Этот сайт использует файлы cookies и сервисы сбора технических данных посетителей (данные об IP-адресе и др.) для обеспечения работоспособности и улучшения качества обслуживания. Продолжая использовать наш сайт, вы автоматически соглашаетесь с использованием данных технологий.

Политика конфиденциальности

Клиенты ВТБ смогут оформить налоговый вычет по ИИС в один клик

ВТБ в партнерстве с Федеральной налоговой службой запустил онлайн-оформление налогового вычета по индивидуальному инвестиционному счету в размере 13% от его суммы. С сегодняшнего дня клиенты ВТБ могут подать заявку на его получение в интернет-банке и мобильном приложении «ВТБ Онлайн» всего в несколько кликов, без посещения банка или отделения налоговой службы.

Упростить процесс оформления налогового вычета по ИИС позволил вступающий 21 мая в силу Федеральный закон 100-ФЗ, который внес изменения в Налоговый Кодекс, и настроенное электронное взаимодействие между банком и Федеральной налоговой службой.

Популярность ИИС продолжает расти. К настоящему моменту такие счета есть более чем у 45% клиентов ВТБ на брокерском обслуживании (на начало 2020 года эта доля составляла менее 30%). Клиент может вернуть 13% от суммы пополнения ИИС, но не более 52 тысяч в год, либо получить налоговую льготу на полученный по этому счету доход.

«Оформление документов для получения налогового вычета по ИИС вызывало массу вопросов, которые мы получали через различные каналы коммуникации с клиентами — вспоминает главный исполнительный директор «ВТБ Капитал Инвестиции», старший вице-президент ВТБ Владимир Потапов. — Мы рады, что у нас получилось упростить и полностью автоматизировать этот процесс. Теперь подать заявку на вычет можно будет в один клик, нажав на соответствующий баннер в «ВТБ Онлайн», и ждать, пока сервис все сделает сам. Мы уверены, что скоро инвестиции станут неотъемлемой частью сбережений каждой семьи».

Следить за статусом обработки заявки можно будет также через «ВТБ Онлайн». Когда налоговая инспекция проверит переданную информацию, клиенту останется только подписать полностью подготовленное заявление в своем личном кабинете налогоплательщика на nalog.ru. Открыть ИИС и начать получать выгоды от его использования можно также в «ВТБ Онлайн» в один клик.

Нашли ошибку в тексте? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter

Как получить справку о неполучении налогового вычета

Как получить справку о неполучении налогового вычета

Такая справка нужна, если вы по какой-то причине досрочно расторгли договор страхования и не получали от государства налоговый вычет. Если у вас возникла задолженность, справка поможет ее убрать.

Почему возникает задолженность

Если вы не получали налоговый вычет, оплачивать задолженность не нужно.

Появление задолженности — стандартная мера безопасности со стороны государства, чтобы те, кто вычет получили, сразу его вернули.

Справку о неполучении налогового вычета можно получить в налоговой службе лично или онлайн.

Шаг 1

Получить справку в налоговой

Шаг 2

Отправить справку нам

Как получить справку из налоговой онлайн

Получить справку онлайн можно за несколько минут. У вас должен быть аккаунт на nalog.ru или на Госуслугах.

• Войдите в личный кабинет налоговой

Перейдите на nalog.ru и войдите в личный кабинет: через логин и пароль, с помощью электронной подписи или через свой аккаунт на Госуслугах.

• Перейдите в раздел «Жизненные ситуации»

Далее найдите «Все жизненные ситуации» и нажмите на «Запросить справку и другие документы».

• Выберите нужную справку

Нажмите на «Получить справку о подтверждении факта получения (неполучения) социального вычета.

• Заполните все поля заявления

Важно заполнить заявление правильно — образец правильной справки и того, как должны быть заполнены ее поля, можно посмотреть здесь.

Налоговая служба пришлет вам справку несколькими файлами. Пожалуйста, отправьте нам все файлы, которые вы получите от налоговой.

Как получить справку из налоговой на руки

Получить справку можно в налоговой инспекции по месту жительства (это будет примерно в 30 раз дольше, чем получение справки онлайн).

В справках часто встречаются ошибки — проверьте ее после получения, не выходя из налоговой инспекции.

Образец справки можно посмотреть здесь.

• Выберите ближайшую налоговую службу

Необязательно обращаться в инспекцию по адресу постоянной регистрации. Выберите ближайшую к вам инспекцию.

• Подготовьте пакет документов

Нужно будет представить:

— Копию договора страхования жизни — можно скачать в личном кабинете

— Копию платежных документов, подтверждающих уплату взносов — можно скачать в личном кабинете

— Письменное заявление о выдаче справки — бланк предоставят в налоговой

• Подайте заявление лично или Почтой России

Пакет документов можно направить почтой. Отправляйте их заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложения.

• Дождитесь, пока справка будет готова

Это занимает какое-то время. Подробнее о сроках вам расскажут в налоговой службе. После получения справки обязательно проверьте ее по этому образцу.

Отправьте нам справку в Личном кабинете или Почтой России

• Чтобы отправить онлайн:

Войдите в Личный кабинет «Ренессанс Жизнь», перейдите в раздел «Заявления и документы», нажмите «Подать заявление». Выберите вопрос «Расторгнуть договор страхования». Заполните поля и подгрузите все файлы, которые выслала вам налоговая служба. Налоговая служба пришлет вам справку с несколькими файлами. Пожалуйста, отправьте нам все файлы, которые вы получите от налоговой, без них мы не сможем принять электронный документ.

• Чтобы отправить Почтой России:

Направьте справку заказным письмом с описью вложения на адрес: Россия, 115114, Москва, Дербеневская набережная, д. 7, стр. 22, этаж 4, пом. 13, ком. 11 для ООО «СК «Ренессанс Жизнь»

Задолженность будет аннулирована ~ в течение месяца после того, как мы получим документы.

В России упростили получение налогового вычета. Рассказываем, как будет работать онлайн-оформление

Напомним, сегодня можно вернуть 13% стоимости квартиры, а оформить все необходимые документы стало возможным в режиме онлайн, не выходя из дома. Эта процедура в ближайшем будущем станет еще проще.

Рассказываем, как можно оформить налоговый вычет с покупки квартиры на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) в упрощенном и обычном порядке.

Сегодня для получения налогового вычета нужно по итогам года подать декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на этот вычет. По новым правилам, физлица смогут возмещать НДФЛ одним только заявлением — без составления декларации 3-НДФЛ. Подтверждения права на вычет, а также сканирования и загрузки множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС не потребуется. Достаточно заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денежных средств.

Добавим, помимо существенного сокращения списка необходимых документов, упрощенная камеральная проверка сократит сроки получения налогового вычета. Сейчас только проверка предоставленных документов в ФНС занимает три месяца, еще 30 дней потребуется для перевода средств на счёт.

По новым правилам, камеральная проверка займёт 30 дней с момента оформления заявления на налоговый вычет, а деньги на счёт будут перечислять в течение 15 дней после её окончания. Срок камеральной проверки смогут продлить до тех же трех месяцев, если у налоговой появятся подозрения, что вы нарушаете законодательство о налогах и сборах.

Закон вступает в силу с 1 января 2022 года, но не ранее чем по истечении одного месяца со дня его официального опубликования. Новые упрощенные правила распространят на налоговые вычеты, возникшие с 1 января 2021 года, за исключением положений, для которых настоящей статьей установлен иной срок вступления их в силу, отмечается в проекте закона. То есть уже в 2022 году россияне смогут подать заявление на налоговый вычет за 2021 налоговый год в упрощенном порядке.

Благотворительные отчисления из вашей налоговой декларации, подарки в качестве удержания из налоговой декларации

Внимание: Для вашей налоговой декларации за 2020 год вы можете сделать благотворительный вычет в размере до 300 долларов в течение 2020 года, даже если вы не указали . Подарок должен быть направлен непосредственно на благотворительность наличными, а не в фонд, рекомендованный донорами или частный фонд. В противном случае вам, как правило, необходимо составить список, чтобы получить благотворительный вычет, что делает меньше людей, так как стандартный вычет удвоился несколько лет назад.Вы можете ввести свой благотворительный вычет в размере 300 долларов при подаче декларации на eFile.com в строке 10b формы 1040.

