Нужно ли платить пенсионеру транспортный налог: Транспортный налог для пенсионеров: какие есть скидки и льготы

Содержание

Транспортный налог для пенсионеров: какие есть скидки и льготы

Платят ли пенсионеры транспортный налог

Транспортный налог в России по закону платят все владельцы транспорта: машины, мотоцикла, мотороллера или автобуса. Исключение — владельцы легковых машин, специально оборудованных для инвалидов. Такие машины иногда выдают органы соцзащиты, мощность двигателя не должна превышать 100 л. с.

Пенсионеры тоже обязаны платить транспортный налог, но во многих регионах для них действуют льготы.

Каковы налоговые льготы для пенсионеров

Федеральных льгот нет. Гражданин платит налог в бюджет региона, в котором зарегистрирована машина. Поэтому региональным властям разрешили самостоятельно устанавливать ставки транспортного налога и предусматривать льготы.

Региональные льготы различаются. Региональные думы и законодательные собрания, как правило, полностью отменяют транспортный налог для трех основных категорий граждан:

  • Герои СССР и РФ,
  • ветераны Великой Отечественной войны,
  • инвалиды первой и второй группы.

Льготы для пенсионеров установили не в каждом регионе. Иногда пенсионное удостоверение дает право сэкономить только 50% от налога и почти всегда есть условие, например, что у машины должен быть двигатель не мощнее 100 л. с.

Таблица транспортного налога для пенсионеров в регионах РФ

Какие еще транспортные средства пенсионеров облагаются налогом

Объектом налогообложения считаются:

  • машина и микроавтобус;
  • мотоцикл и мотороллер;
  • моторная лодка, парусное судно, катер, яхта;
  • снегоход, мотосани, гидроцикл.

Какие документы нужны для оформления льготы

Освобождение от транспортного налога по закону предоставляют автоматически. Пенсионный фонд сам сообщит в ФНС, что плательщик — пенсионер, и налог взиматься не будет или дадут скидку. Но если вам продолжают приходить уведомления, соберите пакет документов в налоговую.

Потребуются документы:

  • заявление о предоставлении льготы по форме ФНС,
  • гражданский паспорт,
  • свидетельство ИНН,
  • пенсионное удостоверение.

Образец заявления доступен в первом приложении к приказу ФНС

Как пенсионеру получить льготу

Подать заявление пенсионер может одним из способов:

  • лично в отделении налоговой,
  • через личный кабинет на сайте ФНС,
  • через МФЦ. Если рядом с вами есть центр «Мои документы», обратитесь в него — МФЦ примет заявление и передаст в налоговую.
  • заказным письмом,
  • через представителя по доверенности.

Налоговая рассмотрит заявление за 30 дней и уведомит, что льготу решили предоставить или в ней откажут.

Когда пенсионерам нужно платить транспортный налог

Если в вашем регионе нет льгот или есть только скидка, вы платите налог, как все автомобилисты — ежегодно. Уведомления приходят в бумажных письмах по почте или в личный кабинет на сайте ФНС.

Транспортный налог за прошлый год по закону нужно оплатить до 1 декабря текущего года. В уведомлении есть реквизиты для перечисления денег и QR-код для быстрой оплаты через банк.

Что будет, если забыл заплатить налоги

Штраф. За неуплату налогов ФНС назначает штраф — 20% от суммы. Если докажет, что автовладелец умышленно проигнорировал требование, штраф вырастет до 40% суммы. Налоговая может взыскать эту сумму через суд.

Пени. За каждый день просрочки дополнительно назначат пени — 1/300 от ставки рефинансирования на день уплаты налога.

Как вовремя получать уведомления о начислении транспортного налога

Чтобы получать уведомления вовремя, воспользуйтесь сервисом «Автоналоги». Введите свой ИНН и электронную почту и нажмите «Проверить налоги» — мы будем заранее присылать вам информацию о задолженности.

Запомнить

  1. По общему правилу пенсионеры обязаны платить транспортный налог, как и другие автовладельцы. Но в большинстве регионов для них есть льготы.
  2. Налог обычно не платят ветераны, Герои СССР и РФ, инвалиды. Для обычных пенсионеров тоже часто отменяют налог или дают скидку.
  3. Чтобы оформить льготу, по закону ничего делать не нужно. Но если уведомления все же приходят, заполните заявление и подайте с документами в налоговую. Ответ придет через 30 дней.
  4. Если в регионе транспортный налог для пенсионеров не отменили полностью, не забывайте платить его до 1 декабря. Подпишитесь на уведомления на «Автоналогах».

Как рассчитывают транспортный налог для пенсионеров в 2021 году

Платят ли пенсионеры транспортный налог? В какой сумме? Есть ли возможность уменьшить размер платежа или избежать налогового бремени? О нюансах расчета налога на транспорт для пенсионеров Федеральному агентству новостей рассказала юрист, член Международной ассоциации русскоязычных адвокатов Лара Базоева.

По закону плательщиками данного сбора признаются лица, на которых зарегистрированы транспортные средства. Если пенсионер владеет автомобилем, на него распространятся действие налогового законодательства. Даже если он не пользуется машиной, давно отдал ее детям, не садится за руль по состоянию здоровья, но в органах ГИБДД есть данные, что ему принадлежит авто, налог платить придется. Его сумма во многом зависит от того, в каком регионе проживает пенсионер и есть ли у него дополнительные льготы.

«Федеральные льготы положены всем пенсионерам России, — заметила Базоева. — Речь идет о льготах по оплате коммунальных услуг, об уменьшении налоговой нагрузки по недвижимому имуществу, покупке проездных билетов для пенсионеров на городской транспорт, оплате лекарственных препаратов и других видах социальной помощи. Этот перечень общий для всех регионов страны. Но существуют и региональные льготы, к которым и относится транспортный налог. В силу того, что он отнесен к ведению местных властей, право на данную льготу и порядок ее использования определяются законами того субъекта РФ, в котором гражданин проживает».

От чего зависит размер налога на автомобиль для пенсионеров

Несмотря на то, что налоговый кодекс не исключает людей пенсионного возраста из категории плательщиков транспортного налога, закон позволяет региональным властям вводить для них послабления. Льготы по данному виду налогообложения имеют социальную направленность, потому к льготникам обычно относят инвалидов, пенсионеров, участников войны, лиц, имеющих госнаграды. Они освобождаются от уплаты в целом или частично.

При расчете налога учитывается, какой именно автомобиль в собственности у гражданина. Чем старше машина и чем «слабее» ее двигатель, тем ниже будет сумма платежа.

По закону региональные власти могут использовать пониженные ставки при расчете сумм для владельцев авто с небольшой мощностью двигателя — до 150 л.с., и даже полностью отменить для них налоговое бремя. Однако упразднить транспортный налог вряд ли возможно, так как он служит важным источником пополнения местных бюджетов и должен направляться на ремонт и обслуживание дорожной сети.

Где узнать о льготах пенсионерам по налогу на автомобиль

Так как в каждом регионе существуют свои льготы и нормы расчета налога, чтобы получить актуальную информацию, пенсионеру необходимо обратиться в органы соцзащиты, МФЦ или администрацию по месту жительства. Также ответить на вопросы о расчете и льготах могут сотрудники местной налоговой службы.

Если есть возможность воспользоваться электронными сервисами, можно зайти на официальный сайт ФНС. Там есть раздел справочной информации о налогах и льготах и налоговый калькулятор, с помощью которого можно рассчитать сумму платежа с учетом послаблений, действующих в конкретном регионе.

Однако важно понимать, что сведения, которые предоставляются в открытом доступе на сайтах, носят рекомендательный характер. Если вы хотите получить официальную информацию из первых рук, обращайтесь с письменным заявлением в местную администрацию или в отделение ФНС по месту жительства.

«После обращения с письменным заявлением вам будут обязаны предоставить письменный ответ со ссылками на закон, — уточнила Базоева.

— В случае если кто-то скажет, что вам льготы не положены, этот ответ может очень пригодиться».

Как рассчитать налог на машину пенсионерам

Самостоятельно рассчитывать ничего не нужно. Это делают налоговики, которые ежегодно рассылают налогоплательщикам уведомления. Документ приходит по почте или появляется в электронном виде в личном кабинете гражданина на сайте ФНС.

