Управление

11. Пенсионные мифы и факты: предполагаемая норма прибыли не определяет размер пособий

12.Пенсионные мифы и факты: состояние пенсионных планов не зависит от большего числа государственных служащих

Как работают пенсионные фонды?

В течение нескольких лет традиционные пенсионные планы, также известные как пенсионные фонды, постепенно исчезают из частного сектора. Сегодня государственные служащие, такие как государственные служащие, представляют собой самую большую группу с активными и растущими пенсионными фондами. В этой статье объясняется, как работают остальные традиционные пенсионные планы.

Ключевые выводы

• Традиционные пенсионные планы с установленными выплатами исчезают из пенсионного ландшафта, особенно среди частных работодателей, но многие все еще существуют.
• Пенсионные планы финансируются за счет взносов работодателей, а иногда и служащих.
• Пенсионные планы государственных служащих, как правило, более щедры, чем планы частных работодателей.
• Частные пенсионные планы подлежат федеральному регулированию и имеют право на покрытие Корпорацией Pension Benefit Guaranty Corporation.

Как работают пенсионные фонды

Самым распространенным типом традиционной пенсии является план с установленными выплатами. После выхода на пенсию сотрудники получают ежемесячные выплаты по плану, основанные на процентном соотношении их средней заработной платы за последние несколько лет работы. Формула также учитывает, сколько лет они проработали в этой компании. Работодатели, а иногда и сотрудники вносят свой вклад в финансирование этих льгот.

Например, пенсионный план может выплачивать 1% за каждый год работы сотрудника, умноженный на его среднюю зарплату за последние пять лет работы.Таким образом, сотрудник, проработавший в этой компании 35 лет и получивший в среднем 50 000 долларов за последний год, будет получать 17 500 долларов в год.

Частные пенсионные планы, предлагаемые корпорациями или другими работодателями, редко имеют эскалатор стоимости жизни для корректировки с учетом инфляции, поэтому выплачиваемые ими пособия могут уменьшаться в покупательной способности с годами.

Пенсионные планы государственных служащих, как правило, более щедры, чем частные. Например, крупнейший в стране пенсионный план Калифорнийская пенсионная система государственных служащих (CalPERS) во многих случаях выплачивает 2% в год.В этом случае сотрудник со стажем работы 35 лет и средней зарплатой 50 000 долларов может получать 35 000 долларов в год.

Кроме того, в государственных пенсионных планах обычно есть эскалатор стоимости жизни.

Как регулируются и застраховываются пенсионные планы

Существует два основных типа частных пенсионных планов: планы для одного работодателя и планы для нескольких работодателей. К последним обычно относятся члены профсоюзов, которые могут работать на нескольких работодателей.

Оба типа частных планов подпадают под действие Закона о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA) 1974 года.Он стремился поставить пенсии на более прочную финансовую основу, а также учредил Корпорацию по гарантиям пенсионных пособий (PBGC).

PBGC действует как фонд пенсионного страхования: работодатели выплачивают PBGC ежегодную премию за каждого участника, а PBGC гарантирует, что сотрудники получат пенсионные и другие выплаты, если работодатель прекратит деятельность или решит прекратить его пенсионный план.

PBGC не обязательно будет платить полную сумму, которую пенсионеры получили бы, если бы их планы продолжали действовать.Вместо этого он платит до определенных максимумов, которые могут меняться из года в год.

В 2021 году максимальная сумма, гарантированная 65-летнему пенсионеру по плану с одним работодателем, который получает пособие в виде постоянной пожизненной ренты, составит 6034,09 доллара в месяц. Льготы по плану для нескольких работодателей рассчитываются по-другому, например, с гарантией до 12 780 долларов в год для человека с 30-летним стажем работы.

ERISA не распространяется на государственные пенсионные фонды, которые вместо этого следуют правилам, установленным правительствами штатов, а иногда и конституциями штатов.PBGC также не страхует государственные планы. В большинстве штатов налогоплательщики несут ответственность за получение счета, если план государственных служащих не в состоянии выполнить свои обязательства.

Как пенсионные фонды вкладывают свои деньги

ERISA не требует конкретных вложений пенсионного плана. Однако ERISA требует, чтобы спонсоры плана действовали в качестве доверенных лиц. Это означает, что они должны ставить интересы своих клиентов (будущих пенсионеров) выше своих собственных.

По закону, инвестиции, которые они делают, должны быть разумными и диверсифицированными таким образом, чтобы предотвратить значительные убытки.

Традиционная инвестиционная стратегия пенсионного фонда заключается в разделении активов между облигациями, акциями и коммерческой недвижимостью. Многие пенсионные фонды отказались от активного управления портфелем акций и теперь инвестируют только в индексные фонды.