НОВИНКА : В результате Закона об оказании помощи в связи с коронавирусом и экономической безопасности (Закон CARES) IRS временно приостановило ограничение на благотворительных взносов для вашей налоговой декларации 2020 года для налогоплательщиков, которые берут детализированные вычеты в своей налоговой декларации. В 2020 году они могут вычесть денежные пожертвования в общественные благотворительные организации в размере до 100% от их скорректированного валового дохода — AGI.Денежные пожертвования в фонды, рекомендованные донорами, и другие организации исключаются из 100% вычета. Сумма благотворительных денежных взносов по-прежнему ограничена 60% от вашего AGI. Опять же, это только для 2020 налогового года.

Получите вознаграждение за пожертвования

Для того, чтобы налогоплательщик получил налоговый вычет на благотворительный взнос, существует два метода удержания: постатейный вычет и стандартный метод вычета. Здесь можно найти сравнение: сравните стандартный и детализированный вычет.

Стандартизированный вычет — это фиксированная сумма в долларах, которую вы имеете право вычесть из своего AGI в зависимости от вашего личного статуса регистрации. С детализированным вычетом вы перечисляете каждый предмет, на который вы претендуете, как вычет. Вы можете потребовать только один из этих методов: стандартизированный или детализированный вычет в налоговой декларации. Какой вычет вам больше всего подходит? Налоговое приложение eFile.com рассчитает это за вас и применит тот метод вычета, который является наиболее выгодным для вас с точки зрения налогообложения.

Если вы делаете пожертвование в пользу квалифицированной благотворительной или некоммерческой организации, вы можете заявить о пожертвовании в качестве налогового вычета в своей налоговой декларации.Для вашего дохода в 2020 году ограничение на благотворительные взносы наличными составляет 60% от вашего скорректированного валового дохода или AGI. Самый простой способ узнать, можете ли вы вычесть свои благотворительные пожертвования, — это начать бесплатную налоговую декларацию на eFile.com. Основываясь на ваших ответах на налоговые вопросы, мы определим, можете ли вы претендовать на налоговый вычет на пожертвования, сделанные вами на благотворительность в течение налогового года.

Хотя платформа eFile сделает все за вас, вы можете узнать больше о благотворительных взносах и своей налоговой декларации ниже.Узнайте, какие организации считаются благотворительными, транспортные расходы, связанные с благотворительностью, и различные ограничения.

Собственные благотворительные взносы

Вычитаемый благотворительный взнос — это пожертвование или подарок квалифицированной организации. Пожертвование должно быть сделано добровольно и без каких-либо ожиданий какого-либо существенного вознаграждения или выгоды. Как правило, вы можете вычесть любые внесенные вами денежные взносы и / или справедливую рыночную стоимость любого подаренного имущества, например одежды, предметов домашнего обихода или транспортных средств.Вы также можете потребовать вычет за вклад акций.

Денежные пожертвования

Денежное пожертвование включает деньги, внесенные чеком, кредитной картой, электронным переводом или удержанием из заработной платы. Пожертвование не может превышать 60% вашего Скорректированного валового дохода (AGI), чтобы считаться налоговым вычетом. Вы должны получить квитанцию ​​на любую сумму денег, которую вы пожертвуете, чтобы ваш взнос был квалифицирован.

Пожертвования продуктов питания, одежды и предметов домашнего обихода

Вы можете вычесть из справедливой рыночной стоимости продукты питания, одежду или предметы домашнего обихода, такие как мебель, предметы интерьера, постельное белье, бытовая техника и электроника.Любой подаренный предмет домашнего обихода должен быть новым или бывшим в употреблении, но в хорошем состоянии. Не существует фиксированного метода определения стоимости пожертвованных вещей, но если вам нужна помощь, см. Публикацию IRS 561 — Определение стоимости пожертвованного имущества.

Пожертвования автомобилей и транспортных средств

Вы можете подарить автомобили, грузовики, лодки или даже самолеты. Стоимость вашего пожертвования будет определяться тем, как благотворительная организация использует автомобиль. Организация предоставит вам документы с описанием того, как использовалось транспортное средство, и, если оно было продано с аукциона, какова была продажная цена.

Некоммерческая организация обычно либо выставляет автомобиль на аукцион, ремонтирует его и передает в дар (или продает нуждающемуся покупателю по значительно сниженной цене), либо использует его самостоятельно. Если ваш автомобиль продан на аукционе по цене более 500 долларов, вы можете вычесть полную продажную цену автомобиля в своей налоговой декларации. Если ваш автомобиль продан на аукционе за 500 долларов или меньше, вы можете вычесть большую из продажной цены или справедливой рыночной стоимости. Это означает, что вы, как правило, сможете вычесть не менее 500 долларов.

Если автомобиль отремонтирован и / или отремонтирован, а затем отдан или продан нуждающемуся покупателю, вы, как правило, можете вычесть справедливую рыночную стоимость автомобиля.Если транспортное средство используется организацией для других целей, вы также можете вычесть его справедливую рыночную стоимость.

Пожертвования от IRA

Если вам 70 1/2 лет или больше и у вас есть IRA, вы можете напрямую пожертвовать определенную сумму своих средств IRA, не облагаемых налогом, квалифицированной благотворительной организации. Вы не можете вычитать стоимость вашего времени или пожертвованных профессиональных услуг.

Квалифицированные благотворительные организации

Если вы собираетесь вычесть свое пожертвование, убедитесь, что вы делаете пожертвование в пользу благотворительной организации, отвечающей критериям . .Обычно квалифицируются следующие организации:

• Религиозные организации или места отправления культа (синагоги, церкви, мечети, храмы и т. Д.)
• Федеральное правительство, правительство штата и местные органы власти (включая правительства племен индейцев)
• Базы отдыха и общественные парки
• Некоммерческие больницы и поликлиники
• Некоммерческие школы и прочие образовательные организации
• Отряды ветеранов войны
• Обслуживающие организации, такие как United Way, Boy Scouts, Girl Scouts, Клубы мальчиков и девочек Америки, CARE, Красный Крест, Армия спасения и т. Д.
• Организации по предотвращению жестокого обращения с детьми и животными
• Организации по распространению грамотности
• Научные организации
• Другие организации, перечисленные в онлайн-сервисе «Организации, освобожденные от уплаты налогов» Службы внутренних доходов, выберите «Проверка» (см. Ниже).

Перед тем, как сделать пожертвование, вы можете узнать в организации, есть ли у нее право на получение пожертвований, не облагаемых налогом.Вы можете использовать инструмент поиска организаций, освобожденных от уплаты налогов IRS, чтобы найти квалифицированные освобожденные от налогов благотворительные организации или организации с отмененным федеральным налоговым статусом. Некоторые организации, которые могут не быть указаны в поисковом инструменте IRS, включают небольшие церкви, подпадающие под исключение для крупных групп, религиозные организации и общественные благотворительные организации с годовой валовой выручкой в ​​размере 5000 долларов США или меньше, дочерние и зависимые компании организаций, перечисленных в инструменте, и официально признанные индейские племена. Правительства. Вы можете дважды проверить квалификационный статус небольших благотворительных организаций, прежде чем делать пожертвование.Многие организации теряют статус освобожденных от налогов из-за того, что не подают необходимые документы в течение трех лет подряд. Пожертвования этим организациям больше не подлежат налогообложению. IRS хранит обновленный список организаций с отозванным статусом на своем веб-сайте.

Организации, НЕ признанные благотворительными

Возможно, вы сделали определенные пожертвования в течение налогового года и задаетесь вопросом, можете ли вы списать их на свои налоги. Например, вычитается ли налог в пользу GoFundMe? К сожалению, не всегда; Платформы для пожертвований, подобные этой, рассматривают платежи как подарки, поскольку они являются личными пожертвованиями.Однако некоторые организации на GoFundMe занимаются благотворительными сборами средств, которые могут не облагаться налогом. Налоговые квитанции оформят партнеры этой организации.

Пожертвования следующим типам организаций, как правило, не подлежат налогообложению:

• Коммерческие учреждения
• Физические лица
• Лоббистские группы
• Профсоюзы
• Торговые палаты
• Гражданские лиги
• Спортивные и общественные клубы
• Большинство иностранных организаций
• Товарищества собственников жилья
• Стоимость обучения
• Стоимость сданной крови
• Политические кандидаты или организации
• Иностранные или непризнанные правительства.