Для расчета в налоговой используют данные об имуществе граждан, которые поступают из государственных инстанций. Сведения об автомобилях предоставляют органы ГИБДД. Если пенсионер купил авто или продал, информация об этом оперативно придет в местную налоговую службу, уведомлять об этом налоговиков специально не нужно.

А вот если гражданин получил льготу, например, ему была установлена инвалидность или присвоен другой социальный статус, который дает право на налоговые послабления, об этом стоит уведомить ФНС, чтобы сумму налога оперативно пересчитали.

Уведомление с размером платежа должно поступить минимум за месяц до конечной даты оплаты, а это 1 декабря или следующий рабочий день, если дата выпадает на выходной. В электронном виде платежки обычно приходят раньше: в личном кабинете на сайте ФНС они появляются уже летом или в начале осени. По общему правилу граждане платят в текущем году за предыдущий. Это значит, что если пенсионер продал авто в этом году, от уплаты налога он не освобождается. Он должен будет внести платеж и в нынешнем году и даже в следующем, но в уменьшенном размере — только за те месяцы, в течение которых он еще владел машиной.

«Если за 30 дней до наступления срока оплаты вы не получили налоговое уведомление на свое налогооблагаемое имущество, вам необходимо проинформировать налоговые органы об этом — это ваша обязанность», — посоветовала Лара Базоева.

Если платеж не будет внесен вовремя, он перейдет в разряд налоговой задолженности. Узнать о задолженностях и погасить их можно с помощью электронных сервисов — сайтов «Госуслуги» и «Налог.ру». Для этого нужно быть зарегистрированным пользователем порталов с личным кабинетом и подтвержденной учетной записью.

Льготы по транспортному налогу в виде снижения ставки

б) доходы по трудовым договорам (контрактам) от резидентов Парка высоких технологий, Китайско-Белорусского индустриального парка «Индустриальный парк «Великий камень», а также иные доходы, облагаемые по ставке в размере 9 процентов

б) доходы по трудовым договорам (контрактам) от резидентов Парка высоких технологий, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень», а также иные доходы, облагаемые по ставке в размере 9 процентов

б) доходы, полученные по трудовым договорам (контрактам) от резидентов ПВТ, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень», иные доходы, облагаемые по ставке 9%

б) доходы, полученные по трудовым договорам (контрактам) от резидентов ПВТ, Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень»

Новые льготы по транспортному налогу ввели в Башкирии

Новые льготы по транспортному налогу ввели в Башкирии. Соответствующий закон принят депутатами Госсобрания республики на апрельском пленарном заседании.

Законом введены либо продлены льготы по транспортному налогу для отдельных категорий автовладельцев. В частности, на 50% снижен транспортный налог для многодетных семей на автомобили с мощностью двигателя от 150 до 200 лошадиных сил. За менее мощные автомобили – до 150 лошадиных сил – многодетные семьи транспортный налог не платят.

Для владельцев автомобилей на газомоторном топливе льгота по транспортному налогу продляется еще на три года.

«50% суммы транспортного налога будут платить физические лица – владельцы автомобиля на газе, организации, владеющие грузовиками на газомоторном топливе, а также организации, которые занимаются перевозкой пассажиров и багажа на регулярных маршрутах автобусами на газе, – пояснил спикер парламента Константин Толкачев. – Преференции устанавливаются на три года – с 2021 по 2023 год».

По его словам, льгота для многодетных семей является мерой социальной поддержки, а льгота для владельцев автомобилей на газе призвана обеспечить более активный перевод автотранспорта республики на экологичное топливо.

«Переход на экологичное топливо – мировая тенденция, – отметил Константин Толкачев. – Это объяснимо: мировые запасы газа велики, его цена значительно ниже, а количество вредных выбросов у автомобилей на газе существенно меньше, по сравнению с бензиновыми аналогами. Увеличение доли автопарка на газомоторном топливе поможет нам улучшить экологическую обстановку в республике».

Закон вступает в силу со дня официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2021 года.

Льготы на транспортный налог для пенсионеров 2021

Платят ли пенсионеры транспортный налог? Этот вопрос интересует многих граждан пенсионного возраста. В действительности, существуют льготы пенсионерам по транспортному налогу, но право на данную льготу и порядок ее использования определяется законами того субъекта РФ, в котором они проживают. Это обусловлено тем, что транспортный налог отнесен к компетенции региональных властей.

Закон о транспортном налоге для пожилых граждан

Транспортный налог относится к категории региональных налогов и входит в сферу правового регулирования федерального законодательства (Налоговый Кодекс РФ, далее по тексту НК РФ) и регионального законодательства субъекта РФ, на территории которого введен данный вид налога.

К счастью, чтобы узнать полную информацию о данных льготах, не обязательно самостоятельно изучать региональное законодательство, которое не всегда легко найти и проанализировать — достаточно обратиться в налоговую по месту вашего жительства, где разъяснят, какие имеются в вашем регионе налоговые льготы на автомобиль для пенсионеров, и какая из них вам больше подойдет.

Размер налоговых льгот варьируется. Как правило, в зависимости от характеристик транспортного средства и количества транспортных средств.

Региональное законодательство в области льгот пенсионерам на уплату налога на авто в 2021 году

В Москве пенсионеры не включены в перечень лиц, имеющих право на льготы по транспортному налогу. В 2021 году, в соответствии с последними поправками в закон г. Москвы от 09.07.2008 N 33 «О транспортном налоге», какие-либо льготы на транспортный налог им не предоставляются.

В Санкт Петербурге пенсионеры освобождены от уплаты налога — за одно транспортное средство, зарегистрированное на пенсионера, при условии, что указанным транспортным средством является:

  • автомобиль легковой отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно;
  • катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил включительно.
В Новосибирске пенсионеры по старости:
  • освобождаются от уплаты налога по транспортным средствам категории «Мотоциклы и мотороллеры» с мощностью двигателя до 40 л.с.
  • платят 20% от налоговых ставок, установленных для легковых и грузовых автомобилей мощностью до 150 л.с.
  • платят транспортный налог в размере 5% — в отношении объектов из категории «Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу»

Как мы видим, определение размера и условий налоговых льгот для пенсионеров по транспортному налогу целиком оставлено на усмотрение региональных властей и может варьироваться от широких и разнообразных льгот до полной отмены таковых.

Получение льготы на транспортный налог для пожилых граждан

Для получения льготы на транспортный налог пенсионерам 2021 необходимо подать заявление в отделение налоговой инспекции по месту жительства.

Право на транспортные льготы является активным, то есть льгота предоставляется пенсионеру только в том случае, если он обратился с заявлением в налоговую службу и предоставил необходимые документы.

Выбор одной из нескольких предлагаемых льгот на транспортный налог также является правом заявителя, исходя из того, какая является наиболее выгодной.

В заявлении необходимо указать основания права на льготу: статус пенсионера и ссылку на региональный закон о льготах на транспортный налог, а также указать ваше транспортное средство и его государственный регистрационный номер. К заявлению необходимо приложить копию пенсионного удостоверения.

Бланк и пример заполнения заявления для предоставления транспортной налоговой льготы пенсионеру.

Освобождение от уплаты транспортного налога

Все сказанное выше касалось транспортных льгот пенсионерам 2021 по уменьшению размера транспортного налога. Однако может возникнуть вполне очевидный вопрос:  возможно ли полностью быть освобожденным от обязанности налогоплательщика по транспортному налогу?

Обращаемся к Налоговому Кодексу РФ и находим ответ в п. 2 ст. 358. Данная статья закрепляет перечень автотранспортных средств, которые не являются объектами налогообложения и соответственно их владельцы освобождены от уплаты транспортного налога на 100%.

Среди них можно выделить, в том числе весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не свыше 5 лошадиных сил; автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил, полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке.

Таким образом, если в собственности пенсионера находится транспортное средство, удовлетворяющее указанным требованиям, обязанность по уплате транспортного налога не наступает.

Новое в законодательстве

 В июне 2019 года в Государственную Думу был внесен законопроект об отмене транспортного налога, предусматривающий признание утратившими силу с 2020 года главы 28 Налогового кодекса и других связанных с налогом норм. В нем также предлагалось доходы от отмены налога включить в стоимость топливного акциза.

Однако уже в июле того же года данный законопроект был отклонен. Таким образом, необходимо руководствоваться положениями действующего федерального и регионального законодательства.

