При выходе на пенсию как получить накопительную часть: Когда и как можно получить накопительную часть пенсии единовременно

Содержание

Как можно распорядиться накопительной частью трудовой пенсии

Как можно распорядиться накопительной частью трудовой пенсии?

ничего не делать
перевести накопительную часть пенсии в УК
перевести накопительную часть пенсии в НПФ

Итак, у Вас есть накопительная часть пенсии, которой Вы вольны распоряжаться, чтобы получить максимально хороший результат при выходе на пенсию. Что же можно с ней сделать? У Вас есть три пути.

Первый путь — ничего не делать. В таком случае, Ваша накопительная часть будет учитывается в Пенсионном фонде РФ и управлять ею будет государственная управляющая компания, т.е. Внешэкономбанк.

Второй путь — в качестве управляющей компании выбрать частную Управляющую компанию — УК (как это сделать, будет описано ниже). В этом случае Ваша накопительная часть будет все еще учитываться в Пенсионном фонде РФ, но управлять средствами будет уже не Внешэкономбанк, а выбранная Вами частная УК. У нее имеется больше возможностей для инвестирования и доходность, соответственно, может быть выше (как правило). К управлению накопительной частью пенсии допускаются лишь те управляющие компании, у которых заключен договор доверительного управления с Пенсионным фондом РФ.

Управляющая компания — коммерческая организация (акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью), созданная в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющая лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Третий путь — перевести накопительную часть пенсии в Негосударственный пенсионный фонд — НПФ (как это сделать будет описано ниже). При выборе этого варианта, накопительная часть пенсии будет уже учитываться не в Пенсионном фонде РФ, а в НПФ, который вы выберите. Инвестировать средства накопительной части НПФ будет самостоятельно или же через УК, с которыми он заключил договор на осуществление этой деятельности. Следует отметить, что ПФР также ведет учет сумм накопительной части граждан, переданных в НПФ.

Негосударственный пенсионный фонд — некоммерческая организация особая социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются:

деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда;
деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию;
деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию.

Давайте теперь рассмотрим, что нам сулит каждый из вариантов, описанных выше.

Ваши действия относительно своей накопительной части пенсии
1-ый вариант	2-ой вариант	3-ий вариант
Ничего не делать, оставить средства в Пенсионном фонде РФ, их инвестированием займется государственная управляющая компания	Выбрать частную управляющую компанию (УК) для инвестирования средств	Выбрать Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) и перевести туда накопительную часть своей пенсии
Ваши права относительно накопительной части пенсии
1-ый вариант	2-ой вариант	3-ий вариант
-Перевести средства в другой НПФ или обратно в Пенсионный фонд РФ, выбрать другую УК. Это можно сделать в любое время до 31 декабря. Но фактически, накопительная часть перейдет под управление в другую УК, НПФ или Пенсионный фонд РФ, в начале следующего года. -Назначить правопреемника
Расчетный срок выплаты
1-ый вариант	2-ой вариант	3-ий вариант
Не определен.
Основные объекты вложения (согласно постановления правительства)
1-ый вариант	2-ой вариант	3-ий вариант
ВЭБ имеет право инвестировать в: -государственные ценные бумаги РФ, -ипотечные ценные бумаги, -денежные средства в рублях и иностранной валюте на счетах в кредитных организациях.	УК имеет право инвестировать в доходные инструменты (акции, корпоративные облигации).	НПФ имеет право самостоятельно размещать средства в государственные ценные бумаги и депозиты, но, как правило, размещают средства среди нескольких УК
Доходность и риск
1-ый вариант	2-ой вариант	3-ий вариант
Доходность, как правило, ниже уровня инфляции. Риск минимальный, т.к. может вкладывать деньги лишь в высоконадежные средства. Существует риск обесценения средств, так как доходность не покрывает инфляцию. Есть риск убытков	Доходность, как правило, выше уровня инфляции. Риски связанны с широким выбором инструментов для инвестирования. Есть риск убытков	Доходность, как правило, выше инфляции. Риск меньше по сравнению с УК, так как НПФ может выбрать для управления накопительной частью несколько УК, что позволит снизить риск. Есть риск убытков
Стоимость услуг
1-ый вариант	2-ой вариант	3-ий вариант
УК берет вознаграждение от дохода (не более 10%) Плюс вознаграждение спецдепу, плюс расходы ПФР на ведение ИЛС и плюс налоги.		Не более 15% от дохода, после вычета вознаграждения управляющей компании и специализированному депозитарию фонда и уплаченных налогов.
Открытость, прозрачность, подход к клиенту
1-ый вариант	2-ой вариант	3-ий вариант
-Предоставление информации о состоянии пенсионного счета на чаще, чем один раз в год Отсутствие индивидуального подхода Отсутствие индивидуального договора с клиентом	Информацию по счету не предоставляют Отсутствие индивидуального подхода Отсутствие индивидуального договора с клиентом	Информационная открытость и прозрачность Индивидуальный договор с клиентом Индивидуальный подход, пенсионные консультации Возможен доступ к ИЛС через интернет

В результате можно сделать вывод, что лучше не быть «молчуном» относительно своей накопительной части пенсии и сделать выбор в пользу УК или НПФ. Это позволит в будущем иметь гораздо большую государственную пенсию.

404 — ВЕДОМОСТИ — Ведомости

Решение Федеральной службы по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) от 27 ноября 2020 г. ЭЛ № ФС 77-79546

Учредитель: АО «Бизнес Ньюс Медиа»

И.о. главного редактора: Казьмина Ирина Сергеевна

Рекламно-информационное приложение к газете «Ведомости». Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) за номером ПИ № ФС 77 – 77720 от 17 января 2020 г.

Любое использование материалов допускается только при соблюдении правил перепечатки и при наличии гиперссылки на vedomosti.ru

Новости, аналитика, прогнозы и другие материалы, представленные на данном сайте, не являются офертой или рекомендацией к покупке или продаже каких-либо активов.

Сайт использует IP адреса, cookie и данные геолокации Пользователей сайта, условия использования содержатся в Политике по защите персональных данных

Учредитель: АО «Бизнес Ньюс Медиа»

И.о. главного редактора: Казьмина Ирина Сергеевна

Единовременная выплата средств пенсионных накоплений

С июля 2012 года территориальные органы ПФР по Кировской области приступили к приему заявлений об установлении выплат за счет средств пенсионных накоплений в соответствии с Федеральным законом от 30.11.2011 № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений», вступившим в законную силу с 01.07.2012.

Согласно указанному Закону за счет средств пенсионных накоплений осуществляются несколько видов выплат, в том числе накопительная пенсия, срочная пенсионная выплата, единовременная выплата средств пенсионных накоплений.

Единовременная выплата средств пенсионных накоплений осуществляется по заявлению застрахованного лица при наличии средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета, следующим категориям граждан:

лицам, получающим страховую пенсию по инвалидности или страховую пенсию по случаю потери кормильца либо получающим пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые не приобрели право на установление страховой пенсии по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа и (или) величины индивидуального пенсионного коэффициента, предусмотренной частью 3 статьи 8 Федерального закона от 28 декабря 2013 года № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», — по достижении общеустановленного пенсионного возраста.

лицам, размер накопительной пенсии которых в случае ее назначения составил бы 5 процентов и менее по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости с учетом фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости, повышений фиксированной выплаты к страховой пенсии, рассчитанного в соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года N 400-ФЗ «О страховых пенсиях», и размера накопительной пенсии, рассчитанного в соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года № 424-ФЗ «О накопительной пенсии», рассчитанных на дату назначения накопительной пенсии в соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года № 424-ФЗ «О накопительной пенсии», — при возникновении права на установление страховой пенсии по старости (в том числе досрочно).

Единовременная выплата не осуществляется лицам, которым ранее была установлена накопительная пенсия.

Застрахованные лица, реализовавшие право на получение средств пенсионных накоплений в виде единовременной выплаты, вправе вновь обратиться за осуществлением единовременной выплаты не ранее чем через пять лет со дня предыдущего обращения за выплатой средств пенсионных накоплений в виде единовременной выплаты.

Порядок осуществления единовременной выплаты определяется Правительством Российской Федерации (Постановление Правительства РФ от 21.12.2009 № 1048 «Об утверждении Правил единовременной выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, средств пенсионных накоплений застрахованным лицам», Постановление Правительства РФ от 21.12.2009 № 1047 «Об утверждении Правил единовременной выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации средств пенсионных накоплений застрахованным лицам»).

Единовременная выплата устанавливается со дня обращения за ней, но не ранее чем со дня возникновения права на указанную выплату.

Согласно Правилам осуществления единовременной выплаты территориальный орган ПФР в течение 1 месяца со дня получения заявления и необходимых документов выносит решение о назначении единовременной выплаты или мотивированное решение об отказе в ее назначении. При этом размер единовременной выплаты определяется исходя из суммы средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета либо на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица на день, с которого назначается единовременная выплата.

Выплата застрахованному лицу средств пенсионных накоплений производится в срок, не превышающий 2-х месяцев со дня принятия этого решения.

В случае если после вынесения решения об осуществлении единовременной выплаты в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица будут отражены:

страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, уплаченные за квартал, в котором застрахованное лицо обратилось за единовременной выплатой, и (или) предшествующее этому кварталу время;
дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии и взносы работодателя, уплаченные в пользу застрахованного лица за квартал, в котором застрахованное лицо обратилось за единовременной выплатой, и (или) предшествующее этому кварталу время;
чистый финансовый результат от инвестирования (временного размещения) Пенсионным фондом Российской Федерации вышеуказанных взносов;
взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, учитываемые пропорционально сумме дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, уплаченных за квартал, в котором застрахованное лицо обратилось за единовременной выплатой, и (или) предшествующее этому кварталу время с начала календарного года;
направленные на формирование накопительной части трудовой пенсии средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, поступившие в течение квартала, в котором застрахованное лицо обратилось за единовременной выплатой, и (или) предшествующее этому кварталу время;
доход от инвестирования средств пенсионных накоплений.

Производится доплата к единовременной выплате.

Решение о доплате к единовременной выплате выносится территориальным органом Фонда не позднее 1 июля года, следующего за годом, в котором застрахованное лицо обратилось за единовременной выплатой.

Выплата средств пенсионных накоплений в размере, определенном решением о доплате к единовременной выплате, производится территориальным органом Фонда в срок, не превышающий 1 месяца со дня принятия решения.

Накопительная часть пенсии – помощь юриста

С 2015 года граждане самостоятельно могут позаботиться о своем пенсионном будущем. Для этого достаточно выбрать, формировать накопительную и страховую, или только страховую часть. Но поскольку накопительная система для многих граждан России остается новинкой, в предмете стоит разобраться. В этой статье будет рассмотрено понятие накопительной части пенсии, переход на эту систему и те возможности, которые она даст. Конечно, будет затронута и помощь юриста в Москве, связанная с накопительным пенсионным обеспечением.

Что такое накопительная система пенсионного обеспечения

В случае, если гражданин желает получать достойную пенсию, ему следует воспользоваться накопительной системой. В таком случае часть средств, перечисляемых работодателем за работника (или лично самим гражданином), будет направляться на лицевой счет. Преумножение пенсионного капитала должен обеспечить выбранный пенсионный фонд или управляющая компания.

Как получить накопительную часть пенсии при возникновении на это права? Для этого достаточно обратиться в тот пенсионный фонд, где были размещены пенсионные средства. А вот формат получения пенсионного содержания может быть любым из трех, предусмотренных законодательством.

1. Пожизненные выплаты

Такой принцип получения пенсии означает, что гражданин при выходе на пенсию сможет получать часть накоплений пожизненно. Сумма ежемесячных выплат рассчитывается на основании сбережений и дохода от их инвестиций, полученных УК или ПФ. Срок ожидаемых выплат на 2018 год составляет 246 месяцев (20,5 лет). Если пенсионер проживет больше, то это не отменит его права получать установленную сумму.

2. Срочная выплата

Этот формат предполагает получение накоплений с учетом дохода от их инвестирования в течение определенного срока, но не менее 10 лет. Сумма ежемесячного платежа рассчитывается довольно просто: накопления делятся на количество месяцев, в течение которых они будут выплачиваться.

При этом ежемесячную выплату обязаны корректировать исходя из доходности на остаток накопленных средств. Корректировка производится не реже раза в год 1 августа следующего годом, по которому производится корректировка.

3. Единовременная выплата

Накопительная часть пенсии единовременно может быть выплачена пенсионеру при возникновении права на начисление пенсии. Но выплачено может быть не более 5% накоплений. Чтобы вычислить максимальный размер выплаты необходимо:

рассчитать сумму ежемесячной выплаты по сроку ожидаемых выплат;
полученную сумму прибавить к сумме страховой части пенсии;
сумму платежа по сроку ожидаемых выплат разделить на общий размер пенсии и умножить на 100.

Если итоговая цифра будет менее 5, то выплата станет возможна.

Сумма накоплений

Отслеживать сумму накоплений очень важно. И не просто потому, что она напрямую влияет на размер пенсии в будущем, но и по причине мошеннических переводов накоплений из фонда в фонд в 2017-2018 годах. Следовательно, из-за подобного казуса вполне реально потерять весьма крупные деньги.

Отвечая на вопрос, как узнать накопительную часть пенсии, стоит обратиться к логике. Она подсказывает, что сделать это можно:

на сайте Госуслуг путем запроса выписки о состоянии л/с;
непосредственно в отделении ПФР, предъявив СНИЛС и паспорт;
в НПФ, где размещены средства или в УК, которая управляет пенсионным капиталом.

При этом будет отражаться не только объем перечисленных средств, но и полученный доход от инвестиции накоплений.

Переход в другой фонд

Если доходность НПФ или УК покажется низкой, вполне реально перевести средства в другой фонд. По закону, гражданин имеет право переходить из одного фонда в другой. Но следует учесть, что при переходе инвестдоход за последний год не выплачивается и переводятся только суммы сбережений и тот доход, который был получен за 1 год до обращения.

Чтобы перевести накопительную часть пенсии в другой фонд необходимо написать заявление о переходе и подписать договор. После регистрации документов средства будут переведены под управление другой УК или НПФ. Однако вернуть средства обратно в ПФР по заявлению уже не получится. Поэтому следует несколько раз подумать, прежде чем решаться на подобный шаг.

Дело в том, что при переводе средств в НПФ есть риск банкротства выбранного фонда, а госгарантии распространяются не на весь объем накоплений, а только на перечисленные средства. Следовательно, с некоторой долей вероятности гражданин при выходе на пенсию может остаться у «разбитого корыта».

Наследование накоплений

Но у накопительной системы есть один неоспоримый плюс – если гражданин не успевает воспользоваться личным пенсионным капиталом, то это могут сделать его правопреемники. Это не только прямые наследники, но и лица, указанные в числе правопреемников непосредственно в самом договоре с НПФ.

Накопительная часть пенсии умершего переводится наследникам только в случае, если они подготовят пакет документов, гарантирующий их право на получение данных средств. Обратиться в фонд можно не позднее 6 месяцев с момента смерти владельца накоплений. При этом Фонд должен:

предоставить расписку в получении;
уведомить о положительном решении или об отказе в выплате.

Отказ возможен лишь при условии, если нет оснований для получения, допущены грубые ошибки в составлении обращения, либо не достает каких-то документов. Неправомерный отказ может быть обжалован в общем порядке – досудебной претензией, после чего в суде. Также по этому факту можно инициировать прокурорскую проверку с целью добиться восстановления законности.

Наследовать накопительную пенсию возможно не только в том случае, если умерший еще не достиг пенсионного возраста. Этим правом можно воспользоваться и в случае, если умерший не успел воспользоваться всей суммой накоплений.

Москвичка В. обратилась к адвокату за помощью в наследном деле. Ее супруг формировал накопительную часть пенсии в одном из НПФ. Выйдя на пенсию, он решил получить единовременную выплату накопленных средств. Но сразу после назначения выплаты мужчина умер. Женщина интересовалась у правоведа, может ли фонд отказаться выплачивать средства, ведь заявитель уже скончался.
Юрист пояснил, что если НПФ откажется платить средства, ему может быть направлена претензия, при несогласии с которой у дамы появится право обратиться в суд и взыскать с фонда не только удерживаемые незаконно средства накоплений, но и доход по ним, а также моральный вред.

В связи с частым обновлением законодательства и юридической уникальностью каждой ситуации,
мы рекомендуем получить бесплатную телефонную консультацию юриста. Свой вопрос Вы
можете задать по номеру горячей линии 8 (800) 555-40-36 или написать его в форме ниже.

НПФ Будущее как получить накопительную часть пенсии

Негосударственный пенсионный фонд «Будущее» является одним из самых крупных в стране, и этой эффективно работающей организации доверили свое пенсионное обеспечение уже более 4.5 миллионов человек. Их накопления эффективно используются, а программа по формированию накопительной части пенсии является наиважнейшей в деятельности компании.

Но в связи со множеством новшеств в пенсионном законодательстве у многих людей, интересующихся своим будущим или нынешним пенсионным обеспечением в этом фонде или планирующих перевестись туда из ПФР, все чаще возникает настоятельный вопрос. И состоит он в том, как в НПФ «Будущее» получить накопительную часть пенсии.

Вопрос этот животрепещущий, так как государство заморозило начисление этой части пенсии в 2015 году для граждан с 1967 года рождения, а недавно продлило эту «заморозку» до 2022 года. Но как бы эти деньги не «замораживались», они реально существуют, и на них можно рассчитывать…

НПФ «Будущее»: получить накопительную пенсию

Как накопительная пенсия сформировалась?

С 2002 по 2014 год работодатели формировали ее путем отчисления 6 процентов от заработной платы работника, и вот эти-то накопления, а также те, которые были получены путем участия в программе софинансирования пенсий совместно с государством, и можно забрать. С 2015 года перечисление всех этих 6 процентов было отменено, и все пошло в страховую часть пенсий, то есть на текущие выплаты пенсионерам.

Но эти-то «кровные» деньги для граждан с 1967 года рождения реально существуют, и их можно забрать из пенсионных фондов и получить после выхода на заслуженный отдых. Касается это и такого крупного и эффективно работающего НПФ, как фонд «Будущее».

Основания для получения накопительной пенсии

Для начала нужно разобраться, кто имеет право на накопительную часть пенсии. Прежде всего для того, чтобы это право получить, нужно достичь пенсионного возраста.

Для мужчин 60 лет, а для женщин — 55
Наличие минимальной продолжительности стажа: в 2020 году – 10 лет, в 2021 году – 11 лет.
Наличие необходимого количества пенсионных коэффициентов: в 2020 году – 16,2, в 2021 году – 18,6. Количество баллов зависит от уровня зарплаты.

Три варианта выплат накопительной пенсии

Бессрочный, когда сумма платится до конца жизни;
Срочный, когда в течение оговоренного гражданином срока платится ежемесячная прибавка к пенсии, и срок этот не менее 10 лет;
Единовременная выплата

Куда обратиться за выплатой пенсионных накоплений

И вот для получения единовременной выплаты, если для нее имеются соответствующие основания, нужно обратиться в отделение НПФ «Будущее» с заявлением и пакетом нужных документов, практически полностью идентичным тому, который предоставляется для назначения страховой пенсии.

И после подачи заявления НПФ «Будущее» дается 10 дней для решения вопроса о выплате, а при единовременной выплате — до одного месяца.

Кроме того заявление можно подать:

через МФЦ;
по почте;
через работодателя;
в электронном виде – на «Госуслугах» или в личном кабинете на сайте ПФР.

Расторжение договора с НПФ «Будущее

При расторжении договора с НПФ «Будущее» также пишется заявление, в котором указывается, что нужно сделать с накопленной суммой средств. Их можно перевести в другой НПФ или же на банковскую карту, и эта процедура занимает до 3 месяцев. При выведении средств они облагаются налогом на доходы физических лиц.

Кстати, забирать накопленные средства могут и правопреемники умерших лиц (ближайшие родственники или наследники по завещанию). В течение 6 месяцев после смерти нужно подать в НПФ комплект документов, в том числе свидетельство о смерти, СНИЛС покойного, документы по родству , свой паспорт и соответствующее заявление.