Транспортные расходы и прочие благотворительные расходы

Вы можете претендовать на следующие расходы в качестве налогового вычета в благотворительных целях:

• Транспортные расходы: Как правило, вы также можете вычесть расходы на транспортировку, включая использование вашего автомобиля для поездки к месту оказания благотворительных услуг и обратно. Узнайте больше о командировочных отчислениях и ставках миль.
• Фактические расходы: Как правило, вы можете вычесть любые не возмещенные из собственного кармана расходы, понесенные во время работы в квалифицированной благотворительной организации в качестве волонтера, если расходы напрямую связаны с оказываемыми услугами.
• Расходы на проживание студентов: Как правило, вы можете вычесть любые расходы, понесенные на проживание студента, спонсируемые квалифицированной благотворительной организацией.

Ограничения

Существуют ограничения на благотворительные пожертвования, связанные с документацией и лимитами взносов. Вы должны вести учет любых пожертвований, которые вы делаете, на случай аудита IRS. IRS требует, чтобы вы регистрировали любых денежных взносов , таких как аннулированный чек, выписка из банка, выписка по кредитной карте или письменное заявление от благотворительной организации с указанием даты взноса, суммы взноса и имени. благотворительной организации.

Если вы сделали пожертвование с помощью текстового сообщения, телефонный счет будет служить записью взноса, если в счете будет указана сумма, дата, когда был сделан взнос, и название организации, которой вы сделали пожертвование.

Если стоимость одного пожертвования превышает 250 долларов, вы должны получить письменное подтверждение от квалифицированной организации. Каждый взнос считается отдельным вычетом по статьям.

Если ваш общий вычет за неденежные взносы превышает 500 долларов, вы должны заполнить форму 8283, раздел A — eFileIT — eFile.com подойдет вам. Если ваш взнос в виде неденежной собственности превышает 5000 долларов, вам может потребоваться сторонняя оценка стоимости. В этом случае вам также необходимо будет заполнить форму 8283, раздел B — eFileIT. Помните, что eFile.com сгенерирует для вас правильные формы во время онлайн-процесса подготовки налоговой декларации.

Дополнительные сведения о требованиях к документации для благотворительных пожертвований см. В Публикации 1771 — Благотворительные пожертвования: требования к обоснованию и раскрытию информации.

Лимиты отчислений на благотворительные взносы:

• Если вы получаете какую-либо компенсацию за свое пожертвование (например, билеты на благотворительный бал, театральное представление, спортивное мероприятие или товары, товары или услуги), вы можете вычесть только сумму пожертвования, превышающую справедливая рыночная стоимость того, что вы получили.
• Вы не можете вычесть стоимость лотерейных билетов, бинго или лотерейных билетов, приобретенных у благотворительной организации.
• Вы не можете вычесть стоимость пожертвованного времени или профессиональных услуг или стоимость сданной крови.
• Если вы даете обещание пожертвовать определенную сумму, вы можете вычесть только сумму, фактически пожертвованную в течение года.
• Если вы делаете пожертвование с помощью кредитной карты или чека ближе к концу года, вы все равно должны включить его в свою налоговую декларацию в том году, в котором оно было сделано, даже если вы не выплачиваете или не балансируете счет до конца года. год.

Вы можете вычесть только до 60% от вашего скорректированного валового дохода в виде благотворительных взносов, начиная с 2020 налогового года. Для оцененных активов (включая долгосрочные акции или имущество, вычитаемое из налогооблагаемой базы по справедливой рыночной стоимости) ваш вычет не должен превышать 30%. вашего скорректированного валового дохода. Если ваши взносы превышают ваши лимиты, вы можете перенести благотворительные отчисления на срок до пяти лет.

Прочие налоговые вычеты

• Вы также можете требовать налоговых вычетов на оцененные акции и взносы в организации, оказывающие помощь при стихийных бедствиях.
• Денежные средства и имущество — это не единственное, что вы можете пожертвовать на благотворительность для получения налоговой выгоды. Пожертвование ценных бумаг может дать вам отличную экономию на налогах. Вы можете пожертвовать любые акции, стоимость которых выросла, если вы владеете ими более года, и избежите налога на прирост капитала. Если вы продали подорожавшие акции за наличные, вам придется заплатить налог с суммы выручки. Если вы пожертвуете акции, получившие высокую оценку, вы можете вычесть 100% стоимости из вашей налоговой декларации.
• Взносы в организации, оказывающие помощь в случае стихийных бедствий за рубежом, не облагаются налогом, если соответствующая группа находится в США.С. и полностью контролирует распределение пожертвованных средств. Перед тем, как внести свой вклад, убедитесь, что благотворительная организация соответствует требованиям, и обязательно ведите учет пожертвований. Более подробную информацию о предоставлении благотворительных пожертвований на помощь при стихийных бедствиях можно найти в публикации IRS 3833 — Помощь при стихийных бедствиях.

Как вычесть благотворительные взносы

Вы должны указать вычеты, чтобы заявить о пожертвовании квалифицированной организации в своей налоговой декларации.Когда вы готовите налоговую декларацию на eFile.com, мы сформируем правильную (-ые) форму (-ы) для использования для запроса ваших благотворительных пожертвований на основе ваших ответов во время вопросов на налоговом собеседовании.

Дополнительная информация

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
. H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

благотворительных пожертвований | H&R Block

Вы можете вычесть пожертвования, которые вы делаете в определенные благотворительные организации. Это может уменьшить ваш налогооблагаемый доход, но чтобы потребовать пожертвования, вы должны перечислить свои вычеты. Заявите о своих благотворительных пожертвованиях в форме 1040, Приложение A. Ваши пожертвования должны поступить в организацию, которая является одной из следующих:

• Некоммерческая религиозная группа
• Некоммерческая образовательная группа
• Некоммерческая благотворительная группа

Эти группы часто называют организациями 501 (c) (3).Пожертвования, которые вы делаете напрямую нуждающимся, не учитываются.

Денежные пожертвования

Денежные пожертвования — это пожертвования, которые вы делаете напрямую некоммерческой организации. Вы воспользуетесь одним из следующих способов оплаты:

• Наличные деньги
• Чек
• Кредитная карта
• Дебетовая карта
• Удержание из заработной платы
• Автоматический вывод средств с вашего банковского счета

Если вы примете что-то взамен подарка, вы не сможете списать полную сумму.

Пример: местный общественный телеканал предлагает проигрыватель компакт-дисков в качестве пожертвования в размере 1000 долларов в свой годовой фонд. Если стоимость проигрывателя компакт-дисков составляет 200 долларов, ваш вычет ограничен 800 долларами — разницей между тем, что вы дали, и тем, что получили. Вы можете потребовать полную благотворительную вычету только в том случае, если откажетесь от проигрывателя компакт-дисков.

Вы можете не принимать во внимание полученные товары и услуги, если (на 2020 год) применимо одно из следующих условий:

• Их справедливая рыночная стоимость (FMV) не превышает меньшее из следующих значений:
• wri Оба эти утверждения верны:
  • Выплата минимум 52 $.50 на 2020 год.
  • Единственные преимущества, которые вы получаете, — это предметы с логотипом организации, например кружки и футболки. Их совокупная стоимость не может превышать 10,45 доллара на 2020 год.
• Организация раздает бесплатные неупорядоченные предметы с просьбой о пожертвовании.
• Оба эти утверждения верны:
  • Ежегодный платеж составляет 75 долларов США или меньше.
  • Донор получает определенные права и привилегии. Пример: билеты со скидкой на выступления, но не на спортивные мероприятия

Если вы не знаете, одобрена ли организация, в которую вы делаете пожертвование, IRS, спросите ее идентификационный номер налогоплательщика.Затем посетите сайт www.irs.gov, чтобы получить список квалифицированных организаций.

Требования к ведению документации

Требования к ведению учета пожертвований различаются в зависимости от вашего:

• Тип пожертвования
• Сумма пожертвования

Денежные пожертвования на сумму менее 250 долларов

Вы должны подтвердить сумму пожертвования, если хотите вычесть ее одним из следующих способов:

• Квитанция
• Выписки из банка или кредитного союза
• Аннулированные чеки
• Выписки по кредитной карте

Банковские документы должны содержать:

• Название организации
• Дата
• Сумма пожертвования

Письменные записи жертвователя не являются достаточным доказательством.К ним относятся контрольные регистры или личные записи.