Стоит отметить, что споры об отмене транспортного налога ведутся уже давно: за последние 3 года было внесено на рассмотрение Госдумы как минимум 3 подобных законопроекта, и все они были отклонены. Хочется надеяться, что в ближайшей перспективе проблема все же будет решена в пользу налогоплательщиков.

Итак, отметим важные моменты:

  • перечень категорий граждан, которым полагаются льготы при уплате транспортного налога, закреплен в региональном законодательстве, информацию можно получить в налоговой инспекции;
  • для получения льготы пенсионерам по транспортному налогу,  в том числельготы военным пенсионерам по транспортному налогу,  необходимо подготовить комплект документов и заполнить заявление по установленной форме в налоговой инспекции по месту жительства;
  • если автотранспортные средства, находящиеся в собственности пенсионера, входят в перечень, указанный в п. 2 ст. 358 НК РФ, то обязанность по уплате транспортного налога не наступает.

Стало известно, кто из жителей Тверской области может не платить транспортный налог

В Межрайонной ИФНС России по Тверской области №10 рассказали о категориях граждан, проживающих на территории Верхневолжья, которые полностью освобождаются от уплаты транспортного налога.

В Межрайонной ИФНС России по Тверской области №10 рассказали, что отдельные категории граждан, проживающих на территории Верхневолжья, полностью освобождаются от уплаты транспортного налога.

Могут не платить транспортный налог:

— налогоплательщики — физические лица, на которых зарегистрированы автомобили, мотоциклы, мотороллеры, катера и моторные лодки, выпущенные в период до 1970 года включительно;

— ветераны Великой Отечественной войны и инвалиды Великой Отечественной войны, бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто и других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны, нетрудоспособные супруги погибших (умерших) участников Великой Отечественной войны и инвалидов Великой Отечественной войны, состоявшие на их иждивении и получающие пенсию по случаю потери кормильца (имеющие право на ее получение) в соответствии с пенсионным законодательством РФ, супруги погибших (умерших) участников Великой Отечественной войны и инвалидов Великой Отечественной войны, не вступившие в повторный брак, на которых зарегистрированы легковые автомобили ГАЗ, ВАЗ, УАЗ, ИЖ, «Москвич», «Таврия», «Запорожец», «Ока», «ЛуАЗ» с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил включительно, мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя до 40 лошадиных сил включительно;

— один из родителей (усыновителей) семьи, имеющей статус многодетной в соответствии с Законом Тверской области от 29.12.2004 N 78-ЗО «О многодетной семье в Тверской области и мерах по ее социальной поддержке», на которого зарегистрирован легковой автомобиль или автобус с мощностью двигателя до 250 лошадиных сил включительно.

Льгота применяется к отношении уплаты транспортного налога, исчисленного за налоговый период 2019 года, и предоставляется в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика на основании заявления.

Информацию об уплате налогов можно найти на сайте www. nalog.ru

Телефон контакт-центра 8 (800) 222-22-22. 

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Льготы на транспортный налог в Пензенской области в 2021 году

Регион: Пензенская область

Вид: Льгота

Кому положена: Ветераны БД, Инвалиды

Инвалиды первой и второй групп, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства:

1) освобождаются от уплаты транспортного налога на территории Пензенской области в отношении автомобилей легковых или мотоциклов с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт) включительно;
2) уплачивают транспортный налог на территории Пензенской области:

а) в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя свыше 100 лошадиных сил до 150 лошадиных сил (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно — в размере 55 процентов от суммы налога, исчисленного по ставке, установленной в статье 2 настоящего Закона;

б) в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя свыше 150 лошадиных сил до 200 лошадиных сил (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно — в размере 75 процентов от суммы налога, исчисленного по ставке, установленной в статье 2 настоящего Закона;

в) в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя свыше 200 лошадиных сил до 250 лошадиных сил (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно — в размере 90 процентов от суммы налога, исчисленного по ставке, установленной в статье 2 настоящего Закона;

г) в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя свыше 250 лошадиных сил (свыше 183,9 кВт) — в размере 95 процентов от суммы налога, исчисленного по ставке, установленной в статье 2 настоящего Закона.

1-1. Ветераны боевых действий, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства:

1) освобождаются от уплаты транспортного налога на территории Пензенской области в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт) включительно;

2) уплачивают транспортный налог на территории Пензенской области:
а) в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя свыше 100 лошадиных сил до 150 лошадиных сил (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно — в размере 55 процентов от суммы налога, исчисленного по ставке, установленной в статье 2 настоящего Закона;

б) в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя свыше 150 лошадиных сил до 200 лошадиных сил (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно — в размере 75 процентов от суммы налога, исчисленного по ставке, установленной в статье 2 настоящего Закона;

в) в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя свыше 200 лошадиных сил до 250 лошадиных сил (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно — в размере 90 процентов от суммы налога, исчисленного по ставке, установленной в статье 2 настоящего Закона;

г) в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя свыше 250 лошадиных сил (свыше 183,9 кВт) — в размере 95 процентов от суммы налога, исчисленного по ставке, установленной в статье 2 настоящего Закона.

подробности

Калькулятор транспортного налога доступен на данной странице. Вы сможете рассчитать размер налога и узнать о льготах в вашем регионе.

Часто задаваемые вопросы по налогам — OPA

Что меняется в форме W-4 2020 года?
Что такое справка о заработной плате и налогах W-2?
Когда я получу W-2?
Как мне получить еще одну копию моего W-2?
Что мне делать, если мой W-2 неправильный?
Как определяется заработная плата и налоги на моем W-2?
Почему общая заработная плата на моем W-2 не соответствует моей зарплате?
В течение налогового года я работал в двух агентствах. Сколько выписок W-2 я получу?
Как мои вычеты по программе льгот до уплаты налогов показаны в моем W-2?
Плачу ли я налоги за дополнительные льготы?
Что такое преимущество для внутреннего партнера?
Отражен ли в моем W-2 платеж, полученный мной по программе отказа от выкупа льгот по медицинскому страхованию?
Отражает ли мой W-2 корректировки покупок TreasuryDirect за счет удержаний из заработной платы?
Какие настройки были внесены в мой W-2 из-за травм на работе?
Как возвращенные платежи влияют на мой W-2?
Что такое отказ от прав по разделу 1127?
Как изменение налога для нерезидентов повлияло на мою форму W-2?
Как долго я должен хранить копию W-2?
Как профсоюзное пособие по инвалидности регистрируется в моем W-2?
К кому я могу обратиться, если у меня возникнут вопросы о федеральных налогах или налогах штата?
Когда я подавал налоговую декларацию в прошлом году, у меня были деньги.Как я могу избежать уплаты налогов в будущем?
Почему в моем W-2 отмечен флажок «Пенсионный план», хотя я не являюсь участником пенсионной системы?
Я новый сотрудник, и мне сказали, что если я присоединюсь к плану отсроченной компенсации, я не буду платить налоги на социальное обеспечение. Это правда?
Есть еще вопросы о налогах?

Что изменилось в форме W-4 2020 года?
Форма W-4 была изменена с 1 января 2020 года. Согласно IRS, новая форма повышает прозрачность и точность системы удержания.

Наиболее важным изменением в новой Форме W-4 является то, что в ней больше не используются налоговые льготы. Вместо этого вас просят ввести суммы в долларах, соответствующие налоговым параметрам, таким как семейное положение, иждивенцы, несколько рабочих мест, кредиты и вычеты.

Новые сотрудники, которые начинают работать в городе Нью-Йорк 1 января 2020 г. или позже, должны заполнить новую форму W-4. Сотрудники текущего города Нью-Йорка, которым необходимо внести изменения в свою форму W-4, также должны заполнить новую форму W-4.

Чтобы получить административную помощь по новой форме W-4, обратитесь в отдел кадров / заработной платы вашего агентства. Для получения более подробной информации о том, какую финансовую информацию использовать в новой форме W-4, обратитесь к налоговому специалисту.

Посмотреть часто задаваемые вопросы о форме W-4

от 2020 г.

Подробнее на сайте IRS

[вверх]

Что такое декларация W-2 о заработной плате и налогах?
Ваш W-2 — это запись о ваших доходах и удержанных налогах за год.Вы используете информацию, указанную в вашем W-2, для подачи ваших федеральных, государственных и местных налоговых деклараций.

Город Нью-Йорк отправляет копию вашей выписки W-2 в Управление социального обеспечения (SSA) для обновления вашей записи о доходах за всю жизнь. Это основание для получения пенсионных пособий и пособий по инвалидности, пособий по случаю потери кормильца для членов семьи в случае вашей смерти и права на страховое покрытие Medicare.