Возникает тенденция вкладывать деньги в альтернативные инвестиции в поисках более высокой доходности и большего разнообразия. Эти инвестиции включают в себя частный капитал, хедж-фонды, сырьевые товары, деривативы и высокодоходные облигации.

Важно

Закон о американском плане спасения от 2021 года включает положения, призванные помочь PBGC укрепить финансово неблагополучные планы работы с несколькими работодателями до 2051 года.

Состояние пенсионных фондов сегодня

Некоторые пенсионные фонды сегодня находятся в хорошей форме, а многие другие — нет. Для частных пенсионных планов эти цифры отражены в финансовых обязательствах, взятых на себя их страховщиком, PBGC.

В конце 2020 финансового года PBGC имела чистый дефицит в размере 48,2 миллиарда долларов. Это состояло из профицита в 15,5 млрд долларов по программе с одним работодателем и дефицита в 63,7 млрд долларов по программе с участием нескольких работодателей.

Исследовательская служба Конгресса сообщила, что «PBGC прогнозирует, что финансовое положение программы с одним работодателем, вероятно, продолжит улучшаться, но ожидается, что финансовое положение программы с несколькими работодателями значительно ухудшится в течение следующих 10 лет.»

Однако эта оценка была написана до принятия Закона об американском плане спасения от 2021 года в марте 2021 года. Он включает положения, призванные помочь PBGC укрепить планы работы с несколькими работодателями. Планы, столкнувшиеся с серьезными финансовыми проблемами, имеют право подать заявку на получение специальной помощи в виде единовременного единовременного платежа, рассчитанного для покрытия обязательств плана до 2051 года. Деньги для финансирования этой программы должны поступать не от страховых взносов. общие налоговые поступления Казначейства США.

Государственные и местные пенсионные планы также представляют неоднозначную картину. В то время как несколько государственных планов имеют 100% финансирования, необходимого для выплаты предполагаемых будущих пособий, большинство из них имеют значительно меньше. Институт Equable недавно предсказал, что «средний коэффициент финансирования снизится с 72,9% в 2019 году до 69,4% в 2020 году».

Государственные пенсии — часто задаваемые вопросы

Что такое пенсия?

Пенсия — самый надежный и стабильный вариант выхода на пенсию.Рабочие зарабатывают свою пенсию, отчисляя часть каждой зарплаты на пенсию. Их взносы суммируются с взносами работодателя, а затем эти деньги инвестируются. После выхода на пенсию работник получает пенсию в виде ежемесячного пособия на всю оставшуюся жизнь.

В чем разница между пенсией и пенсией 401 (k)?

Пенсия с установленными выплатами предлагает гарантированную выплату при выходе на пенсию до конца жизни.План с установленными взносами, например план 401 (k), не гарантирует получение определенной суммы каждый месяц при выходе на пенсию. Вместо этого работникам гарантируется только определенный взнос от работодателя в течение их трудовых лет. Затем работник получает эти взносы в виде единовременной выплаты после выхода на пенсию. Работник должен решить, как вложить эти деньги, в отличие от пенсии, где деньги собираются коллективно и профессионально управляются.

Кто получает государственную пенсию?

Многие пожарные, учителя государственных школ, медсестры, библиотекари, санитарные работники и другие государственные служащие зарабатывают пенсию с установленным размером пособия как часть своей компенсации в течение их трудовых лет.Многие из этих работников соглашаются на более низкую заработную плату в течение своей карьеры в обмен на обещание пенсии при выходе на пенсию, и они вносят часть каждой зарплаты в счет своей пенсии. В некоторых штатах государственные служащие не получают социального обеспечения, поэтому их пенсия является их единственным источником пенсионных накоплений.

Как рассчитываются пенсионные пособия?

«Пенсии» использует стаж работы и среднюю заработную плату сотрудника для расчета ежемесячного пенсионного пособия при выходе на пенсию.Чем дольше сотрудник проработал и чем выше была его зарплата, тем больше будет его пенсионное пособие, потому что он платил в систему дольше. Когда штат или город создают пенсионный план, они решают, какой доход они хотят компенсировать при выходе на пенсию для своих сотрудников, и соответственно устанавливают формулу пенсионного обеспечения.

Как финансируются государственные пенсии?

Финансирование государственных пенсий происходит из трех источников: взносы сотрудников, взносы работодателей и доходы от инвестиций.Из этих трех инвестиционные доходы обычно составляют большую часть: более 70 процентов. Исторически сложилось так, что на долю работодателей в государственных и местных органах власти приходилось 19,4% доходов пенсионных планов. Остальные 10,6% вносят государственные служащие, которые выплачивают свою пенсию с каждой зарплаты.