Для пожертвований, сделанных вами путем удержания из заработной платы, вы можете подтвердить свои пожертвования, если у вас есть оба из них:

• Документ, показывающий удержанную сумму, например квитанцию ​​о заработной плате или W-2 от вашего работодателя
• Залоговая карточка или другой документ от организации. В нем должно быть указано, что они не предоставляют товары или услуги за пожертвования, сделанные путем удержания из заработной платы.

Денежные пожертвования на сумму 250 долларов и более

Вы можете потребовать их, если организация предоставит вам письменное подтверждение пожертвования.Подтверждение должно включать все это:

• Сумма внесенных денежных средств
• Справка, показывающая, предоставила ли организация вам товары или услуги за ваше пожертвование. Сюда не входят токены или членство.
• Описание и добросовестная оценка стоимости полученных вами товаров и услуг

Вы должны получить это подтверждение по одной из следующих дат:

• Дата подачи декларации за год, когда вы сделали пожертвование
• Срок подачи декларации, включая продление,

Безналичные пожертвования на сумму менее 250 долларов

Организация должна предоставить квитанцию ​​с указанием:

• Название и адрес организации
• Дата и место передачи
• Достаточно подробное описание подаренного имущества

Однако вам не нужно получать квитанцию, если это невозможно или непрактично.(Пример: вы жертвуете собственность в автоматическом пункте сдачи.) В этих случаях вы должны вести надежный письменный учет для каждого подаренного предмета с указанием:

• Название и адрес организации
• Дата и место передачи
• Достаточно подробное описание подаренного имущества
• FMV пожертвования на момент его пожертвования. Он должен включать объяснение, в котором рассказывается, как вы рассчитали FMV.
• Стоимость или иное основание для пожертвования, если вы должны снизить FMV за счет признательности.В записи также должна быть указана сумма сокращения и то, как вы ее рассчитали.
• Возможно, вы вносите меньше, чем вся сумма пожертвования. В таком случае вы должны указать сумму, которую вы претендуете, как вычет за год в результате пожертвования.
• Если оставшиеся проценты были пожертвованы, вы должны предоставить подробную информацию о каждом пожертвовании других процентов.
• Условия, прилагаемые к пожертвованию

Безналичные пожертвования от 250 до 500 долларов

Вы должны получить и сохранить письменную квитанцию ​​или подтверждение от организации на эти пожертвования.Вы должны получить квитанцию ​​до или позже:

• Дата подачи
• Срок возврата, включая продления

В письменной квитанции должны быть указаны:

• Описание пожертвования
• Указание на товары или услуги, которые вы получили, если таковые имеются, кроме определенных токенов или членских льгот
• Описание и добросовестная оценка стоимости полученных вами товаров или услуг. Это применимо, кроме случаев, когда единственная полученная вами выгода была нематериальной религиозной выгодой.(Пример: допуск на религиозную церемонию)

Организация может предоставить вам отдельный отчет для каждого пожертвования. Они также могут периодически выдавать вам справки, подтверждающие ваши пожертвования.

Чтобы узнать больше, см. Публикацию 1771: Благотворительные взносы на сайте www.irs.gov.

Безналичные пожертвования на сумму более 500 долларов США, но менее 5000 долларов США

У вас должно быть письменное подтверждение и письменная запись, которая включает:

• Как вы приобрели пожертвованное имущество — покупка, дарение или наследство
• Примерная дата приобретения вами пожертвованного имущества — или приблизительная дата, когда вы существенно завершили строительство переданного в дар имущество, если это было:
  • Создано
  • Произведено
  • Произведено
• Первоначальная стоимость или другая основа и корректировки стоимости имущества, удерживаемого менее 12 месяцев.Если возможно, укажите стоимость или другую основу собственности, находящейся в собственности 12 месяцев или более. Это требование не распространяется на публично торгуемые ценные бумаги.

Безналичные пожертвования на сумму 5000 долларов США и более

Если ваше безналичное разовое благотворительное пожертвование на один предмет или группу подобных предметов превышает 5000 долларов:

• Организация должна предоставить вам письменное подтверждение.
• Вы должны вести записи, необходимые в соответствии с правилами для пожертвований на сумму более 500 долларов США, но менее 5000 долларов США.

Если вы рассчитываете, будет ли вычет более 5000 долларов (5000 долларов), вы должны сделать это определенным образом. Вам необходимо объединить все вычеты по аналогичным предметам, которые вы пожертвовали всем организациям в течение года. Обычно вам нужно пройти аттестацию.

Оценка

Иногда вам необходимо получить письменную оценку от квалифицированного оценщика. Оценки необходимы при стоимости:

• Одна подаренная вещь или группа подобных вещей стоит более 5000 долларов.
• Стоимость акций, не обращающихся на бирже, составляет 10 000 долларов и более. Публично торгуемые ценные бумаги не требуют письменной оценки.

Вам также необходимо пройти оценку предмета одежды или предмета домашнего обихода, если хотя бы одно из этих условий соответствует действительности:

• Товар оценивается более чем в 500 долларов США.
• Не в хорошем состоянии.

Для оценки конкретного вида пожертвованного имущества квалифицированный оценщик должен обладать необходимыми:

• Образование
• Учетные данные
• опыта

С вас взимается штраф, если стоимость подаренного имущества будет значительно завышена.Стоимость требуемой оценки не может быть частью вашего благотворительного пожертвования. Вместо этого вы можете вычесть их как разные статьи расходов.

Чтобы узнать больше, см. «Оценки» в Публикации 561: Определение стоимости пожертвованного имущества на сайте www.irs.gov.

Оцененная недвижимость

Потенциал экономии налогов может быть намного больше, если вы пожертвуете оцененное имущество, например:

• Акции
• Недвижимость
• Арт
• Антиквариат

Однако правила сложнее.Ваш вычет частично зависит от того, считается ли пожертвованное вами имущество одним из следующих:

• Имущество, приносящее прибыль
• Имущество с обычным доходом

Чтобы узнать больше, см. Публикацию 526: Благотворительные взносы на сайте www.irs.gov.

Предмет пожертвования

Пожертвование собственности может принести вам вычет так же, как пожертвование денег. При пожертвовании имущества обычно используется одежда и предметы домашнего обихода. Ваше налоговое списание по ним — это FMV имущества на момент его передачи.

Предметы, пожертвованные в дар, должны быть в хорошем использованном состоянии, чтобы иметь право на вычет. «Хорошее использованное состояние» не определено. Вы можете вычесть только пожертвования, которые организация планирует продать или использовать на благотворительность. Если предмет сильно изношен, спросите организацию, будет ли она продавать или использовать предмет.

Часто бывает сложно определить FMV бывших в употреблении товаров. У IRS нет заявленных сумм, которые считаются приемлемыми для этих предметов. Однако Армия Спасения издает руководство, которое может вам помочь.Гид расскажет вам средние цены на одежду, мебель и предметы домашнего обихода в его магазинах. Вы можете использовать это руководство, чтобы определить ценность этих предметов.

Если вы хотите узнать больше, см. Публикацию 561: Определение стоимости пожертвованного имущества на сайте www.irs.gov.

Когда вы жертвуете автомобиль на благотворительность, применяются особые правила. Если благотворительная организация продает автомобиль, благотворительная организация должна отправить вам форму 1098-C в течение 30 дней с момента продажи. Это сообщит вам продажную цену и определит сумму, которую вы можете удержать.

Однако есть одно исключение. Если заявленная стоимость автомобиля составляет 500 долларов США или меньше, вы можете вычесть стоимость подаренного автомобиля. Вы все равно вычтете FMV автомобиля на момент пожертвования, если благотворительность:

• Существенно улучшает автомобиль
• Чинит машину и продает
• Отдает нуждающемуся
• Использует его в благотворительных целях

Подробнее см. Публикацию 526: Благотворительные взносы на сайте www.irs.gov.

Наличные расходы

Если вы работаете волонтером в квалифицированной организации, вы можете вычесть:

• Расходы на пробег, если вы используете свой автомобиль, выполняя волонтерскую работу в больнице или школе
• Расходы на мили, которые вы едете в благотворительную организацию и обратно для передачи подаренных товаров
• Плата за парковку, дорожные сборы или расходы на общественный транспорт во время волонтерской работы или передачи подаренных товаров

Ставка пробега на 2020 год составляет 14 центов за милю.