Узнайте больше о своей декларации о заработной плате и налогах W-2

[вверх]

Когда я получу W-2?
Вы будете получать копии своей декларации о заработной плате и налогах W-2 каждый год до 31 января.

[вверх]

Как мне получить еще одну копию моего W-2?
Большинство сотрудников Нью-Йорка могут получить бесплатную копию своей формы W-2, войдя в систему самообслуживания сотрудников NYCAPS (ESS). Вы также можете запросить дубликат W-2 в отделе платежной ведомости вашего агентства или в OPA. Для налоговых лет с 1998 года и позже большинство агентств может распечатать замену W-2 для своих сотрудников. OPA продолжит предоставлять дубликаты W-2 за предыдущие годы.

Загрузите форму запроса на дублирование W-2 или позвоните в OPA по телефону (212) 669-8555, чтобы отправить его вам по факсу.Вы можете отправить запрос по почте или факсу в OPA, как указано в форме.

Вы можете рассчитывать на получение дубликата W-2 в течение пяти-десяти рабочих дней. Он будет отправлен по почте на адрес, который вы укажете в запросе, и не может быть отправлен по факсу.

[вверх]

Что мне делать, если мой W-2 неправильный?
Если имя, номер социального страхования или сумма заработной платы или налогов неверны в вашем W-2, обратитесь в отдел расчета заработной платы вашего агентства. Они изучат проблему и отправят форму запроса на исправление W-2 вместе с документацией в OPA.

Ожидается, что OPA обработает исправленный W-2 в течение десяти-пятнадцати рабочих дней.

[вверх]

Как определяется заработная плата и налоги на моем W-2?
Начиная с первого расчета заработной платы и продолжаясь в течение года, ваши доходы и налоговые вычеты проводятся в итоговые суммы за текущий год. Ваш W-2 отражает накопленные суммы с начала года до текущей даты, которые указаны в вашем последнем отчете о заработной плате за год.

Узнайте больше о своей декларации о заработной плате и налогах W-2

[вверх]

Почему общая заработная плата на моем W-2 не соответствует моей зарплате?
Дата выплаты заработной платы определяет год, на который выпадает ваша заработная плата для целей налогообложения.Большинство сотрудников City получают зарплату 26 раз в год, при этом каждый двухнедельный период оплаты включает 14 дней, в течение которых производилась заработная плата.

Если вы проработали весь год, на самом деле вы проработали больше, обычно на один день больше. Оплата за этот дополнительный день будет отражена в первой выплате за следующий год и будет отражена в W-2 следующего года. Каждый год в начале и / или в конце года будет перекрытие.

Чтобы наверстать эти дни, в отдельные годы предусмотрено 27 расчетных периодов.Последний раз это произошло в 2015 году.

См. Графики выплат

[вверх]

Я работал в двух агентствах в течение налогового года. Сколько выписок W-2 я получу?
В большинстве случаев вы получите одну выписку W-2, в которой будут объединены все доходы. Кураторы и помощники Департамента образования получат отдельные заявления W-2.

[вверх]

Как мои вычеты по программе льгот до уплаты налогов показаны в моем W-2?

  • Для счетов отсроченного налогообложения / планов отсроченных компенсаций (TDA / DCP):
    Взносы показаны во вставке 12 вашего W-2.Взносы TDA не облагаются подоходным налогом, но облагаются налогами FICA. В результате ваша заработная плата, указанная в налогах на социальное обеспечение и медицинскую помощь, может быть больше, чем заработная плата, указанная в налогах на прибыль.

    Вы подаете свои федеральные, штатные и городские налоговые декларации по наименьшей заявленной сумме заработной платы, указанной в вашем W-2 в графах 1, 16 и 18. Хотя ваши взносы производятся за счет удержаний из заработной платы, ваш доход за год до текущей даты ваша выписка о заработной плате не пострадает.


  • Для пенсионных планов:
    Взносы показаны во вставке 14, IRC414H.Пенсионные взносы не облагаются федеральным подоходным налогом, но облагаются налогами штата, города, социального обеспечения и медицинской помощи. Вам необходимо прибавить пенсионные взносы, указанные в графе 14, к заявленной сумме заработной платы.

    В поле IRC414H включены только стандартные пенсионные отчисления и некоторые отчисления «обратного выкупа». Отчисления по пенсионному кредиту облагаются налогом и не включаются в поле IRC414H.


  • Для льгот на пригородные перевозки:
    Суммы для программы льгот на проезд покрываются в соответствии с разделом 132 кода IRS и отражены в графе 14 IRC132.Суммы пригородных льгот не облагаются налогооблагаемой заработной платой, налогами на социальное обеспечение, медицинское обслуживание, государственными и городскими налогами.

  • Для взносов на медицинское страхование, Программы помощи иждивенцам (DeCAP) и Счета гибких расходов на медицинское обслуживание (HCFSA):
    Суммы для этих программ, подпадающих под действие Раздела 125 кодекса IRS, указаны во вставке 14, IRC125 . Сумма DeCAP также указана во вставке 10. Они не облагаются федеральными налогами, налогами на социальное обеспечение и Medicare.Снижение заработка отображается в вашем W-2, но не в выписке о заработной плате.

    Сумма в IRC 125 Box облагается налогами штата Нью-Йорк и города Нью-Йорка. Инструкции по подоходному налогу штата Нью-Йорк предписывают лицу, подающему подоходный налог, сообщать о заработной плате в том виде, в котором она указана в W-2 в поле 1, а затем прибавлять сумму, чтобы получить налогооблагаемую заработную плату штата / города Нью-Йорк.

Подробнее о социальном обеспечении

Узнайте больше о своей декларации о заработной плате и налогах W-2

[вверх]

Плачу ли я налоги за дополнительные льготы?
Следующие дополнительные льготы подлежат налогообложению:

  • Юридическая служба Союза
    Часть денег, которые город вносит в Фонд социального обеспечения Союза, используется для предоставления предоплаченных групповых услуг лицам, имеющим на это право.Стоимость этого пособия считается доходом независимо от того, используется услуга или нет. Размер пособия зависит от принадлежности к профсоюзу.

  • Образование
    Компенсации профсоюзов и общественных колледжей CUNY за курсы бакалавриата и магистратуры, не связанные с работой, на суммы, превышающие 5250 долларов, облагаются федеральным подоходным налогом, налогами на социальное обеспечение и медицинское обслуживание.

  • Использование автотранспортных средств
    Если вам назначен городской автомобиль, и вы используете его для поездок домой и из дома, вы обязаны платить налоги в размере стоимости использования транспортного средства.Сумма определяется на основе миль или фиксированной ставки и сообщается вашим агентством в OPA.

  • Парковка
    Если у вас есть доступ к бесплатному парковочному месту для вашего собственного автомобиля в районах, где эквивалентная стоимость парковки превышает 260 долларов в месяц, вы должны платить налог на стоимость парковки, превышающую 260 долларов в месяц. Ваше агентство сообщает, что надбавка за парковку составляет OPA.

    • Узнайте больше о транспортных льготах.
  • Возмещение по здоровью и фитнесу
    Возмещение, выплачиваемое Фондом управленческих пособий, облагается подоходным налогом, налогами на социальное обеспечение и Medicare.

  • Возмещение по программе Wellness Programme
    Программа льгот для сотрудников Нью-Йорка и городские профсоюзы объявили о партнерстве между специалистами по контролю веса и властями города Нью-Йорка. Благодаря городской программе сотрудники имеют доступ к субсидии, снижающей стоимость членства более чем на 50% от обычной цены. Долларовая стоимость этого взноса / вознаграждения включается в налогооблагаемый доход работника.

Сумма вашего налогооблагаемого дополнительного пособия указана в графе 14 и увеличила вашу налогооблагаемую заработную плату в графе 1, заработную плату в системе социального обеспечения и медицинской помощи в боксах 3 и 5, заработную плату штата в графе 16 и заработную плату местного персонала в графе 18A или 18B. .Налогооблагаемые дополнительные льготы сообщаются и обрабатываются в конце года и могут не отражаться в доходах за текущий год в вашем окончательном отчете о заработной плате.

Узнайте больше о своей декларации о заработной плате и налогах W-2

[вверх]

Что такое преимущество для внутреннего партнера?
Форма W-2 теперь включает налогооблагаемую стоимость предоставления покрытия Городским планом медицинского страхования и / или профсоюзным фондом социального обеспечения для вашего домашнего партнера.

IMP- Вмененный доход (налогооблагаемая стоимость взноса работодателя на медицинские льготы, предоставленные партнеру пенсионера.) Эта сумма указана в графе 1 и должна быть указана для федеральных, государственных и местных налогов. Эта сумма показана в графе 14, обозначенной как «IMP».

Город уплатил вам налоги на социальное обеспечение (графа 4) и медицинское страхование (графа 6). Поэтому размер вашей налогооблагаемой заработной платы (поля 1, 3 и 5) был соответственно увеличен.

Узнайте больше о программе медицинского страхования сотрудников

[вверх]

Отражен ли в моем W-2 платеж, полученный мной по программе отказа от льгот по страхованию здоровья?
Если вы отказались от покрытия медицинского страхования в рамках программы Buy-Out Waiver Program, полученные вами поощрительные выплаты отражаются в графе 1, налогооблагаемая заработная плата, в графах 3 и 5, заработной плате в системе социального обеспечения и Medicare, а также в графах 16 и 18, указывается и местная заработная плата.

Платежи по программе Health Buy-Out Waiver Program включены в вашу платежную ведомость.

[вверх]

Отражает ли мой W-2 корректировки покупок TreasuryDirect за счет удержаний из заработной платы?
Ваш W-2 не отражает корректировок для покупок TreasuryDirect. Проценты по сберегательным облигациям освобождены от подоходного налога штата и местного налога и могут быть отложены от федерального налога до погашения облигаций.

[вверх]

Какие корректировки были внесены в мой W-2 из-за травм на работе?
Если вы получили пособие в связи с компенсацией работникам или производственной травмой (LoDI), вы можете получить отчет W-2c о скорректированных суммах заработной платы и налогов.В зависимости от даты утверждения или выплаты вашему агентству корректировки могут произойти только в следующем году.

  • Компенсация работникам (льготы по варианту 1):
    Если вы остались на заработной плате в активном статусе в соответствии с вариантом 1 из-за производственной травмы, ваше агентство получит выплату пособия от Отдела компенсации работникам юридического отдела. OPA уведомляется о размере пособия, и вы получаете возмещение налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь в последующей платежной ведомости.Если корректировка произойдет в следующем году, вы получите чек на возмещение. Компенсационные выплаты

    работникам не облагаются налогом у источника, налогами на социальное обеспечение или Medicare. Ваш текущий годовой доход уменьшается на сумму пособия. Это влияет на налогооблагаемую заработную плату во вставке 1, заработную плату в системе социального обеспечения и медицинской помощи в боксах 3 и 5, а также на заработную плату штата и местного самоуправления в боксах 16 и 18.


  • Травма, полученная при исполнении служебных обязанностей (LoDI) — Только педагогические сотрудники Департамента образования (DoE):
    В течение периода, когда вы находитесь в утвержденном оплачиваемом отпуске из-за травмы, полученной при исполнении служебных обязанностей, в вашем федеральном, государственном или местном масштабе заработная плата не облагается налогом.LoDI снизит заработную плату Social Security и Medicare после шести непрерывных полных месяцев утвержденного отпуска LoDI, следующего за месяцем, в течение которого начался утвержденный отпуск LoDI.

    На взносы в вашу аннуитетную выплату с отсроченным налогом 401 (k), 403 (b) и 457 могут повлиять льготы LoDI. Если в вашем заявлении W-2 есть несоответствие из-за LoDI, позвоните на горячую линию DoE LoDI по телефону (718) 935-4373.


  • Травмы при исполнении служебных обязанностей (LoDI) — полиция (NYPD), пожарная (FDNY), исправительная (DoC), санитарная (DSNY) и окружные прокуратуры (DAs) Только офисы:
    LoDI — это аббревиатура от Line of Duty Травма, повреждение.Выплаты в связи с травмами при исполнении служебных обязанностей — это санкционированные выплаты, производимые в соответствии с законом правомочным и одетым в форму членам Департамента исправительных учреждений, пожарной охраны, полиции и санитарии, которые остались без работы в результате травмы, полученной при исполнении служебных обязанностей.

    На взносы в аннуитет с отсроченным налогом могут повлиять льготы LoDI. Если в вашей выписке W-2 есть несоответствие из-за LoDI, свяжитесь с вашим агентством и запросите, чтобы форма запроса на исправление W-2 была отправлена ​​в OPA.


  • Травма при исполнении служебных обязанностей (LoDI) — только для офисов окружных прокуроров (DAs):
    В течение периода, когда вы находитесь в утвержденном оплачиваемом отпуске из-за травмы, полученной при исполнении служебных обязанностей, ваша заработная плата на федеральном уровне, уровне штата и местном уровне не облагается налогом.LoDI снизит заработную плату Social Security и Medicare после шести непрерывных полных месяцев утвержденного отпуска LoDI, следующего за месяцем, в течение которого начался утвержденный отпуск LoDI.

    На взносы в аннуитет с отсроченным налогом могут повлиять льготы LoDI. Если в вашей выписке W-2 есть несоответствие из-за LoDI, свяжитесь с вашим агентством и запросите, чтобы форма запроса на исправление W-2 была отправлена ​​в OPA.


  • Компенсация работникам только для сотрудников исправительных учреждений:
    Сотрудники исправительных учреждений могут иметь право на получение компенсации работникам в дополнение к LoDI.Если вы остались на заработной плате в активном статусе согласно Варианту компенсации работникам 1, ваши льготы не облагаются налогом у источника, налогами на социальное обеспечение или Medicare. Ваша запись о заработной плате в Social Security и Medicare уменьшается на сумму пособия.

[вверх]

Как возвращенные платежи влияют на мой W-2?
Иногда для вас может быть выписан чек, на который вы не имеете права. Это может произойти, если вы уйдете в отпуск, перестанете работать или вам ошибочно заплатят.

После дня оплаты эти чеки возвращаются в OPA, а доходы и вычеты, которые были произведены при выписке чека, сторнируются. Как будто чека никогда не было. В вашей выписке о заработной плате будут отражены доходы и удержания по чеку до тех пор, пока он не будет возвращен.

В конце каждого года OPA работает с агентствами, чтобы обеспечить возмещение как можно большего количества чеков до окончательного расчета заработной платы, чтобы в отчетах о заработной плате отражались точные итоговые суммы за текущий год.

Если возврат или корректировка обрабатываются после окончательного расчета, но до того, как будет произведен ваш W-2, возврат не будет отражен в вашей платежной ведомости, но ваш W-2 будет правильным.

Если чек был возвращен после того, как ваш W-2 был предъявлен, ваш W-2 будет неверным, и будет выписан W-2c.

[вверх]

Что такое отказ от прав по разделу 1127?
В соответствии с разделом 1127 Хартии города, если вы являетесь городским служащим, проживающим за пределами города, и вы были приняты на работу после 4 января 1973 г., в качестве условия работы вы согласились выплатить городу сумму, равную сумме, установленной сотрудником города. подоходный налог с жителей, рассчитываемый и определяемый так, как если бы вы были резидентом города.

Сумма, удерживаемая из вашей заработной платы за отказ от прав по разделу 1127, указана в графе «Городской отказ» в вашей платежной ведомости. Сотрудники, у которых из заработной платы был удержан отказ от прав по разделу 1127, получат заявление 1127, а также W-2. Если вам нужен дубликат Выписки 1127, вы можете запросить его в форме W-2 Duplicate Request. В четвертом разделе формы W-2 отметьте 1127 отказ.

Раздел 1127 Хартии города Нью-Йорка не применяется к вам, если вы работаете в Департаменте образования, Городском университете Нью-Йорка, в офисах окружных прокуроров или в Управлении жилищного строительства города Нью-Йорка.Кроме того, это не применяется, если вы являетесь жилищным управлением Нью-Йорка или транзитной полицией, переведенной в Департамент полиции Нью-Йорка.

Скачать форму запроса на дублирование W-2

См. Городской устав

[вверх]

Как изменение налога для нерезидентов повлияло на мою форму W-2?
Если вы не являетесь резидентом г. Нью-Йорка, с вас больше не взимается городской подоходный налог. Сумма, указанная в графе 20, включает заработную плату, выплаченную во время вашего проживания в Нью-Йорке.