Государственные пенсии не в кризисе?

Нет. Большинство государственных пенсионных планов хорошо финансируются, и уровни их финансирования улучшаются. Одно исследование показало, что средний коэффициент финансирования по всем государственным пенсионным планам улучшился на 10 пунктов с 2009 по 2013 год.По оценкам другого исследования, к 2018 году большинство планов достигнут устойчивого уровня финансирования. Согласно Wall Street Journal , все пять крупнейших государственных пенсий финансируются более чем на 100 процентов.

А как насчет Иллинойса, Нью-Джерси и других подобных им штатов?

Есть несколько штатов с крайне недостаточным финансированием государственных пенсий, но эти штаты являются исключением, а не нормой. Также важно помнить, почему эти пенсии недофинансируются: в этих государствах безответственные политики сознательно не вносили взносы в пенсии, часто на десятилетия.Противники пенсий используют тактику запугивания и запугивания, чтобы создать впечатление, будто все государственные пенсии находятся в таком же плохом положении, как и эти немногие.

Почему пенсии — лучший способ для работающих людей подготовиться к выходу на пенсию?

Пенсия с установленными выплатами — это безопасный и надежный способ подготовиться к выходу на пенсию. Получение пенсии с установленными выплатами гарантирует ежемесячную выплату при выходе на пенсию до конца вашей жизни. Пенсии управляются профессионально и объединяют риски между всеми участниками плана.Пенсии также могут уравновешивать риск и прибыль в их инвестициях, потому что они не зависят от продолжительности жизни одного человека.

Получают ли получатели государственной пенсии также социальное обеспечение?

В пятнадцати штатах государственные служащие не делают взносов в систему социального обеспечения и, следовательно, не получают пособий по социальному обеспечению. Для этих сотрудников пенсия является единственным источником пенсионного дохода. В других штатах государственные служащие зарабатывают как свои пенсионные пособия, так и пособия по социальному обеспечению за счет взносов в обе системы.

Дополнительную информацию см. В нашем Глоссарии общих пенсионных терминов.

Пенсионные планы: определение, виды, льготы и риски

Пенсионный план — это тип пенсионного плана, при котором работодатели обещают выплачивать работникам пенсионные пособия с установленными выплатами пожизненно после их выхода на пенсию. Он отличается от плана с установленными взносами, такого как 401 (k), когда сотрудники вкладывают собственные деньги в инвестиционную программу, спонсируемую работодателем.Популярность пенсий возросла во время Второй мировой войны и стала основой пакетов социальных пособий для государственных служащих и работников, входящих в профсоюзы. Хотя они остаются обычным явлением в государственном секторе, в частном секторе они в значительной степени вытеснены планами с установленными взносами.

У вас есть вопросы о пенсионном планировании? Проконсультируйтесь с финансовым консультантом в вашем районе.

Что такое пенсионный план?

В идеальном мире работодатель, предлагающий пенсионный план, откладывает деньги на каждого работника, и эти деньги со временем растут.Поступления затем покрывают доход, который компания обещала выплатить работнику при выходе на пенсию. Часто у сотрудника есть выбор: получить единовременную выплату при выходе на пенсию (или при увольнении из компании) или регулярные пожизненные выплаты в виде аннуитета. В зависимости от плана эти пенсионные пособия могут передаваться по наследству оставшемуся в живых супругу или детям.

Ваш пенсионный доход обычно выплачивается в виде процента от вашей заработной платы в течение ваших рабочих лет. Этот процент зависит от условий, установленных вашим работодателем, и времени, проведенного вами с ним.Работник, проработавший несколько десятилетий в компании или правительстве, может получить 85% своей зарплаты при выходе на пенсию. Тот, у кого меньше времени за плечами или у менее щедрого работодателя, может получить только 50%.

Работники, имеющие пенсию, не участвуют в управлении этими фондами. Это считается плюсом, поскольку большинство людей не являются финансовыми экспертами. Но с другой стороны, отсутствие контроля означает, что сотрудники бессильны обеспечить адекватное финансирование своих пенсионных фондов. Они также должны быть уверены, что их компания будет продолжать свою деятельность на протяжении всей их жизни.(Если компания обанкротится, пенсия прекратится и начнутся выплаты из Корпорации пенсионных пособий.)