Как узнать свои накопления в НПФ «Будущее» по СНИЛС

Чтобы узнать об своих пенсионных накоплениях, можно зайти в отделения НПФ «Будущее» или же связанную с ним компанию «Благосостояние» с паспортом и СНИЛС, или же воспользоваться личным кабинетом, что гораздо более удобно.

Для этого надо зарегистрироваться на сайте НПФ, введя свои личные данные, а также номер паспорта и СНИЛС, дать согласие на обработку персональных данных, при этом на указанный вами телефон приходит СМС для подтверждения.

А затем уже нужно авторизоваться на сайте: для этого вводится СНИЛС и выбранный пароль, и вы получаете полный доступ к сведениям о своих накоплениях, а также о том, насколько они удачно инвестировались НПФ «Будущее», и как происходил их прирост по годам.

Так что в управлении накопительной частью пенсии в НПФ «Будущее» нет ничего сложного! Ею можно пользоваться в различных доступных формах, получать в единовременном варианте выплаты, если для этого имеются соответствующие основания. Она может быть получена и наследниками, так что она в принципе не пропадает. Вот только с заморозкой накопительной части пока не все ясно, насколько она продлится, и что с ней вообще будет. Но это уже зависит от Правительства, и в ее будущем возможны большие изменения. Какие они будут, сейчас вам не сможет сказать никто. Но знать размер своих пенсионных накоплений желательно всем, и в НПФ «Будущее» о них выяснить достаточно просто.

Сотрудникам филиала ФГБУ «ФКП Росреестра» по КБР рассказали об их пенсионных правах

16 марта 2016 года состоялась информационная встреча с представителем негосударственного пенсионного фонда КИТФинанс.

Главной темой встречи стал выбор варианта пенсионного обеспечения. Было рассказано о правилах формирования страховой и накопительной частей пенсии, о возможности инвестирования накопительной части пенсии в управляющие компании и негосударственные пенсионные фонды, подробно освещены вопросы, связанные с существующими видами выплат накопительной части при выходе человека на пенсию (единовременной, срочной и пожизненной), о правопреемстве пенсионных накоплений.

В частности пояснено, что с 1 января 2015 года страховая и накопительная пенсии стали самостоятельными видами. При этом накопительная пенсия формируется только у граждан 1967 года рождения и моложе. Именно они имеют право сделать выбор – в формировании будущей пенсии. Возможность такого выбора продлена до 31 декабря 2016 года. За тех, кто определится с выбором УК или НПФ, работодатель будет платить в Пенсионный фонд 16 % на страховую пенсию и 6 % на накопительную. Для тех, кто не подал такое заявление до 31.03.2016, по умолчанию, все 22 % пойдут только на страховую пенсию. Страховая пенсия формируется в пенсионных баллах, стоимость которых ежегодно устанавливается и увеличивается государством на уровень не ниже инфляции в предшествующем году.

Каждый человек должен сознательно формировать свои пенсионные накопления и даже если он сегодня не определился с выбором, то он должен знать, каким образом в дальнейшем будут складываться его пенсионные накопления, да и вся пенсия в целом. Решение о способе формирования своих пенсионных накоплений должно быть принято осознанно.

В завершении встречи присутствующими было задано много различных вопросов. Присутствующие интересовались, как владельцы сертификатов на материнский капитал могут перечислить средства на накопительную часть своей будущей пенсии, как можно узнать сумму учтенных на индивидуальном лицевом счете страховых взносов, что делать, если негосударственный пенсионный фонд лишился лицензии. На все заданные вопросы были получены исчерпывающие ответы.

The Ultimate Guide for 2021

На первый взгляд, пенсионное планирование не сильно изменилось за последние годы. Ты работаешь, откладываешь, а потом уходишь на пенсию. Но хотя механика может быть такой же, сегодняшние спасатели сталкиваются с некоторыми проблемами, о которых предыдущим поколениям не приходилось беспокоиться.

Во-первых, продолжительность жизни больше, а это значит, что вам нужно, чтобы ваших денег хватило на дольше — возможно, до 90 лет. Доходность облигаций также намного ниже, чем была раньше, а это означает, что вы не можете купить несколько инструментов с фиксированным доходом и получить двузначную прибыль.Затем идет кризис здравоохранения из-за пандемии коронавируса.

Это усугубляется тем фактом, что все больше компаний переходят от пенсий с установленными выплатами, которые гарантировали вам определенную сумму денег в ваши золотые годы, к планам с установленными взносами, которые более подвержены рыночным взлетам и падениям.

Итак, как вы можете получить пенсию, о которой всегда мечтали? В конце концов, пенсионеры хотят испытать все то, что они не могли сделать, когда были слишком заняты работой.Экзотические путешествия, каникулы, марафонские бега, написание романов, больше времени проводить с друзьями и семьей — возможности практически безграничны. В этом руководстве по выходу на пенсию мы объясняем несколько шагов: от составления бюджета и постановки целей до выбора подходящего пенсионного сберегательного счета, который поможет вам составить план, который подходит именно вам.

Как читать это руководство

В этом руководстве изложены шаги, на которых следует сосредоточиться, чтобы вы начали работать над планированием выхода на пенсию. Следуйте инструкциям от начала до конца или переходите к разделам, о которых хотите узнать больше.

Сколько нужно откладывать на пенсию?

Одна из самых сложных частей подготовки к пенсии — это думать о жизни как о семидесятилетнем. Многие люди настолько ошеломлены тем, что сберегают для неизвестного будущего, что в конечном итоге вообще ничего не спасают. К счастью, планирование выхода на пенсию не слишком обременительно, но вам понадобится дорожная карта, которая может со временем развиваться, чтобы вы не сбились с пути.

Первое, с чего нужно начать, — это подумать о том, как могла бы выглядеть ваша жизнь на пенсии.Сядьте с ручкой и бумагой и запишите свои пенсионные цели.

Тогда подумайте, сколько все будет стоить. Мы не знаем, какими будут цены в будущем, и в последние годы инфляция опустилась ниже контрольного показателя ФРС в 2%, но средний уровень инфляции в США за последнее столетие (1913-2013 гг.) Составлял 3,22%. Так что планируйте более высокие цены в ближайшие десятилетия. Вы также захотите учесть свои повседневные расходы, такие как расходы на жилье, питание и медицинское обслуживание. Помните, что некоторые из дорогостоящих расходов, которые у вас есть сейчас, такие как расходы на ипотеку или уход за детьми, больше не будут существовать, что может привести к снижению ваших общих расходов по мере приближения к пенсии.

Затем сложите весь доход, который вы могли бы получить в послеродовые годы. Учитывайте пенсионный доход, если он у вас есть, выплаты по социальному обеспечению и любые другие доллары, такие как доход от аренды недвижимости, которые могут вам пригодиться. Сопоставьте доходы и расходы, и вы получите хорошее представление о том, что вам нужно откладывать на каждый год выхода на пенсию.

Вот некоторые вещи, которые вы должны учитывать в своих расчетах:

● Расходы на жилье, включая арендную плату или ипотеку, отопление, воду и техническое обслуживание

● Затраты на здравоохранение (по оценкам Fidelity, среднестатистической паре потребуется 295 000 долларов США в сегодняшние доллары на медицинские расходы при выходе на пенсию, за исключением долгосрочного ухода.)

● Повседневная жизнь, такая как еда, одежда, транспорт

● Развлечения, включая рестораны, фильмы, игры

● Путешествия, включая перелеты, отели, бензин за рулем

● Возможное страхование жизни

Какое магическое число нужно набрать, чтобы получить золотую пенсию?

На протяжении многих лет финансовые эксперты утверждали, что людям необходимо сэкономить 1 миллион долларов — недавно эта сумма выросла до 2 миллионов долларов, поскольку изменилась стоимость жизни и возрастная демография.Некоторые советуют откладывать от 80% до 90% своего годового предпенсионного дохода или что вам нужно откладывать в 12 раз больше предпенсионного оклада. Эти числа и формулы могут быть руководством, но они не Евангелие — ситуация у всех будет разная.

Как начать откладывать на пенсию

Хотя рано начинать всегда важно — даже 25 долларов в месяц в 20 лет полезны — можно сначала откладывать деньги на более насущные нужды, а затем начинать выходить на пенсию в конце 30-40 .Однако вы не хотите долго ждать, потому что вам нужно время, чтобы положить деньги на пенсионный счет, чтобы эти деньги выросли. Чем дольше вы ждете, тем больше вам придется тратить время на носки в год, что значительно усложняет задачу.

О чем следует помнить при начале работы

Создайте бюджет

Это ваш текущий бюджет, который учитывает все ваши текущие доходы и расходы. Хотя вы должны иметь некоторое представление о том, что вам нужно откладывать в месяц в соответствии с вашими пенсионными целями, вам также необходимо убедиться, что у вас есть эти деньги, чтобы сэкономить.Хорошая идея — включить пенсионные накопления в свой бюджет в качестве отдельной статьи, так же как расходы на питание и жилье, чтобы вы могли откладывать эти средства каждый месяц.

Установить автоматические переводы

Это инструмент, который можно настроить между текущим счетом и пенсионным счетом, чтобы не забыть сохранить. Настройте его так, чтобы в один и тот же день каждого месяца — может быть, это день, когда вам платят — средства, которые вы планируете на будущее, переводились с вашего банковского счета на ваши инвестиции. Поступая таким образом, вы не рискуете потратить эти деньги.

Создайте учетную запись на случай чрезвычайной ситуации

Наличие отдельной учетной записи на случай чрезвычайной ситуации — обычно с накоплением заработной платы за три-шесть месяцев — позволит вам покрыть любые непредвиденные расходы, не выбивая из строя ваши пенсионные планы.

Выплата долга

Одна цель для всех должна заключаться в том, чтобы достичь 65 лет без долгов. Это включает в себя задолженность по кредитной карте — и особенно карты с высоким процентом вознаграждения — автомобильные и ипотечные ссуды, любые студенческие и другие крупные ссуды. Причина проста: вы не хотите, чтобы ваши годы не приносили заработка из-за денег.

Таблица сравнения счетов

Лимит взносов	6000 долларов	6000 долларов	19 500 долларов США	19 500 долларов США	13 500 долларов США	57000 долларов США
долларов США Предел взносов на сумму 50 плюс		$ 7000	26 500 долларов	16 000 долларов	Н / Д

Какие инвестиционные счета вам следует использовать?

Ежемесячное откладывание определенной суммы денег — это, конечно, самая важная часть пенсионных накоплений.Но вы не достигнете своей цели, не вложив эти деньги в рынок. Одна из причин для инвестирования заключается в том, что вы хотите воспользоваться преимуществом сложного капитала, когда прибыль растет поверх других доходов. Например, если вы инвестируете 100 долларов в один год, а в следующем году они дойдут до 110 долларов, ваша прибыль в следующем году будет выше 110 долларов, а не первоначальной суммы, которую вы вложили. Со временем такой совокупный рост может действительно повысить доходность. Независимо от того, какую учетную запись вы используете, ваши инвестиции будут увеличиваться из года в год.(Убытки также могут увеличиваться, но, к счастью, со временем рынки выросли.)

Тем не менее, сколько вы можете сэкономить и какой налог, возможно, придется в конечном итоге заплатить, меняется в зависимости от счета.

Счета, которые вы можете использовать для пенсионных сбережений:

Высокодоходный сберегательный счет

Это безрисково — деньги на сберегательном счете с федеральным страхованием не вкладываются в акции или облигации — но вы сделаете следующее ничего на средства на счете.В настоящее время наиболее прибыльные сберегательные счета составляют менее 1% от сэкономленных долларов и имеют тенденцию к снижению в соответствии с текущей политикой Федеральной резервной системы, направленной на поддержание базовой ставки на более низком уровне в течение длительного времени. Ваши деньги должны со временем расти еще больше в более традиционном инвестиционном сберегательном механизме.

Традиционный индивидуальный пенсионный счет (традиционный IRA)

IRA — это инструмент инвестирования с льготным налогообложением, позволяющий физическим лицам зарезервировать свои пенсионные сбережения. В зависимости от статуса занятости человека, IRA могут быть разных типов и иметь разные налоговые обязательства.Как следует из названия, это индивидуальная учетная запись, которую вы открываете и вносите свой вклад. Одним из преимуществ традиционной IRA является то, что взносы, как правило, не облагаются налогом. Так, например, если вы внесете 6000 долларов, ваш налогооблагаемый доход уменьшится на ту же сумму.

Кроме того, деньги могут расти внутри счета без отсрочки налогообложения, что означает, что вам не нужно платить налог на любые инвестиции до тех пор, пока вы не снимете деньги. Это позволяет вашим деньгам накапливаться быстрее, чем в противном случае.Вам придется заплатить налог с суммы, которую вы снимаете со счета, но она основана на налоговой ставке вашего текущего года. Это хорошо: поскольку вы, как правило, получаете небольшой доход на пенсии, вы будете в более низкой налоговой категории, а это значит, что ваш налоговый удар по этим изъятиям будет незначительным. (Обычно за снятие средств до того, как вам исполнится 59 с половиной лет, взимается штраф в размере 10%, хотя вы можете удалить до 100 000 долларов без уплаты налогов, если на вас негативно повлиял Covid-19. Подробнее см. На веб-сайте IRS. .)

Правила относительно максимальных взносов и лимитов дохода для IRA могут изменяться ежегодно.Что касается того, сколько вы можете внести, в настоящее время вам разрешено инвестировать 6000 долларов в год, хотя люди от 50 и старше могут сэкономить до 7000 долларов в год, используя так называемые дополнительные взносы. Однако, как только вам исполнится 72 года, вы должны начать снимать деньги со своего IRA. Минимальное необходимое распределение будет зависеть от размера вашего счета и продолжительности жизни, поэтому перед снятием средств поговорите с бухгалтером или консультантом. Если вы не снимете необходимую сумму, вы можете получить огромный налоговый штраф.

Roth IRA

IRA Roth отличаются от традиционных IRA по двум важным аспектам.Во-первых, взносы производятся в долларах после уплаты налогов, что означает, что вы не получаете налоговых вычетов при инвестировании. Положительным моментом является то, что когда придет время снимать деньги, вы не будете ничего должны IRS. Таким образом, со временем все ваши взносы могут расти без уплаты налогов. Как и IRA, вы можете вносить только 6000 долларов в год или 7000 долларов, если вам больше 50. Есть одно предостережение: если вы зарабатываете более 122000 долларов или если вы и ваш супруг (а) зарабатываете в сумме более 1 долларов, ваша комната для ежегодных взносов будет уменьшенный.Если вы зарабатываете больше 137 000 долларов индивидуально или 203 000 долларов в паре, вы не можете делать взносы на этот счет.

Simple IRA

Многие малые предприятия не предлагают тарифные планы 401 (k), создание и обслуживание которых может быть дорогостоящим. Им разрешено предлагать ПРОСТОЙ ИРА, который расшифровывается как планы поощрения сбережений для сотрудников. Он работает аналогично 401 (k) в том смысле, что и служащие, и служащие могут вносить средства, которые уменьшают налогооблагаемый доход каждой стороны на сумму, которую вкладывает каждая сторона.Пределы взносов ниже — 13 500 долларов США для сотрудников в 2020 году и 16 000 долларов США для лиц старше 50 лет — в то время как работодатели могут вносить только до 3% годового вознаграждения своих сотрудников. Взносы могут увеличиваться отсроченным налогом, до возраста, в котором вы должны снимать.

Традиционные планы 401 (k)

A 401 (k) — это пенсионный счет, предлагаемый компанией для своих сотрудников. Взносы на этот счет делаются до налогообложения, что означает, что, как и в случае традиционной IRA, они могут увеличиваться на основе отложенного налогообложения.Когда вы снимаете эти средства, вам придется заплатить налоговому инспектору, но если вы находитесь в более низкой налоговой категории на пенсии, чем в течение ваших рабочих лет, то этот налоговый удар не должен быть слишком большим.

У 401 (k) есть несколько преимуществ. Во-первых, предел взносов намного выше, чем с IRA. Вам разрешено внести 19 500 долларов США в 2020 году (они немного увеличиваются каждый год) или 26 000 долларов США, если вам больше 50. Работодателям также разрешено вносить соответствующие взносы — хотя процент взносов, которые они соответствуют, и сумма, соответствующая на доллар сотрудника действительно меняется.На примере пенсионных планов, управляемых Vanguard Group, в 2019 году средняя ставка взносов сотрудников составляла 7,0%, а средняя ставка взносов работодателей — 3,7%.

В 2020 году совокупные взносы работодателя и работника не могут превышать 57 000 долларов США или 100% вашей зарплаты (это 63 500 долларов США для лиц старше 50 лет). Существует также пожизненный лимит взносов в размере 285 000 долларов. Еще одна ключевая особенность заключается в том, что деньги автоматически снимаются с вашего чека и помещаются в 401 (k), поэтому вам не нужно беспокоиться о переводе этих долларов на счет самостоятельно.

Как и в случае традиционной IRA, вы получите 10% налог, если снимете деньги до того, как вам исполнится 59 1/2. Однако на данный момент вы можете удалить до 100000 долларов из 401 (k), если вы или ваш супруг потеряли работу или на вас негативно повлиял Covid-19, без штрафа за снятие 10%.

Roth 401 (k)

Это спонсируемый работодателем счет, который финансируется за счет долларов после уплаты налогов. Как и в случае с Roth IRA, взносы не подлежат налогообложению, но вы также не получите налоговый счет, когда придет время снимать средства.Как и в случае с традиционным 401 (k), и работники, и работодатели могут вносить свой вклад, но есть ограничения. В 2020 году сотрудники не могут вложить более 19 500 долларов США или 26 000 долларов США для лиц старше 50 лет, в то время как общая сумма раскаяния сотрудника и работодателя не может превышать 57 000 долларов США или 100% от заработной платы этого сотрудника в 2020 году, в зависимости от того, что меньше.

Вы можете разделить взносы между обычным 401 (k) — с использованием долларов до налогообложения — и 401 (k) Roth, но ваши общие инвестиции не могут превышать максимальную сумму взноса.Эта учетная запись идеально подходит для тех, кто думает, что на пенсии они могут оказаться в высокой налоговой категории, и тогда им придется заплатить потенциально крупный налоговый счет дяде Сэму.

Есть способы переводить деньги с одного из вышеуказанных счетов на другой — например, с традиционного IRA на 401 (k) и наоборот — но перед тем, как что-либо делать, рекомендуется получить помощь финансового консультанта. .

Планы упрощенного пенсионного обеспечения сотрудника (SEP)

Если вы работаете не по найму и хотите накопить сбережения для выхода на пенсию, то план SEP может быть для вас лучшим вариантом.Этот счет, который может быть открыт только владельцем бизнеса с одним или несколькими сотрудниками или кем-то, кто зарабатывает внештатный доход, похож на традиционную IRA в том, что взносы до налогообложения уменьшают ваш налогооблагаемый доход (или компанию в зависимости от того, кто вносит взнос) и деньги могут расти без уплаты налогов, пока вы не удалите их на пенсии. Вы можете вносить до 25% своей зарплаты до максимальной суммы в 57 000 долларов в год. Вы также можете положить деньги на счет сотрудника, однако, в отличие от 401 (k), создание которого дороже, чем SEP, сотрудник не может вносить вклад в свой собственный SEP.

Увеличить значок Стрелки, указывающие наружу

Как инвестировать для выхода на пенсию

Несколько лет назад инвесторы, ориентированные на пенсию, скорее всего, вложили бы свои деньги в сбалансированный паевой инвестиционный фонд, который обычно состоит из 60% акций и 40% облигаций. Хотя этот набор активов по-прежнему популярен среди вкладчиков сегодня — вы получаете некоторый рост за счет акций и некоторую защиту от облигаций — у инвесторов теперь больше выбора.

Вот некоторые из наиболее популярных вариантов инвестирования:

Акции для роста

Большинство вкладчиков все еще покупают акции — напрямую или через паевые инвестиционные фонды или биржевые фонды — которые являются акциями публичных перечисленные компании.Цены на акции имеют тенденцию расти в долгосрочной перспективе, поэтому люди их покупают. Согласно индексам S&P Dow Jones, с 1926 года S&P 500 показал среднегодовую доходность 10,24% с реинвестированными дивидендами. Другими словами, если вы инвестируете в акции в возрасте 30 лет и выйдете на пенсию в возрасте 70 лет, существует высокая вероятность того, что ваши деньги вырастут за эти 40 лет.

Обратной стороной является то, что акции могут упасть. Во время Великой рецессии 2008 года и недавнего обвала фондового рынка, вызванного пандемией, цены на акции упали более чем на 35%, что вызвало множество проблем для тех, кто вышел на пенсию или приближался к ней.

К счастью, несмотря на то, что все акции колеблются в цене, есть много разных видов на выбор в зависимости от вашего уровня толерантности к риску. Если вы более агрессивный инвестор, вы можете направить портфель акций в секторы с более высоким потенциалом роста, но также с большей волатильностью, такие как технологии, в то время как более консервативные инвесторы могут сосредоточиться на компаниях с голубыми фишками в таких секторах, как финансы, основные потребительские товары или промышленные предприятия, где традиционно был меньший потенциал для наибольшей прибыли, но и меньшая волатильность.Но все акции несут риск потерь, а профили волатильности в последние годы изменились. Лучший способ ограничить подверженность волатильности акций — это инвестирование через диверсифицированные фонды акций, а не через отдельные акции или инвестиции в узкий сектор.

Облигации для обеспечения безопасности

Облигации — еще одно популярное вложение для вкладчиков, поскольку они могут двигаться в цене намного меньше, чем акции. Инвесторы ссужают деньги правительству или компании в обмен на ежегодный платеж по заранее определенной процентной ставке.По истечении срока действия этой облигации — обычно от одного до 30 лет — вы получаете обратно свои первоначальные вложения. Инвесторам нравятся облигации по двум причинам: они получают некоторый гарантированный годовой доход и меньше риск потери денег, в зависимости от типа облигации, которую вы покупаете. Из-за этого облигации имеют тенденцию колебаться меньше, чем акции, и поэтому они уравновешивают общие взлеты и падения портфеля.

Однако облигации не идеальны. Во-первых, существуют разные виды облигаций с разным уровнем риска.Как правило, казначейские облигации, которые представляют собой ценные бумаги с фиксированным доходом, выпущенные федеральным правительством, имеют небольшой риск дефолта. Даже при высокой долговой нагрузке Америки они будут платить проценты по своим кредитам. Этого нельзя сказать о некоторых муниципалитетах, которые также собирают деньги за счет выпуска облигаций, или о компаниях, которые могут испытывать финансовые затруднения. Если эмитент не выполняет свои обязательства, ваша облигация может обесцениться.

Кроме того, в наши дни процентные ставки настолько низки, что вы едва можете заработать деньги на фиксированном доходе.Кроме того, когда доходность облигаций растет, цены падают, и наоборот. Если вам нужно продать облигацию до даты погашения, а доходность вырастет, вам придется продать ее по более низкой цене, чем вы ее купили. Есть еще кое-что: большинство людей не держат настоящих облигаций — они, как правило, владеют фондами облигаций, которые содержат ряд инструментов с фиксированным доходом, поскольку обычному человеку сложно купить одну облигацию. Стоимость этого фонда может колебаться в зависимости от процентных ставок. При столь низких ставках многие люди думают, что в какой-то момент проценты должны вырасти, что может негативно повлиять на цену ваших облигаций.Тем не менее, если вас вообще беспокоит фондовый рынок, облигации обычно помогают сгладить взлеты и падения.

Альтернативные классы активов

Есть много других инвестиций на выбор, и большинство экспертов рекомендуют держать от 5% до 10% активов не в акциях или облигациях. Золото — популярное вложение средств, потому что цена на желтый металл имеет тенденцию расти во время рецессий и при значительном падении рынка. В зависимости от вашего уровня знаний вы также можете покупать другие товары, такие как нефть или серебро, или баловаться фьючерсами и опционами.Перед принятием нестандартных инвестиционных решений рекомендуется поговорить с профессионалом.

Какие фонды покупать?

Существует множество типов фондов, которые следует учитывать при накоплении на пенсию. Вот самые популярные варианты.

Активно управляемые паевые инвестиционные фонды

Эти фонды существуют уже несколько десятилетий и до сих пор остаются наиболее популярным видом безопасности среди розничных инвесторов. Они держат различные акции или облигации, а иногда и то и другое, в одном инвестиционном фонде.Паевые инвестиционные фонды идеальны для людей, которые не хотят выбирать собственные акции. Вместо этого профессиональный управляющий фондом может сделать это за вас. Если вы хотите владеть несколькими международными акциями, но не хотите выбирать отдельные компании, купите международный фонд акций. То же самое и с акциями технологических компаний, акциями США и корпоративными облигациями — для всего есть свой фонд. Основные недостатки — комиссия и гибкость. Поскольку подбором акций занимается кто-то другой, комиссии по активно управляемым паевым инвестиционным фондам выше, чем по другим видам инвестиционных инструментов.Вы также не можете покупать или продавать их в течение дня, так как они устанавливаются только после закрытия рынка.

Индексные фонды

Индексные фонды похожи на активные паевые инвестиционные фонды, за исключением того, что нет средства выбора акций. Эти фонды отслеживают эталонный индекс, такой как S&P 500 или общий мировой индекс MSCI. Одна из проблем традиционных паевых инвестиционных фондов заключается в том, что большинство из них не превосходит свои эталоны, особенно с учетом более высоких комиссий. Индексные фонды были разработаны, чтобы избежать отставания — доходность такая же, как у индекса, за которым они следуют.Есть плата за управление, но она намного меньше, чем та, которую вы можете найти в традиционном паевом инвестиционном фонде. Как и активные паевые инвестиционные фонды, вы не можете продавать их в течение дня, и они получают цены только после окончания торгового дня.

Биржевые фонды

ETF похожи на традиционные паевые инвестиционные фонды в том, что они содержат корзину ценных бумаг, таких как акции или облигации, и они похожи на индексные фонды в том, что многие из них являются ориентиром. Однако они отличаются тем, что торгуются на фондовой бирже, что означает, что они устанавливаются в реальном времени и могут быть куплены и проданы в любой момент в течение дня.Это менее важно для пенсионных инвесторов, которые держат акции в течение длительного времени, но тем не менее, вы никогда не знаете, когда вам может понадобиться что-то продать. Самое главное, индексные ETF дешевы. Многие из них не взимают комиссию за управленческие расходы, в то время как другие взимают комиссию от 2 до 10 базисных пунктов (от 0,02% до 0,10%). Вот почему их популярность резко возросла — как вы увидите позже, чем больше вы сможете сэкономить на гонорарах, тем больше денег вы сможете вложить в свою пенсию.

Фонды с установленной датой

Одними из самых популярных 401 (k) инвестиций в наши дни являются фонды с целевой датой, которые представляют собой класс универсальных паевых инвестиционных фондов или ETF, которые автоматически корректируют структуру своих классов активов с возрастом .Например, кто-то, кому в 2020 году исполнится 30, может владеть фондом Target Date 2055, который прямо сейчас может держать 90% акций и 10% облигаций. С возрастом состав акций и облигаций будет саморегулироваться, так что к тому времени, когда вам исполнится 65 лет, фонд будет располагать 30% акций и 70% облигациями. Если вы станете более консервативным, у вас будет меньше шансов потерять деньги на рынке в течение нескольких лет до выхода на пенсию. Во многих пенсионных планах, спонсируемых работодателем, фонды с установленной датой теперь являются инвестиционным выбором по умолчанию, если инвесторы не делают активного выбора инвестиций.

Создайте свой портфель

Многие люди любят инвестировать самостоятельно, но когда дело доходит до пенсионных сбережений, рекомендуется работать с финансовым консультантом, имеющим сертифицированный специалист по финансовому планированию. Вот несколько вещей, на которые следует обратить внимание при выборе хорошего советника.

Квалификация: CFP — наиболее широко признанный статус финансового консультанта.
Предоставляемые услуги: специализируются ли они на пенсионном планировании? Могут ли они помочь вам составить бюджет? Они продают все виды ценных бумаг?
Компенсация: Некоторым консультантам платят компании взаимных фондов, в которые они вкладывают ваши деньги, другие взимают аванс или почасовую оплату за помощь.Последних обычно называют платными планировщиками, и некоторые люди думают, что они более объективны, поскольку им не платит никто, кроме вас.
Послужной список: Попросите выступить по ссылкам. Вам не нужен ваш консультант, чтобы обеспечить отличную прибыль, вы скорее хотите убедиться, что он внимателен, понимает ваши потребности, может составить твердые планы и знает, как помочь вам инвестировать.
Связь: Люди склонны впадать в панику, когда рынки становятся плохими и когда их советник не «протягивает руку, чтобы сказать им сохранять спокойствие».Узнайте, как часто ваш советник хочет встречаться и как он будет связываться. Вам не нужно держаться за руки, но вы хотите встречаться с ними хотя бы пару раз в год.

Один из первых разговоров с консультантом касается вашего временного горизонта и уровней толерантности к риску, которые являются двумя ключевыми вещами, которые следует учитывать при построении портфеля.

Большинство консультантов советуют своим клиентам становиться более консервативными с возрастом, потому что у них меньше времени на восстановление после падения.Это не означает, что вам нужно держать больше облигаций, чем акций, но если у вас, скажем, 80% акций и 20% облигаций, то вы, возможно, захотите приблизиться к 50-50 к выходу на пенсию. Это практическое правило, хотя многие люди выходят на пенсию с большим заработком и все еще могут держать значительную часть своих активов в акциях. Просто убедитесь, что деньги, необходимые для повседневной жизни, не подвержены рыночным взлетам и падениям.

Подумайте о комиссиях

Важно оценить комиссии за управление фондами и торговлю, поскольку они могут съесть прибыль.Даже инвесторам, работающим самостоятельно, обычно приходится платить комиссию за некоторые сделки. Вот пример: если вы инвестируете 10000 долларов в фонд с комиссией 2% и предполагаете, что доходность составляет 5% за 30 лет, вы в конечном итоге заплатите 19 643 доллара в качестве комиссии. Если вы заплатите 0,5% комиссии, что возможно, вы получите более 6034 долларов. Это большая разница.

Активные паевые инвестиционные фонды обычно дороже, чем индексные фонды и биржевые фонды, которые в большинстве случаев пассивно отслеживают рыночный индекс, такой как S&P 500.Комиссии по активным фондам снизились из-за давления со стороны индексных фондов и ETF. По данным Института инвестиционных компаний, средняя комиссия паевого инвестиционного фонда в настоящее время составляет примерно 0,5%. Но большинство индексных ETF и индексных паевых инвестиционных фондов остаются более дешевыми — некоторые ETF даже были запущены в последние годы без каких-либо комиссий. В целом наблюдается серьезное движение к инвестициям с более низкой комиссией, даже если она не с нулевой комиссией, поэтому ожидайте, что в ближайшие годы цены упадут больше фондов, и некоторые активные компании взаимных фондов также начинают запускать свои собственные активные ETF.

Увеличить значокСтрелки, указывающие наружу

Несмотря на периоды волатильности, фондовый рынок США, судя по показателям индекса S&P 500, значительно вырос в цене с 1980-х годов.

CNBC

Как увеличить свой капитал

Хотя ваш инвестиционный портфель является важной частью уравнения чистой стоимости, которое вы можете рассчитать, сложив стоимость ваших активов и вычтя задолженность, это не единственное, что потенциально может способствовать вашему финансовому благополучию на пенсии.Вот пять способов увеличить свой капитал.

1. Купите дом

В зависимости от того, где вы живете и когда приобрели жилище, дом может оказаться вашим самым ценным активом, и многие люди продают свой дом позже в жизни, а затем используют эти деньги, чтобы помочь финансировать свои пенсионные цели. Недвижимость может быть отличным активом, потому что имеет тенденцию расти в цене со временем — хотя, как мы видели во время Великой рецессии, это ни в коем случае не является гарантией. Хотя аренда может быть дешевле, и затем вы можете инвестировать разницу и потенциально зарабатывать со временем больше, чем на доме, недвижимость, по сути, заставляет вас экономить.По мере того, как вы выплачиваете ипотечный кредит, и по мере роста стоимости вашей собственности, ваша чистая прибыль будет увеличиваться.

2. Продать бизнес

Бизнес может увеличить стоимость чьей-либо чистой стоимости — или нет. Хотя многие предприятия действительно обеспечивают своим владельцам достойную жизнь, они являются неликвидным активом, который часто трудно оценить, и на его продажу требуется время. Однако назначить цену для бизнеса намного сложнее, чем придумывать продажную цену для дома, поэтому поговорите с экспертом, который может помочь вам установить оценку и определить, сколько вы можете получить.

3. Повышайте зарплату

Большинство людей хотят зарабатывать все больше и больше в течение своей жизни. Чем больше у вас денег, тем больше вы можете сэкономить, погасить долги, потратить на покупку других активов и многое другое.

4. Тратьте меньше и погасите долг

Уменьшение долга увеличивает вашу чистую стоимость, поэтому со временем сделайте все возможное, чтобы выплатить ипотечный кредит, погасить свой автокредит и уменьшить задолженность по кредитной карте. В то же время подумайте о сокращении некоторых ваших расходов.Чем меньше ваши расходы, тем больше вы стоите и тем больше можете сэкономить.

5. Купите страховку жизни

Это немного отличается от остальных, но чистая стоимость вашей семьи, конечно, значительно упадет, если вы неожиданно скончаетесь и больше не сможете зарабатывать на жизнь. Чтобы защитить их, подумайте о покупке страхования жизни. Это не поможет вам на пенсии (хотя некоторые из них действительно имеют инвестиционный компонент, который вы можете использовать в более позднем возрасте), но поможет вашему супругу и детям остаться на плаву, если что-то пойдет не так.

Как оправиться от неудачи

Жизнь не движется по прямой, а это означает, что все, от вашей чистой стоимости до ваших инвестиций и пенсионного плана, скорее всего, в какой-то момент испытает неудачу. Вы можете потерять работу, рынок может рухнуть, вы можете столкнуться с кризисом в сфере здравоохранения и т. Д. Ключ ко всему этому — не паниковать и придерживаться своего плана.

Конечно, это легче сказать, чем сделать, особенно когда речь идет о фондовом рынке.В марте, когда рынки упали примерно на 35% из-за новой пандемии коронавируса, многие инвесторы, несомненно, испытали крайнюю панику и, вероятно, хотели продать все, опасаясь, что рынки еще больше упадут и уничтожат их гнезда. Хотя это нормальная реакция, продажа может быть худшим, что вы можете сделать, поскольку вы можете упустить возможность возмещения этих потерь в случае резкого подъема. Немногие инвесторы могут успешно рассчитать время на рынке.

В конце сентября S&P 500 вырос примерно на 1% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и на 46% выше рыночного дна 23 марта.Если бы вы продали и еще не купили обратно, вы бы потеряли много денег вместо того, чтобы преуспеть в этом году. Как мы упоминали ранее, S&P 500 показал среднюю годовую доходность 10% с 1920 года и около 6% среднегодовой доходности с 2000 года. Таким образом, несмотря на периоды спада, рынок скорее растет, чем нет.

Когда рынок действительно падает, не паникуйте. Продолжайте вносить свою ежемесячную сумму — хотя вы можете потерять часть ее из-за падения рынка, вы также в конечном итоге купите акции на дне, стоимость которых значительно возрастет по мере роста акций — и, если вы потеряете работу или обеспокоены Что касается сокращения доходов, просмотрите свой бюджет, чтобы узнать, где вы можете сократить.Попробуйте оставить сбережения в покое, пока это больше не станет возможным.

Если вы чувствуете себя подавленным, это может быть признаком того, что ваша толерантность к риску вышла из строя. Если вы беспокоитесь о слишком больших потерях, возможно, вам придется работать в более консервативном портфеле, где падение рынка не повлияет на ваши активы — или на вашу психику.

Дефицит государственного пенсионного финансирования: планы стабилизировались после пандемии

Обзор

Государственные пенсионные системы страны завершили 2021 финансовый год в лучшем состоянии со времен Великой рецессии 2007-09 годов.Согласно прогнозам The Pew Charitable Trusts, разрыв между стоимостью пенсионных пособий, которые штат обещал своим работникам, и тем, что они отложили на их выплату, снизился в 2021 году до самого низкого уровня за более чем десятилетие. По оценкам Pew, государственные пенсионные системы впервые с 2008 года профинансированы более чем на 80%.

Такой прогресс будет значительным в любом году, но улучшение в 2021 финансовом году произошло во время рецессии, когда многие аналитики предсказывали, что потеря доходов, связанная с пандемией COVID-19, приведет к увеличению дефицита пенсионных фондов.Вместо этого Pew обнаружил увеличение активов более чем на полтриллиона долларов в государственных пенсионных планах, чему способствовало более чем 25-процентная рыночная доходность инвестиций в 2021 финансовом году (самая высокая годовая доходность государственных фондов за более чем 30 лет) и существенное увеличение взносов. от налогоплательщиков и государственных служащих до пенсионных фондов.

Это увеличение взносов, которое произошло после того, как государства в течение многих лет отказывались от своих систем, является частью восходящей тенденции за последние 10 лет. Исследование Pew показывает, что за последнее десятилетие взносы увеличивались в среднем на 8% ежегодно, увеличивая активы и погашая долги.В четырех штатах с наиболее неблагополучными пенсионными системами — Иллинойсе, Кентукки, Пенсильвании и Нью-Джерси — взносы увеличивались в среднем на 16% в год за тот же период.

Почти каждый штат также ввел в действие реформы льгот для снижения затрат, включая сокращение льгот для вновь нанятых государственных служащих. Должностные лица во многих штатах также стали более дисциплинированными в управлении пенсионными финансами, используя такие инструменты, как стресс-тестирование, чтобы определить, как повороты в экономике могут повлиять на пенсионные фонды.

В результате Pew обнаружил, что впервые в этом столетии ожидается, что штаты коллективно соблюдают стандарт минимальных пенсионных взносов. ¹ Это означает, что еще до рыночного ралли во время пандемии платежей в государственные пенсионные фонды было достаточно для покрытия текущих выплат и уменьшения пенсионного долга, что называется положительной амортизацией.

Повышение уровня пенсионного обеспечения также привело к самому высокому уровню совокупного финансирования со времен рецессии 2007-09 годов.Основываясь на данных за финансовый год, закончившийся 30 июня в большинстве штатов, Pew считает, что коэффициент покрытия — сумма долларов, хранящихся в пенсионных фондах, по сравнению с долларами, обещанными в виде пенсионных пособий — выросла выше 80%, что является существенным улучшением.

В историческом исследовании, опубликованном в 2010 году, Pew выявил значительный разрыв в финансировании между тем, что штаты обещали своим пенсионерам, и тем, что они отложили до рецессии — разрыв, который в конечном итоге вырос до более чем 1 триллиона долларов к 2015 году. По прогнозам Pew, этот разрыв или необеспеченные обязательства могут упасть ниже 1 триллиона долларов из-за сочетания усилий политиков и непредвиденных доходов от инвестиций.

Несмотря на обнадеживающую тенденцию, финансирование государственных пенсий может быть нестабильным. Еще до пандемии многие экономисты прогнозировали более медленный рост и более низкую доходность долгосрочных инвестиций по сравнению с прошлыми бизнес-циклами, что могло вызвать у штатов потребность в увеличении взносов в пенсионные фонды, чтобы восполнить дефицит. Штатам, уже выплачивающим большие пенсионные долги — расходы на пенсионную систему в некоторых штатах съедают более 15% доходов штата — дальнейшее увеличение взносов может быть трудным для финансирования без сокращения основных услуг и программ или повышения налогов.

Чтобы продолжать выплачивать обещанные пособия при одновременном сокращении пенсионного долга, директивные органы штата должны применять стратегии, позволяющие не отставать от запланированных взносов, что легче осуществить с помощью плана устранения неопределенности в будущем. Успешные государственные пенсионные системы, такие как системы в Висконсине, Южной Дакоте и Теннесси, сохраняли высокие коэффициенты фондирования на протяжении последних 20 лет отчасти потому, что у них есть стратегии, в том числе стратегии, направленные на сокращение долга и распределение прибылей и убытков с работниками и пенсионерами — для снижения роста затрат во время экономических спадов.

Ключевые термины и концепции

Предполагаемая норма доходности: Ожидаемая ставка, по которой пенсионный фонд оценивает возврат своих инвестиций на основе прогнозов экономического роста, инфляции и процентных ставок. Снижение предполагаемой нормы прибыли по плану ведет к увеличению расчетных обязательств.

Взнос работодателя: Государственные пенсионные планы обычно финансируются за счет взносов участвующих работодателей, которые могут включать не только само государство, но и местные органы власти, государственные университеты, школьные округа и другие государственные учреждения.В большинстве государственных пенсионных планов взносы также вносят сотрудники.

Коэффициент покрытия: Стоимость активов плана пропорциональна пенсионным обязательствам. Это годовой показатель на определенный момент времени на отчетную дату. В анализе Pew применяется рыночная стоимость активов и пенсионных обязательств, представленная штатами в соответствии с действующими государственными стандартами бухгалтерского учета.

Контрольный показатель чистой амортизации: Сумма взносов работодателей и спонсоров планов, которая была бы достаточной для предотвращения роста необеспеченных обязательств, если бы все актуарные допущения — в первую очередь инвестиционные ожидания — были выполнены в течение определенного года.Контрольный показатель рассчитывается как стоимость новых выплат, полученных в течение года, плюс проценты по пенсионному долгу за вычетом ожидаемых взносов сотрудников.

Пенсионный долг: Пенсионный долг за текущий год рассчитывается как разница между общей стоимостью пенсионных выплат, причитающихся текущим и вышедшим на пенсию сотрудникам или иждивенцам, и имеющимися активами плана. Пенсионные планы, активы которых превышают накопленные обязательства, имеют профицит.

Функции разделения рисков: Формальные механизмы, которые распределяют риск и / или распределяют непредвиденные затраты между работодателями, сотрудниками и пенсионерами, как правило, посредством соглашений о переменных выплатах или взносах (также называемых разделением затрат).

Государственные пенсионные планы с накоплением, превышающим 80%

Государственные пенсионные системы продемонстрировали признаки стабилизации в 2019 году, что означает, что рост нефинансируемых обязательств или пенсионного долга замедлился или обратился вспять. А учитывая разовую доходность инвестиций за последние 18 месяцев, предварительные прогнозы показывают, что пенсионные планы, как ожидается, будут профинансированы более чем на 80% в 2021 году, что выше, чем любой другой показатель со времени рецессии 2007-09 годов. В результате Pew прогнозирует, что государственные пенсионные системы впервые с 2014 года будут иметь накопленный пенсионный долг менее 1 триллиона долларов.

В целом по планам штатов завершился 2019 финансовый год с оценочными обязательствами в размере 4,35 триллиона долларов и активами в 3,10 триллиона долларов, в результате чего образовался дефицит финансирования в 1,25 триллиона долларов и коэффициент покрытия 71%. Эти результаты практически не изменились по сравнению с 2018 финансовым годом. Взносы работодателей составили 115 миллиардов долларов в 2019 году, что на 4 миллиарда долларов больше, чем в 2018 году. Эти данные представляют собой самые последние полные цифры, представленные государственными пенсионными планами.

С момента окончания отчетного периода 2019 финансового года беспрецедентные федеральные меры стимулирования в размере 5 триллионов долларов и другие меры государственного вмешательства оказали поддержку финансовым рынкам и укрепили плановые балансы.² В результате государственные планы принесли доходность более 25% в 2021 финансовом году — высокий уровень, невиданный с 1980-х годов. По оценкам Pew, к концу 2021 финансового года общая сумма необеспеченных обязательств упала ниже 1 триллиона долларов, что приведет к тому, что планы штатов будут профинансированы более чем на 80% впервые с 2008 года (см. Рисунок 1; более подробную информацию см. Также в приложении G. ) Значительное улучшение финансового положения планов в значительной степени связано с резким увеличением взносов работодателей в государственные пенсионные фонды за последнее десятилетие, что привело к увеличению активов более чем на 200 миллиардов долларов.С 2010 года ежегодные отчисления в государственные пенсии увеличиваются на 8% ежегодно, что вдвое превышает темп роста доходов. А для 10 штатов с самым низким уровнем финансирования ежегодный рост взносов работодателей в этот период составил в среднем 15%. В результате после десятилетий недофинансирования и рыночных потерь из-за рискованных инвестиционных стратегий ожидается, что впервые в этом веке государства коллективно добились положительной амортизации в 2020 году, а это означает, что выплаты в государственные пенсионные фонды были достаточными для оплаты текущих пособий. как уменьшить пенсионную задолженность.

Увеличение пенсионных взносов до размера, наблюдавшегося за последнее десятилетие, сигнализирует о смене бюджетных приоритетов со стороны государственных политиков и признании того, что издержки отсрочки исполнения обязательств несостоятельны, если их не решить. Хотя это улучшило перспективы государственных пенсионных планов, оно также вытеснило расходы на другие важные программы и услуги и оставило у штатов меньше бюджетных возможностей для поддержания будущего роста пенсионных выплат.

Рост рыночной доходности повысил уровень пенсионного обеспечения

Акции продемонстрировали историческое восстановление к концу 2020 финансового года, более чем компенсировав 34% -ное снижение рыночных цен в начале года в начале пандемии.(См. Рис. 2.) Средний доход государственного пенсионного фонда за финансовый год, закончившийся 30 июня 2020 г., составил 3%, что позволило избежать убытков, но принесло доходность значительно ниже целевых показателей. С тех пор на рынке происходит ралли, которое случается раз в поколение. В среднем по планам доходность инвестиций в 2021 финансовом году составила более 25%, что превысило ожидания более чем на полтриллиона долларов.

Большинство аналитиков связывают высокие показатели рынка с исторически низкими процентными ставками и беспрецедентными федеральными мерами стимулирования в размере 5 триллионов долларов в ответ на пандемию.Кроме того, в настоящее время экономика восстанавливается быстрыми темпами, и недавние прогнозы Бюджетного управления Конгресса, Moody’s и Федеральной резервной системы прогнозируют возврат к докандемическому уровню валового внутреннего продукта к 2022 календарному году или ранее. ³

Однако путь к выздоровлению остается неопределенным, и долгосрочный прогноз экономического роста и доходности пенсионных вложений менее радужен. Бюджетное управление Конгресса ожидает, что средний реальный экономический рост составит 1.6% в период с 2026 по 2031 год и номинальный рост на 3,7% за тот же период времени, что значительно ниже среднего исторического показателя. ⁴ Таким образом, рыночные эксперты в настоящее время оценивают доходность капитала, которая связана с экономическим ростом и текущей рыночной стоимостью акций, в 6,4% в долгосрочной перспективе по сравнению с 6,7% до пандемии. ⁵ И поскольку процентные ставки в настоящее время ниже, чем уровни до пандемии, они также прогнозируют доходность облигаций всего 2% в течение следующего десятилетия, прежде чем вернуться к ожидаемой до пандемии доходности около 4%.⁶

Поскольку пенсионные фонды держат около 50% своих активов в акциях и 25% в облигациях, ⁷ эти понижающие корректировки прогнозов для этих классов активов означают, что мы ожидаем, что типичный пенсионный фонд будет приносить примерно 6% годовых в течение следующих 20 лет. годы. Это значительно ниже, чем историческая долгосрочная доходность в 8% (см. Рисунок 4), и на полный процентный пункт ниже, чем текущая средняя предполагаемая норма доходности для финансируемых государством пенсионных фондов, составляющая около 7%.Разница в 1 процентный пункт по активам государственных пенсионных фондов в размере 3 триллионов долларов США приравнивается к сокращению ожидаемого инвестиционного дохода на 30 миллиардов долларов в год и подчеркивает важность продолжения ежегодных плановых выплат в пенсионные планы.

Улучшение чистой амортизации отражает рост ставок взносов

В 2019 году штаты были на пороге соблюдения стандартов минимальных взносов, измеряемых с использованием эталонного показателя чистой амортизации, впервые в этом столетии, и предварительные данные за 2020 год позволяют предположить, что этот эталонный показатель был достигнут в том же году.Pew измеряет адекватность государственных пенсионных взносов, сравнивая пенсионные выплаты работодателя с эталонным показателем чистой амортизации, рассчитываемым как сумма, необходимая для предотвращения роста пенсионного долга, при условии, что доходность инвестиций достигла целевого уровня. В 2014 году, когда Pew впервые ввел эту меру, только 17 штатов соответствовали эталону или превысили его; в целом штаты не достигли этой метрики на 28 миллиардов долларов. Пять лет спустя данные за 2019 год показывают, что 35 штатов достигли минимального стандарта взносов, а дефицит оставшихся 15 штатов составляет менее 1 миллиарда долларов.

Это улучшение является кульминацией резкого увеличения пенсионных выплат за последнее десятилетие. Взносы работодателей росли на 8% ежегодно с 2008 по 2019 год — примерно вдвое быстрее, чем рост государственных доходов за тот же период.

Иллинойс, Кентукки, Нью-Джерси и Пенсильвания возглавили эту тенденцию к увеличению взносов, при этом в период с 2009 по 2019 год средний рост запланированных пенсионных выплат составлял 16% каждый год. Эти штаты были одними из штатов с самым низким уровнем финансирования в течение двух десятилетий, и увеличение их взносов является частью долгосрочных планов по устранению накопившейся у каждого из них большого унаследованного пенсионного долга.В результате в Кентукки и Пенсильвании в 2019 году была получена положительная амортизация, при этом ожидается, что Иллинойс и Нью-Джерси начнут сокращать пенсионный долг после признания огромной доходности инвестиций в 2021 финансовом году. В каждом случае поворот был вызван признанием государственных политиков, что возвращение к дисциплине финансирования пенсионного плана — выплата пенсионных долгов в дополнение к сумме ежегодных пособий по мере их заработка — является единственным путем вперед, чтобы избежать пенсионного фонда. несостоятельность.

Финансовая дисциплина сыграла центральную роль в улучшении этих состояний, хотя все четыре также изменили льготы, чтобы помочь снизить будущие затраты и риски. Иллинойс начал свой долгий путь к пенсионному финансированию в 1995 году, согласно плану, который к 2045 году должен быть профинансирован на 90%. Этот подход подвергался критике за то, что он увеличивал расходы для будущих поколений налогоплательщиков, о чем свидетельствует резкое увеличение взносов, требуемых в период с 2008 по 2019 год. четверть века спустя Иллинойс приближается к стабилизации пенсионного долга, хотя актуарии плана продолжают поощрять дальнейшее усиление политики финансирования.

В 2000 году Кентукки, Нью-Джерси и Пенсильвания сообщили о полностью накопленных пенсионных планах, в отличие от Иллинойса. Но эти три штата оказались среди наименее обеспеченных из-за сочетания нехватки взносов, предложения увеличения нефинансируемых пособий и инвестиций, которые не оправдали ожиданий. Все эти слабые места существовали до 2008 года. Когда разразилась рецессия 2007-09 годов, она еще больше обострила недофинансируемые пенсионные системы и заставила расплатиться.

Во всех трех штатах первоначальной реакцией на рецессию было постепенное повышение уровня пенсионных выплат, что позволило бы избежать немедленного бюджетного давления, но дало бы политикам план по соблюдению минимальных стандартов финансирования.В Кентукки стало ясно, что это займет слишком много времени. В 2013 году дальнейшие реформы потребовали, чтобы государство начало производить полную оплату, рекомендованную актуариями плана, и внедрило новый дизайн плана, чтобы помочь управлять рисками. Пенсильвания продолжала наращивать пенсионные расходы, несмотря на бремя, которое это оказывало бюджету штата и школьному бюджету. В 2017 году официальные лица штата дополнили первоначальный ответ изменениями в структуре плана для новых сотрудников, чтобы сделать будущие расходы более предсказуемыми, и снизили инвестиционные сборы, которые, как ожидается, сэкономят налогоплательщикам не менее 3 миллиардов долларов.Нью-Джерси медленнее всего выполнил свое обещание выплатить пенсию в полном объеме. До пандемии стратегия заключалась в том, чтобы внести полную выплату в бюджет 2023 финансового года, но улучшение финансовой ситуации позволило директивным органам включить полную пенсию в бюджет 2022 года, на год раньше запланированного срока, и впервые в этом столетии Нью-Джерси будет соответствовать минимальным стандартам финансирования.

Государство	Среднегодовые темпы роста взносов, 2009-19 гг.
Иллинойс	12%
Кентукки	15%
Нью-Джерси	14%
Пенсильвания	24%

Источники: годовые финансовые отчеты, актуарные отчеты и оценки, а также другие общедоступные документы или отчеты план чиновников

Коэффициент денежных потоков показывает улучшение для стран с повышенным риском

Чистая амортизация используется для оценки того, достаточны ли взносы государства в его пенсионные планы для выплаты долга, если выполняются все предположения плана.Однако, учитывая волатильность рыночной доходности, Pew также оценивает соотношение операционного денежного потока к активам, которое измеряет минимальную инвестиционную доходность, необходимую для поддержания стабильного уровня активов из года в год.

Государственные пенсионные фонды обычно демонстрируют отрицательный операционный денежный поток — разницу между притоком взносов и оттоком пенсионных выплат — что не является редкостью для пенсионных планов со зрелыми сроками. Старение рабочей силы усиливает эту тенденцию. Например, в период с 2000 по 2007 год выплаты пособий выросли в годовом исчислении на 9%, поскольку бэби-бумеры начали выходить на пенсию в большем количестве.По мере снижения операционного денежного потока более низкие, чем ожидалось, инвестиционные результаты с большей вероятностью вызовут сокращение активов плана, что затрудняет получение плановых доходов в будущем.

И когда абсолютное значение коэффициента операционного денежного потока превышает предполагаемую норму прибыли, менеджеры плана могут ожидать, что активы со временем уменьшатся — с возможностью банкротства, если эта тенденция не остановится. Для планов с очень низким уровнем финансирования рост отрицательных коэффициентов может усилить опасения по поводу наличия достаточного количества денежных средств для выплаты пенсий пенсионерам.В целом, коэффициент ниже отрицательных 5% вызывает беспокойство, поскольку в условиях низкой доходности от плана может потребоваться ликвидировать свои активы, чтобы не отставать от выплат по пособиям.

В целом коэффициент денежного потока государственных пенсионных планов улучшился за последнее десятилетие — примерно с минус 3,3% в 2010 году до минус 2,4% в 2019 году — в результате резкого увеличения взносов в государственные пенсионные планы за тот же период. . Этот сдвиг был особенно значительным в штатах с плохо финансируемыми планами, некоторые из которых недавно значительно увеличили взносы.

Например, государственные пенсионные планы в Колорадо, Огайо, Орегоне, Нью-Джерси и Род-Айленде сообщили о показателях операционных денежных потоков ниже минус 5% в 2017 году. Однако в результате устойчивого увеличения взносов и других недавних изменений политики все 50 штаты сообщили о денежных потоках, превышающих минус 5% от активов по состоянию на 2019 год. Впервые с тех пор, как в 2014 году финансовые отчеты включали сопоставимые показатели денежных потоков, ни один штат в настоящее время не сообщает о соотношении ниже минус 5%, что отражает значительное снижение риска снижения активов или плана неплатежеспособности в 50 штатах.

Финансы плана стабилизировались, но штаты должны планировать на случай неопределенности

Впервые после рецессии 2007-09 годов государственные пенсионные планы стабилизировались в 2020 финансовом году, что означает, что штаты, как ожидается, коллективно добьются положительной амортизации. Государственные планы, в том числе планы с серьезным недофинансированием в Кентукки и Пенсильвании, в настоящее время вносят ежегодные взносы, которых было бы достаточно, если они поддерживаются в виде процента от дохода, для финансирования прогнозируемых выплат пособий в долгосрочной перспективе без дальнейшего увеличения — при условии, что доходность инвестиций в среднем составляет 7%. и другие предположения плана выполнены.

Однако эти результаты не учитывают волатильность реального рынка, которая в прошлом была источником убытков и непредсказуемого роста затрат на государственные пенсионные планы. По этой причине государства должны не только поддерживать фискальную дисциплину, нацеленную на сокращение пенсионного долга с течением времени, но также принимать и следовать политике управления неопределенностью будущих неустойчивых доходов и затрат.

В прошлом исследовании Pew подробно описывался ряд инструментов, используемых штатами для управления неопределенностью, предлагая при этом гарантированные пенсионные пособия государственным служащим.К ним относятся надежная политика финансирования, планы ⁸, которые разделяют прибыли и убытки с работниками и пенсионерами, ⁹ и стресс-тестирование ¹⁰ для измерения воздействия рисков на балансы пенсионных планов и государственные бюджеты. Предоставление политикам традиционных показателей, таких как коэффициент обеспеченности и годовые взносы работодателей, в сочетании с прогнозной информацией о денежных потоках пенсионных планов и волатильности затрат поможет им при оценке текущей политики и определении необходимости изменений.

Заключение

События последних 18 месяцев подчеркивают нестабильность и неопределенность государственных пенсионных планов. Вот уже десять лет правительства штатов предпринимают важные шаги по укреплению своих пенсионных планов, увеличивая взносы, принимая изменения в положениях плана и снижая предполагаемую норму прибыли. Это, в сочетании с федеральной политикой, призванной помочь штатам компенсировать потери доходов и стимулировать экономику в целом, чтобы противостоять воздействию COVID-19, смягчило влияние пандемии на плановые балансы и расходы работодателей.

Фактически, государственные пенсионные системы находятся в более сильном финансовом положении, чем когда-либо после рецессии 2007-09 годов.

Однако с учетом того, что обязательные пенсионные взносы находятся на историческом максимуме, штаты сталкиваются с сохраняющейся долгосрочной неопределенностью. Лица, определяющие политику, могут продолжать планировать эту неопределенность, регулярно оценивая адекватность политики плана, взносов и допущений для улучшения и поддержания финансовой стабильности пенсионного плана, выполняя при этом обещания, данные работникам.

Приложение A: Методология

Все представленные цифры соответствуют официальным документам или официальным лицам плана.Основными источниками данных были годовые финансовые отчеты, составляемые каждым государством и пенсионным планом, актуарные отчеты и оценки, а также другие государственные документы, раскрывающие финансовые подробности о государственных пенсионных системах. Pew собрал данные более чем по 230 пенсионным планам.

Pew поделился собранными данными с должностными лицами плана, чтобы дать им возможность ознакомиться с ними и предоставить дополнительную информацию. Эта обратная связь была включена в данные, представленные в этом обзоре.

Из-за лагов в оценке многих государственных пенсионных планов были доступны только частичные данные за 2020 год, а 2019 финансовый год является самым последним годом, за который были доступны полные данные по всем 50 штатам. Данные о подмножестве местных органов власти Калифорнии, участвующих в пенсионной системе государственных служащих Калифорнии, не были доступны в совокупности и не были включены в наши данные.

Каждая государственная пенсионная система использует разные ключевые допущения и методы при представлении финансовой информации.

Pew не вносил корректировок или изменений в представление совокупных государственных данных об активах или обязательствах для данного обзора. Допущения, лежащие в основе данных о финансировании каждого штата, включают предполагаемую норму прибыли на инвестиции и оценки продолжительности жизни сотрудников, пенсионного возраста, роста заработной платы, коэффициентов брака, удержания и других демографических характеристик.

Хотя 2019 год является последним годом, когда данные государственных пенсионных планов являются общедоступными, Pew делает прогнозы государственного пенсионного финансирования с использованием уже собранных отчетных данных, тенденций роста выплат пособий, стоимости новых пособий, взносов и фактических доходов. .Это позволяет оценить, как показатели финансового рынка укрепят или ослабят финансирование плана, прежде чем полные данные оценки будут завершены и станут общедоступными.

Приложение Б: Государственные данные, 2019 г.

В тысячах

( Примечание. Дополнительные столбцы можно просмотреть, прокручивая вправо).

Государство	Активы (плановая чистая позиция)	Обязательства (совокупное пенсионное обязательство)	Пенсионный долг (чистое пенсионное обязательство)	Коэффициент накопления
Алабама	$ 38 500 462	55 493 692 долл. США	$ 16 993 230	69.4%
Аляска	$ 15 225 378	$ 22 601 647	$ 7 376 269	67,4%
Аризона	$ 49 918 471	76 603 446 долл. США	26 684 975 долл. США	65,2%
Арканзас	$ 28 566 045	$ 35 710 507	7 144 463 долл. США	80.0%
Калифорния	474 320 399 долл. США	$ 659 379 791	$ 185 059 392	71,9%
Колорадо	$ 51 777 882	$ 77 902 629	26 124 747 долларов США	66,5%
Коннектикут	$ 32 005 074	$ 72 130 302	40 125 228 долл. США	44.4%
Делавэр	$ 10 209 477	$ 12 238 003	$ 2 028 526	83,4%
Флорида	$ 163 875 771	$ 209 503 378	$ 45 627 607	78,2%
Грузия	$ 95 648 351	$ 121 560 635	25 912 284 долл. США	78.7%
Гавайи	$ 17 227 027	31 396 448 долл. США	14 169 421 долл. США	54,9%
Айдахо	$ 17 748 987	$ 18 766 401	1 017 414 долл. США	94,6%
Иллинойс	92 604 849 долл. США	$ 237 926 328	$ 145 321 479	38.9%
Индиана	30 781 301 долл. США	44 873 026 долларов США	$ 14 091 725	68,6%
Айова	$ 34 766 448	40 729 723 долл. США	$ 5 963 275	85,4%
Канзас	$ 20 648 054	29 548 688 долл. США	$ 8 900 634	69.9%
Кентукки	$ 23 983 779	$ 53 726 295	29 742 516 долларов США	44,6%
Луизиана	$ 36 765 936	54 945 690 долл. США	$ 18 179 754	66,9%
Мэн	$ 15 075 606	$ 17 884 427	$ 2 808 821	84.3%
Мэриленд	$ 54 265 724	$ 75 823 728	21 558 004 долл. США	71,6%
Массачусетс	$ 58 300 776	98 149 000 долл. США	$ 39 848 224	59,4%
Мичиган	$ 65 031 418	$ 106 444 668	41 413 250 долл. США	61.1%
Миннесота	$ 70 827 689	$ 86 137 051	$ 15 309 362	82,2%
Миссисипи	28 591 376 долларов США	46 362 581 долл. США	$ 17 771 205	61,7%
Миссури	$ 59 867 756	76 967 416 долл. США	$ 17 099 660	77.8%
Монтана	$ 11 865 792	$ 16 367 578	4 501 786 долл. США	72,5%
Небраска	$ 15 200 208	$ 16 318 610	1,118 402 долл. США	93,1%
Невада	44 284 253 долл. США	$ 57 920 216	$ 13 635 963	76.5%
Нью-Гэмпшир	$ 9 225 823	$ 14 081 489	$ 4 855 666	65,5%
Нью-Джерси	82 293 100 долл. США	$ 207 123 469	$ 124 830 369	39,7%
Нью-Мексико	29 247 630 долл. США	43 446 645 долларов США	$ 14 199 015	67.3%
Нью-Йорк	215 169 161 долл. США	$ 223 931 529	$ 8 762 368	96,1%
Северная Каролина	$ 101 374 184	$ 114 617 668	13 243 484 долл. США	88,4%
Северная Дакота	$ 5 891 521	$ 8 435 276	2 543 755 долларов США	69.8%
Огайо	$ 168 358 904	210 472 683 долл. США	42 113 778 долл. США	80,0%
Оклахома	33 177 918 долларов США	$ 41 097 735	$ 7 919 817	80,7%
Орегон	70 203 700 долл. США	87 501 200 долл. США	$ 17 297 500	80.2%
Пенсильвания	$ 89 829 884	$ 154 790 492	$ 64 960 608	58,0%
Род-Айленд	$ 6 587 825	$ 12 098 031	$ 5 510 206	54,5%
Южная Каролина	$ 32 285 963	58 290 622 долл. США	26 004 659 долл. США	55.4%
Южная Дакота	$ 12 472 800	$ 12 462 202	–10 597 долл. США	100,1%
Теннесси	$ 41 114 643	$ 41 849 388	$ 734 745	98,2%
Техас	$ 186 844 393	$ 270 698 862	$ 83 854 469	69.0%
Юта	$ 35 198 555	$ 38 396 056	3 197 501 долл. США	91,7%
Вермонт	4 523 424 долл. США	$ 7 098 882	2 575 458 долл. США	63,7%
Вирджиния	$ 79 790 715	$ 103 345 496	23 554 781 долл. США	77.2%
Вашингтон	$ 100 940 648	$ 104 779 685	$ 3 839 037	96,3%
Западная Вирджиния	$ 15 933 768	19 111 458 долларов США	3 177 690 долл. США	83,4%
Висконсин	$ 112 092 758	$ 108 868 302	–3 224 456 долл. США	103.0%
Вайоминг	$ 9 040 667	$ 11 811 074	2 770 407 долл. США	76,5%
Итого	3 099 482 273 долл. США	$ 4 347 720 147	$ 1 248 237 875	71,3%

Источники: исчерпывающие годовые финансовые отчеты, актуарные отчеты и оценки, а также другие публичные документы или предоставленные должностными лицами плана

Приложение C: Подробная информация о чистой амортизации, 2019 г.

В тысячах

Государство	Чистое пенсионное обязательство на начало года	Ставка дисконтирования *	Предполагаемые проценты к уплате по долгу на начало 2019 года	2019 нормальная стоимость ^†	Итоговая ожидаемая стоимость 2019 г. ^‡	2019 Взносы работников с выплатой процентов	Контрольный показатель взноса работодателя на 2019 год ^§	Фактические взносы работодателя с учетом процентов за 2019 год	Процент выплачиваемого работодателем контрольного показателя	Чистая амортизация ^\|\|
Алабама	$ 15 228 842	7.70%	$ 1,172,556	$ 970 824	2 143 380 долл. США	$ 810 977	$ 1,332,396	$ 1 406 103	106%	73 708 долл. США
Аляска	$ 6 929 243	8,00%	$ 554 232	$ 224 768	779 000 долл. США	$ 120 743	$ 658 421	$ 617 082	94%	–41339 долл. США
Аризона	25 215 806 долларов США	7.47%	$ 1,884,052	$ 1,734,608	$ 3 618 660	$ 1 418 794	2 195 730 долл. США	$ 2 342 724	107%	$ 146 994
Арканзас	$ 6 508 389	7,32%	476 523 долл. США	$ 548 342	$ 1 024 865	226 075 долл. США	$ 734 707	$ 796 771	108%	62 064 долл. США
Калифорния	$ 179 954 479	7.11%	$ 12 789 499	$ 14 035 633	26 825 132 долл. США	$ 6 922 256	$ 19 828 823	$ 22 106 732	111%	2 277 909 долл. США
Колорадо	31 507 099 долл. США	7,25%	$ 2 284 265	$ 1,139,446	3 423 711 долл. США	915 167 долл. США	2 508 543 долл. США	2 050 134 долл. США	82%	–458 409 долл. США
Коннектикут	$ 35 070 959	7.42%	2 602 385 долл. США	$ 866 772	3 469 157 долл. США	$ 828 911	2 602 562 долл. США	3 003 609 долл. США	115%	401 047 долл. США
Делавэр	$ 1,761 069	6,90%	$ 121 515	241 569 долл. США	$ 363 084	85 184 долл. США	267 989 долл. США	$ 337 338	126%	69 349 долл. США
Флорида	$ 40 704 631	6.83%	2 781 147 долл. США	$ 2 755 188	5 536 336 долл. США	$ 778 915	$ 4 494 315	$ 3 773 345	84%	–720 971 долл. США
Грузия	$ 22 961 895	7,45%	$ 1 709 773	$ 1,733,986	3 443 759 долл. США	$ 841 141	2 604 077 долл. США	3 426 738 долл. США	132%	$ 822 661
Гавайи	$ 13 318 993	7.00%	$ 932 330	619 504 долл. США	$ 1,551 834	2 544 долл. США	$ 1 549 290	$ 1,234,463	80%	— 314 828 долл. США
Айдахо	$ 1,380 532	7,05%	$ 97 328	464 824 долл. США	562 152 долл. США	$ 266 778	295 374 долл. США	412 511 долл. США	140%	$ 117 138
Иллинойс	$ 140 593 161	6.88%	$ 9 675 431	3 433 869 долл. США	13 109 301 долл. США	$ 1 587 671	$ 11 520 552	$ 8 927 232	77%	— 2 593 320 долл. США
Индиана	$ 14 571 271	6,75%	$ 983 561	607 101	$ 1 590 662	$ 66 858	$ 1 523 803	2 204 743 долл. США	145%	$ 680 940
Айова	$ 6 481 626	7.01%	454 157 долл. США	$ 901 765	$ 1 355 922	$ 544 637	$ 811 431	$ 830 044	102%	$ 18 613
Канзас	$ 8 900 507	7,75%	$ 689 789	563 297 долл. США	$ 1,253,086	453 984 долл. США	$ 799 102	$ 1,182 204	148%	$ 383 102
Кентукки	28 603 572 долл. США	6.74%	1 928 680 долл. США	$ 771 301	2 699 981 долл. США	453 468 долл. США	2 134 081 долл. США	$ 2 354 111	110%	220 029 долл. США
Луизиана	$ 17 591 031	7,61%	$ 1,338,257	$ 726 630	$ 2 064 887	$ 551 176	$ 1 515 456	$ 2,232,223	147%	$ 716 767
Мэн	2 665 534 долл. США	6.75%	179 924 долл. США	304 986 долл. США	484 910 долл. США	$ 208 486	$ 276 423	427 963 долл. США	155%	$ 151 540
Мэриленд	21 954 935 долл. США	7,40%	$ 1 624 599	$ 1 394 784	3 019 383 долл. США	$ 839 896	2 162 012 долл. США	2 171 758 долл. США	100%	$ 9 746
Массачусетс	$ 36 941 268	7.35%	2 715 183 долл. США	$ 1 846 862	4 562 045 долл. США	$ 1,465,563	$ 3 059 541	$ 2 877 796	94%	–181 745 долл. США
Мичиган	37 602 952 долл. США	7,03%	2 645 231 долл. США	$ 871 353	$ 3 516 584	$ 450 945	$ 3 065 656	$ 3,556 043	116%	$ 490 387
Миннесота	$ 15 188 717	7.49%	$ 1 138 171	$ 1 540 625	2 678 796 долларов США	1 201 710 долл. США	$ 1 472 661	$ 1,498,116	102%	25 455 долларов США
Миссисипи	$ 16 806 359	7,75%	$ 1 302 493	704 407 долл. США	2 006 900 долл. США	605 684 долл. США	$ 1 401 216	$ 1 098 241	78%	–302 975 долл. США
Миссури	$ 16 635 517	7.41%	$ 1,232,402	$ 1 279 208	2 511 610 долл. США	962 501 долл. США	$ 1,538,787	$ 1 648 894	107%	$ 110 107
Монтана	4 381 723 долл. США	7,59%	$ 332 730	$ 248 775	581 505 долларов США	214 850 долл. США	$ 366 343	$ 366 980	100%	$ 638
Небраска	$ 1,526,977	7.50%	$ 114 523	370 072 долл. США	484 596 долл. США	257 047 долл. США	$ 227 549	331 897 долл. США	146%	$ 104 348
Невада	$ 13 637 742	7,50%	$ 1 022 831	$ 1,169 698	2 192 529 долл. США	1 103 050 долл. США	$ 1 089 479	$ 1 001 071	92%	— 88 407 долларов США
Нью-Гэмпшир	$ 4 852 683	7.25%	$ 351 626	$ 279 301	$ 630 927	$ 232 788	$ 398 117	$ 456 831	115%	$ 58 713
Нью-Джерси	$ 130 717 090	5,50%	$ 7 186 271	4 309 282 долл. США	$ 11 495 554	2 259 822 долл. США	$ 9 072 013	$ 5 512 920	61%	— 3 559 093 долл. США
Нью-Мексико	18 166 479 долл. США	6.41%	$ 1,164,326	$ 934 953	2 099 279 долл. США	606 028 долл. США	$ 1,458,747	$ 776 646	53%	— 682 101 долл. США
Нью-Йорк	$ 4 238 202	7,00%	$ 296 674	$ 3 932 033	4 228 707 долл. США	$ 399 818	$ 3 828 889	$ 4 907 551	128%	$ 1 078 663
Северная Каролина	$ 12 509 924	7.00%	$ 875 580	2 609 477 долл. США	$ 3 485 057	$ 1,427,670	2 058 040 долл. США	2 590 165 долл. США	126%	$ 532 126
Северная Дакота	$ 3 030 258	6,96%	210 861	$ 252 828	463 689 долл. США	$ 167 706	296 404 долл. США	$ 186 753	63%	— 109 650 долл. США
Огайо	$ 50 018 512	7.31%	$ 3 655 013	3 147 905 долл. США	$ 6 802 918	3 159 977 долл. США	$ 3 644 931	$ 3 908 259	107%	$ 263 328
Оклахома	$ 7 397 857	7,37%	$ 545 533	$ 769 898	$ 1 315 431	472 429 долл. США	851 501 долл. США	$ 1,400 049	164%	$ 548 547
Орегон	$ 15 148 600	7.20%	$ 1 090 699	1 146 400 долл. США	$ 2 237 099	$ 11 803	$ 2,225,296	$ 1,781 051	80%	–444 245 долл. США
Пенсильвания	$ 68 835 965	7,25%	$ 4 990 607	2 903 417 долл. США	$ 7 894 024	$ 1 521 364	$ 6 372 660	$ 6 837 674	107%	465 013 долл. США
Род-Айленд	$ 5 481 096	6.99%	$ 383 352	$ 154 005	$ 537 358	$ 96 617	440 384 долл. США	$ 460 243	105%	$ 19 859
Южная Каролина	25 465 724 долл. США	7,25%	$ 1 846 265	$ 1,165 147	3 011 412 долл. США	$ 1 065 041	1 946 371 долл. США	$ 1,876,669	96%	–69 702 долл. США
Южная Дакота	–2 332 долл. США	6.50%	–152	233 802 долл. США	$ 233 651	$ 131 532	$ 102 119	$ 131 653	129%	29 534 долл. США
Теннесси	$ 1 101 554	7,25%	$ 79 863	$ 653 192	$ 733 055	$ 277 356	$ 455 699	$ 849 636	186%	$ 393 937
Техас	$ 76 472 542	6.66%	5 096 422 долл. США	$ 7 079 268	$ 12 175 690	$ 4 331 425	$ 7 755 750	4 396 172 долл. США	57%	–3 359 579 долл. США
Юта	5 448 659 долларов США	6,95%	378 682 долл. США	$ 670 791	$ 1 049 473	34 380 долл. США	$ 1 017 394	$ 1,284,420	126%	267 026 долл. США
Вермонт	2 418 440 долл. США	7.50%	$ 181 383	$ 122 456	303 840 долл. США	$ 103 341	$ 200 498	$ 206 928	103%	$ 6 430
Вирджиния	$ 20 337 887	7,00%	$ 1,423,652	$ 1 907 883	3 331 535 долл. США	910 918 долл. США	$ 2,420 617	2 539 984 долл. США	105%	$ 119 367
Вашингтон	$ 6 070 331	7.40%	448 970 долларов США	2 131 796 долл. США	$ 2 580 766	$ 1,176,509	$ 1 401 975	3 134 842 долл. США	224%	$ 1,732,868
Западная Вирджиния	$ 3 357 120	7,50%	$ 251 784	$ 273 102	$ 524 886	$ 173 628	$ 351 258	673 879 долл. США	192%	$ 322 622
Висконсин	$ 3 557 687	7.00%	249 038 долл. США	1 902 508 долл. США	2 151 546 долл. США	$ 1 021 646	1 129 901 долл. США	$ 1 082 965	96%	–46 935 долл. США
Вайоминг	$ 3 642 608	6,83%	$ 248 641	$ 231 821	480 461	$ 187 243	289 709 долларов США	$ 189 364	65%	–100 345 долл. США

(Дополнительные столбцы можно просмотреть, прокручивая вправо.)

Примечания. Числа могут быть неточными из-за округления.

* Предполагаемая норма прибыли взвешена для планов в каждом штате по обязательствам на начало 2019 года.

† Нормальные затраты относятся к ориентировочной стоимости вознаграждений, заработанных сотрудниками в каждом конкретном году. Также называется стоимостью услуги.

‡ Общая ожидаемая стоимость представляет собой прогнозируемое увеличение дефицита финансирования без учета взносов работодателя и работника.Это равняется нормальной стоимости плюс предполагаемый процент по необеспеченному обязательству.

§ Контрольный показатель взносов работодателя — это уровень взносов, который работодатель должен соблюдать, чтобы не допустить роста пенсионного долга.

|| Для чистой амортизации положительные числа означают ожидаемый прогресс в выплате пенсионного долга. Отрицательные числа означают ожидаемый рост пенсионной задолженности.

Приложение D: Подробная информация об изменениях в чистых пенсионных обязательствах, 2019 г.

В тысячах

Государство	Чистое пенсионное обязательство на начало года	Чистые пенсионные обязательства на конец года	Всего изменений	Контрольный показатель чистой амортизации	Взносы работодателя и прочие проценты	Чистая амортизация	Изменение для сверки	Инвестиционный опыт	Изменение льгот	Актуарный опыт	Актуарные изменения
Алабама	$ 15 228 842	$ 16 993 230	$ 1 764 388	$ 1,332,396	$ 1 406 103	73 708 долл. США	$ 1 838 096	$ 2 044 588	$ 0	–206 492 долл. США	$ 0
Аляска	$ 6 929 243	$ 7 376 269	447 027 долл. США	$ 658 421	$ 617 082	–41339 долл. США	405 688 долл. США	331 340 долл. США	$ 0	–403 546 долл. США	477 894 долл. США
Аризона	25 215 806 долларов США	26 684 975 долл. США	$ 1 469 169	2 195 730 долл. США	$ 2 342 724	$ 146 994	$ 1,616,163	841 509 долларов США	$ 0	335 176	439 478 долл. США
Арканзас	$ 6 508 389	7 144 463 долл. США	$ 636 073	$ 734 707	$ 796 771	62 064 долл. США	$ 698 137	$ 736 098	–21 462 долл. США	$ 199 558	— 216 056 долл. США
Калифорния	$ 179 954 479	$ 185 059 392	5 104 913 долларов США	$ 19 828 823	$ 22 106 732	2 277 909 долл. США	$ 7 382 822	–927 551 долл. США	33 283 долл. США	$ 1 823 146	$ 6 453 943
Колорадо	31 507 099 долл. США	26 124 747 долларов США	— 5 382 352 долл. США	2 508 543 долл. США	2 050 134 долл. США	–458 409 долл. США	— 5 840 761 долл. США	–5 620 247 долл. США	— 1 554 402 долл. США	$ 1 333 888	$ 0
Коннектикут	$ 35 070 959	40 125 228 долл. США	$ 5 054 269	2 602 562 долл. США	3 003 609 долл. США	401 047 долл. США	5 455 316 долл. США	$ 557 162	–224 281 долл. США	$ 1 246 439	$ 3 875 996
Делавэр	$ 1,761 069	$ 2 028 526	267 457 долл. США	267 989 долл. США	$ 337 338	69 349 долл. США	336 806 долларов США	$ 253 043	–3 120 долл. США	73 235 долл. США	$ 13 648
Флорида	$ 40 704 631	$ 45 627 607	$ 4 922 976	$ 4 494 315	$ 3 773 345	–720 971 долл. США	4 202 006 долл. США	1 841 411 долл. США	$ 11 404	247 482 долл. США	2 101 709 долл. США
Грузия	$ 22 961 895	25 912 284 долл. США	2 950 389 долл. США	2 604 077 долл. США	3 426 738 долл. США	$ 822 661	3 773 050 долл. США	$ 749 739	$ 84 278	550 676 долларов США	$ 2 388 357
Гавайи	$ 13 318 993	14 169 421 долл. США	$ 850 427	$ 1 549 290	$ 1,234,463	— 314 828 долл. США	$ 535 600	253 806 долларов США	$ 0	221 473 долл. США	$ 60 320
Айдахо	$ 1,380 532	1 017 414 долл. США	–363 118 долл. США	295 374 долл. США	412 511 долл. США	$ 117 138	–245 981 долл. США	–133 534 долл. США	$ 0	–112 446 долл. США	$ 0
Иллинойс	$ 140 593 161	$ 145 321 479	$ 4 728 318	$ 11 520 552	$ 8 927 232	— 2 593 320 долл. США	2 134 998 долл. США	$ 1 398 902	–462 610 долл. США	$ 530 276	$ 668 430
Индиана	$ 14 571 271	$ 14 091 725	–479 546 долл. США	$ 1 523 803	2 204 743 долл. США	$ 680 940	201 394 долл. США	–73 710 долл. США	$ 172 947	$ 103 670	–1 513 долл. США
Айова	$ 6 481 626	$ 5 963 275	–518 351 долл. США	$ 811 431	$ 830 044	$ 18 613	–499 738 долл. США	–368 132 долл. США	$ 0	–131 606 долл. США	$ 0
Канзас	$ 8 900 507	$ 8 900 634	$ 127	$ 799 102	$ 1,182 204	$ 383 102	$ 383 229	307 788 долл. США	$ 0	75 441 долл. США	$ 0
Кентукки	28 603 572 долл. США	29 742 516 долларов США	$ 1 138 944	2 134 081 долл. США	$ 2 354 111	220 029 долл. США	$ 1 358 973	$ 387 915	$ 0	$ 183 426	$ 787 632
Луизиана	$ 17 591 031	$ 18 179 754	$ 588 724	$ 1 515 456	$ 2,232,223	$ 716 767	$ 1 305 491	$ 969 814	$ 876	–46 663 долл. США	381 464 долл. США
Мэн	2 665 534 долл. США	$ 2 808 821	$ 143 287	$ 276 423	427 963 долл. США	$ 151 540	$ 294 827	39 272 долл. США	$ 0	255 555 долларов США	$ 0
Мэриленд	21 954 935 долл. США	21 558 004 долл. США	–396 931 долл. США	2 162 012 долл. США	2 171 758 долл. США	$ 9 746	— 387 185 долл. США	$ 612 535	–203	–260 116 долл. США	— 739 401 долл. США
Массачусетс	$ 36 941 268	$ 39 848 224	$ 2 906 956	$ 3 059 541	$ 2 877 796	–181 745 долл. США	2 725 211 долл. США	$ 1 360 235	$ 0	353 976 долл. США	1 011 000 долл. США
Мичиган	37 602 952 долл. США	41 413 250 долл. США	$ 3 810 298	$ 3 065 656	$ 3,556 043	$ 490 387	$ 4 300 685	$ 1 293 738	5 252 долл. США	161 417 долл. США	$ 2 840 277
Миннесота	$ 15 188 717	$ 15 309 362	$ 120 645	$ 1 472 661	$ 1,498,116	25 455 долларов США	146 100 долл. США	202 472 долл. США	$ 0	79 172 долл. США	–135 544 долл. США
Миссисипи	$ 16 806 359	$ 17 771 205	$ 964 846	$ 1 401 216	$ 1 098 241	–302 975 долл. США	661 871 долл. США	428 200 долл. США	$ 0	$ 0	$ 233 671
Миссури	$ 16 635 517	$ 17 099 660	464 143 долл. США	$ 1,538,787	$ 1 648 894	$ 110 107	$ 574 250	$ 788 305	$ 0	–293 420 долл. США	79 365 долл. США
Монтана	4 381 723 долл. США	4 501 786 долл. США	120 063 долл. США	$ 366 343	$ 366 980	$ 638	120 701 долл. США	242 030 долл. США	$ 0	–115270 долл. США	–6 059 долл. США
Небраска	$ 1,526,977	1,118 402 долл. США	–408 574 долл. США	$ 227 549	331 897 долл. США	$ 104 348	–304 226 долл. США	–120 119 долл. США	$ 0	–184 107 долл. США	$ 0
Невада	$ 13 637 742	$ 13 635 963	–1 779 долл. США	$ 1 089 479	$ 1 001 071	— 88 407 долларов США	— 90 186 долл. США	–288 168 долл. США	$ 0	197 982 долл. США	$ 0
Нью-Гэмпшир	$ 4 852 683	$ 4 855 666	2 983 долл. США	$ 398 117	$ 456 831	$ 58 713	$ 61 696	$ 172 946	$ 0	–111 250 долл. США	$ 0
Нью-Джерси	$ 130 717 090	$ 124 830 369	–5 886 721 долл. США	$ 9 072 013	$ 5 512 920	— 3 559 093 долл. США	–9 445 814 долл. США	$ 50 261	$ 0	–148 859 долл. США	–9 347 216 долл. США
Нью-Мексико	18 166 479 долл. США	$ 14 199 015	–3 967 464 долл. США	$ 1,458,747	$ 776 646	— 682 101 долл. США	— 4 649 565 долл. США	–133 403 долл. США	— 4 381 849 долл. США	–158 601 долл. США	24 288 долл. США
Нью-Йорк	$ 4 238 202	$ 8 762 368	4 524 166 долл. США	$ 3 828 889	$ 4 907 551	$ 1 078 663	5 602 829 долл. США	$ 3 784 875	$ 0	$ 810 777	1 007 177 долл. США
Северная Каролина	$ 12 509 924	13 243 484 долл. США	$ 733 560	2 058 040 долл. США	2 590 165 долл. США	$ 532 126	$ 1 265 686	$ 495 111	$ 0	$ 770 575	$ 0
Северная Дакота	$ 3 030 258	2 543 755 долларов США	–486 502 долл. США	296 404 долл. США	$ 186 753	— 109 650 долл. США	–596 153 долл. США	$ 100 240	$ 0	–234 963 долл. США	–461 430 долл. США
Огайо	$ 50 018 512	42 113 778 долл. США	–7 904 734 долл. США	$ 3 644 931	$ 3 908 259	$ 263 328	— 7 641 406 долл. США	— 7 212 779 долл. США	$ 0	–187 274 долл. США	–241 353 долл. США
Оклахома	$ 7 397 857	$ 7 919 817	521 959 долл. США	851 501 долл. США	$ 1,400 049	$ 548 547	1 070 507 долл. США	$ 687 294	$ 0	416 627 долл. США	–33 414 долл. США
Орегон	$ 15 148 600	$ 17 297 500	2 148 900 долл. США	$ 2,225,296	$ 1,781 051	–444 245 долл. США	$ 1 704 655	951 055 долл. США	–50 600 долл. США	804 200 долл. США	$ 0
Пенсильвания	$ 68 835 965	$ 64 960 608	— 3 875 357 долларов США	$ 6 372 660	$ 6 837 674	465 013 долл. США	— 3 410 344 долл. США	–2 560 684 долл. США	$ 0	–1 411 660 долл. США	562 000 долл. США
Род-Айленд	$ 5 481 096	$ 5 510 206	29 111 долл. США	440 384 долл. США	$ 460 243	$ 19 859	48 969 долл. США	44 913 долларов США	$ 0	3139 долл. США	$ 917
Южная Каролина	25 465 724 долл. США	26 004 659 долл. США	$ 538 935	1 946 371 долл. США	$ 1,876,669	–69 702 долл. США	469 233 долл. США	520 185	$ 0	–50 952 долл. США	$ 0
Южная Дакота	–2 332 долл. США	–10 597 долл. США	–8 265 долл. США	$ 102 119	$ 131 653	29 534 долл. США	21 269 долл. США	$ 221 120	$ 0	–6 191 долл. США	–193 660 долл. США
Теннесси	$ 1 101 554	$ 734 745	–366 809 долл. США	$ 455 699	$ 849 636	$ 393 937	$ 27 128	–16 095 долл. США	$ 0	43 223 долл. США	$ 0
Техас	$ 76 472 542	$ 83 854 469	$ 7 381 926	$ 7 755 750	4 396 172 долл. США	–3 359 579 долл. США	$ 4 022 347	3 439 330 долл. США	587 809 долл. США	–1 588 444 долл. США	$ 1 583 652
Юта	5 448 659 долларов США	3 197 501 долл. США	— 2 251 158 долл. США	$ 1 017 394	$ 1,284,420	267 026 долл. США	–1984 132 долл. США	–2 258 656 долл. США	2 537 долл. США	$ 271 987	$ 0
Вермонт	2 418 440 долл. США	2 575 458 долл. США	$ 157 018	$ 200 498	$ 206 928	$ 6 430	$ 163 448	76 507 долларов США	$ 0	$ 86 941	$ 0
Вирджиния	$ 20 337 887	23 554 781 долл. США	3 216 894 долл. США	$ 2,420 617	2 539 984 долл. США	$ 119 367	$ 3 336 261	296 105	3 948 долл. США	$ 100 646	2 935 562 долл. США
Вашингтон	$ 6 070 331	$ 3 839 037	–2 231 294 долл. США	$ 1 401 975	3 134 842 долл. США	$ 1,732,868	–498 426 долл. США	— 1 294 095 долл. США	$ 1 210	489 419 долл. США	305 040 долл. США
Западная Вирджиния	$ 3 357 120	3 177 690 долл. США	–179 430 долл. США	$ 351 258	673 879 долл. США	$ 322 622	$ 143 192	$ 276 280	$ 20 431	–97 869 долл. США	— 55 650 долл. США
Висконсин	$ 3 557 687	–3 224 456 долл. США	— 6 782 143 долл. США	1 129 901 долл. США	$ 1 082 965	–46 935 долл. США	— 6 829 078 долл. США	–12 302 415 долл. США	$ 0	5 473 337 долл. США	$ 0
Вайоминг	$ 3 642 608	2 770 407 долл. США	–872 201 долл. США	289 709 долларов США	$ 189 364	–100 345 долл. США	–972 547 долл. США	–900 252	$ 0	$ 11 914	–84 208 долл. США
Итого	$ 1,232 891 715	$ 1 248 237 875	$ 15 346 160	$ 119 754 591	$ 119 401 520	–353 071 долл. США	$ 14 993 090	— 7 453 717 долл. США	— 5 774 552 долл. США	$ 11 505 045	$ 16 716 313

(Дополнительные столбцы можно просмотреть, прокручивая вправо.)

Приложение E: Драйверы долговых обязательств

Финансовое положение государственных пенсионных планов в 2019 году было в основном стабильным. Общие инвестиционные результаты снизили заявленную пенсионную задолженность из-за высокой доходности финансового рынка во второй половине 2019 календарного года, что повлияло на государственные пенсионные планы, которые отчитываются за календарный год.Между тем, государства, которые снизили свои прогнозы доходности инвестиций и внесли другие изменения в предположения, добавили к заявленным обязательствам.

Самым большим изменением в 2019 году стало отсутствие изменений, поскольку штаты сократили дефицит в своей политике взносов, что исторически означало увеличение дефицита финансирования, даже если предположения плана выполняются в данном году. В 2019 году размер государственных пенсионных взносов был практически равен контрольному показателю чистой амортизации. В результате государственный пенсионный долг увеличился всего на 400 миллионов долларов из-за политики взносов — по сравнению с 2014 годом, когда дефицит взносов добавил почти 29 миллиардов долларов к изменению дефицита пенсионного финансирования.

Приложение F: Контрольный показатель чистой амортизации

Контрольный показатель рассчитывается как сумма стоимости услуг (актуарная стоимость пенсионных выплат, полученных в 2019 году, также называемая нормальной стоимостью) и процентов по чистым пенсионным обязательствам на начало года (общие пенсионные обязательства каждого пенсионного плана и чистые пенсионные обязательства ежегодно растут с учетом предполагаемой нормы прибыли плана) и за вычетом взносов сотрудников. Взносы работодателей и сотрудников корректируются с учетом ожидаемых процентов.После вычета 44 миллиардов долларов, внесенных работниками по всей стране в 2019 году (включая проценты), работодатели должны были бы внести 119,8 миллиарда долларов, чтобы выполнить контрольный показатель чистой амортизации, чтобы предотвратить рост пенсионного долга; взносы (плюс проценты) составили 119,4 млрд долларов, что означает, что штаты в целом стабилизировали свой пенсионный долг впервые с момента принятия этой меры. Чтобы действительно добиться прогресса в устранении дефицита финансирования, штаты должны будут постоянно превышать контрольный показатель взносов.

Приложение G: Государства, стремящиеся к финансовой устойчивости

	2009	2014	2019	2021 (оценка)
Балансы государственного пенсионного плана
Активы (трлн)	2,28 долл. США	$ 2.77	$ 3,10	$ 3,87
Обязательства (трлн)	2,94 доллара США	3,70 долл. США	4,35 долл. США	$ 4.61
Недостаток финансирования (триллионы)	$ 0,66	$ 0,93	1,25 долл. США	$ 0,74
Коэффициент накопления	78%	75%	71%	84%
Денежный поток
Взносы работодателей (миллиарды долларов)	$ 56	$ 82	$ 116	$ 134
Общая сумма взносов (в миллиардах долларов)	$ 97	$ 117	$ 158	$ 183
Выплаты пособий (млрд долларов)	$ 153	$ 199	$ 242	$ 260
Коэффициент операционного денежного потока	-2.4%	-3,3%	-2,8%	-2,5%
Коэффициент покрытия активов (активы / выгоды)	14,9	13,9	12,8	11,9
Коэффициент окупаемости (взносы / выплаты)	63%	59%	65%	70%
Меры в области устойчивого развития
Коэффициент операционного денежного потока
Штаты> -5%		44	50	49
Штаты> -4%		39	40	40
Чистая амортизация
Положительные или стабильные состояния		17	35	33
Состояния отрицательные		33	15	17

Примечания: Коэффициент покрытия активов измеряет количество лет выплаты пособий, которые в настоящее время имеются в наличии у государственных пенсионных планов.Коэффициент выплаты заработной платы измеряет долю ежегодных выплат, которая может быть покрыта текущими взносами работодателя и работника. Pew отслеживает количество штатов, которые превышают определенные пороговые значения для коэффициента операционного денежного потока и эталонного показателя чистой амортизации. Расчетные результаты на 2021 год рассчитаны с использованием отчетных данных за 2019 год; тенденции роста выплат пособий, новых затрат на пособия и взносов; и фактические данные о доходности за 2020 и 2021 годы.

Приложение H: Обеспечение государством активов и коэффициенты окупаемости, 2014 и 2019 гг.

	2019		2014
Государство	Коэффициент покрытия активов (актив / выгода)	Коэффициент оплаты труда (вклад / пособие)	Коэффициент покрытия активов (актив / выгода)	Коэффициент оплаты труда (вклад / пособие)
Алабама	10.8	60%	10,8	59%
Аляска	11,3	53%	11,0	75%
Аризона	11,0	80%	11,4	74%
Арканзас	14,5	50%	16.5	60%
Калифорния	15,2	90%	16,3	62%
Колорадо	10,5	58%	10,9	52%
Коннектикут	7,7	90%	8.1	80%
Делавэр	13,9	56%	16,6	57%
Флорида	14,4	39%	16,5	35%
Грузия	14,3	62%	15,5	46%
Гавайи	11.5	80%	12,6	76%
Айдахо	17,6	65%	18,9	71%
Иллинойс	7,5	83%	8,3	89%
Индиана	12,4	89%	15.3	104%
Айова	15,2	58%	15,5	60%
Канзас	11,2	85%	11,5	72%
Кентукки	7,2	82%	8,0	49%
Луизиана	9.5	69%	9,4	73%
Мэн	14,6	59%	15,7	60%
Мэриленд	13,3	71%	14,1	78%
Массачусетс	10.5	76%	11,4	67%
Мичиган	9,7	58%	9,8	49%
Миннесота	13,8	51%	14,5	48%
Миссисипи	9.8	56%	11,2	68%
Миссури	13,5	57%	14,8	62%
Монтана	12,9	61%	14,8	78%
Небраска	18,5	69%	19.9	83%
Невада	16,7	77%	18,2	85%
Нью-Гэмпшир	11,3	81%	11,8	84%
Нью-Джерси	7,1	65%	8.8	44%
Нью-Мексико	11,9	55%	13,9	63%
Нью-Йорк	16,6	40%	18,0	58%
Северная Каролина	15,8	61%	17.3	54%
Северная Дакота	13,6	79%	15,6	87%
Огайо	11,8	48%	12,2	44%
Оклахома	13,0	71%	13.7	79%
Орегон	14,4	36%	16,9	24%
Пенсильвания	8,7	78%	8,9	49%
Род-Айленд	7,8	64%	8.0	52%
Южная Каролина	9,1	80%	9,9	62%
Южная Дакота	20,7	42%	23,5	47%
Теннесси	18,3	49%	20.3	62%
Техас	12,9	58%	14,5	53%
Юта	19,8	72%	20,0	77%
Вермонт	11,9	79%	14,7	82%
Вирджиния	15.5	65%	16,2	68%
Вашингтон	21,4	88%	20,7	64%
Западная Вирджиния	11,8	60%	12,1	81%
Висконсин	19.6	36%	20,1	42%
Вайоминг	13,2	53%	15,5	62%

Примечания: Коэффициент покрытия активов — это соотношение между активами и ежегодными выплатами пособий и представляет собой количество лет пособий, которые план может выплачивать из текущих резервов. Коэффициент заработной платы — это соотношение между ежегодными взносами работодателя и работника и ежегодными выплатами вознаграждения.Значение 100% показывает, что план действует на принципах выплаты вознаграждений, при этом взносы напрямую используются для выплаты пособий.

Источник: анализ Pew, основанный на годовых финансовых отчетах, актуарных отчетах и оценках, а также других публичных документах или предоставленных должностными лицами плана

Примечания

На основе оценок взносов в 2020 финансовом году с использованием данных за 2019 финансовый год, представленных в годовых финансовых отчетах, актуарных отчетах и оценках и других публичных документах или должностными лицами плана.
Сюда входит Закон о помощи, чрезвычайной помощи и экономической безопасности (CARES) на сумму 2,2 триллиона долларов США от марта 2020 г .; еще 900 миллиардов долларов помощи было принято в декабре 2020 года; и, совсем недавно, в марте 2021 года был принят Закон об американском плане спасения на 1,9 триллиона долларов. Кроме того, Федеральная резервная система в сотрудничестве с Казначейством США оказала критически важную поддержку финансовым рынкам, предоставив более 4 триллионов долларов в виде экстренного кредитования, которое продолжается. снизить процентные ставки в поддержку продолжающегося восстановления экономики.
Федеральный резерв, «16 июня 2021 г .: материалы прогнозов FOMC, доступная версия», по состоянию на 10 августа 2021 г., https://www.federalreserve.gov/monetarypolicy/fomcprojtabl20210616.htm.
Бюджетное управление Конгресса, «Обновление бюджета и экономических перспектив: с 2021 по 2031 год» (2021), https://www.cbo.gov/publication/57218.
Horizon Actuarial Services LLC, «Обзор предположений рынка капитала на 2020 год», 16 июля 2020 г., https://www.horizonactuarial.com/blog/2020-survey-of-capital-market-assumings.
К. Винкельманн, Р. Сурьянараянан и Ф. Салаи, «Долгосрочный риск инфляции увеличился» (2021, Навега), https://navegastrategies.com/research/long-term-inflation-risk-has-increased /.
Остальная часть вложена в частный капитал, хедж-фонды, недвижимость и другие альтернативные инвестиции.
The Pew Charitable Trusts, «Разрыв государственного пенсионного финансирования: 2014» (2016), https://www.pewtrusts.org/en/research-and-analysis/issuebriefs/2016/08/the-state-pension-funding -gap-2014.
The Pew Charitable Trusts, «Особенности распределения затрат в государственных пенсионных планах», 2017 г., https://www.pewtrusts.org/en/research-and-analysis/reports/2017/01/cost-sharing-features пенсионных планов с установленными выплатами.
The Pew Charitable Trusts, «Руководство по отчетности о пенсионных рисках, обновленное с учетом воздействия пандемии» (2021 г.), https://www.pewtrusts.org/en/research-and-analysis/articles/2021/03/08/pension- руководство по отчетности о рисках обновлено для учета последствий пандемии.

Plan 2 Insights

План 2 состоит из одной части: пенсионного счета.

Вы и ваш работодатель вносите взносы в пенсию.

Пансионат

(финансируется вами и вашим работодателем)

2% пенсионный план

План 2 имеет пенсию 2%. Вы и ваш работодатель вносите свой вклад в ваш план. Ваш пенсионный доход не зависит от суммы взносов.

Пожизненное пособие

Если вы соответствуете возрасту и требованиям к работе и подаете заявление о выходе на пенсию, вы будете получать гарантированное ежемесячное пособие на всю жизнь.Размер вашего пособия зависит от количества лет службы и заработанной вами заработной платы.

Срок действия кредита (SCY) Количество лет, в течение которых вам засчитывается отработанный срок.

Среднее итоговое вознаграждение (AFC) Среднее значение вашего самого высокого дохода за 60 месяцев подряд, где бы они ни находились в вашей службе.

Формула

Формула, используемая для расчета вашей выгоды:

2% x SCY x AFC = ежемесячный пенсионный доход

Пример

Если вы работали полный рабочий день каждый месяц в течение 15 лет, и ваша средняя ежемесячная заработная плата за самые высокие последовательные пять лет составляла 4000 долларов, ваше ежемесячное пособие составило бы 1200 долларов.

2% x 15 SCY x 4000 долларов AFC = 1200 долларов ежемесячного пенсионного дохода

Ваш вклад

Plan 2 финансируется за счет обязательных взносов, которые вносите вы и ваш работодатель.

Инвестиционный совет штата Вашингтон (WSIB) инвестирует эти взносы. Ваши членские взносы вычитаются из вашей заработной платы, и вы можете увидеть свои взносы в своей выписке. Ставки взносов могут меняться каждые два года в зависимости от потребностей плана в финансировании.

Ставки взносов по плану 2 до 30.06.2021
План PERS для государственных служащих 2	6,36%
План школьных сотрудников SERS 2	7,76%
Программа для учителей TRS 2	8,05%

Что такое WSIB? WSIB, или Инвестиционный совет штата Вашингтон, отвечает за разработку вариантов инвестирования для членов и управление инвестиционными программами пенсионных накоплений.

Пенсионный возраст и требования к оплате за выслугу лет

В каком возрасте я могу выйти на пенсию с полным пособием? А что насчет досрочного выхода на пенсию?

Выход на пенсию с полным пособием: возраст 65 лет, стаж работы не менее пяти лет. Если у вас есть как минимум 5-летний трудовой стаж и вам 65 лет, вы можете выйти на пенсию с полным пособием.

Досрочный выход на пенсию с уменьшенным размером пособия: Возраст 55 лет с 20-летним стажем работы или более. Ваше ежемесячное пособие будет уменьшаться на каждый год (пропорционально ежемесячно) до того, как вам исполнится 65 лет, чтобы отразить, что вы будете получать ежемесячное пособие в течение более длительного периода времени.Размер скидки зависит от вашего возраста. Чем раньше вы выйдете на пенсию, тем больше будет скидка.

При досрочном выходе на пенсию уменьшается размер пособия, если у вас есть 30 лет или более или кредит за выслугу лет. Ваше пособие будет уменьшаться на 5% каждый год (пропорционально ежемесячно) до того, как вам исполнится 65 лет. Опять же, чем раньше вы выйдете на пенсию, тем больше будет сокращение.

Уход с работы до выхода на пенсию

Ваш план предназначен для обеспечения вас источником дохода на протяжении всего срока выхода на пенсию.По этой причине вы не можете в любое время брать займы из своих взносов или под их залог.

Увольнение при увольнении с работы

Вы можете отозвать свои взносы и проценты, которые они заработали, в любое время после вашего ухода с государственной службы. Однако в этом случае вы отказываетесь от права на получение пенсионного пособия в будущем. Вы не можете отзывать взносы своего работодателя ни при каких обстоятельствах.

Оставить деньги в плане

Когда вы увольняетесь с работы, не начав получать пенсионное пособие, вы можете оставить свои деньги в плане, где они будут продолжать приносить проценты.Если у вас есть как минимум пять лет обслуживания, вы получаете право на участие в плане. Наличие прав означает, что вы имеете право на получение 2% пенсионных пособий по плану 2, если вы соответствуете требованиям по возрасту и служебным кредитам.

Восстановление кредита на услуги

Если вы откажетесь от своих взносов и позже вернетесь к государственной службе, существуют определенные возможности для возмещения отозванного кредита на обслуживание путем одноразовой покупки.

Основы пенсионного обеспечения: Пенсионная ассоциация учителей (TRA)

Что такое TRA?

TRA — это пенсионный план с установленными выплатами (DB), который больше похож на план социального обеспечения, чем на план с установленными взносами 401 (k) или 403 (b).

Пенсии приносят хорошие центы

Во время вашей карьеры вы и ваш работодатель вносите обязательные платежи из фонда заработной платы в TRA. Фонды объединяются и управляются Государственным советом по инвестициям для выплаты вашей возможной выгоды.

73 процента доходов пенсионной системы Миннесоты поступает от инвестиционных доходов,
14 процентов поступает от работодателей, а
13 процентов — это такие сотрудники, как вы.

Что такое пенсия?

Вот основные отличия вашей пенсии TRA от других накоплений:

План

	Пенсия с установленным размером пособия	Накопительный план с установленными взносами: 401 (k), 403 (b)
Кто несет инвестиционный риск?	несет инвестиционный риск.	Вы несете инвестиционный риск.
Кто оплачивает инвестиционные сборы?	Взносы распределяются между участниками.	Вы платите инвестиционные сборы.
Кто управляет моими активами?	Совет по инвестициям штата Миннесота профессионально управляет активами.	Вы управляете своими активами.
Можно взять с собой?	Если вы смените профессию, вы можете запросить возврат средств или оставить свои взносы в TRA до тех пор, пока не будете готовы выйти на пенсию.	Если вы покидаете педагогическую профессию, вы берете с собой учетную запись.
От чего зависит размер моего пособия?	Предсказуемое пособие в зависимости от возраста, стажа работы и средней заработной платы до пяти человек.	Сальдо при выходе на пенсию определяет выплаты. Вы можете пережить свои средства.

Остерегайтесь финансовых организаций, заявляющих о принадлежности к TRA

TRA не является аффилированным лицом и не поддерживает какие-либо коммерческие компании, продающие продукты для пенсионных накоплений.Иногда компании, занимающиеся финансовым планированием, используют «TRA» в своих рекламных или презентационных материалах или иным образом подразумевают, что они представляют TRA или могут предоставить вам вашу личную пенсионную информацию TRA. Однако, если вы получаете какие-либо предложения от третьих лиц, которые, как представляется, указывают на их связь с нами, будьте осторожны.

TRA никогда не дает разрешения на использование нашего имени или материалов в каких-либо рекламных предложениях или презентациях специалистами по финансовому планированию или коммерческими организациями. Когда мы узнаем о несанкционированном использовании нашего имени или материалов, мы немедленно связываемся с нарушителем и советуем ему изменить свои материалы, чтобы они никоим образом не предполагали, что информация была предоставлена, одобрена, спонсирована или одобрена нами.

TRA не передает ваши личные данные специалистам по финансовому планированию или фирмам . Данные вашей учетной записи конфиденциальны; мы предоставим его только вам или уполномоченному вами лицу и только после того, как мы проверим вашу личность или личность вашего представителя.

TRA может сообщать общественности только ваше имя, размер пособия и тип пособия, в соответствии с законами Миннесоты о публичных данных, регулирующими TRA.

Если вы когда-либо получили предложение от компании, предлагающей продать вам финансовые услуги и утверждающей, что связаны с TRA или имеют доступ к вашим личным данным TRA, во-первых, будьте осторожны. Во-вторых, позвоните нам по телефону 800-657-3669.

TRA математика

Вот как мы позже преобразуем статистику вашей карьеры в пенсионный доход.

Количество лет службы, умноженное на среднюю зарплату высоких пяти, умноженную на формулу процента, равняется сумме пособия.

Жилет

Большинство членов TRA «попадают» в план TRA после трех лет службы. Если ваша последняя служба была до 1989 года, ваши требования к переходу могут составлять пять или 10 лет. Если вы работаете в другом пенсионном фонде или фондах Миннесоты, вам может потребоваться в общей сложности пять лет в зависимости от требований других фондов. После того, как вы получили права, вы заработали достаточно кредита, чтобы иметь право на льготы TRA, такие как отпуска или нетрудоспособность.

Сервисный кредит

Сервисный кредит влияет на право на получение пособия, а также на размер пособия. Оплачиваемый отпуск по болезни, дни отпуска и все необходимые дни и часы присутствия (например, в мастерских) засчитываются в кредит за обслуживание. TRA допускает не более одного года обслуживания в течение любого финансового года. Служебный кредит для учителей, работающих неполный рабочий день, внеклассная оплата, ретро-оплата и летняя оплата распределяются пропорционально. Кредит за службу штата Миннесота определяется эквивалентом полной занятости, как это определено в переговорном соглашении штата Миннесота.Например, если государственный служащий штата Миннесота работает 0,5 FTE в течение финансового года, зарабатывается 0,5 (половина) года служебного кредита.

Ставки взносов

Во время вашего обучения процент вычитается из каждой зарплаты при выходе на пенсию. Текущая ставка взносов сотрудников составляет 7,5 процента. Ваши взносы в TRA до уплаты налогов, что снижает ваш налогооблагаемый доход. Ваши удержания из зарплаты TRA определяются законом Миннесоты и могут быть изменены.

Средняя пятерка

Ежегодное пенсионное пособие представляет собой процент от вашей максимальной средней годовой заработной платы за пять последовательных лет из суммы кредита за обслуживание по формуле .Один год служебного кредита по формуле по формуле — это полный год обучения, в течение которого удерживаются максимальные отчисления. Кредит по формуле обслуживания измеряется каждый финансовый год (1 июля — 30 июня). Вы не можете заработать более одного года кредита на обслуживание по формуле в финансовом году. В те годы, когда вы не проработали полный год преподавательской работы или не платили максимальные отчисления, предусмотренные законом TRA, кредит за услуги по формуле распределяется пропорционально.

Формула

Формулы уровня I и уровня II

Если вы впервые были трудоустроены до 1 июля 1989 г. и получили зачет за обслуживание, а ваш возраст плюс допустимый зачет за обслуживание равняется 90 или более, вы можете выйти на пенсию в соответствии с Правилом 90.Правомочные члены, выходящие на пенсию в соответствии с Правилом 90, получают пособия без каких-либо скидок за досрочный выход на пенсию. Если вы работали до 1 июля 1989 г. и заработали зачет за выслугу лет, ваше пенсионное пособие будет рассчитываться по формулам как уровня I, так и уровня II. При выходе на пенсию вы автоматически получаете большее из этих двух пособий. Если вы впервые трудоустроились после 30 июня 1989 г., ваше пенсионное пособие будет рассчитываться только по Уровню II.

Формула уровня I

Первые 10 лет службы до 1 июля 2006 г., 1.2 процента в год
Первые 10 лет службы 1 июля 2006 г. или после этой даты, 1,4 процента в год
лет 11 и в дальнейшем, заработанные до 1 июля 2006 г., 1,7 процента в год
Лет 11 и в дальнейшем заработал 1 июля 2006 г. или после этой даты, 1,9 процента в год

Обычный возраст выхода на пенсию TRA для участников, впервые нанятых на работу до 1 июля 1989 г., составляет 65 лет.

Формула II уровня

За все годы службы до 1 июля 2006 г., 1.7 процентов в год
Все годы службы с 1 июля 2006 г. или после этой даты, 1,9 процента в год

Нормальный возраст выхода на пенсию для участников Tier II, впервые принятых на работу после 30 июня 1989 г., составляет 66 лет.

Всю эту информацию можно найти в нашей брошюре «Основы пенсионного обеспечения для новых учителей».

Роль TRA в вашем финансовом будущем

Надежный выход на пенсию состоит из четырех компонентов: социальное обеспечение, пенсия с установленными выплатами, такая как TRA, личные сбережения или 401 (k) / 403 (b), и медицинские сбережения (в дополнение к вашей медицинской страховке).Если что-то из этого отсутствует, у вас может не хватить дохода, чтобы содержать себя. Менее половины (49 процентов) работников частного сектора имеют пенсионные накопления. Средний баланс 401 (k) для домохозяйств, близких к пенсионному, составляет всего около 150 000 долларов.

Нормальный пенсионный возраст по социальному обеспечению (по году рождения)

Год рождения	Возраст
1943-1954	66
1955	66 и 2 месяца
1956	66 и 4 месяца
1957	66 и 6 месяцев
1958	66 и 8 месяцев
1959	66 и 10 месяцев
1960 и позже	67 лет

5 дел до выхода на пенсию

Уходите с работы? Поздравляю! Какими бы ни были ваши следующие шаги, от работы неполный рабочий день до того, чтобы проводить больше времени с близкими, этот ориентированный на финансы контрольный список для выхода на пенсию поможет сделать переход максимально плавным.

1. Создайте свой пенсионный бюджет и план пенсионного дохода.

Приближаясь к дате выхода на пенсию, подумайте о своем бюджете в краткосрочной и долгосрочной перспективе. В краткосрочной перспективе у вас будет последняя зарплата, которая может включать в себя задолженность, отпуск / больничные, комиссионные или бонус.

У вас также может быть задержка между вашей последней зарплатой и началом пенсионного дохода. «Если вы думаете, что у вас будет этот разрыв, подумайте об увеличении своих сбережений за недели и месяцы до ухода с работы», — говорит Хизер Уинстон, помощник директор по консультированию и планированию компании Principal ^®.«Если у вас все еще не хватает средств, вы также можете использовать свой фонд для оказания неотложной помощи, а не использовать кредитные карты для финансирования повседневных расходов».

После того, как вы выйдете на пенсию, ваш план пенсионного дохода может включать два источника:

Гарантированные источники дохода

Активы для пенсионного обеспечения (подробнее о первых двух ниже)

Индивидуальные пенсионные счета (IRA) и пенсионные планы (401 (k), 403 (b), ESOP)
Личные сбережения (компакт-диски, банковские счета и счета денежного рынка)
Инвестиции (акции, облигации, паевые инвестиционные фонды, недвижимость)
Заработная плата при выходе на пенсию (пример: неполный рабочий день)

2.Изучите даты окончания льгот.

Некоторые льготы могут прекращаться после окончания рабочего дня, а другие могут продлеваться на определенное количество дней. Однако «эти преимущества не так распространены, как раньше», — говорит Уинстон.

Этот список может помочь при уходе на пенсию:

Предстоящие медицинские осмотры: Если у вас есть стоматологическая страховка или страховка по зрению, но ее не будет, когда вы выйдете на пенсию, назначьте встречи до вашего последнего дня, пока эти расходы могут быть покрыты.
Продление страхования жизни: Чтобы преобразовать полис добровольного страхования жизни (купленный или предоставленный вашим работодателем), обратитесь к администратору льгот, чтобы начать оформление документов.Разница: вы будете платить страховую премию напрямую страховой компании, а не будете удерживать ее из заработной платы.
Медицинское страхование и выход на пенсию: Подробнее об этих темах ниже.

Совет: Введите информацию о вашем отделе по выплатам сотрудникам или персоналу в контакты на телефоне на случай, если у вас возникнут вопросы после выхода на пенсию.

3. Рассмотрите варианты медицинского страхования при выходе на пенсию.

Сделайте это своим главным приоритетом, поскольку вы планируете выйти на пенсию, чтобы не проводить время без страховки.Ваши варианты зависят от вашего возраста.

Варианты для детей младше 65 лет:

Медицинское страхование пенсионеров через вашего работодателя.
Страховой полис супруга / партнера (обычно вы должны зарегистрироваться в течение 30 дней с даты увольнения с работы).
Страхование через COBRA для продолжения медицинского страхования на срок до 18 месяцев после потери страхового покрытия по работе. COBRA может быть дорогостоящим, потому что вы платите полную премию (а не ваш работодатель, покрывающий часть затрат).Если у вас есть стоматологическая страховка и / или страхование зрения на старой работе, она также включена в COBRA. Однако, если вам исполнится 65 лет в течение этих 18 месяцев, вы должны подать заявление на участие в программе Medicare.
План рынка медицинского страхования. Доступность варьируется от штата к штату и зависит от дохода вашей семьи. Посетите веб-сайтhealthcare.gov, чтобы узнать больше.

Варианты, если вы ветеран на пенсии:

Варианты, если вам 65 лет и старше:

4. Проверьте средства на своем сберегательном счете (HSA) и баланс гибкого расходного счета (FSA).

Ваш HSA

Независимо от вашего статуса занятости, вы можете оставить средства HSA на своем счете и использовать эти деньги для покрытия будущих приемлемых расходов на здравоохранение. Имейте в виду, что после того, как вы подпишетесь на Medicare, вы больше не сможете участвовать в HSA.

Совет: Если вы используете средства HSA для несанкционированных расходов, есть налоговые последствия.

Ваш FSA

Если у вас есть остаток, то вы теряете то, что не используете, поэтому покупайте предметы, соответствующие критериям FSA. Подайте заявление о возмещении расходов на медицинское обслуживание (или уход за иждивенцем) до даты увольнения, чтобы получить компенсацию.(У вашего работодателя есть список, а также свои правила и сроки выплаты льгот.)

5. Выберите пенсию, если таковая имеется.

Если ваш нынешний или предыдущий работодатель предлагал традиционную пенсию (также называемую планом с установленными выплатами), вам, возможно, придется решить, как она будет выплачиваться. Спросите своего сотрудника отдела кадров, есть ли у вас это преимущество.

6. Решите, что делать со своими пенсионными счетами.

«Взвесьте все за и против ваших вариантов, чтобы решить, что лучше для вас. Сравните комиссии, налоговые последствия и подумайте, когда вам нужно будет снять деньги », — говорит Уинстон.Как правило, вы выбираете один из двух вариантов:

Превратите свои сбережения из 401 (k) в IRA.

Это называется консолидацией, и она предлагает преимущество упрощения — все счета в одном месте. Хотя вы не можете вносить вклад в 401 (k) после выхода на пенсию, если у вас есть некоторый заработанный доход, вы можете продолжать пополнять счет IRA, у которого также может быть больше вариантов инвестирования на выбор. Узнайте, как запустить IRA с опрокидыванием.

Держите деньги там, где они есть.

Если вы уйдете на пенсию или потеряете работу в возрасте 55 лет и старше и сохраните 401 (k) в своей прежней компании, вы можете снимать деньги без штрафных санкций в возрасте от 55 до 59 1/2. (Это относится только к 401 (k) от работодателя, которого вы только что покинули.) Это известно как Правило 55 IRS. В вашей компании будут действовать правила выплат, такие как ограничение вывода средств ежеквартально или ежегодно.

Снятие всех денег — тоже вариант, но, вероятно, не лучший вариант. В зависимости от вашего возраста и типа вашего пенсионного плана, если вы заберете все средства, у вас могут возникнуть немедленные налоговые последствия и штрафы.Кроме того, сбережения теряют возможность роста.

Что дальше?

Если у вас есть пенсионный счет Принципала от вашего работодателя, войдите на сайт Principal.com, чтобы узнать о возможностях пролонгации. Первый вход в систему? Завести аккаунт.
Обратитесь за помощью. Финансовый специалист расскажет вам о возможных вариантах, когда вы выйдете на пенсию. Нет? Уточните у своего сотрудника отдела кадров, предлагает ли пенсионный план вашей компании эту услугу. Или мы поможем вам его найти.

KPERS финансирование

Ваша выгода в безопасности.

KPERS — это система с предварительным финансированием, состоящая из взносов от вас, вашего работодателя и инвестиционного дохода.Вы вкладываете часть каждой зарплаты в пенсионную систему. И ваш работодатель тоже вносит свой вклад. Затем мы инвестируем деньги, чтобы выплачивать вам ежемесячное пособие при выходе на пенсию.

Ежегодно поступает более 1 миллиарда долларов. Этого примерно достаточно, чтобы покрыть ежегодные выплаты в размере 1 миллиарда долларов.А еще есть инвестиционный доход. Со временем инвестиции окупили почти половину пособий участников.

Когда вы будете готовы выйти на пенсию, ваше пособие будет здесь.

Как у нас дела

Доверительный фонд КПЕРС — это ваши деньги. Это никуда не денется, кроме выплаты пособий.Он никогда не может быть изъят для каких-либо других целей.

На сумму около 24 миллиардов долларов активы Целевого фонда увеличились более чем вдвое за последние 20 лет. А наша 25-летняя рентабельность инвестиций составляет 8,0%, что чуть выше нашего целевого показателя в 7,75%. Помните, что ежегодная окупаемость инвестиций важна. Но для надлежащего финансирования важна стабильная прибыль с течением времени.

Достижение прогресса в обеспечении надежного финансирования

КПЕРС — 72.Профинансировано на 5% — с 2012 г. увеличилось более чем на 16%. Хотя мы добиваемся прогресса в направлении полного финансирования, важно помнить, что 80% и повышение — это хорошо для пенсий, подобных нашей, с целью достижения 100%. Итак, мы на правильном пути! Но от этого никуда не деться. У нас есть долгосрочная нехватка средств, и мы не можем инвестировать, чтобы выбраться отсюда.

Разница между активами нашего Целевого фонда и прогнозируемыми будущими выплатами заключается в нефинансируемых актуарных обязательствах. В настоящее время он составляет 8,5 миллиардов долларов, в основном это связано с двумя рецессиями и KPERS, получающими меньше, чем требуется от работодателя, в течение более 25 лет.Для улучшения финансируемого статуса Системы потребуется время и необходимая сумма взносов работодателя. В качестве вашего доверенного лица мы работаем с работодателями и руководителями государства, чтобы обеспечить надежное финансирование обещанных вами льгот.

Вернуться к началу

Консолидированный государственный пенсионный совет Западной Вирджинии

ПОЛНОМОЧИЯ ПОЛЬЗОВАТЕЛЯ:

Версия для печати

Чтобы иметь право на получение пенсионных пособий, член PERS должен соответствовать требованиям.

Участник, нанятый впервые до 1 июля 2015 года, который не уволился с работы в участвующем агентстве PERS, может:

— Уйти на пенсию с полным пособием в возрасте 55 лет, если возраст плюс оплачиваемый стаж равняется 80 или более. (Известное как Правило 80).
-Выйти на пенсию с полным пособием в возрасте 60 лет, если он или она проработали за пенсию 5 или более лет.
-Выйти на пенсию в возрасте 55 лет с уменьшенным пособием, если он или она имеют стаж работы 10 или более лет.
— Уйти на пенсию с уменьшенным размером пособия, если он моложе 55 лет и имеет стаж работы 30 или более лет.

Участник, нанятый впервые до 1 июля 2015 г., который уволился с работы в участвующем агентстве PERS и не отозвал свой взнос, может:
-Выйти на пенсию в возрасте 62 лет с полными льготами, если он или она имеет зачитываемый для пенсии стаж 5 или более лет.
-Выйти на пенсию с полными пособиями в возрасте 55 лет, если возраст плюс оплачиваемый стаж равняется 80 или более.(Известное как Правило 80).
— Уйти на пенсию с уменьшенным размером пособия, если он или она имеют 10 или более лет службы и достигли 55-летнего возраста на момент увольнения.
-Выйти на пенсию с уменьшенным размером пособия в возрасте 55 лет, если он или она имеет стаж от 20 до 25 лет.
— Уйти на пенсию с уменьшенным размером пособия, если он или она моложе 55 лет и имеет 30 или более лет зачитываемого стажа работы.

ДЕЙСТВУЮЩАЯ ДАТА ВЫПУСКА
Дата выхода на пенсию зависит от увольнения, соответствия критериям выхода на пенсию и получения Правлением заявления о выходе на пенсию.Дата получения Советом директоров заявления о выходе на пенсию может повлиять на дату вступления в силу выхода на пенсию. Если на момент увольнения участнику меньше 60 лет и все критерии выхода на пенсию соблюдены, датой выхода на пенсию будет первый день месяца, следующего за получением заявления о выходе на пенсию.
Пенсионные выплаты не являются автоматическими. Потенциальные пенсионеры должны подать заявление в Совет, чтобы начать пенсионные выплаты.

ФОРМУЛА ПОЛНОМОЧИЯ ПОЛЬЗОВАТЕЛЯ
Регулярные пенсионные пособия выплачиваются равными ежемесячными платежами в размере, равном 2%, умноженному на количество лет зачисленной службы, умноженное на итоговую среднюю зарплату участника (FAS).
Окончательная средняя зарплата означает среднюю годовую зарплату за 36 месяцев подряд в течение последних 15 лет работы. Любая единовременная выплата, выплата которой не гарантирована ежегодно, не считается компенсацией и, следовательно, не используется в ФАС. Ежегодная надбавка к заработной плате, получаемая государственными служащими, считается компенсацией и поэтому используется в ФАС.

2% x количество лет службы x FAS = годовое пенсионное пособие за прямой жизненный цикл

3 ГОДОВЫХ ВАРИАНТА ПРИ ВЫПУСКЕ
Straight Life: Пожизненный аннуитет, выплачиваемый ежемесячно пенсионеру, определяемый по формуле полного пособия без корректировок.При этом варианте выплаты бенефициарам не выплачиваются.
Вариант A — 100% совместное участие и оставшееся в живых: Уменьшенный аннуитет, выплачиваемый пенсионеру ежемесячно в течение его или ее жизни. После смерти пенсионера названный бенефициар получит такую же сумму на всю жизнь.
Вариант B — 50% совместное участие и оставшийся в живых: Уменьшенный аннуитет, выплачиваемый пенсионеру ежемесячно в течение его или ее жизни. После смерти пенсионера названный бенефициар получит половину ежемесячного платежа за свою жизнь.

Выбранный вами вариант льгот чрезвычайно важен. После того, как вы получите какие-либо льготы в соответствии с выбранными вами вариантами, вам НЕ будет разрешено изменить свой вариант льгот, если вы не соответствуете положениям §5-10-24 Свода законов штата Вашингтон.

Указанный бенефициар как в Варианте А, так и в Варианте Б должен иметь страховой интерес в жизни пенсионера, такой как супруг (а), ребенок, родитель или другой иждивенец. По всем вариантам любые невыплаченные взносы сотрудников плюс 4% процентов, оставшиеся после смерти пенсионера или бенефициара, будут выплачены названному бенефициару или имуществу.

ВЫПЛАТА ПОСОБИЙ
Первая выплата пособия, причитающейся пенсионеру или получателю, будет отправлена по почте непосредственно на домашний адрес получателя. После первого платежа, за исключением любых непредвиденных обстоятельств, выплаты по пособиям зачисляются путем прямого депозита на счета пенсионеров 25 числа каждого месяца, за исключением декабря, когда счета пенсионеров зачисляются 18 числа. Если 25 (или 18 декабря) выпадает на выходные или праздничные дни, прямые депозиты обрабатываются в предшествующий полный рабочий день.

Доход по социальному обеспечению, доход в частном секторе или пенсионные пособия в частном секторе не влияют на обычные пенсионные пособия PERS. (Некоторые положения применяются к пенсионерам с инвалидностью.)

Выплаты (независимо от того, имеют ли они право на единовременное возмещение или ежемесячную ренту) должны начинаться с 1 апреля года, следующего за более поздней из следующих дат:
a) дата достижения вами возраста 72 лет, если вы родились после 30 июня 1949 года; б) дата достижения вами возраста 70 ½ лет, если вы родились до 1 июля 1949 года; или c) дату прекращения вашего трудового договора.

СМЕТА ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
Примерно за 6–12 месяцев до получения права выхода на пенсию члены должны связаться с Правлением, чтобы запросить оценку пособий по всем трем вариантам пенсионного аннуитета. Оценка требуется до получения пенсионного пакета.

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ НЕИСПОЛЬЗОВАННЫХ БОЛЕЗНЕЙ И ЕЖЕГОДНЫЙ ОТПУСК ПРИ ВЫПУСКЕ
Члены PERS, у которых есть накопленные, неиспользованные дни отпуска по болезни и / или ежегодный отпуск, могут иметь право на получение дополнительных зачисленных услуг, которые будут применяться на основе 1 месяца сервисного кредита, предоставляемого за каждые 10 дней неиспользованного, накопленного отпуска по болезни и / или ежегодного отпуска.Такие дни будут представлять собой дополнительную услугу при исчислении пенсионных пособий. Дополнительная зачисленная услуга не должна использоваться для удовлетворения первоначальных критериев соответствия критериям выхода на пенсию.

В качестве альтернативы увеличению пенсионных пособий участники, участвующие в Агентстве по страхованию государственных служащих (PEIA), могут иметь право использовать накопленные, неиспользованные дни отпуска по болезни и / или ежегодный отпуск при выходе на пенсию для покупки медицинского страхования пенсионеров в рамках PEIA. Члены должны связаться с PEIA, чтобы определить, имеют ли они право на этот вариант до выхода на пенсию.

Неиспользованный отпуск НЕ МОЖЕТ быть разделен и использован как для выплаты пенсионного пособия, так и для покрытия PEIA. Члены, которые выходят на пенсию из города, округа или любого другого непрямого работодателя штата, должны связаться со своим работодателем или PEIA относительно права на страховое покрытие PEIA. Если участник увольняется с работы до получения права на пенсионное пособие, неиспользованный отпуск не может быть использован для дополнительных пенсионных услуг или PEIA в более поздний срок.

ПЕРЕХОД ПО ИНВАЛИДНОСТИ
Менее 10 лет службы — Участник, имеющий менее 10 лет зачисленной службы, может подать заявление на получение пенсионного пособия по инвалидности, если участник стал нетрудоспособным в течение 12 месяцев с момента последней работы в участвующем государстве. работодатель и если потеря трудоспособности наступила в результате производственной травмы.Член должен получать (или уже получал) компенсацию работникам в связи с такой инвалидностью.

10 или более лет службы — Участник, зачисленный на работу в течение 10 или более лет, может подать заявление на получение пенсионного пособия по инвалидности, если участник стал недееспособным в течение 12 месяцев с момента последней работы у участвующего государственного работодателя.

Пособие по инвалидности должно составлять не менее 50% от ФАС члена. В возрасте 65 лет пособие рассчитывается на основе фактического стажа работы и может быть уменьшено, но прямое пожизненное пособие или его эквивалент не может быть менее 20% от FAS.

Пенсионеры по инвалидности должны предоставить повторные медицинские справки и копии своих годовых отчетов о доходах за определенные периоды времени после получения пособия по инвалидности.

ИЗМЕНЕНИЕ ПОЛУЧАТЕЛЯ ДО ВЫПУСКА
Если член желает сменить бенефициара (бенефициаров), он или она должны заполнить новую форму бенефициара и вернуть ее Правлению. Член должен сохранить копию этой формы для своих записей.В случае изменения семейного положения члена семьи (рождение, смерть, развод, брак) его или ее статус бенефициара следует пересмотреть.

СМЕРТЬ ДО ВЫПУСКА — ВОЗМОЖНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫГОДЫ
Члены PERS могут выбирать варианты бенефициара только на основе конкретной категории, которая описывает его или ее конкретное обстоятельство на момент заполнения формы бенефициара (например, дата приема на работу, количество лет службы и семейное положение).

КАТЕГОРИЯ 1: Срок службы менее 10 лет независимо от первоначальной даты найма или семейного положения: Член, подпадающий под эту категорию, может выбрать бенефициара (бенефициаров) для получения единовременной выплаты взносов своего сотрудника плюс 4% годовых.

КАТЕГОРИЯ 2: нанят впервые до или 9 июня 2006 г., имеет 10 или более лет зачитываемого стажа и на момент смерти состоит в браке:
После смерти участника, подпадающего под эту категорию, пережившему супругу (-е) умершего участника будет выплачена 100% аннуитет по совместному проживанию и выживанию, рассчитанный так, как если бы участник вышел на пенсию в день, предшествующий дате его или ее смерти, если только » Отказ супруга от аннуитета в связи с потерей кормильца »в форме бенефициара заполнен.Если раздел «Отказ супруга от аннуитета по случаю потери кормильца» заполнен, участник может выбрать альтернативного бенефициара, который имеет «страховой интерес» в жизни члена, чтобы получить 100% совместную ренту и аннуитет по случаю потери кормильца. Если оставшийся в живых супруг или альтернативный бенефициар, если применимо, скончался до смерти члена, член также может выбрать один из следующих вариантов:
(A) Член может указать другого бенефициара, у которого есть «страховой интерес» в жизнь участника, чтобы получить 100% аннуитет по совместному проживанию и потере кормильца; или
(B) Участник может указать бенефициара для получения единовременной выплаты взносов его или ее сотрудника плюс 4% годовых.

КАТЕГОРИЯ 3: впервые наняты до или 9 июня 2006 г., имеют зачитанный стаж 10 или более лет и на момент смерти не состоят в браке:
Член, подпадающий под эту категорию, может выбрать один из следующих вариантов:
(A) Участник может выбрать бенефициара (бенефициаров) для получения единовременной выплаты взносов своего сотрудника плюс 4% процентов.
(B) Участник может выбрать выплату 100% совместной ренты и ренты по случаю потери кормильца, рассчитанной так, как если бы участник вышел на пенсию в день, предшествующий дате его или ее смерти, выплачиваемой названному бенефициару, у которого есть «страховой интерес» в жизни. члена.
(C) Участник может принять решение не указывать бенефициара и получать его или ее предпенсионное пособие в случае смерти в виде ежемесячной ренты, рассчитанной так, как если бы член вышел на пенсию на дату своей смерти и выбрал аннуитет Straight Life. несовершеннолетнему ребенку или детям до тех пор, пока несовершеннолетний ребенок или дети не достигнут 21 года или раньше не вступят в брак или не станут эмансипированными. Ни в коем случае ни один ребенок или дети не будут получать более 250 долларов США в месяц в соответствии с этим вариантом.

КАТЕГОРИЯ 4: Нанятый на работу впервые после 9 июня 2006 г., зачисленный стаж 10 или более лет и на момент смерти состоявший в браке:
После смерти участника, подпадающего под эту категорию, пережившему супругу (-е) умершего участника будет выплачена 100% аннуитет по совместному проживанию и выживанию, рассчитанный так, как если бы участник вышел на пенсию в день, предшествующий дате его или ее смерти, если только » Отказ супруга от аннуитета в связи с потерей кормильца »в форме бенефициара заполнен.Если раздел «Отказ супруга от аннуитета по случаю потери кормильца» заполнен, член может:
(A) Выбрать бенефициара (бенефициаров) для получения единовременной выплаты взносов его или ее сотрудника плюс 4% процентов; или
(B) Выбрать имя ребенка, который находится на финансовой иждивении в силу постоянной умственной или физической недееспособности, чтобы получить 100% совместную ренту и аннуитет по случаю потери кормильца.
* Необходимо предоставить доказательства инвалидности ребенка-иждивенца, и ребенок-инвалид должен быть назван единственным бенефициаром.

КАТЕГОРИЯ 5: Нанятый на работу впервые после 9 июня 2006 г., зачисленный стаж 10 или более лет и на момент смерти не состоящий в браке:
Участник, подпадающий под эту категорию, может выбрать один из следующих вариантов:
(A) Участник может выбрать бенефициара (бенефициаров) для получения единовременной выплаты взносов своего сотрудника плюс 4% процентов .
(B) Участник может выбрать 100% совместную ренту и аннуитет по случаю потери кормильца, рассчитанную так, как если бы участник вышел на пенсию в день, предшествующий дате его или ее смерти, выплачиваемый ребенку, который финансово зависит от член в силу постоянной психической или физической инвалидности.
* Необходимо предоставить доказательства инвалидности ребенка-иждивенца, и ребенок-инвалид должен быть назван единственным бенефициаром.
(C) Участник может принять решение не указывать бенефициара и получать его или ее предпенсионное пособие в случае смерти в виде ежемесячной ренты, рассчитанной так, как если бы участник вышел на пенсию на дату его или ее смерти. и избранный аннуитет Straight Life для несовершеннолетнего ребенка или детей до тех пор, пока несовершеннолетний ребенок или дети не достигнут 21 года или раньше не вступят в брак или не станут эмансипированными.Ни в коем случае ни один ребенок или дети не будут получать более 250 долларов США в месяц в соответствии с этим вариантом.

ЗАВИСИМАЯ СТИПЕНДИЯ
Любое лицо, которое квалифицируется как оставшийся в живых ребенок-иждивенец сотрудника правоохранительных органов, который умирает при исполнении служебных обязанностей, имеет право на получение стипендии, которая будет применяться для повышения квалификации этого иждивенца.

ЗАНЯТОСТЬ ПОСЛЕ ВЫХОДА
Если пенсионер становится регулярно нанятым участвующим работодателем, выплата его или ее ренты приостанавливается во время его или ее повторного трудоустройства, и он или она снова становится платящим членом пенсионной системы.
Пенсионер может согласиться на временную работу от участвующего работодателя при условии, что он или она не получит компенсацию, превышающую 20 000 долларов США в течение любого календарного года.
Пенсионер обязан связаться с Советом директоров, чтобы сообщить о повторном приеме на работу и определить варианты выхода на пенсию в будущем.
Пенсионеры по инвалидности не могут зарабатывать больше, чем значительная сумма доходной деятельности, выплачиваемая Службой социального обеспечения.

ПРЕКРАЩЕНИЕ РАБОТЫ
Если участник прекращает работу до того момента, когда он или она имеет право на получение пенсионных пособий, и накопил не менее пяти лет работы на пенсии, взносы могут быть оставлены на депозите до тех пор, пока он или она не получит право на получение пенсионных пособий, или участник может отказаться от своей работы. или взносы ее сотрудника (плюс 4% процентов, если он или она имеет два или более лет работы по совместительству) из плана после увольнения.Взносы работодателей не могут быть отозваны. Как только участник снимает взносы из системы, все будущие пенсионные пособия и пособия по инвалидности аннулируются.

ВОССТАНОВЛЕНИЕ ПРЕДЫДУЩИЙ ОСТАНОВЛЕННОЙ УСЛУГИ
Любой участник, который был повторно принят на работу в течение одного полного года участвующим государственным работодателем, может приобрести ранее отозванную услугу при условии, что он или она повторно депонирует выведенные средства плюс проценты. Члены должны быть повторно трудоустроены на один год, и первая выплата за восстановление должна быть произведена между первым и вторым годом повторного трудоустройства.Если первая выплата за восстановление не будет произведена до окончания второго года повторного приема на работу участника, участник не имеет права возобновить ранее отмененную службу. Полная сумма восстановления должна быть выплачена (единовременно или выплатами) до конца пятого года после возвращения участника на работу. Члены должны связаться с Правлением в конце первого года своего возвращения на работу, чтобы узнать стоимость восстановления прекращенной службы PERS.

ВОЕННАЯ СЛУЖБА
Военная служба до 5 лет может быть засчитана членам PERS в соответствии с §5-10-15 Кодекса Западной Вирджинии.Члены, у которых есть перерыв в работе в результате призыва на действительную военную службу, могут иметь право на приобретение дополнительного кредита за военную службу в соответствии с федеральным законом.

ВНЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ
Член PERS может приобрести кредит на срок до пяти лет для работы на государственной службе в другом государстве. Однако член не может быть включен в пенсионную систему другого государства или получать аннуитет по такому плану. Приобретенные услуги за пределами штата не могут быть использованы для установления права на пенсионное пособие.

НАЗНАЧЕНИЯ
Большинство вопросов, связанных с выходом на пенсию, можно решить, не выходя из дома, по почте или телефону. Однако члены, желающие посетить Правление для обсуждения вопросов, связанных с выходом на пенсию, с сотрудником PERS, должны записаться на прием.

ВОПРОСЫ
Если у вас есть какие-либо вопросы относительно PERS, свяжитесь с нами в письменной форме, по телефону или электронной почте с понедельника по пятницу, с 8:00.м. до 17:00 Для получения дополнительной информации вы также можете посетить наш веб-сайт.

ПРИМЕЧАНИЕ
Информация, содержащаяся на этой странице, иллюстрирует понимание CPRB текущих положений PERS. Эти положения содержатся в текущих положениях плана и ежегодно изменяются законодательным собранием Западной Вирджинии. Эта страница предназначена только для общего ознакомления. В случае расхождения между информацией, содержащейся на этой странице, и Кодексом штата Западная Вирджиния и Правилами, язык Кодекса и Правил имеет преимущественную силу.