Налогооблагаемая заработная плата в графе 1 и заработная плата штата в графе 16 отражают вашу заработную плату за полный год. В результате изменений в законодательстве местная заработная плата в ячейке 20 может быть значительно ниже, чем заработная плата в ячейке 1 или 16.

Узнайте больше о своей декларации о заработной плате и налогах W-2

[вверх]

Как долго я должен хранить копию W-2?
Вы должны хранить копию своей формы W-2 не менее трех лет после установленной даты подачи налоговой декларации. SSA предлагает вам хранить копии до тех пор, пока вы не начнете получать пособие по социальному обеспечению, на случай, если возникнут вопросы о вашей трудовой книжке или заработке в конкретном году.

[вверх]

Как профсоюзное пособие по инвалидности регистрируется в моем W-2?
Если вы получали от своего профсоюза пособие по краткосрочной нетрудоспособности, вы получите один документ W-2, который включает все остальные заработные платы. Эти выплаты считаются налогооблагаемым доходом и облагаются подоходным налогом, налогами на социальное обеспечение и медицинское страхование.

Если у вас есть вопросы по поводу этих выплат, обратитесь в свой профсоюз. В случае ошибки ваш профсоюз свяжется с OPA для выдачи исправленного W-2.

[вверх]

К кому я могу обратиться, если у меня возникнут вопросы о федеральных налогах или налогах штата?
Если у вас есть вопрос о федеральных налогах, посетите веб-сайт IRS или позвоните по телефону 800-829-1040. Если у вас есть вопрос о налогах штата Нью-Йорк, посетите веб-сайт Департамента налогообложения и финансов штата Нью-Йорк или позвоните по телефону 800-CALL-TAX (800-225-5829).

[вверх]

Когда я подавал налоговую декларацию в прошлом году, у меня были деньги. Как я могу избежать уплаты налогов в будущем?
Ваши удерживаемые налоги основаны на ваших доходах и надбавках, которые вы декларируете в своих федеральных сертификатах и ​​сертификатах штата.Чтобы удерживать больше налогов в течение года, чтобы ваша задолженность была меньше при подаче налоговой декларации, вы можете уменьшить размер своих пособий.

Вы также можете снять дополнительные налоги. Рабочие листы с федеральными сертификатами W-4 и IT-2104 NYS помогут вам определить количество пособий, соответствующее вашим обстоятельствам.

Подробнее об удержаниях

Загрузите форму W-4 с сайта IRS

[вверх]

Почему в моем W-2 отмечен флажок «Пенсионный план», хотя я не являюсь участником пенсионной системы?
IRS определяет сотрудника города Нью-Йорка как участника пенсионного плана, если он имеет право присоединиться к плану, независимо от того, присоединяется ли сотрудник к плану.Если вы имеете право присоединиться к пенсионному плану, отметьте клетку 13 в вашем W-2.

Подробнее о пенсионных планах

[вверх]

Я новый сотрудник, и мне сказали, что если я присоединюсь к плану отсроченной компенсации, я не буду платить налоги на социальное обеспечение. Это правда?
Да, в определенных ситуациях это действительно так. Если вы не являетесь участником пенсионного фонда и решили внести не менее 7,5% или более в план с фиксированными взносами, такой как планы с отложенной компенсацией 401 (k) или 457, или план 403 (b) с отсроченным налогом (TDA) ), вы не будете платить налог на социальное обеспечение.

Подробнее о налогах и социальном обеспечении

Подробнее о пенсионных планах

Узнать больше об отсроченной компенсации

[вверх]

Есть еще вопросы о налогах?
Вопросы о федеральных налогах? Посетите веб-сайт IRS.

Нужны ответы о налогах штата Нью-Йорк? Посетите Центр ответов для налогоплательщиков штата Нью-Йорк.

[вверх]

Налоги и льготы при выходе на пенсию

Узнайте об уплате налогов, если вы вышли на пенсию или получаете пенсию, а также о диапазоне доступных пособий и помощи.

Ставки подоходного налога и личные надбавки

По мере того, как вы становитесь старше, появляются возрастные надбавки, которые могут снизить размер уплачиваемого вами налога. Некоторые надбавки представляют собой суммы дохода, которые не облагаются налогом. Другие надбавки уменьшают ваш налоговый счет.

Налог при получении пенсии

Когда вы получаете деньги от пенсии, вы платите налог на любой доход, превышающий размер необлагаемого налогом личного пособия. Размер подоходного налога, который вы платите, зависит от применяемой к вам налоговой ставки.

Налоговые льготы по пенсионным взносам

Правительство поощряет вас делать сбережения на пенсию, предоставляя вам налоговые льготы по пенсионным взносам.Налоговые льготы уменьшают ваш налоговый счет или увеличивают ваш пенсионный фонд.

Налог на проценты по сбережениям

Большинство людей могут получать доход от своих сбережений без уплаты налогов. Это называется «Пособие по личным сбережениям», которое применяется к каждому налоговому году, с 6 апреля по 5 апреля следующего года.

Возврат излишне уплаченного налога на сбережения

Если вы считаете, что уплатили налог на проценты по сбережениям, когда в этом не было необходимости, или заплатили больше, чем следовало бы, вы можете потребовать его обратно.Для этого вы можете скачать форму R40 или обратиться в местную налоговую инспекцию или в офис HMRC.

Налог на дивиденды

Вы можете получить выплату дивидендов, если владеете акциями компании.

Взносы в национальное страхование

Узнайте о своих взносах в национальное страхование Если вы работаете или занимаетесь индивидуальной трудовой деятельностью по достижении пенсионного возраста.

Пособие для слепых

Если вы зарегистрированы как слепые, вы можете претендовать на пособие для слепых.Это сумма дохода, которую вы можете получить без уплаты налогов.

Пособие для супружеских пар (включая гражданское партнерство)

Узнайте, можете ли вы претендовать на пособие для супружеских пар, если вы состоите в браке или состоите в гражданском партнерстве.

Льгота по алиментным выплатам

Льгота по алиментным выплатам снижает ваш подоходный налог, если вы выплачиваете алименты бывшему супругу или гражданскому партнеру.

Налог, если вы работаете и получаете пенсию

Когда вы получаете деньги в виде пенсии, вы платите налог на любой доход, превышающий размер вашего необлагаемого налогом личного пособия.

На пенсии, но начинаю новую работу

Если вы начнете новую работу после выхода на пенсию, ваш работодатель должен будет сообщить об этом в HMRC, чтобы они могли убедиться, что вы платите правильный налог.

Налог, если вы работаете не по найму и получаете пенсию

Если вы работаете не по найму и получаете одну или несколько пенсий, а также государственную пенсию, вы будете платить налог несколькими способами.

Как стать самозанятым впервые

Если вы начнете работать на себя, вас классифицируют как индивидуального предпринимателя, даже если вы еще не сообщили об этом HM Revenue and Customs (HMRC).Вы должны зарегистрироваться и соблюдать правила налогообложения самозанятых и национального страхования.

Если вы работаете не по найму и беспокоитесь о том, что платите слишком много налогов или если у вас есть другие вопросы о налогах и самозанятости после достижения пенсионного возраста, вы можете обратиться в налоговую инспекцию.

Или, если вы недавно работаете не по найму, вы можете позвонить на горячую линию для новых самозанятых.

Работаю или самозанятый и с низким доходом

Если вы зарабатываете зарплату и получаете пенсию, или если вы занимаетесь индивидуальной трудовой деятельностью и получаете пенсию, но имеете низкий доход, вы можете претендовать на пенсию Кредит.

Если вы считаете, что платите слишком много налогов

Если вы считаете, что платите слишком много налогов или вообще не должны платить налоги, вы можете потребовать возмещения налога.

Назначение кого-либо для ведения дел с HMRC от вашего имени

Вы можете разрешить кому-то другому иметь дело с HMRC от вашего имени, например, бухгалтеру, другу или родственнику.

Налог, если вы уезжаете из Великобритании, чтобы жить за границей

Вы должны сообщить HM Revenue and Customs (HMRC), если вы уезжаете из Великобритании на постоянное место жительства за границу или собираетесь работать за границей на полный рабочий день, уплатив как минимум один полный налог. год.

Уплата налога, если вы выходите на пенсию в NI после проживания за границей

Узнайте, нужно ли вам платить подоходный налог Великобритании с вашего иностранного дохода, включая доход от пенсий за границей.