Если вы уволитесь со своего работодателя до получения пенсионного пособия, вы лишитесь денег, которые ваша компания отложила для вашего выхода на пенсию. Расписания наделения могут быть двух видов: скальные и градуированные. При использовании cliff vesting вы не имеете права претендовать на взносы компании до тех пор, пока не пройдет определенный период времени. При поэтапном переходе определенный процент ваших льгот будет переходить каждый год, пока вы не достигнете 100% перехода.

Государственные пенсии и частные пенсии

Как вы, наверное, догадались, главное различие между государственной пенсией и частной пенсией — это работодатель. Государственные пенсии выдаются федеральными, государственными и местными органами власти. Например, у полицейских и пожарных наверняка есть пенсии. Так же поступают школьные учителя.

Некоторые частные компании все еще предлагают пенсии. Чаще всего это уже давно работающие компании, которые начали предлагать пенсии еще в прошлом веке.Однако многие заморозили свои пенсии, так что новые сотрудники не имеют права их получать.

По сравнению с государственными пенсионными фондами частные пенсии имеют более надежную юридическую защиту. По закону частные компании должны обеспечивать адекватное финансирование своих пенсионных фондов. Кроме того, они должны застраховать свои пенсии, выплачивая взносы в Корпорацию гарантирования пенсионных пособий. К государственным пенсиям предъявляются другие требования. Из-за отсутствия правовой защиты многие государственные пенсионные фонды серьезно недофинансированы, что может привести к резкому сокращению пособий, если ничего не изменится.

В чем разница между пенсией и 401 (k)?

В частном секторе 401 (k) в значительной степени заменил традиционную пенсию. 401 (k) — это план с установленными взносами, при котором деньги удерживаются из вашей зарплаты и переводятся на инвестиционный счет на ваше имя. Вы можете заработать деньги на своих инвестициях или можете их потерять, но в любом случае деньги принадлежат вам. Напротив, план с установленными выплатами обычно объединяет деньги в пенсионный фонд компании.Ваш работодатель обязан платить вам в соответствии с условиями своего пенсионного плана, но на самом деле никакая часть пенсионного фонда не ведется на ваше имя.

Традиционные планы 401 (k) имеют налоговые льготы. Это означает, что вы не платите налоги со своих взносов или доходов до тех пор, пока не выйдете на пенсию и не снимете средства со счетов. Точно так же вы не платите налоги на пенсионные выплаты, пока их не получите. Но если вы возьмете единовременную выплату при выходе из компании, но перед выходом на пенсию, вам придется перенести ее на счет с льготным налогообложением, например индивидуальный пенсионный счет (IRA).

Кроме того, у некоторых планов 401 (k) есть совпадения с работодателем. Если ваш работодатель предлагает один, он будет соответствовать вашим взносам в пределах установленного лимита. Пенсии, с другой стороны, не совпадают с работодателем, поскольку все деньги в фонде поступают от работодателя.

Пенсии и социальное обеспечение

Люди, получающие пенсию от государственного работодателя, могут не иметь права на получение пособия по социальному обеспечению или могут получать только частичное пособие. Это связано с тем, что некоторые работники государственного сектора, у которых есть ожидаемая пенсия, не облагаются налогом на заработную плату в системе социального обеспечения.Поскольку они не платят в фонд, они не получают всех пособий.

Если вы часть своей карьеры проработали в частном секторе, но при этом работали в государственном секторе с пенсией, приготовьтесь к принятию Положения об исключении непредвиденных доходов социального обеспечения (WEP). WEP ограничивает пенсионные пособия по социальному обеспечению для людей, у которых также есть пенсионный доход. Существует также компенсация государственной пенсии (GPO), которая ограничивает размер пособия по случаю потери супруга или потери кормильца, доступного для людей, имеющих доход от государственной пенсии.

Цель WEP и GPO — сделать выплаты социального обеспечения более справедливыми по всем направлениям. В свою очередь, годы, которые вы тратите на работу в государственном секторе, ничего не значат, то есть как если бы вы были безработным. А поскольку Социальное обеспечение основывает выплаты на 35-летнем опыте наиболее высокооплачиваемой работы, государственные служащие будут получать либо ограниченные пособия, либо вообще не получать пособий.

GPO и WEP экономят деньги на социальное обеспечение, что всегда вызывает большую озабоченность в Вашингтоне, округ Колумбия.Независимо от того, как вы относитесь к GPO и WEP, важно знать, как эти два положения могут повлиять на ваши пенсионные планы.

Если у вас была государственная работа с хорошей зарплатой, у вас, вероятно, есть другие льготы, на которые можно рассчитывать. По этой причине Конгресс решил, что вы можете обойтись без некоторых пособий по социальному обеспечению, исходя из предположения, что ваша государственная пенсия уже обеспечивает вам пенсионный доход из государственной казны.