Вы также можете вычесть стоимость специальной формы, которую вы должны носить при выполнении этих услуг, и уход за ней.

Вы не можете списать стоимость пожертвованных услуг или времени.

Если у вас есть приемные дети, вы можете вычесть часть затрат на их содержание в качестве благотворительного пожертвования. Вы можете вычесть стоимость, превышающую полученное вами возмещение. Вы можете сделать это только в том случае, если вы не занимаетесь воспитанием детей в приемных семьях.

Вы также можете заработать благотворительный вычет, если студент проживает в вашем доме по соответствующей программе.Чтобы получить право на вычет, студент:

• Может быть американским или иностранным
• Должен быть учеником начальной или средней школы дневного отделения

Вы можете вычесть до 50 долларов в месяц из того, что вы тратите на студента, включая стоимость:

• Книги
• Стоимость обучения
• Еда
• Одежда
• Развлечения

Вам нужно будет подсчитывать каждый месяц, в течение которого ученик проживает с вами 15 или более дней, чтобы вычислить, на сколько 50 долларов вы можете претендовать.

Форма 8283: Неденежные благотворительные взносы

Вы должны заполнить форму 8283: Неденежные благотворительные пожертвования, если применимы оба условия:

• Вы претендуете на вычет за подаренное имущество.
• Недвижимость имеет общую совокупную стоимость более 500 долларов за год. Это не означает ценность каждого элемента.

Информация, необходимая для формы 8283, совпадает с информацией, необходимой вам для подтверждения благотворительного подарка — что вы подарили, когда и кому. Для каждого предмета стоимостью более 500 долларов США необходимо также указать:

• Когда и как вы приобрели предмет
• Стоимость объекта или скорректированная основа

Лимиты благотворительных отчислений

Ваши отчисления не могут превышать 50% вашего скорректированного валового дохода (AGI), если пожертвования направляются на:

• Общественная благотворительность
• Колледжи
• Религиозные организации

В пределах этого общего лимита пожертвования оцененной собственности не могут составлять более 30% вашего AGI.Ценная собственность — это собственность, стоимость которой увеличилась с тех пор, как вы ее приобрели.

Пожертвования определенным организациям, например группам ветеранов, не могут превышать:

• 30% вашего AGI
• 20% вашего AGI на подарки определенной оцененной собственности

Чтобы узнать больше, см. Публикацию 526: Благотворительные взносы на сайте www.irs.gov. Вы также можете узнать о форме 990 для соответствующих некоммерческих организаций.

Как подать заявление о пожертвованиях, не подлежащих налогообложению, в налоговой декларации

Когда вы жертвуете деньги на благотворительность, вашим подарком может быть пожертвование, не подлежащее вычету из налогооблагаемой базы

Как и многие австралийцы, у вас может быть благотворительность или дело, которое близко вашему сердцу.Пожертвования с вычетом налогов — отличный способ увеличить возврат налогов и внести свой вклад в достойное дело, которое вам небезразлично. Это действительно определение победы, победы! Благотворительные организации полагаются на щедрость людей, которые жертвуют деньги, чтобы поддержать их, без щедрости таких людей, как вы, они не смогли бы делать великие дела, которые они делают, для помощи добрым делам.

Каждый раз, когда вы делаете пожертвование на сумму более 2 долларов в зарегистрированную благотворительную организацию, не забывайте, что ваше благотворительное пожертвование, вероятно, подлежит налогообложению.

Вот что вам нужно знать, чтобы правильно указывать не подлежащие налогообложению пожертвования в своей налоговой декларации.

Благотворительные пожертвования и налоговые отчисления

Если благотворительная организация зарегистрирована ATO как «Организация-получатель подарков с франшизой» , то пожертвования, которые вы делаете этой благотворительной организации, могут не облагаться налогом.

Вы можете узнать, является ли благотворительная организация организацией-получателем подарков, подлежащей вычету, путем поиска в Австралийском бизнес-регистре (подробнее об этом ниже — это легко проверить).

Благотворительные организации-получатели подарков с франшизой обычно сообщают вам на своих веб-сайтах, подлежат ли пожертвования вычету из налогооблагаемой базы. Если вы все еще не уверены, позвоните в благотворительную организацию и попросите подтверждение статуса получателя вычитаемого подарка.

Когда пожертвование

Прежде всего, если вы получили лотерейный билет, посещение ужина, вход на мероприятие, шоколад или что-нибудь подобное, то ваше пожертвование не может быть использовано в качестве вычета. Как правило, , если вы получили что-то из-за своего пожертвования, не претендуйте на это пожертвование в качестве налогового вычета .

Далее, если пожертвование было направлено организации, которая является , а не зарегистрированным получателем вычитаемого подарка, вы также не можете требовать его.

Пожертвования церквям

Некоторые люди считают, что дары церкви — это всегда пожертвования, не облагаемые налогом. К сожалению, это неправильно, и ATO иногда требует выплаты от людей, которые заявляли о неправомерных вычетах.

Денежные подарки церкви (включая подарки в строительный фонд церкви) могут быть востребованы, ТОЛЬКО если церковь является зарегистрированным получателем вычитаемого подарка.Прочтите ниже, чтобы узнать, как проверить, соответствует ли ваша церковь критериям…

Как проверить, является ли благотворительная организация или церковь зарегистрированным получателем подарков с франшизой

Это просто.

Во-первых, большинство благотворительных организаций просто скажут вам об этом. Если они не скажут вам, просто спросите: «Является ли ваша организация зарегистрированным получателем франшизы?» Если они скажут «нет» или не уверены, возможно, ваше пожертвование не подлежит налогообложению. Не заявляйте об этом, если вы не знаете наверняка, что он соответствует требованиям, потому что ATO довольно хорошо умеет находить неприемлемые налоговые вычеты.

Вы можете посмотреть статус DGR любой организации

1. Перейдите на официальный сайт поиска ABN по адресу http://www.abn.business.gov.au/AdvancedSearch.aspx
2. Введите название благотворительной организации, которую вы хотите найти, и нажмите «ввод» или «поиск».
3. Далее вы увидите список. Найдите нужный и нажмите на ссылку номера ABN слева
4. Затем вы увидите страницу с подробностями. Внизу вы найдете подзаголовок «Статус получателя подарка с франшизой».Что там написано?

Рассмотрим два примера:

Семья Смитов — это австралийская благотворительная организация, помогающая детям из малообеспеченных семей получить лучшее образование. Если мы перейдем к поиску в ABN и введем «Семья Смит», мы легко найдем их профиль. В разделе «Статус получателя подарка с франшизой» указано : «СЕМЬЯ СМИТ утверждена как Получатель подарка с франшизой (DGR) с 1 июля 2000 года». Это означает, что все наши пожертвования семье Смит не подлежат налогообложению.

С другой стороны, что, если мы хотим пожертвовать деньги католической школе Святого Альберта в Южной Австралии? Когда мы ищем название школы, мы видим, что там написано: «Не имеет права на получение подарков, не облагаемых налогом». Итак, мы можем отдать школьные деньги в любое время, когда захотим, однако это пожертвование не является налоговым вычетом.

Легко отслеживать свои не подлежащие вычету из налогооблагаемой базы пожертвования благотворительным организациям

Многие австралийцы проигрывают при уплате налогов просто потому, что они забыли о некоторых пожертвованиях, подлежащих вычету, или потеряли квитанции.Эту проблему легко решить!