Как связаться с налоговой инспекцией

HM Revenue & Customs (HMRC) отвечает за сбор, уплату, администрирование и соблюдение налогов.

Помощь и консультация

Указанные ниже организации могут предоставить вам бесплатные независимые налоговые консультации. Список не является исчерпывающим, и ссылки относятся к сторонним организациям, которые не находятся под управлением HMRC.

Еще полезные ссылки

Финансовая помощь инвалидам: автомобили и транспорт

Прежде чем вы сможете водить машину, вам необходимо выполнить юридические обязательства перед водителями.

Схема парковки Blue Badge

Схема «Голубой значок» предоставляет ряд льгот при парковке для инвалидов с серьезными трудностями при ходьбе, путешествующих в качестве водителей или пассажиров.

Освобождение от уплаты транспортного налога

Право на участие

Вы можете подать заявление на освобождение от уплаты транспортного налога, если получите:

Транспортное средство должно быть зарегистрировано на имя инвалида или имя заявленного им водителя.

Его можно использовать только для личных нужд инвалида. Назначенный водитель не может использовать его в личных целях.

У вас может быть только одно освобождение от уплаты налога на транспортное средство.

Как заявить

Вы претендуете на освобождение от уплаты налога на транспорт.

Если вы подаете заявку на автомобиль впервые, вам необходимо подать заявку в почтовом отделении. Вы должны делать это каждый раз, когда меняете автомобиль.

Снижение налога на транспорт

Право на участие

Вы можете получить 50% скидку на транспортный налог, если приобретете компонент мобильности по стандартной ставке PIP .

Транспортное средство должно быть зарегистрировано на имя инвалида или имя заявленного им водителя.

Как заявить

Вы должны указать в своем заявлении следующее:

  • письмо или выписка из Департамента труда и пенсионного обеспечения, в которой указана ставка PIP и даты получения
  • бортовой журнал (V5C)
  • форма V10
  • оригинал сертификата ТО или GVT (если он нужен вашему автомобилю)
  • чек или платежный ордер (выписанный на « DVLA , Суонси») на 50% от полной ставки автомобильного налога на транспортное средство.
  • страховое свидетельство или страховое покрытие (если вы живете в Северной Ирландии)

Не отправляйте вместе с заявлением свою оценку PIP или любую другую медицинскую информацию.

Если вы только что купили автомобиль и он еще не зарегистрирован на ваше имя, вам нужно будет заполнить форму V62 и приложить к заявлению зеленый лист «нового хранителя» из журнала регистрации.

Отправьте документы на номер:

Если транспортное средство не зарегистрировано на вас или назначенного водителя

При подаче заявки вам необходимо будет приложить подписанное письмо от зарегистрированного владельца транспортного средства. Это должно сказать:

  • откуда они тебя знают
  • как будет использоваться транспортное средство, например, получение рецепта или покупка

Схема подвижности

Схема мобильности может помочь вам с арендой автомобиля, инвалидной коляски с электроприводом или скутера.Вам потребуется одно из следующего:

  • более высокий показатель компонента мобильности DLA
  • более высокий уровень мобильности в выплате пособия по детской инвалидности
  • Надбавка к мобильным пенсионерам
  • Выплата за независимость Вооруженных сил
  • повышенная скорость компонента мобильности PIP

Освобождение от НДС для транспортных средств

Возможно, вам не придется платить НДС при наличии транспортного средства, адаптированного к вашим условиям, или при аренде транспортного средства Motability — это известно как освобождение от НДС.

Общественный и общественный транспорт

Ваш местный совет может использовать схемы дозвона или такси, например, используя ваучеры или жетоны. Вы также можете иметь право на проездной на автобус, железнодорожную карту для инвалидов или и то, и другое.

Адаптированные автомобили | NHTSA

Выберите квалифицированного дилера по мобильным автомобилям, чтобы модифицировать свой автомобиль

Даже полдюйма изменение опускания пола фургона может повлиять на способность водителя использовать оборудование или иметь беспрепятственный обзор дороги.Поэтому очень важно найти время, чтобы найти квалифицированного дилера для модификации вашего автомобиля. Ваш специалист по реабилитации водителей может предоставить направления в зависимости от того, где вы живете, а также от модификации вашего автомобиля и потребностей в адаптируемом оборудовании.

Примечание. Некоторые агентства штата указывают дилера, которого вы должны использовать, если хотите получить компенсацию. Например, некоторые государства требуют, чтобы дилеры, участвующие в торгах на вакансии в государственных учреждениях по профессиональной реабилитации, были участниками программы обеспечения качества Национального дилера мобильного оборудования (NMEDA).

Чтобы найти квалифицированных дилеров мобильного оборудования, начните с телефонных запросов, чтобы узнать о полномочиях, опыте и рекомендациях. Задавайте вопросы о том, как они работают. Работают ли они с квалифицированными специалистами по реабилитации водителей? Будут ли они смотреть на ваш автомобиль, прежде чем вы его купите? Требуется ли рецепт врача или специалиста по оценке водителей? Сколько времени пройдет, прежде чем они начнут работать с вашим автомобилем?

Также убедитесь, что дилер, которого вы выбираете для модификации вашего автомобиля, зарегистрирован в Национальной администрации безопасности дорожного движения (NHTSA).Чтобы адаптировать автомобиль к вашим потребностям, зарегистрированным дилерам оборудования разрешается модифицировать существующее оборудование для обеспечения безопасности, утвержденное на федеральном уровне. Кроме того, зарегистрированные дилеры мобильного оборудования должны предоставить вам письменное заявление о проделанной работе, а также перечислить любые федеральные стандарты безопасности автотранспортных средств, на которые повлияла их работа по модификации, на этикетке рядом с этикеткой производителя оригинального оборудования или сертификатом модификатора. этикетка. Эти ярлыки часто находятся внутри водительской двери.Найдите в нашей базе данных, зарегистрирован ли дилер мобильного оборудования в NHTSA в качестве модификатора транспортного средства.

Вопросы, которые следует учитывать при оценке квалификации дилера мобильного оборудования, перечислены ниже:

  • Зарегистрирован ли дилер в NHTSA?
  • Является ли дилер членом NMEDA и участником программы обеспечения качества этой организации?
  • Какое обучение прошли сотрудники?
  • Какой вид гарантии предоставляется на работу?
  • Предоставляет ли дилер текущее обслуживание и ремонт?
  • Есть ли запасные части на складе и доступны ли они?

Если вы удовлетворены полученными ответами, проверьте ссылки; затем договоритесь о визите к дилеру.Когда вы ознакомитесь с квалификацией дилера, вы захотите задать более конкретные вопросы, например:

  • Сколько будет стоить модификация?
  • Принимаются ли сторонние платежи?
  • Сколько времени потребуется на доработку автомобиля?
  • Можно ли в будущем перенести оборудование на новый автомобиль?
  • Нужно ли модифицировать существующие средства безопасности для установки адаптивного оборудования?

Пока ваш автомобиль модифицируется, вам, скорее всего, потребуется быть доступным для примерки.Это предотвращает дополнительное время ожидания для регулировки после полной установки оборудования. Без надлежащей фурнитуры у вас могут возникнуть проблемы с безопасной эксплуатацией автомобиля, и вам придется вернуться для регулировки.

Двойное налогообложение — Ваша Европа

Последняя проверка: 02.03.2021

Пострадал от Брексита?

Существует риск того, что ваш доход может облагаться налогом дважды, если две страны имеют право обложить налогом ваш доход, потому что, например:

В этих ситуациях, хотя вы всегда будете подпадать под действие налоговых правил страны вашего проживания , вам также, возможно, придется платить налоги в другой стране.

К счастью, однако, большинство стран имеют соглашений об избежании двойного налогообложения . Эти соглашения обычно избавляют вас от двойного налогообложения:

  • согласно многим двусторонним налоговым соглашениям, сумма налога, уплаченного вами в стране, где вы работаете, будет вычтена в размере против налога, который вы должны в стране вашего проживания
  • в других случаях доход, полученный в стране, где вы работаете, может облагаться налогом только в этой стране и освобожден от налога в стране вашего проживания

Обратите внимание, что налоговые ставки в двух участвующих странах, скорее всего, будут разными.Если ставка налога в стране, где вы работаете, выше, это окончательная ставка, которую вы будете платить — даже если налог, уплаченный в этой стране, вычитается из налога, причитающегося в стране вашего проживания, или если ваша страна проживания освобождает вас от налогов. от любых дальнейших налогов.