Каковы риски пенсионного плана?

Хотя доступ к пенсии дает множество льгот, ни один пенсионный план не лишен рисков. В отличие от плана 401 (k) или IRA, вы не можете сказать, как ваша компания инвестирует деньги в ваш пенсионный фонд.Если управляющий фондом принимает неверные инвестиционные решения, это может потенциально привести к недостаточности средств для выплаты всей пенсии. Предположительно, это приведет к сокращению ваших льгот без предупреждения.

Еще один риск потери контроля заключается в том, что ваша компания может изменить условия вашего пенсионного плана. В частности, это может снизить процент заработной платы для каждого получателя, что приведет к уменьшению размера пособия. Поскольку пенсии для работодателей намного дороже, чем другие альтернативы, в интересах вашего работодателя минимизировать расходы.В случае государственных пенсий также существует риск того, что государство или муниципалитет столкнутся с экономическими проблемами и объявят о банкротстве, что может привести к сокращению пособий для участников пенсионного плана.

По этим причинам лучше делать сбережения самостоятельно в качестве доплаты к пенсии. Вы же не хотите рассчитывать на комфортную пенсию, а потом неожиданно не хватает средств.

Итог

В сегодняшней пенсионной среде, где преобладают планы с фиксированными взносами, легко почувствовать ностальгию по пенсиям.Разве не было бы хорошо иметь гарантированный источник дохода на всю жизнь? Но у пенсий есть риски. Самая большая проблема для работников частного сектора заключается в том, что их компания и пенсия закроются. Выплаты застрахованы на федеральном уровне, но если пенсия не будет обеспечена адекватным финансированием, сотрудники могут получить меньше, чем они рассчитывали.

Советы по подготовке к пенсии

• Не бойтесь получить профессиональную помощь с вашими пенсионными планами. Финансовый консультант может помочь вам убедиться, что вы на подходе к выходу на пенсию.К счастью, найти подходящего финансового консультанта не должно быть сложно. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем районе за пять минут. Начать сейчас.
• Попытайтесь максимально использовать совпадение 401 (k) вашей компании. Матч — бесплатные деньги. Это простой способ увеличить количество гнездовых яиц. Чтобы выяснить, насколько большим должно быть это гнездовое яйцо, воспользуйтесь нашим пенсионным калькулятором, который учитывает даже местные налоги.

Фото: © iStock.com / RossHelen © iStock.com / DNY59, © iStock.com / vgajic

пенсий: что это такое?

Марица Патринос / Баланс

Пенсия — это пенсионный план, обеспечивающий ежемесячный доход. Работодатель несет все риски и ответственность за финансирование плана. Узнайте больше о пенсиях и о том, как они работают.

Что такое пенсия?

Имея пенсию, ваш работодатель гарантирует вам пенсионный доход. Работодатели несут ответственность как за финансирование плана, так и за управление инвестициями плана.Не все работодатели предлагают пенсии, но обычно это делают государственные организации.

Как работает пенсия

Формула определяет, какой пенсионный доход вы получите после выхода на пенсию.

Формула, которую использует пенсионный план, обычно основана на следующих факторах:

• Годы вашей службы в компании.
• Ваш возраст.
• Ваша компенсация.

Например, пенсионный план может предлагать ежемесячное пособие в размере 50% от вашей заработной платы (на основе среднего размера вашей заработной платы за последние три года службы), если вы выйдете на пенсию в возрасте 55 лет и проработаете не менее 10 лет.

С такой же пенсией вы, возможно, сможете работать дольше и выйти на пенсию в возрасте 65 лет при 30-летнем стаже. Пенсия может обеспечивать доход в размере 85% от вашей заработной платы. Больше лет обычно означает больше денег.

Пенсионные планы должны соответствовать особым правилам, установленным Министерством труда США. В этих правилах указывается, сколько компания должна ежегодно вкладывать в пенсионный фонд, чтобы обеспечить своим работникам доход после выхода на пенсию.

Ваша пенсия может зависеть от графика наделения правами, который определяет размер вашего дохода в зависимости от того, сколько времени вы проработали в компании.Например, вам, возможно, придется проработать у работодателя минимум пять лет, прежде чем вы сможете получать пенсию. Ваша компания заранее решает, каким будет этот график.

Если вы участвуете в пенсионном плане, который разрешает взносы сотрудников, ваши права немедленно переходят к вам.