Вот несколько способов:

1. Просто сохраните каждую квитанцию ​​о пожертвовании прямо в своей учетной записи Etax. Таким образом, ваши квитанции всегда будут у вас под рукой. Вот как сохранить чеки и вычеты в Etax.
2. Создайте черновик электронного письма в своей учетной записи электронной почты под названием «Благотворительные пожертвования». (Вы никогда не отправите это письмо — это просто удобное место для хранения списка, где его можно быстро найти). Каждый раз, когда вы делаете пожертвование, просто открывайте этот черновик и добавляйте пометку, включая: а) благотворительность, б) дату и в) сумму.Тогда сохраните это. Выполнено! В налоговое время легко добавить сумму пожертвований. И если АТО или ваш налоговый агент запросит подробности, все в порядке. Записывайте только пожертвования в реальные благотворительные организации, не облагаемые налогом.
   (При использовании этого метода вам все равно нужно где-то хранить квитанции — в вашем архиве электронной почты все в порядке, если вы их не удаляете).
3. Составьте простой список названий каждой благотворительной организации, которой вы жертвуете. Затем, во время налоговой отчетности, отправьте каждому из них электронное письмо с просьбой предоставить сводку ваших пожертвований за последний налоговый год.(Это может означать ожидание ответов, поэтому вариант 1 или 2 может быть проще).
4. Благотворительные организации всегда должны предоставлять квитанцию ​​о вашем пожертвовании. Каждый раз, когда вы даете, внимательно следите за квитанцией. Затем сохраните его в одном месте, которое вы запомните при уплате налогов.

Резюме: Какие благотворительные пожертвования я могу указать в своей налоговой декларации?

1. передано благотворительной организации, получающей вычитаемый подарок, и
2. 2 доллара или более.

Вы также должны хранить доказательства (в виде квитанции или банковской выписки) любого пожертвования, которое вы делаете, а также общую сумму в долларах всех пожертвований, сделанных вами в налоговом году.

Кроме того, важно помнить о следующих важных примечаниях:

• Если вы получили что-то за свое пожертвование (например, лотерейный билет, ручку, платок), вы не можете заявить о таком пожертвовании в своей налоговой декларации. Это связано с тем, что ATO рассматривает это как транзакцию, по которой вы получаете товар / услугу в обмен на деньги, которые вы жертвуете.
• Существуют разные правила дарения собственности, акций и других товаров, поэтому, если вы не знаете, как получить эти предметы, спросите нас.
• Некоторые благотворительные организации имеют особые правила, ограничивающие сумму пожертвования, которую вы можете запросить; это должно быть объяснено вам или упомянуто в вашей квитанции, чтобы вы знали, какая часть вашего пожертвования на самом деле является пожертвованием, не облагаемым налогом.

Как мне потребовать пожертвования в качестве налоговых вычетов?

Если ваше пожертвование составляет 2 доллара или более, и вы перечисляете его благотворительной организации-получателю подарка с вычетом, вы можете потребовать полную сумму денег, которую вы пожертвовали , в своей налоговой декларации.Раздел D9 вашей налоговой декларации (Подарки и пожертвования) касается конкретно благотворительных пожертвований, поэтому именно здесь вы должны регистрировать свои пожертвования.

Не забывай! Как и любой другой налоговый вычет необходимо иметь при себе квитанцию ​​. Чтобы упростить отслеживание ваших квитанций, попробуйте мобильное приложение Etax.Вы можете сфотографировать квитанцию ​​с помощью приложения. Он будет автоматически прикреплен к вашей учетной записи Etax, когда вы подадите налоговую декларацию.

Общие сведения о налоговых вычетах на благотворительные пожертвования

Старая поговорка гласит, что лучше давать, чем получать. Если вы не уверены, исследования показали, что помощь другим людям может сделать вас счастливее и на самом деле может помочь вам прожить дольше.И еще один дополнительный бонус? Добрые дела могут уменьшить ваш налоговый счет, когда пришло время выписывать чек дяде Сэму.

Если вы заинтересованы в том, чтобы делать пожертвования на благое дело и одновременно получать налоговые льготы от благотворительных пожертвований, важно понимать налоговые правила. В этой статье объясняются наиболее важные аспекты налоговых отчислений на благотворительные пожертвования.

Какие налоговые льготы дает благотворительность?

Налоговые льготы от пожертвований на благотворительность просты: вычет благотворительных пожертвований из ваших налогов может уменьшить сумму денег, которую вы должны федеральному правительству до 15 апреля, в зависимости от вашей индивидуальной налоговой ситуации.

IRS позволяет физическим лицам вычитать благотворительные взносы в размере до 50% от их скорректированного валового дохода, хотя иногда применяются ограничения в 20% и 30%. Знаменитости и супербогатые люди часто пользуются этими высокими лимитами и жертвуют огромные суммы денег некоммерческим организациям. Но даже если вы не жертвуете миллиарды долларов, как Билл Гейтс, некоторые благотворительные взносы могут помочь снизить ваше налоговое бремя.

Как работают налоговые отчисления на благотворительность?

Если вы когда-нибудь слышали, чтобы кто-то сказал: «Можете списать это», скорее всего, они имели в виду налоговые вычеты.Некоторые из наиболее распространенных вычетов — это проценты по студенческой ссуде, коммерческие расходы, проценты по ипотеке и пожертвования на благотворительность.

Как мне получить вычет на благотворительные пожертвования?

Вот основные шаги для получения вычета на благотворительные пожертвования:

1. Если вы делаете пожертвование напрямую на благотворительность, убедитесь, что это официально зарегистрированная благотворительная организация 501 (c) (3). Чтобы быть абсолютно уверенным, вы всегда можете проверить статус организации на веб-сайте IRS.
2. Укажите вычеты при подаче налоговой декларации. Вы можете заявить о вычетах на благотворительность в своей налоговой декларации только в том случае, если вы перечисляете вычеты.
3. В своей налоговой декларации вы можете подать заявление о вычете налога на благотворительность за благотворительные пожертвования по Приложению A (Форма 1040).

Как узнать, подлежат ли взносы вычету из налогооблагаемой базы?

Вы можете быть удивлены некоторыми способами получения благотворительных пожертвований в счет уплаты налогов. Ниже приведены некоторые общие правила о том, какие пожертвования считаются вычитаемыми, а какие нет, согласно IRS.

Виды благотворительных взносов, подлежащих вычету

• Пожертвования религиозным организациям
• Пожертвования федеральным, региональным и местным органам власти
• Пожертвования отрядам ветеранов
• Пожертвования некоммерческим школам и больницам
• Расходы, понесенные студентом, проживающим с вами
• Расходы на волонтерство
• Отчисления из заработной платы на благотворительность через вашего работодателя

Виды благотворительных взносов, не подлежащих вычету

• Пожертвования иностранным организациям
• Пожертвования политическим партиям, комитетам действий или сборщикам средств
• Подарки, переданные физическим лицам
• Пожертвования иностранным правительствам
• Пожертвования коммерческим школам и больницам
• Пожертвования общественным и спортивным клубам
• Пожертвования профсоюзам
• Пожертвования товариществам собственников жилья

Различные виды благотворительных пожертвований имеют свои собственные налоговые правила.К счастью, IRS предоставляет исчерпывающее руководство по благотворительным пожертвованиям, которое поможет вам ориентироваться в любой неизведанной налоговой территории.

А как насчет сбора средств через Интернет и налоговых вычетов на благотворительность?

В эпоху краудфандинга поддержать любимую благотворительную организацию еще никогда не было так просто. Технологии изменили то, как люди во всем мире помогают другим. Протянуть руку помощи тем, кто в ней нуждается, теперь легко, а поиск лучших благотворительных организаций для пожертвований занимает совсем немного времени.

Лучшие сайты по сбору средств для благотворительности проделали невероятную работу, упростив процесс пожертвований как для жертвователей, так и для организаторов.Авторитетные сайты теперь предлагают платформы для сбора средств и выдают не облагаемые налогом квитанции о пожертвованиях, сделанных сертифицированным благотворительным сборщикам средств. Они также позволяют донорам легко отслеживать свои пожертвования в одном месте.

Другие важные советы по налогам

Если вы хотите максимально использовать свои благотворительные пожертвования, помните об этих других налоговых правилах.

Правильно рассчитайте время вашего пожертвования

Пожертвования подлежат вычету только в том году, в котором они были сделаны. Это означает, что для подсчета вы должны сделать пожертвование до 31 декабря.Чеки не могут быть датированы следующим годом.

Если вы получаете какие-либо стимулы или личные выгоды от своего пожертвования, IRS требует, чтобы вы вычли эти расходы из суммы, которую вы планируете подать в качестве благотворительного пожертвования. Например, если вы получили билеты на мероприятие стоимостью 25 долларов за пожертвование 200 долларов организации, вы можете потребовать только 175 долларов в качестве благотворительного пожертвования в счет уплаты налогов.