Чтобы подать заявление об освобождении от двойного налогообложения, вам может потребоваться доказать, где вы проживаете и что вы уже уплатили налоги на свой доход. Уточните в налоговых органах, какие доказательства и какие документы нужно предоставить.

Предупреждение

Все страны ЕС регулярно обмениваются налоговой информацией для обеспечения выполнения налогоплательщиками своих обязательств и борьбы с налоговым мошенничеством и уклонением от уплаты налогов.

Приведенная ниже информация описывает наиболее распространенные правила договоров об избежании двойного налогообложения в соответствии с типовой налоговой конвенцией ОЭСР; пожалуйста, проверьте детали налогового соглашения, относящиеся к вашей ситуации.

Какие правила применяются, если вы:

Пригородный пассажирский рейс

Если вы живете в одной стране ЕС и работаете в другой, правила налогообложения, применимые к вашему доходу, будут зависеть от национального законодательства и соглашений об избежании двойного налогообложения между этими двумя странами — и правила могут значительно отличаться от тех, которые определяют, какая страна отвечает за социальные проблемы с безопасностью.

В зависимости от соглашения об избежании двойного налогообложения вам может потребоваться уплатить налоги в вашей стране работы , а также в стране вашего проживания:

Если вы являетесь сотрудником , страна, в которой вы работаете, в большинстве случаев будет облагать налогом доход, который вы получаете на своей территории.

Если вы являетесь самозанятым и зарегистрированы в качестве такового в стране вашего проживания, но предоставляете услуги через границу, вам, как правило, придется платить подоходный налог в стране, где вы предоставляете услуги, если вы создаете «постоянную базу» или «постоянное представительство» (например, офис или магазин) там.Узнайте в налоговых органах, какие правила применяются в вашем случае.

Если вы живете в одной стране ЕС, но зарабатываете весь или почти весь свой доход в другой и платите там налоги, страна, в которой вы получаете свой доход, должна относиться к вам так же, как и к резиденту, то есть давать вам то же самое. налоговые льготы и налоговые льготы и любые другие налоговые льготы, доступные резидентам, такие как личные льготы или возможность заполнить совместную налоговую декларацию с вашим супругом.

Международные партнерства Европейских служб занятости в вашем регионе помогут вам узнать, существуют ли какие-либо специальные налоговые механизмы для лиц, прибывающих за границу, которые могут применяться к вам.

Работник командирован за границу

Если вы отправлены за границу на короткий срок (до 2 лет), вы останетесь в системе социального обеспечения своей страны. Однако доход в размере , полученный во время командировки за границу, может облагаться налогом в принимающей стране .

При отправке вашей компании за границу вам может не потребоваться уплачивать налог в стране, где вы работаете, с дохода, полученного во время размещения, если :

  • Вы находитесь за границей менее 6 месяцев в году и
  • Ваша зарплата выплачивается непосредственно вашим работодателем (дома), а не филиалом или другой компанией вашего работодателя в стране, где вы работаете

Директор компании или член совета директоров

Если вы живете в одной стране и являетесь членом правления компании в другой, страна, в которой расположена компания, может облагать налогом сборы и доходы, связанные с этой ролью .

Страны ЕС могут рассматривать как часть ваших гонораров любые натуральные льготы (например, опционы на акции или служебный автомобиль), которые вы получаете как член правления.

Если наряду с вашей ролью члена совета директоров вы работаете в той же компании в качестве советника, консультанта или обычного сотрудника, ваш доход от этих функций, скорее всего, будет подлежать такому же налоговому режиму, как и к другим перекрестным налогам. приграничные пассажиры (см. выше).

Сотрудник, работающий в одной стране ЕС в компании, зарегистрированной в другой стране

Если вы живете в одной стране ЕС и работаете там в компании, зарегистрированной в другой стране ЕС, вы, как правило, в соответствии с большинством налоговых соглашений будете облагаться налогом только в стране вашего проживания .

Мобильный художник или спортивный профессионал

Когда вы работаете в другой стране ЕС — за пределами страны ЕС, в которой вы являетесь налоговым резидентом — в качестве артиста (например, музыканта, театра, кино, радио или телевидения) или спортивного профессионала, доход, который вы получаете, может быть облагается налогом в стране, где были заработаны денег. Это может иметь место, даже если вам платят косвенно через другое лицо или компанию (например, управляющую компанию, команду, труппу или оркестр).

Продолжительность вашего пребывания за границей и наличие у вас постоянной базы часто не принимаются во внимание: решающим элементом является производительность в стране.

Однако, если выступление или мероприятие финансируется исключительно или в основном за счет государственных средств или если вы заработали незначительные деньги, некоторые страны не будут облагать ваш доход налогом . Однако ваш доход по-прежнему будет регулироваться налоговыми правилами вашей страны (страны, где вы являетесь налоговым резидентом).

Ваша родная страна часто будет либо:

  • освобождают от налога деньги, заработанные вами на выступлениях или мероприятиях в другой стране ЕС, или
  • предоставляет вам налоговые льготы для любого подоходного налога, уплаченного у источника в стране, где вы заработали деньги

Чтобы подать заявление на возврат налога или налоговые льготы в стране вашего проживания, вам, вероятно, придется предъявить документы, подтверждающие, что вы уплатили налог на доход, полученный за границей.Возможно, вам потребуется предоставить присяжные переводы любых официальных документов, используемых для обоснования вашего требования.

Государственный служащий за границей

Если вас направили на работу за границу в качестве государственного служащего, или если вы живете в одной стране ЕС, но работаете государственным служащим в другой, обычно применяются следующие условия:

  • вы будете продолжать платить налог с дохода от вашей должности государственного служащего только в стране администрации, в которой вы работаете
  • вы будете платить подоходный налог только в стране, где вы работаете, если вы там проживаете, и
    • вы являетесь гражданином этой страны или
    • , вы переехали туда не только для того, чтобы работать государственным служащим (например, вы уже жили там до того, как вас приняли на работу в качестве государственного служащего).

Безработный, ищущий работу за границей

Если вы проведете короткий период ( менее 6 месяцев в году ) в другой стране ЕС, не работая там, вы, вероятно, не будете считаться резидентом для целей налогообложения в этой стране. В этом случае любое переведенное пособие по безработице должно облагаться налогом только в стране, которая его выплачивает.

Если вы проводите более 6 месяцев в году в другой стране ЕС, вы можете считаться налоговым резидентом этой страны, и пособия по безработице, переведенные из другой страны, могут там облагаться налогом.Действительно, согласно многим двусторонним налоговым соглашениям, пособия по безработице облагаются налогом только в стране налогового резидентства.

Предупреждение

Однако, если у вас есть постоянный дом и прочные личные и экономические связи с вашей родной страной, вы все равно можете считаться налоговым резидентом своей родной страны, даже если вы остаетесь за границей более 6 месяцев. В этом случае другая страна ЕС может не иметь права облагать налогом ваше пособие по безработице

Пенсионер за границей

Если вы вышли на пенсию в другую страну ЕС и проводите более 6 месяцев в году там , эта страна может считать вас налоговым резидентом.В таком случае вам, возможно, придется заплатить налог в эту страну с вашего общего мирового дохода, включая пенсии, которые вы получаете из других стран ЕС.

Исключение: пенсии в государственном секторе обычно облагаются налогом только в стране администрации, которая наняла вас.

Источники, которые следует проверить

Это лишь краткое изложение того, что обычно происходит. Чтобы узнать, каковы правила в вашем случае:

  • обратитесь в местную налоговую службу
  • проверьте соглашение об избежании двойного налогообложения между принимающей страной и страной, в которой вы являетесь налоговым резидентом
  • , если вы являетесь государственным служащим, работающим за границей, ознакомьтесь с применимым международным правом и любым специальным международным дипломатическим / консульским соглашением — чтобы узнать, имеете ли вы как государственный служащий право на какие-либо налоговые льготы в стране, где вы работаете

Налог на заработную плату (работодатели) | Сервис

Сумма удержания Как часто вы должны подавать налоговую декларацию о заработной плате
Менее 350 долларов в месяц Ежеквартально
Более 350 долларов США, но менее 16 000 долларов США в месяц Ежемесячно
16 000 долларов и более в месяц (двухмесячные вычеты из заработной платы) В полмесяца
16 000 долл. США или более в месяц Еженедельно