Налоги на пенсии

Большинство пенсионных пособий могут облагаться налогом. Когда вы начнете получать пенсионный доход, вам необходимо решить, следует ли удерживать налоги из вашей пенсионной выплаты.Если вы внесли в пенсию деньги после уплаты налогов, эта часть вашей пенсии может не облагаться налогом. Некоторые военные и государственные пенсии освобождаются от налогов, если участник был ранен при исполнении служебных обязанностей.

Прекращение пенсионного обеспечения

Если ваш работодатель предлагает пенсию, он может ее прекратить. В этой ситуации ваш план был бы заморожен. Это означает, что вы получите ту сумму, которую заработали до этого момента. Однако вы не сможете получить дополнительный пенсионный доход.

Иногда пенсионные планы плохо управляются и не могут производить выплаты.Корпорация по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) вмешается, чтобы выплатить вам гарантированное вознаграждение в пределах суммы, разрешенной законом. Сумма, которую вы получите, зависит от вашего возраста на момент выхода на пенсию и от того, предлагает ли план льготы вашему супругу, если с вами что-то случится.

Альтернативы пенсии

Преимущество пенсионного плана в том, что он обеспечивает надежный доход. Многие компании перестали предлагать пенсионные планы. Это означает, что бремя сбережений для выхода на пенсию ложится на вас.Вы должны придумать, как накопить достаточно, чтобы создать свой собственный пенсионный доход.

Большинство пенсионных планов были заменены планами 401 (k), которые предлагают различные варианты инвестирования. Правила позволяют работодателям предлагать квалифицированный долгосрочный аннуитетный договор (QLAC) в рамках плана 401 (k). QLAC могут обеспечить вам стабильный доход после выхода на пенсию. Если ваша компания предлагает этот вариант, вы можете инвестировать в него, чтобы получить доход, на который вы можете рассчитывать.

Индивидуальные пенсионные схемы (ИРА) — еще одна альтернатива пенсии.Это сберегательные счета, которые имеют налоговые преимущества. Вы можете выбрать, как инвестировать средства в свой IRA, и некоторые работодатели соответствуют вашим взносам. Вы можете вносить взносы в IRA, даже если у вас есть пенсия, хотя ваши отчисления могут быть ограничены, если вы выберете традиционный IRA.

Ключевые выводы

• Пенсия — это пенсионный план, обеспечивающий ежемесячный доход при выходе на пенсию.
• В отличие от 401 (k), работодатель несет все риски и ответственность за финансирование плана.
• Размер пенсии обычно зависит от вашего стажа работы, размера компенсации и пенсионного возраста.
• 401 (k) s, квалифицированные договоры о пожизненном аннуитете и IRA могут служить альтернативой пенсиям.

Пенсионный план государственных служащих штата Орегон (OPSRP)

PCC / Кадры / Льготы / Выход на пенсию PCC /

Пенсионный план государственных служащих штата Орегон (OPSRP)

сотрудников, охваченных PERS, нанятых 29 августа 2003 г. или позднее, являются участниками пенсионного плана штата Орегон (OPSRP), если членство в PERS не было ранее установлено.OPSRP состоит из двух компонентов: пенсионной программы и программы индивидуального счета.

Что такое пенсионная программа OPSRP?

Пенсионная программа OPSRP финансируется вашим работодателем и предусматривает пожизненную пенсию. Он предназначен для обеспечения примерно 45 процентов вашей последней средней зарплаты при выходе на пенсию (для сотрудника категории общего обслуживания с 30-летней карьерой или сотрудника полиции и пожарного с 25-летней карьерой).

Конечная средняя заработная плата, как правило, является средней за три самых высоких года подряд (или меньше, если вы работали менее трех лет) или 1/3 от общей заработной платы за последние 36 месяцев работы.

Информация о льготах для сотрудников категории общего обслуживания пенсионной программы OPSRP

Если вы не работаете в полиции или пожарном, вы считаются военнослужащим общего назначения. Когда вы выйдете на пенсию , PERS рассчитает ваше ежемесячное пособие по следующей формуле:

Общее обслуживание : 1,5 процента x лет пенсионного кредита x последняя средняя зарплата. Нормальный возраст выхода на пенсию для сотрудников категории общего обслуживания составляет 65 лет или 58 лет с 30-летним пенсионным кредитом.

Пример расчета пособия по общему обслуживанию (вы можете оценить свое пособие, используя любое количество лет и любую окончательную среднюю зарплату)

Окончательная средняя зарплата: 45000 долларов
Пенсионный кредит: 30 лет в качестве члена OPSRP
30 (лет) x 1,5 процента = 45 процентов
45 процентов x 3750 долларов (последняя среднемесячная зарплата) = 1687,50 долларов США
Ежемесячное пособие по программе Single Life Option = 1687,50 долларов (20 250 долларов США) годовое пособие)

Что такое Программа индивидуального счета (IAP)?