При внесении безналичных пожертвований важно получить квитанцию, подтверждающую ваш взнос.В квитанции должна быть указана сумма пожертвования, дата и название организации, которой вы пожертвовали. Для денежных пожертвований на сумму 250 долларов и более вам понадобится квитанция в подтверждение ваших взносов.

Налоговое законодательство может меняться ежегодно, и ситуация у всех разная, поэтому мы рекомендуем проконсультироваться с налоговым специалистом, прежде чем следовать любым советам, изложенным в этом руководстве. Специалист по налогам убедится, что вы соблюдаете налоговое законодательство, и сможет помочь вам максимально увеличить налоговые вычеты на благотворительность.

Верните деньги онлайн-благотворительному сбору средств прямо сейчас

Тысячи людей использовали GoFundMe, чтобы отдать должное делу, которое им небезразлично. С помощью нашей платформы люди могут быстро делать пожертвования в сертифицированные благотворительные организации и становиться частью онлайн-сообщества людей, которые разделяют схожие увлечения.

Откройте для себя благотворительных сборщиков средств на GoFundMe, а затем внесите не подлежащий налогообложению взнос в свой любимый 501 (c) (3). Если вы хотите оказать еще большее влияние, сделайте взнос на благотворительность, начав свой собственный сбор средств краудфандингом.Зарегистрируйтесь сейчас и начните приносить пользу тем, кто в этом нуждается.

Начать благотворительный сбор средств

Налоговая скидка для государственных школ | Налоговое управление штата Аризона

Налоговое управление штата Аризона советует налогоплательщикам, которые у них есть до 17 мая, вносить взносы в сертифицированные благотворительные организации, отвечающие критериям благотворительные организации по уходу за детьми, организации школьного обучения и государственные школы, а также требовать налоговые льготы для своих физических лиц в 2020 году. налоговая декларация о доходах.

Налогоплательщики, уплачивающие взносы или уплачивающие сборы

Физическое лицо может потребовать невозмещаемый налоговый кредит за внесение взносов или уплату взносов непосредственно в государственную школу в этом штате для поддержки соответствующих мероприятий, программ или целей, определенных законом. Налоговый кредит для государственной школы запрашивается индивидуальным налогоплательщиком по форме 322. Максимально разрешенный кредит составляет 400 долларов для состоящих в браке лиц, подающих совместную декларацию, и 200 долларов для одиноких, глав семьи и состоящих в браке лиц, подающих отдельные документы.

В целях требования налогового кредита Аризоны для внесенных взносов или определенных сборов, уплаченных государственной школе, Налоговое управление штата Аризона теперь требует, чтобы налогоплательщики сообщали код округа, код типа, код округа и номер сайта (CTDS) школы в форме. 322, который включен в налоговую декларацию штата Аризона.

CTDS — это девяти (9) значное число, которое Министерство образования Аризоны использует для идентификации государственных и чартерных школ Аризоны.

Ресурсы для налогоплательщиков:

Государственные школы, получающие взносы или сборы

Государственная школа может принимать взносы на соответствующие мероприятия, программы или цели.Разрешается зачет налогов, взимаемых государством на сумму любых уплаченных сборов или денежных взносов, сделанных налогоплательщиком в соответствии с разделом A.R.S. § 43-401, подраздел G, в течение налогового года в государственную школу, расположенную в этом штате.

Просмотреть соответствующие мероприятия или программы

• Внешкольные мероприятия — спонсируемые школой мероприятия для зачисленных учащихся, дополняющие школьную образовательную программу
• Character Education — курс обучения, предназначенный для иллюстрации определенных черт характера (список разрешенных тем см. В руководстве)
• Стандартизированное тестирование и сборы — тесты, которые широко признаны и принимаются университетами
• Оценка профессионального и технического образования (CTE)
• Тренинг по сердечно-легочной реанимации (CPR) — на основе признанных на национальном уровне рекомендаций

С и после 30 июня 2019 г. по 30 июня 2024 г.

• Капитальные статьи — определены в Единой системе финансовой отчетности, включая статьи, перечисленные в разделе A.R.S. § Заголовок 15-903, подраздел C, абзацы 2–8 (см. Руководство по капитальным статьям)
• Программы общественного школьного питания — программа школьного питания, которая проводится до или после обычного учебного дня и находится на территории школы
• Расходные материалы для здоровья студентов
• Оборудование детских площадок и навесы для оборудования детских площадок

Посмотреть, как определить, имеет ли внеклассная деятельность право на налоговый кредит

Пожалуйста, обратите внимание, что если государственная школа ответит НЕТ на любой из этих вопросов, мероприятие не будет допущено.

• Спонсируется ли мероприятие районом / школой?
• Это мероприятие для зачисленных студентов?
• Это действие необязательно?
• Дополняет ли мероприятие образовательную программу района / школы?
• Если взимается плата за мероприятие, выплачивается ли она непосредственно району / школе?
• Если взимается плата за деятельность, была ли плата за эту деятельность утверждена советом управляющих на открытом собрании после уведомления всех родителей зачисленных студентов?
• Если взимается плата за деятельность, разрешило ли правление директора полностью или частично отказаться от платы за деятельность, если это создает экономические трудности для студента?

* Государственная школа может связаться с адвокатом своей школы, если они не уверены.

Просмотреть требования к государственным школам при приеме взносов или взносов

• Отправить отчет за календарный год в ADOR до 28 февраля.
• Выдать налогоплательщику квитанцию ​​- название школы, CTDS (код страны, код типа, код района и номер сайта) для сайта школы, имя и адрес налогоплательщика, дата, сумма и вид деятельности или не указано.

Для дополнительных вопросов из государственных школ:

ул. ЭлизабетClair
[адрес электронной почты защищен]
(602) 716-6322

Ларри Гуллифорд
[адрес электронной почты]
(602) 716-6136

Ресурсы для государственных школ:

Взносы в благотворительные организации штата Нью-Йорк

Вы не являетесь резидентом штата Нью-Йорк и хотите сделать пожертвование благотворительной организации штата Нью-Йорк? Пожертвование благотворительной организации в Нью-Йорке не делает вас , а не , делает вас резидентом штата Нью-Йорк для целей налогообложения доходов!

Помните наши полезные советы при подаче налоговой декларации нерезидентов.

Вы не будете считаться жителем штата Нью-Йорк только на том основании, что вы делаете пожертвование в благотворительную организацию Нью-Йорка.

Внесение благотворительного пожертвования в благотворительную организацию штата Нью-Йорк не определяет ваше место жительства (ваш постоянный и основной дом для целей налогообложения). Чтобы определить, находится ли ваше место жительства в штате Нью-Йорк, налоговый департамент учтет несколько основных факторов:

• количество времени, которое вы провели в штате Нью-Йорк в течение налогового года,
• степень вашей занятости или деловых связей в штате Нью-Йорк,
• наличие у вас семьи в штате Нью-Йорк,
• независимо от того, занимаетесь ли вы жилая недвижимость в штате, и
• где находятся ваши предметы личного значения.

См. Определения подоходного налога для получения дополнительной информации о резидентстве.

Заявите свой взнос за правильный налоговый год.

Если вы делаете взнос на благотворительность в 2015 календарном году, вы должны заявить эту сумму как детализированный вычет в своей налоговой декларации за 2015 год. Это верно, даже если вы используете кредитную карту сейчас и не оплачиваете счет до следующего года.

Делайте пожертвования только квалифицированным благотворительным организациям.

Все благотворительные взносы должны быть сделаны в квалифицированную благотворительную организацию.Чтобы просмотреть полный список квалифицированных благотворительных организаций в штате Нью-Йорк, посетите сайт IRS: Charities & Non-Profits A-Z Site Index или Офис генерального прокурора штата Нью-Йорк: CharitiesNYS.com.

Получите письменное свидетельство о получении от благотворительной организации, которой вы жертвуете деньги.

Когда вы делаете денежное пожертвование квалифицированной благотворительной организации — наличными, кредитной картой, чеком или удержанием из заработной платы — убедитесь, что вы получили письменное заявление от благотворительной организации для ваших налоговых файлов, независимо от размера вашего пожертвования.

Записывайте все предметы, которые вы жертвуете на благотворительность.

Пожертвования определенных предметов домашнего обихода и одежды часто не облагаются налогом при подаче налоговой декларации. Ведите письменный учет вашего взноса в налоговых файлах, который включает название благотворительной организации, дату, когда вы сделали свой взнос, и денежную стоимость вашего взноса.