IAP — это вторая часть вашего пенсионного плана.Шесть процентов от вашей предметной заработной платы (внесенной вами или оплачиваемой вашим работодателем) поступают на ваш счет IAP.

На ваш счет ежегодно начисляется прибыль (или убытки) на основании доходов от инвестиций. Ваши доллары IAP инвестируются как часть PERS Fund и управляются Казначейством штата Орегон под руководством Совета по инвестициям штата Орегон.

Административные расходы IAP относятся на счета участников. Предполагается, что ИПД будет выплачивать примерно 15-20 процентов вашей последней средней зарплаты (за 30-летнюю карьеру), исходя из 8-процентной годовой доходности инвестиций.

ПРИМЕЧАНИЕ. Возврат инвестиций не гарантируется.

При выходе на пенсию вы можете получать доллары IAP единовременно или равными частями в течение 5, 10, 15 или 20 лет или в течение ожидаемого срока жизни.

пенсионных систем Нью-Джерси | Лига муниципалитетов Нью-Джерси

В настоящее время государственным служащим штата Нью-Джерси предлагается семь пенсионных фондов. Большинство из них представляют собой планы с установленными взносами, в которых работник вносит фиксированный процент от своей заработной платы, в то время как взносы работодателя основываются на отчетах актуария.

Три основных пенсионных фонда, доступных для местных муниципальных служащих:

• Пенсионная система полиции и пожарной охраны (PFRS)
• Пенсионная система государственных служащих (PERS)
• Пенсионная программа с установленными взносами (DCRP)

Отделение пенсионного обеспечения штата Нью-Джерси и льготы

Для получения информации об этих пенсионных системах, включая текущее руководство для участников, информацию об их пенсионных комитетах и ​​пенсионный калькулятор, посетите Отдел пенсий и пособий штата Нью-Джерси.

Пенсионная система полиции и пожарных (PFRS)

Все полицейские и пожарные, назначенные после июня 1944 года в муниципалитетах, где существовала местная полиция и пенсионные фонды пожарных или где эта система была принята референдумом или резолюцией, должны стать членами Пенсионная система полиции и пожарных.

Также покрываются должности в правоохранительных органах штата и округа (список должностей).

Пенсионная система государственных служащих (PERS)

Пенсионная система государственных служащих открыта для служащих штата, округа, муниципалитета, органов власти и школьных советов, которые исключены из любой другой пенсионной системы штата Нью-Джерси (например,g., Учителя, Полиция и Пожарная, Государственная полиция, Судебная система).

Пенсионная программа с установленными взносами (DCRP)

Пенсионная программа с установленными взносами предоставляет участникам, имеющим на это право, защищенное от налогов пенсионное пособие с установленными взносами, а также страхование жизни и покрытие инвалидности.

К лицам, имеющим право на членство в DCRP, относятся:

• Сотрудники, зарегистрированные в пенсионной системе полиции и пожарных (PFRS) или в пенсионной системе государственной полиции (SPRS) после 21 мая 2010 года, которые получают зарплату, превышающую установленный «максимум». компенсации »(137 700 долларов на 2020 год)
• Сотрудники, зарегистрированные в Пенсионной системе государственных служащих (PERS) или в пенсионном и аннуитетном фонде учителей (TPAF) 1 июля 2007 г. или после этой даты, которые получают зарплату, превышающую установленную« максимальную компенсацию » лимитов (137 700 долларов США на 2020 год)
• Сотрудники, имеющие право на участие в PERS или TPAF после 21 мая 2010 года, которые не работают минимальное количество часов в неделю, требуемое для зачисления PERS или TPAF Tier 4 или Tier 5 (35 часов на каждый в неделю для государственных служащих или 32 часа в неделю для местных органов власти или местных работников образования), но которые получают зарплату не менее 5000 долларов в год
• Сотрудники, имеющие право на участие в PERS или TPAF на или после ter 2 ноября 2008 г., которые не получают минимальную годовую зарплату для зачисления в PERS или TPAF Tier 3 (8 4300 долларов США в 2020 году, с учетом корректировок в будущем), но которые получают зарплату не менее 5000 долларов в год
• Штат или местный Должностные лица, избранные или назначенные 1 июля 2007 г. или позднее.

Другие пенсионные планы

• Пенсионный и аннуитетный фонд учителей
  Открыт для сотрудников советов по образованию и штата, которые должны быть аттестованы или аттестованы в качестве условия занятости.
• Пенсионная система государственной полиции (SPRS)
  Пенсионная система государственной полиции (SPRS) — это пенсионный фонд с установленными выплатами, созданный в 1965 году в качестве преемника Пенсионного и благотворительного фонда государственной полиции. Все штатные военнослужащие или сержанты или сержанты Отдела государственной полиции штата Нью-Джерси, назначенные после 1 июля 1965 года, являются членами этой системы. SPRS поддерживается на основе актуарного резерва.
• Судебная пенсионная система (JRS)
  Судебная пенсионная система (JRS) — это пенсионный фонд с установленными выплатами, созданный в 1973 году после отмены законов, которые обеспечивали пенсионные выплаты членам судебной власти штата и их лицам, имеющим право на пенсию. 1948 г.Все члены судебной власти штата должны зарегистрироваться в JRS
• Программа альтернативных льгот
  Программа альтернативных льгот (ABP) — это защищенная от налогов пенсионная программа с установленными взносами для преподавателей высших учебных заведений и некоторых администраторов. ABP предоставляет пенсионные пособия, страхование жизни и страхование по инвалидности, которые в сочетании с социальным страхованием и другими планами с отсроченным налогообложением могут обеспечить безопасность при выходе на пенсию.

Онлайн-справочник по выходу на пенсию

Информация на веб-сайте Отдела пенсий и пособий штата Нью-Джерси о праве на выход на пенсию и предполагаемых выплатах.

Влияние налога на имущество на пенсии и льготы «Дорожная карта для решения» Комиссии

Щелкните здесь, чтобы просмотреть этот отчет в формате PDF.

Дело Верховного суда — Пенсионное финансирование (Глава 78)

В июне 2015 года Верховный суд Нью-Джерси постановил, что законодательная формулировка в PL 2011, C. 78 (глава 78) не создает подлежащего исполнению контракта, требующего конституционной защиты. Это решение является результатом многочисленных исков, поданных отдельными лицами и профсоюзами от имени служащих штата Нью-Джерси после того, как бюджет на 2015 финансовый год включал взносы в размере 1 доллара США.На 57 миллиардов меньше, чем требовала глава 78.

На уровне судебного разбирательства юридический отдел принял аргумент о том, что глава 78 создает договорное право и что отсутствие финансирования является нарушением договора. Он также отклонил аргументы, что согласно главе 78 обязательные взносы в государственную пенсию не подлежат принудительному исполнению в качестве договорного права, несмотря на положение об ограничении долга, положение об ассигнованиях и право вето губернатора по статье.

Доказательства
Простой язык главы 78 был доказательством договорного права на государственные пенсионные взносы, в ней конкретно излагалось законное право на определенные ставки, а также четкое заявление о том, что любое невыполнение этих взносов приводит к договорное обесценение.Хотя Суд признал благие намерения законодательного органа при принятии главы 78, Суд одновременно отклонил полномочия Законодательного органа сделать это.

Ограничение долга
Во-первых, положение об ограничении долга Конституции Нью-Джерси запрещает такие действия. Намерение главы 78 не могло отказаться от широкой и ясной формулировки, содержащейся в Положении об ограничении долга. В целом, это положение ограничивает сумму долга или обязательств, которые Законодательный орган может принимать на себя из года в год без голосования общественности штата.

Взнос штата
Кроме того, Суд постановил, что положения о государственных пенсионных взносах, предусмотренные главой 78, не соответствовали требованиям статьи об ассигнованиях Конституции штата Нью-Джерси. В самом деле, «когда законодательство стремилось связать будущие законодательные органы таким образом, чтобы это касалось как положений об ограничении долга, так и об ассигнованиях … законодательство оставалось в силе после этих положений, потому что Законодательный орган сохранил свои закрепленные в конституции полномочия ежегодно выделять средства, необходимые для финансового благополучия государства». .Это резервирование прав полностью отсутствовало в главе 78.

Влияние на общественное доверие
В конечном итоге несоблюдение главы 78 требований Положений об ограничении долга и ассигнованиях привело к «отсутствию юридически обеспеченных финансовых обязательств, наложенных на Государство.» Вынося свое решение, Суд признал влияние, которое оно окажет на общественное доверие, учитывая в результате нарушенные обещания Главы 78.

Он также признал, что пенсионная система, финансируемая в настоящее время, вызывает серьезную озабоченность, но это не позволяло Суд игнорирует свое обязательство по обеспечению соблюдения конституции государства.Суд отмечает, что вместо того, чтобы действовать от имени других ветвей власти, «народ несет ответственность за то, чтобы выборные ветви власти отвечали за их решения и за осуществление ими конституционных полномочий».