Ресурсы

Для получения дополнительной информации посетите IRS: Тема «Налоги 506: Благотворительные взносы».

Обновлено: 5 сентября 2017 г.

: что это такое и как воспользоваться преимуществами

Что такое налоговый вычет?

Вычет по налогу с продаж дает налогоплательщикам возможность уменьшить свои налоговые обязательства при вычете государственных и местных налогов с продаж или государственных и местных налогов на прибыль, которые они уплатили в 2021 году, но не одновременно.

Налогоплательщики, которые могут получить выгоду от вычета по налогу с продаж, включают тех, кто:

• Проживает в штатах, где нет подоходного налога.
• Сделаны крупные покупки или ремонтные работы в течение налогового года.
• Определить, что они могут снизить свой налоговый счет, указав вычеты по статьям, вместо того, чтобы использовать стандартный вычет.

Государственные и местные налоги на недвижимость и личное имущество могут вычитаться в дополнение к вычету из подоходного налога штата или налога с продаж.

Вычет подоходного налога штата и местного налога существует с тех пор, как федеральные налоги впервые были введены в 1913 году. Вычет из налога с продаж штата и местного налога произошел почти 30 лет спустя, но правила этого вычета за десятилетия много раз менялись. .

Последние изменения, вступившие в силу в конце 2017 года посредством Закона о сокращении налогов и занятости, ограничивают вычет не более чем 10 000 долларов США, независимо от того, требует ли налогоплательщик подоходный налог штата или налог с продаж. Ранее ограничение не вводилось. Так, если, например, ваши налоги с продаж в 2021 году составили 3000 долларов, а налог на недвижимость — 11000 долларов, вы можете вычесть только 10000 долларов, точка.

Это ограничение применяется к каждой декларации, поэтому супружеские пары, подающие совместно, также должны соблюдать ограничение в 10 000 долларов.Женатые лица, подающие отдельно, могут получить вычет в размере 5000 долларов, но оба должны согласиться использовать один и тот же метод вычета налогов с продаж.

Какой вычет за 2021 налоговый год?

Если вы являетесь индивидуальным подателем, стандартный вычет по налогу с продаж в 2021 году составит 12 550 долларов. Если вы подаете заявление вместе со своим супругом, франшиза составляет 25 100 долларов. Это повышение с 12 400 и 24 800 долларов США соответственно, которые были стандартным вычетом в 2020 налоговом году.

IRS позволяет вычесть фактически уплаченные вами налоги с продаж, если ставка налога не отличается от общего налога с продаж. оцените в вашем районе.Исключения составляют продукты питания, одежда и медикаменты.

Фактический налог с продаж на эти товары подлежит вычету, даже если потребители заплатили меньше, чем общая ставка налога с продаж на эти товары. Если вы заплатили налог с продаж за дорогостоящие товары, такие как обручальное кольцо, свадебные расходы, электронное оборудование, мебель для нового дома и т. Д., Их можно будет подсчитать, если вы отследите все свои покупки и налоги с продаж, уплаченные в течение год.

Если вы не отслеживали все свои покупки и не знаете, сколько вы могли потратить на уплату налога с продаж, у IRS есть решение для вас.Агентство предоставляет дополнительные таблицы государственного налога с продаж, основанные на ставке налога с продаж каждого штата, размере вашей семьи и уровне вашего дохода.

В дополнение к суммам налога с продаж, указанным в таблице, налогоплательщики могут добавить фактические налоги с продаж, уплаченные за определенные позиции. Например, налоги с продаж, уплаченные за автотранспортные средства, могут вычитаться в пределах суммы государственного и местного налога с продаж, но не выше. К допустимым налоговым вычетам для автотранспортных средств и других крупных покупок относятся следующие:

• Легковые автомобили, внедорожники, грузовики, фургоны.
• Мотоциклы.
• Дома на колесах, мобильные или сборные дома.
• Материалы для строительства или ремонта дома.
• Рекреационные автомобили.
• Внедорожники.
• Самолет.
• Лодки.

Налоги, потраченные на арендуемые автомобили, также могут быть вычтены. Не включайте налоги с продаж, уплаченные в отношении вашей торговли или бизнеса, или если вы уже получили возмещение налога с продаж в том году, в котором вы его уплатили.

Как решить, какой вычет использовать

Во-первых, решите, следует ли использовать стандартный вычет или нужно ли детализировать вычеты.Если вы выберете стандартный вычет, вы не сможете детализировать вычеты, в том числе вычет по налогу с продаж.

Для 2020 налогового года стандартные суммы вычетов велики:

• 12 400 долларов США для физических лиц и супружеских пар, подающих отдельно.
• 24 800 долларов США для совместной подачи семейных пар.
• 18 650 долларов США для глав домохозяйств.

Если вы подсчитываете свои детализированные вычеты, и они не превышают стандартную сумму вычетов, вам лучше вообще не перечислять их.Расходы, которые можно разделить по статьям, включают благотворительные взносы, потери от несчастных случаев и краж в результате федерально объявленного бедствия, проценты по ипотеке, а также медицинские и стоматологические расходы, превышающие определенные пороговые значения.

Если составление списков окажется лучшим способом действий, налогоплательщики должны выбрать между вычетом государственного и местного подоходного налога или вычетом налога с продаж. Люди обычно платят больше в виде подоходного налога штата, чем налога штата и местного налога с продаж, но стоит просуммировать оба типа расходов и сравнить их, чтобы убедиться в этом.Для тех, кто живет в штатах, где нет подоходного налога, легко получить вычет из налога с продаж. Резиденты в штатах, где нет налога с продаж, вероятно, будут жить лучше, воспользовавшись вычетом подоходного налога.

Действия, которые необходимо предпринять для получения вычета по налогу с продаж

Вот шаги, которые необходимо предпринять для получения вычета по налогу с продаж.

• Используйте график A: Форма Schedule A используется для детализированных налоговых вычетов. Внизу инструкций в этой форме находятся необязательные таблицы государственного налога с продаж, составленные IRS.В самом низу находится еще одна таблица местного налога с продаж. Таблица в этих инструкциях также поможет вам рассчитать налог при различных сценариях, например, если вы жили в разных штатах или если местная налоговая ставка менялась в течение года.
• Используйте калькулятор IRS: Вы можете сохранить все свои квитанции от каждой покупки в течение года или использовать калькулятор, предоставленный IRS, для расчета налогового вычета. Как правило, официальный оценщик IRS может сэкономить вам много работы, а также даст вам довольно большой вычет.
• Определите правильный уровень дохода: Если вы используете дополнительные таблицы государственного налога с продаж, предоставленные IRS, обязательно учитывайте все формы дохода, которые вы получали в 2021 году, чтобы определить свой правильный уровень дохода. Например, сложите свой необлагаемый налогом доход, такой как выплаты Roth IRA, не облагаемые налогом проценты по муниципальным облигациям, пособия для ветеранов, необлагаемую налогом часть социального обеспечения, пенсионные или аннуитетные выплаты и другие подобные выплаты. Как правило, чем выше ваш доход, тем больше вы платите налогов с продаж, и таблицы IRS отражают эту тенденцию.
• Не забывайте о крупных покупках: В дополнение к оценке налогов с продаж, которую вы заплатили в вашем штате, IRS, не забудьте добавить налоги с продаж, которые вы уплатили за допустимые крупные покупки, сделанные в течение года, такие как машина, лодка или дом. Более подробная информация представлена ​​в инструкциях к Приложению A.

Итог

IRS ожидает, что вы в полной мере воспользуетесь всеми доступными вам вычетами. Если вы решите, что подробное описание расходов — ваш лучший вариант, подумайте о том, чтобы воспользоваться вычетом из государственных и местных налогов, которые предлагают более крупную налоговую льготу.Если вы воспользуетесь вычетом налога с продаж, обязательно сохраните квитанции на дорогостоящие товары, которые вы купили, и, если вы взяли на себя труд отследить фактические налоги с продаж, уплаченные в 2021 году, держите все свои товарные чеки под рукой на случай аудит.

Максимальный размер налоговых вычетов в размере 10 000 долларов США истекает после 2025 налогового года, хотя Конгресс может принять меры для его продления, отмены или увеличения в любое время.

Подробнее: