Наследование недвижимости: Что нужно знать о наследовании недвижимости по закону и по завещанию?

Содержание

:: Юридические аспекты :: Наследование недвижимого имущества

Согласно законодательству РФ (раздел V Гражданского кодекса РФ содержится в Части третьей), наследование имущества может иметь два основания наследования: по закону и по завещанию. По закону наследники призываются, если отсутствует завещание, либо оно признано недействительным, либо завещана только часть имущества.

Наследство – все имущество (вещи, имущественные права и обязательства, в том числе долги), принадлежавшее наследодателю на момент смерти. Определение состава имущества зачастую бывает осложнено различными обстоятельствами. К примеру, документы на имущество хранятся не в месте проживания умершего; перед смертью наследодатель без ведома наследников распорядился каким-либо имуществом. Определить состав имущества – задача наследников и нотариуса, ведущего наследственное дело.

Также очень важной и зачастую непростой задачей нотариуса является определение круга наследников. Даже если имеется завещание, следует выяснить, нет ли лиц, имеющих право на обязательную долю в порядке наследования. Если завещания нет, то следует установить всех лиц, призываемых к наследованию. К примеру, у наследодателя имелось три сына. Один проживал с отцом, двое других – разъехались по миру. Проживавший с отцом сын может намеренно не известить других сыновей о смерти отца, и не сообщить об их существовании нотариусу. Ни в документах о собственности, ни в документах о регистрации по месту жительства информации о других сыновьях нет, и нотариус с чистой совестью выдаёт свидетельство о право на наследство по закону проживавшему вместе с отцом сыну. Когда отсутствующие дети узнают о смерти отца, они только в судебном порядке смогут требовать восстановления своих прав на наследство, которое к тому моменту уже может быть продано. Обычно в таких ситуациях наследодатель, для защиты прав всех своих детей, составляет завещание. А дети – соответственно, заботятся о своих родителях, интересуются их судьбой, и в подобные ситуации не попадают.

Правовой особенностью наследования недвижимого имущества является то, что право собственности наследника на унаследованную недвижимость возникает с момента открытия наследства (дня смерти или даты объявления умершим), а не с момента государственной регистрации права собственности.

Наследование по закону

Наследование по закону имеет место, когда наследователь не оставил завещания, а также в иных случаях, установленных Гражданским кодексом.

Наследники по закону призываются к наследованию в порядке очередности, предусмотренном ГК РФ:

1. Дети (в том числе еще не рожденные), супруги, родители.

2. Братья и сестры, дедушки и бабушки.

3. Дяди и тети.

4. Прадедушки и прабабушки.

5. Двоюродные внуки и внучки, дедушки и бабушки.

6. Двоюродные племянники и племянницы, дяди и тети.

7. Пасынки, падчерицы, отчим и мачеха.

Если есть наследники первой очереди, то наследники второй очереди уже не участвуют в наследовании, и так далее: к наследованию призываются только наследники одной очереди, самой близкой по родству к умершему. Если никто не принял наследство, то наследником 8-й очереди является государство, а имущество считается выморочным. Выморочное имущество переходит в порядке наследования по закону в собственность Российской Федерации, а если это жилое помещение, то в собственность муниципального образования, в котором находится помещение (в городе федерального значения в частности Санкт-Петербурге, — в собственность города).

Когда умирает один из супругов, то из общего совместного имущества супругов (то есть возмездно приобретенного в браке на имя одного из супругов, за исключением личных вещей) сначала выделяется супружеская доля оставшегося мужа или жены (половина имущества), а доля умершего распределяется между наследниками, в число которых входит оставшийся супруг. Оставшийся супруг вправе до истечения шести месяцев получить свидетельство о праве на свою супружескую долю от общего совместного имущества супругов.

В случае смерти одного из супругов свидетельство о праве собственности на долю в общем имуществе выдается нотариусом по месту открытия наследства по письменному заявлению другого супруга с извещением наследников, принявших наследство. Переживший супруг может отказаться от принятия наследства, но при этом он не лишается права на выделение своей доли.

Свидетельство о праве собственности на долю в приватизированной квартире не выдается, если квартира была приватизирована одним из супругов, а другой супруг от приватизации отказался.

Наследование по завещанию

Свобода завещания ограничивается правилом об обязательной доле в наследстве. Так, свобода завещания включает в себя право:

— завещать любое имущество любому лицу или организации;

— отменять и изменять завещание;

— сохранять тайну завещания.

Форма и порядок совершения завещания

Завещание составляется в письменной форме и требует нотариального удостоверения. При этом завещатель может сам составить свое завещание, а нотариус запечатает его в конверт, зарегистрирует его и оставит у себя. Несоблюдение письменной формы и требования о нотариальном удостоверении завещания возможно только в строго оговоренных в законе случаях (когда удостоверение завещания нотариусом невозможно в силу объективных причин).

Обязательная доля в наследстве

Некоторые группы имеют право на обязательную долю в наследстве, которая составляет половину наследуемого имущества независимо от содержания завещания. То есть, кто бы ни был указан в завещании как основной наследник, в любом случае следующие группы людей наследуют не менее 1/2 доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону:

— несовершеннолетние или нетрудоспособные дети;

— нетрудоспособные супруг и родители;

— нетрудоспособные иждивенцы наследодателя.

Факт иждивения должен быть документально подтвержден. Если документальных доказательств иждивения нет, этот факт можно установить в судебном порядке. В суде факт иждивения нужно доказывать при помощи любых имеющихся документом об иждивении (справки с места жительства, пенсионной книжки и т. п.), а также на основании показаний свидетелей (как правило, не менее трех человек: соседи, родственники, медицинские работники, социальные работники и пр.).

Иждивенцами могут быть:

— несовершеннолетние до 18 лет;

— пенсионеры по возрасту, т. е. женщины после 55 лет, мужчины после 60 лет

— инвалиды с детства и инвалиды всех трех групп (степеней).

Наследование недвижимости

Наследование недвижимости требует соблюдения определенных законом процедур. Просто начать пользоваться недвижимостью — недостаточно. Даже если спора о наследстве нет, и никаких проблем вы не ожидаете, все равно в течение полугода после смерти наследодателя надо принять наследство, затем получить у нотариуса соответствующее свидетельство, а потом на основании свидетельства зарегистрировать в Росреестре право на имущество.

Если же наследников несколько и у вас возник спор по поводу недвижимости, то в первую очередь придется доказать свое право на собственность через суд, а затем все равно посещать Росреестр, и на основании вступившего в силу решения регистрировать право на унаследованную недвижимость.

Если вам нужна квалифицированная поддержка по вопросам наследования недвижимости, специалисты Национальной Кадастровой компании готовы оказать любую необходимую помощь. Наши услуги включают в себя:

Консультирование по вопросам наследственного права, включая положения гражданского, жилищного, земельного и иного законодательства.
Помощь по принятию наследства.
Помощь по розыску имущества наследодателя и выявлению зарегистрированной или не зарегистрированной на него недвижимости (которой он при этом пользовался как своей – например, участком земли или самостроем).

Получение у нотариуса свидетельства о наследстве.
Регистрация права на унаследованное имущество (переоформление его с наследодателя на наследника) в Росреестре.
Помощь по признанию права на имущество, которым наследодатель пользовался, но не регистрировал.
Обжалование решений или действий органов, препятствующих наследованию недвижимости.
Сбор или восстановление документации, необходимой для наследования имущества.
Иные услуги, связанные с получением зданий, помещений или участков земли в наследство.

Уточнить стоимость услуг, особенности сотрудничества, а также ваши шансы на успех, можно на индивидуальной консультации. Для лучшего погружения в проблему, обеспечения большей эффективности работы юриста и прогнозирования максимально точного результата, рекомендуем принести с собой всю имеющуюся у вас документацию, подтверждающую право наследодателя на имущество, а ваше — на наследство.

Связаться с сотрудниками Национальной Кадастровой компании можно по телефону +7 495 929-70-60. Также вы можете заказать бесплатный обратный звонок, отправить заявку через сайт, либо написать на e-mail: [email protected]

Наследование недвижимости в Турции | Центр правовой поддержки соотечественников в Стамбуле

Наследственное право Турецкой Республики схоже с Наследственным правом в России.

После смерти владельца недвижимости все его имущество переходит его законным наследникам в соответствии с установленным Турецким Законодательством порядке. Оставлять завещание НЕ является обязательным условием для вступления в наследство причитающейся стороне доли и получения права собственности на турецкую недвижимость, оставшуюся в наследство.

Согласно статье 20/1 Закона № 5718 «О международном частном праве и процессе», в отношении наследства действует национальное законодательство наследодателя, однако в отношении недвижимости, расположенной в Турции, применяется турецкое право.

(«Miras ölenin millî hukukuna tâbidir. Türkiye’de bulunan taşınmazlar hakkında Türk hukuku uygulanır»).

Только если законных наследников (родственников) нет, то последним законным наследником является само турецкое государство. Если законными наследниками являются иностранные граждане тех стран, в отношении которых не действует «принцип взаимности по приобретению недвижимости» (то есть тех стран, где туркам не разрешено приобретать недвижимость), то недвижимость всё же переоформляется на наследников, но они обязаны в установленный срок продать эту недвижимость, или же за них это сделает государство. Например, если наследодатель, будучи гражданином России, купил квартиру в Турции, а после его смерти наследниками остались его родственники, граждане, скажем Чехии или Словакии (стран, где турки не могут приобретать недвижимость), то эти наследники не смогут сохранить турецкую недвижимость в своей собственности и будут обязаны продать ее. Но если наследники являются, к примеру, гражданами России (или Украины, или другой страны, граждане которой могут купить квартиру/дом в Турции), то они могут вступить в наследство, без каких-либо ограничений.

Если наследники сами не объявились, то применяется статья 594 Турецкого гражданского кодекса:

III. Mirasçıların bilinmemesi
MADDE 594.- Mirasbırakanın mirasçısı bulunup bulunmadığı veya mirasçıların tamamı bilinmiyorsa, sulh hâkimi uygun araçlarla ve bir ay ara ile iki defa ilân yapıp hak sahiplerini son ilândan başlayarak en geç bir yıl içinde mirasçılık sıfatlarını bildirmeye çağırır.
İlân süresinde kimse başvurmazsa ve sulh hâkimi de hiçbir mirasçı tespit edememişse, miras sebebiyle istihkak davası açma hakkı saklı kalmak üzere miras Devlete geçer.

— Согласно этой статье, если наследники не известны, то мировой судья, занимающийся делом о наследстве, должен дважды, с перерывом в один месяц, опубликовать объявление (приглашение) к вступлению в наследство. Если по прошествии года после опубликования второго объявления наследники не появятся, то наследство переходит к государству, однако за наследниками остается право востребовать свою долю наследства в судебном порядке (istihkak davası = виндикационный иск: иск невладеющего собственника к владеющему несобственнику о возврате имущества). Сроки давности по виндикационному иску: 1 (один) год с того момента, как наследник узнал, что ему полагалось наследство, но в любом случае не позднее чем через 10 лет после смерти наследодателя (статья 639 ТГК).

В любом случае, с завещанием или без, наследники должны получить судебное постановление о вступлении в право наследования. Если завещание составлено с нарушением прав законных наследников (лишение обязательной доли), то оно будет частично недействительным, то есть подлежит исполнению только в той части, которая останется после выделения из наследства обязательных долей. Компетентный суд: мировой суд (sulh mahkemesi). Обратиться в суд может любой из наследников. Суду должны быть представлены документы, подтверждающие статус наследника/наследников (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, справки из ЗАГС, подтверждающие родственные связи; хорошо если есть свидетельство о праве на наследство, хотя последнее и не обязательно). Все документы, кроме паспортов, свидетельств о рождении и свидетельства о заключении брака, должны быть заверены штампом Апостиль. На основании представленных документов суд выносит постановление о вступлении в наследство (veraset ilamı / mirasçılık belgesi). На основании судебного постановления происходит перерегистрация права собственности на недвижимость в Управлении Тапу. Если права кого-то из наследников были нарушены, то он может возбудить виндикационный иск.

Источник — pravoturka.ru

Наследование недвижимости Турции — обзор, новости на Status Property

Покупка недвижимости в Турции – выгодное вложение капитала для иностранных граждан. В процессе приобретения собственности у будущего владельца возникают ряд вопросов, одним из которых является наследование турецкой недвижимости. В нашей статье предлагаем подробнее ознакомиться с тем, как передать свою квартиру в Турции по наследству и осветить наиболее популярные вопросы на эту тему.

Передача недвижимости в Турции по наследству – что нужно знать собственнику

Перечень главных вопросов, интересующих владельцев турецкой недвижимости выглядит так:

Можно ли передать в наследство свою собственность в Турецкой Республике?

Да, безусловно, по законодательству страны иностранные граждане имеют аналогичные права, что и турки на наследование недвижимого имущества. Вся процедура должна полностью соответствовать установленному законодательству в государстве.

Есть несколько видов завещания в Турции:
1 — Письменное завещание (Yazılı Vasiyetname),
2 — Устное завещание (Sözlü Vasiyetname),
3 — Официальное завещание (Resmi Vasiyetname)
Наиболее правильным и распространённым видом завещания является официальное завещание, которое составляется в нотариальной конторе с соблюдением всех законодательных норм Турецкой Республики.

Завещание на недвижимость в Турции – обязательно ли его наличие для наследования жилья?

Право наследования недвижимого имущества без завещания в Турции разрешено. Если таковой документ не был оформлен владельцем, близкие родственники получат в собственность всю имеющуюся недвижимость. Только в случае отсутствия наследников и если они не заявили о своих правах на жильё, оно может быть передано во владение государству.

При этом существует четкая процедура поиска законных наследников: по турецкому законодательству на это выделяется срок в 1 год. Назначенный мировой судья дает с положенной периодичностью объявления о том, что разыскиваются наследники. Если через обозначенный годовой период они никак не дают о себе знать, недвижимость передается государству.

Однако, наследник может на протяжении десяти лет подать в суд виндикационный иск (istihkak davası) и оспорить передачу недвижимости государству, а значит получить свою долю. Подача этого документа правомочна в течение года от даты получения информации о наследстве.

Наследники по закону в Турции – определение

Законными наследниками в Турции считаются все кровные родственники (1-я линия родства — супруг/супруга, дети, родители, внуки). Если таковых не имеется, собственность будет распределена между другими родственниками по уровню родственных связей.

Если наследство будет делиться между детьми, каждый из них получит равную часть. И в данном случае не имеет значения родство по крови, так как равные права на наследование имеют внебрачные и официально усыновленные отпрыски.

В законодательстве Турции предусмотрены официальные документы в виде таблиц, где указывается распределение частей наследства между родственниками: если отсутствует супруг (супруга) наследниками первой очереди являются дети покойного с разделением наследства в равных долях. При отсутствии супруга (супруги), детей, внуков и родителей, наследство разделяется между другими родственниками согласно степени родства.

Если у покойного имеется супруг (супруга), то при отсутствии других наследников, все имущество переходит ему (ей). Если же есть другие наследники, то наследство распределяется между всеми наследниками.
Разведенные супруги и невесты (женихи) не имеют права претендовать на наследство.

«Принцип взаимности» в Турецкой Республике и как он связан с наследованием имущества

Встречаются в юридической практике ситуации, когда законными наследниками турецкой недвижимости оказываются иностранные граждане, гражданство которых не позволяет им иметь недвижимость в этой стране – это так называемый «принцип взаимности». Ближайшим примером подобной ситуации является Армения, где запрещается туркам покупать квадратные метры, соответственно и армяне не могут приобрести собственность в Турецкой Республике. Наследник в этом случае получит свою долю материальных благ, но будет должен продать её за определенный срок.

TAPU на недвижимость по наследству – процедура оформления

Чтобы переоформить право собственности, наследнику потребуется предъявить оригинальный документ ТАПУ, свидетельство о смерти собственника, а также судебное постановление или veraset ilamı. Эту бумагу выдает районный суд по месту расположения объекта и только после предоставления документов, подтверждающих, что именно вы являетесь наследником по закону. Для выдачи veraset ilamı понадобится паспорт наследника, свидетельство о браке, свидетельство о рождении, справки из ЗАГСа, которые подтверждают уровень родства, а также завещание, если таковое имеется. Как мы уже уточняли, наличие этого документа не является обязательным, однако если возникнут спорные вопросы оно упросит всю процедуру переоформления.

Каждый из наследников имеет право подать в суд иск, если посчитает, что его права преемника были ущемлены и неправильно распределены между всеми наследниками.

Налог на турецкое наследство – какие выплаты являются обязательными?

При вступлении в наследство новому собственнику нужно будет оплатить расходы на оформление, а именно единоразовый сбор. Налоговая сумма разная и может составить от 1 до 10 % от кадастровой цены на недвижимость. Таким образом, чем меньше оценивается квартира или дом, тем меньший размер ставки по налогу вы получите.

Также важно помнить, что при передаче в пользование собственности по наследству, новому законному владельцу нужно будет оплатить все долговые обязательства наследодателя. Преемник в срок 3 месяца с даты официального получения информации о наследстве, может отказаться от наследования.

Всем собственникам турецкой недвижимости рекомендуем оформлять завещание на наследство в своей стране, а также оформить аналогичный документ в нотариальной конторе в Турции, чтобы таким образом упростить процедуру передачи прав наследникам. К тому же, регистрация завещания в Турции может быть произведена всего за 1 день. Как правило, завещание в южной республике делается в трёх экземплярах: один – для собственника жилья, второй – хранится в нотариальной конторе, третий – отправляется в Министерство по делам населения. Таким образом, вся процедура переоформления для будущего наследника будет максимально упрощена.

Стоимость этого официального документа варьирует и зависит некоторых факторов, но в среднем составление завещания в Турции может обойтись приблизительно в 500 турецких лир.

Наследование и дарение недвижимости в Болгарии

Как и в России, в Болгарии существует два способа получить недвижимое имущество в наследство: по завещанию или по законному праву наследования. Вопреки расхожему мнению, что для того, чтобы переоформить наследство нужно проходить сложные бюрократические процедуры, процесс вступления в наследство достаточно прост.

Иностранцы имеют одинаковые права на наследование имущества с гражданами Болгарии. Если не возникает спорных ситуаций и большого количества претендентов на имущество, это оформляется в течение полугода

Наследство по закону

По Болгарским законом прямыми наследниками являются: супруг и дети умершего. Супруг получает часть имущества, равную части каждого из детей.

Для того, чтоб оформить наследство, нужно подать декларацию в налоговой инстпекци „Местные налоги и сборы” по месту. К ней прилагается документ на квартиру и заявление наследников (или отказ от наследования, если кто-то из родственников отказывается от своих прав)

Можно пойти другим путем – обратиться к нотариусу и составить «акт о правопреемстве». Этот документ — подтверждение того, что вы являетесь наследником.

В любом случае, наследники обязаны зарегистрироваться в Реестре Булстат, так как все иностранные владельцы недвижимости в Болгарии должны иметь индивидуальный номер и карту Булстат.

Наследство по завещанию

Для того, чтоб правильно составить завещание на недвижимость в Болгарии, лучше всего обратиться к юристу. Он проследит за тем, чтоб в документе присутствовали все необходимые реквизиты, и завещание имело законную силу. Храниться документ может у самого владельца, или у нотариуса.

Важная деталь: владелец недвижимости не может лишать права наследования прямых наследников. Например, если вы завещали свою квартиру другу, а у вас есть ребенок, вы обязаны оставить ему его положенную часть, иначе он может вступить в права наследования через суд.

Владелец имеет право менять свое завещание столько раз, сколько это необходимо, или вообще отменить его. После смерти наследодателя, наследники подают заявление нотариусу об открытии завещания, если документ находится у него.

Дарение недвижимости

Владелец недвижимости может распорядиться своей собственностью, и подарить ее, кому он сам посчитает нужным. Для того, чтоб подарить недвижимость, ее хозяин должен составить у нотариуса соответствующий акт. Если дарение фиксируется между родителями и детьми, налог на сделку не выплачивается.

Налог на наследование в Болгарии не начисляется прямым наследникам. Для братьев, сестер умерших он составляет от 0,4% до 0,8%, для остальных лиц – около 5%.

открытие, принятие наследства. Раздел наследства по соглашению между наследниками

Наследство открывается со смертью гражданина. Для приобретения наследства наследник должен его принять. Наследство может быть принято в течении 6 месяцев, со дня вступления в силу решения суда об объявлении его умершим.

Объявление судом гражданина умершим влечет за собой те же правовые последствия, что и смерть гражданина.

Не допускается принятие наследства под условием или с оговорками.

Принятие наследником части наследства означает принятие всего причитающегося ему наследства, в чем бы оно ни заключалось и где бы оно ни находилось. При призвании наследника к наследованию одновременно по нескольким основаниям (по завещанию и по закону или в порядке наследственной трансмиссии и в результате открытия наследства и тому подобное) наследник может принять наследство, причитающееся ему по одному из этих оснований, по нескольким из них или по всем основаниям.

Принятие наследства одним или несколькими наследниками не означает принятия наследства остальными наследниками.

Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.

Раздел наследства по соглашению между наследниками регламентирует Гражданским Кодексом РФ.

Наследственное имущество, которое находится в общей долевой собственности двух или нескольких наследников, может быть разделено по соглашению между ними. К соглашению о разделе наследства применяются правила ГК РФ о форме сделок и форме договоров.
Соглашение о разделе наследства, в состав которого входит недвижимое имущество, в том числе соглашение о выделении из наследства доли одного или нескольких наследников, может быть заключено наследниками после выдачи им свидетельства о праве на наследство.

Государственная регистрация прав наследников на недвижимое имущество, в отношении которого заключено соглашение о разделе наследства, осуществляется на основании соглашения о разделе наследства и ранее выданного свидетельства о праве на наследство. В случае, когда государственная регистрация прав наследников на недвижимое имущество была осуществлена до заключения ими соглашения о разделе наследства, на основании соглашения о разделе наследства.

Нотариус после совершения нотариальных действий совершает нотариальное действие по подаче заявления о государственной регистрации права в орган осуществляющий государственную регистрацию прав.

Шесть скрытых затрат при наследовании недвижимости | Регионы

Примите эти конкретные меры, чтобы свести к минимуму расходы при наследовании имущества, чтобы вы могли наслаждаться своим наследством.

Вне зависимости от того, унаследуете ли вы дом своего детства, дом для семейного отдыха или портфель арендуемой недвижимости, вы унаследуете больше, чем детские воспоминания или любимое место семейного отдыха. Вы также унаследуете расходы, которые могут быть неожиданными или превышающими ожидаемые.

Но это не значит, что вы не можете свести к минимуму стоимость наследства.Вот как учесть эти шесть факторов при наследовании недвижимости.

1. Налоги на наследство

Федеральный налог на недвижимость применяется, когда стоимость недвижимости, включая недвижимость, превышает определенный порог, который можно найти на веб-сайте IRS.

Как следует из названия, налог на наследство взимается с имущества до того, как вы перейдете в собственность унаследованного имущества. Это означает, что ваша собственность будет затронута только в том случае, если в поместье не будет достаточно ликвидных активов для уплаты налогов на наследство. Если имуществу не хватает наличных денег, возможно, его придется ликвидировать.В зависимости от того, где вы живете и где находится недвижимость, от вас также могут потребовать уплату государственного налога на наследство, который выплачивается из вашего собственного кармана, за ту часть имущества, которую вы унаследовали.

2. Экспертиза

Наследование недвижимого имущества обычно требует оценки, хотя обычно это не является серьезной статьей расходов для наследника. «Как правило, исполнитель может оплатить стоимость оценки из текущих поступлений от недвижимого имущества, так что это обычно не требует больших затрат и не вызывает беспокойства у бенефициара», — говорит Брайан П.Кепп, старший вице-президент и стратег по управлению частным капиталом в регионах.

Чаще всего вам потребуется оценка, чтобы основа актива была «увеличена» до его справедливой рыночной стоимости на момент смерти владельца или на альтернативную дату оценки. При этом стоимость будет скорректирована с учетом любых улучшений, внесенных в собственность до смерти умершего. Если вы продаете недвижимость, при продаже будут начислены налоги только на прибыль после повышения базовой оценки, а не с начальной даты покупки, которая могла быть десятилетиями ранее.

3. Техническое обслуживание

Если вы решите сохранить собственность и сдать ее в аренду, помните, что техническое обслуживание и накладные расходы могут существенно сократить прибыль. Арендодатели обязаны иметь страховые полисы, которые могут стоить на 25 процентов дороже, чем полис домовладельца для той же собственности.

Требования к техническому обслуживанию зависят от типа собственности и других факторов. Часто деньги откладываются в трасте для покрытия расходов на содержание и страхование, по крайней мере, до передачи дела.

В любом случае важно защитить стоимость актива, сохраняя его застрахованным, в хорошем состоянии и сдавая в аренду, будь то коммерческое или жилое имущество.

4. Коммунальные услуги

Покупатели жилья часто запрашивают у предыдущих владельцев годовые счета за коммунальные услуги для целей составления бюджета, и будет разумно сделать то же самое, когда вы наследуете недвижимость. Вы можете быть удивлены, сколько стоит отапливать загородный дом или старинный семейный особняк.

Вы можете найти возможности для капитальных улучшений, таких как установка новых окон. «Эти обновления могут снизить ваши счета за коммунальные услуги и иметь право на налоговые льготы», — говорит Кепп.

5. Налог на имущество

Налог на недвижимость варьируется в зависимости от местности и может иметь большое значение для вашей оплаты.

Если вы унаследуете дом для отпуска на побережье Мексиканского залива в Мобиле, штат Алабама, вы обнаружите, что ставки налога на недвижимость значительно изменятся в 60 милях к западу в Билокси, штат Миссисипи, и в 60 милях к востоку в Пенсаколе, штат Флорида. Эти, казалось бы, небольшие различия могут равняться тысячам долларов дополнительных ежегодных налогов на недвижимость.

«Возьмите за правило откладывать определенную сумму в месяц для уплаты налогов на недвижимость», — говорит Кепп.

Прирост капитала

Повышение базиса, обсуждавшееся ранее, снизит большую часть прироста капитала до нуля.Однако, если налогоплательщик сдает недвижимость в аренду на время, ее стоимость может увеличиться. В этом случае продажа унаследованной собственности может облагать вас налогом на прирост капитала.

Однако, если это инвестиционная недвижимость, рассмотрите возможность предоставления 1031 аналогичного обмена. Это дает вам возможность продать недвижимость и реинвестировать выручку в аналогичную недвижимость без уплаты налога на прирост капитала.

Независимо от того, что вы решите делать с унаследованной недвижимостью, Кепп говорит, что важно иметь стратегию за годы до того, как вы унаследуете собственность.Знание правил и положений заранее поможет вам понять связанные с этим затраты и способы их минимизации.

Хотя наследование недвижимости может вызвать сложные разговоры с семьей, в конечном итоге унаследованная недвижимость должна принести вам счастье, а не головную боль. Заблаговременное обсуждение возможных проблем может успокоить всех участников. Какой бы курс вы ни предприняли, решения не следует принимать легкомысленно.

Поговорите со своим региональным советником по благосостоянию, чтобы помочь взвесить ваши варианты и определить ваши цели для наследования.

Налоговый план Байдена для унаследованных домов может повлиять не только на богатых

Президент Джо Байден выступает на совместном заседании Конгресса 28 апреля 2021 года.

Мелина Мара | Reuters

Президент Джо Байден обнародовал план повышения налогов на унаследованные дома, чтобы помочь профинансировать план американских семей стоимостью 1,8 триллиона долларов.

Предложение будет облагать налогом унаследованную собственность в случае смерти, нацеленную на передачу богатства из поколения в поколение.

Но финансовые эксперты говорят, что эта мера может повлиять на большее количество семей, чем только на состоятельные.

«Я думаю, что это может стать болото с нескольких разных сторон», — сказал сертифицированный специалист по финансовому планированию Кен Ван Левен, основатель и управляющий директор Van Leeuwen & Company в Принстоне, штат Нью-Джерси.

Больше от Personal Finance:
Рабочие могут получить 12 недель оплачиваемого отпуска по плану Байдена
Продажа активов, чтобы избежать более высокого налога на прирост капитала? Вы можете ввести еще один налог.
ФРС сохраняет ставки около нуля — вот как вы можете получить выгоду.

В настоящее время наследники могут отложить налоги на унаследованную прибыль от дома до тех пор, пока они не продадут собственность.

Они также обеспечивают так называемую «пошаговую политику», которая корректирует покупную цену дома, как правило, в соответствии со стоимостью на дату смерти.

По данным Объединенного комитета по налогообложению, действующий закон экономит налогоплательщикам 41 миллиард долларов в год.

Для сравнения, Байден хочет рассматривать домашнее наследство как продажу, заставляя наследников платить за прибыль, полученную до того, как они получили собственность.

Это изменение может привести к оплате налогов на прирост капитала в случае смерти.

Предложение включает налоговые льготы до 1 миллиона долларов для одиноких наследников и до 2,5 миллионов долларов для пар, говорится в информационном бюллетене Белого дома в среду.

Например, предположим, что кто-то унаследовал семейный дом стоимостью 1,5 миллиона долларов, купленный за 300 000 долларов. Это лицо может иметь задолженность по налогу на прирост капитала в размере 200 000 долларов из 1,2 миллиона долларов прибыли.

Ван Леувен сказал, что сбор может стать бременем для наследников, которые хотят сохранить семейный дом, но не могут позволить себе оплату налогов.

В то время как медиана U.Цена продажи S. home составляет 347 500 долларов, количество сделок, превышающих 1 миллион долларов, растет. По данным Национальной ассоциации риэлторов, продажи домов на сумму более 1 миллиона долларов с февраля 2020 по 2021 год выросли на 81%.

Финансовые эксперты считают, что пострадавшим не стоит паниковать.

«Мы должны увидеть, как меняется язык», — сказал Мэллон Фицпатрик, CFP, управляющий директор и директор Robertson Stephens Wealth Management в Сан-Франциско.

Стратегии планирования недвижимости

Хотя план Байдена может иметь значительное влияние, существуют способы минимизировать счет.

Ван Левен советует начать с оценки дома, а затем встретиться с юристом по планированию недвижимости.

Одна из популярных тактик — подарить дом или недвижимость для отдыха наследникам, живя в так называемом персональном трастовом фонде.

Этот траст снимает стоимость дома с поместья и позволяет первоначальному владельцу использовать собственность в течение определенного количества лет.

Увеличьте базовую стоимость до необходимого уровня. Это хорошее дело, и это окажет положительное влияние, если эти правила изменятся.
Мэллон ФитцПатрик
управляющий директор Robertson Stephens Wealth Management

«Это очень распространенная стратегия среди людей, у которых есть второй дом, который ценят и хотят делать недорогие подарки детям», — сказал Ван Левен.

Еще один способ сэкономить на налогах — увеличить базис дома для снижения прибыли.

Домовладельцы могут сделать это, увеличив стоимость улучшений, таких как новая крыша или другой ремонт собственности.

«Увеличьте базовую стоимость до того уровня, на котором она должна быть», — сказал ФитцПатрик.«Это хорошее дело, и оно окажет положительное влияние, если эти правила изменятся».

Однако этот метод может быть сложным для унаследованной собственности без безупречных записей.

Другие подходы могут включать семейное товарищество или корпорацию с ограниченной ответственностью.

«Это определенно передовые методы, но они могут быть способом сохранить собственность в семье», — сказал Ван Левен.

Как избежать уплаты налогов на наследственное имущество

Наследование дома или другой собственности может увеличить стоимость вашего имущества, но также может привести к налоговым последствиям.Если собственность, которую вы унаследовали, выросла в цене с тех пор, как ее приобрел первоначальный владелец, вы можете оказаться на крючке уплаты налога на прирост капитала, если решите ее продать. Это может привести к большому налоговому счету, если существует значительный разрыв между первоначальной покупной ценой и ценой, по которой вы можете продать недвижимость. Есть несколько способов избежать уплаты налога на прирост капитала на унаследованное имущество, которые стоит рассмотреть, если вы являетесь бенефициаром наследственного имущества или траста. Финансовый консультант также может помочь вам разработать налоговую стратегию, соответствующую вашим потребностям и целям в сфере недвижимости.

Налог на прирост капитала

Налог на прирост капитала применяется, когда инвестиция продается по цене, превышающей ее первоначальную покупную цену. Как правило, вы можете думать о налоге на прирост капитала с точки зрения продажи акций или других ценных бумаг, которые вы держите в своем инвестиционном портфеле. Таким образом, если вы купили акцию по 2 доллара за акцию и продали ее по 5 долларов за акцию, вы должны получить прибыль от прироста капитала на 3 доллара прибыли, полученной от продажи.

IRS облагает налогом прирост капитала по-разному, в зависимости от того, как долго вы держите базовый актив.Ставка налога на краткосрочный прирост капитала применяется к инвестициям или активам, которыми вы владеете менее одного года. Ставка налога на долгосрочный прирост капитала применяется к инвестициям или активам, которыми вы владеете более одного года.

Налог на прирост капитала обычно применяется, когда вы продаете инвестицию или актив дороже, чем вы за них заплатили. Ставка налога на краткосрочный прирост капитала равна вашей обычной ставке налога на прибыль, и она применяется к инвестициям, которые вы держите менее одного года.

В 2021 году максимальная сумма, которую вы можете заплатить за краткосрочный прирост капитала, составляет 37%.Для справки, в таблице ниже приведены ставки налога на краткосрочный прирост капитала в 2021 году с разбивкой по статусу регистрации:

Федеральные ставки налога на краткосрочный прирост капитала на 2021 год
Оценка	Одиночные файлы	Семейные пары, подающие совместно	Глава домохозяйства
10%	До 9 950 долл. США	До 19 900 долл. США	До 14 200 долл. США
12%	9 951 долл. США до 40 525 долл. США	19 901 долл. США до 81 050 долл. США	14 201–54 200 долл. США
22%	40 526 долларов — 86 375 долларов	81 051 долл. США до 172 750 долл. США	54 201 долл. — 86 350 долл. США
24%	86 376 долл. США до 164 925 долл. США	172 751 долл. — 329 850 долл. США	86 351 долл. США до 164 900 долл. США
32%	от 164 926 до 209 425 долларов	329 851 долл. — 418 850 долл. США	164 901 долл. США до 209 400 долл. США
35%	от 209 426 до 523 600 долларов	418 851 долл. США до 628 300 долл. США	от 209 401 долл. США до 523 600 долл. США
37%	523 601 $ или больше	$ 628 301 или больше	523 601 $ или больше

Между этими двумя ставка налога на прирост капитала более выгодна.В то время как краткосрочный прирост капитала облагается налогом по вашей обычной ставке подоходного налога, долгосрочный прирост капитала облагается налогом по ставке 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего статуса регистрации и налогооблагаемого дохода за год.

Для сравнения, в этой таблице долгосрочные ставки налога на прирост капитала на 2021 год разбиты по статусу регистрации:

Федеральные ставки налога на прирост долгосрочного капитала на 2021 год
0%	0–40 400 долл. США	0–80 800 долл. США	0–40 400 долл. США	0–54 100 долл. США
15%	40 401–445 850 долл. США	80 801–501 600 долл. США	40 401–250 800 долл. США	54 101–473 750 долл. США
20%	445 851 долл. США +	501 601 долл. США +	$ 250 801 +	$ 473 051 +

Как видите, налогоплательщики с приростом капитала более 445 851 долл. США могут получить выгоду от более низких долгосрочных ставок (20%) по сравнению с максимальной краткосрочной налоговой ставкой (37%).Поэтому, если вы находитесь в более высокой налоговой категории, обычно имеет смысл удерживать инвестиции дольше, чтобы минимизировать сумму налога на прирост капитала, который вы должны. Обратите внимание, что в некоторых штатах также могут взиматься собственные налоги на прирост капитала.

Обратите внимание, однако, что максимальная ставка налога на прирост капитала может повыситься в ближайшем будущем из-за изменений на Капитолийском холме.

Правила налогообложения прироста капитала для наследуемой собственности

При наследовании собственности, такой как дом или другая недвижимость, налог на прирост капитала вступает в силу, если вы продаете этот актив по более высокой цене, чем лицо, от которого вы унаследовали его, заплатило за него.Точно так же можно потребовать вычет капитальных убытков, если вы в конечном итоге продадите недвижимость с убытком.

Разница с унаследованной собственностью, однако, заключается в том, что IRS позволяет использовать так называемую расширенную основу для расчета налоговых обязательств по налогу на прирост капитала. Базовая стоимость повышающей стоимости представляет собой стоимость дома, когда вы его унаследуете, по сравнению с его первоначальной покупной ценой.

Например, предположим, что ваши родители купили дом за 100 000 долларов, который к тому времени, когда вы унаследуете его, будет стоить 400 000 долларов.Согласно обычным правилам налогообложения прироста капитала, вы должны заплатить налог с разницы в 300 000 долларов между тем, что ваши родители заплатили за это, и его текущей стоимостью.

Это может обернуться для вас огромным налоговым счетом, поэтому IRS позволяет вместо этого использовать расширенную основу. Предположим, например, что вы не продаете дом сразу. Вы держите собственность в течение двух лет, после чего продаете ее за 450 000 долларов. Принимая во внимание повышающую ставку в 400 000 долларов, вы будете платить налог на прирост капитала только с 50 000 долларов в качестве прироста стоимости.

Это не позволит вам полностью избежать уплаты налога на прирост капитала с унаследованной собственности, но использование пошаговой основы может уменьшить сумму налога на прирост капитала, который вы должны.

Как избежать уплаты налога на прирост капитала по наследуемому имуществу

Если вы собираетесь унаследовать собственность и хотите избежать уплаты налогов на нее, есть три возможных варианта минимизации или отмены налога на прирост капитала в целом. Первый — просто продать недвижимость, как только вы ее унаследуете.Продавая его сразу, вы не оставляете места для дальнейшего повышения стоимости имущества. Поэтому, если вы унаследовали дом своих родителей, и он стоит 250 000 долларов, его немедленная продажа может помочь вам избежать налога на прирост капитала, если на момент продажи он все еще стоит 250 000 долларов.

Однако это может быть не идеально, если этого хотели ваши родители или ваше желание сохранить дом в семье. В этом случае вы можете рассмотреть второй вариант.

Вместо того, чтобы сразу продавать дом, вы можете переехать в него и сделать его своим основным местом жительства.Затем вы можете продать дом через два года, потенциально исключив часть или всю прирост капитала от продажи.

IRS позволяет индивидуальным заявителям исключать прирост капитала на сумму до 250 000 долларов США из продажи дома, увеличивая эту сумму до 500 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию. Суть в том, что вы должны прожить в доме как минимум два из пяти лет, предшествующих продаже. Так что, если вы можете представить себя живущим в доме своих родителей не менее двух лет, это еще один способ избежать уплаты налога на прирост капитала с собственности.

Третий вариант — не продавать недвижимость и сдавать ее в аренду вместо того, чтобы жить в ней. Однако это может быть немного сложно, поскольку существуют налоговые правила, которые вы должны соблюдать. Унаследованный дом, который рассматривается как инвестиционная недвижимость для целей налогообложения, все равно будет облагаться налогом на прирост капитала, если вы решите его продать. Но вы можете отложить уплату этих налогов, если совершите обмен 1031 для покупки другой инвестиционной собственности взамен той, которую вы продаете.

Отказ от наследства во избежание налога на прирост капитала

Есть еще одна возможность избежать уплаты налога на прирост капитала с унаследованной собственности.Это просто решение не унаследовать его вообще.

Это называется отказом от наследства, и это то, что вы можете сделать, если не хотите ввязываться в налоговые вопросы, связанные с чужим имуществом. Обратной стороной, конечно же, является то, что, как только вы официально отказываетесь от наследства, вы не можете вернуться назад и передумать. Какое бы имущество вы ни лишились, оно будет передано следующему лицу в очереди на наследство.

Итог

Наследование собственности может привести к налогу на прирост капитала, если вы решите ее продать.Есть и другие налоги, которые вам, возможно, придется учитывать, например, государственные налоги на наследство. Если унаследованная собственность является жилым домом, подумайте о том, чтобы пожить в ней несколько лет, прежде чем продавать ее. В качестве альтернативы рассмотрите возможность аренды. Если вы собираетесь унаследовать активы от родителей или кого-либо еще, и вас беспокоит задолженность перед дядей Сэмом, может быть полезно поговорить с поверенным по наследственному планированию или налоговым специалистом.

Советы по планированию недвижимости

Рассмотрите возможность работы с финансовым консультантом, чтобы составить план недвижимости.Найти квалифицированного финансового консультанта не должно быть сложно. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов в вашем регионе, и вы можете бесплатно опросить своих партнеров, чтобы решить, какой из них вам подходит. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам в достижении финансовых целей, начните прямо сейчас.
Налоги на недвижимость в Америке взимаются местными органами власти, а также федеральным правительством. Собранные деньги обычно используются для поддержки общественной безопасности, школ, инфраструктуры и других общественных проектов.Калькулятор налога на недвижимость поможет вам лучше понять среднюю стоимость налогов на недвижимость в вашем штате или округе.

Фотография предоставлена: © iStock.com / AND-ONE, © iStock.com / Dobrila Vignjevic, © iStock.com / powerofforever

Ребекка Лейк Ребекка Лейк — эксперт по пенсиям, инвестициям и планированию недвижимости, которая уже десять лет пишет о личных финансах. Ее опыт в финансовой нише также распространяется на покупку жилья, кредитные карты, банковское дело и малый бизнес.Она работала напрямую с несколькими крупными финансовыми и страховыми брендами, включая Citibank, Discover и AIG, а ее статьи были опубликованы в Интернете на сайтах U.S. News and World Report, CreditCards.com и Investopedia. Ребекка — выпускница Университета Южной Каролины, а также училась в Чарльстонском Южном университете в качестве аспиранта. Родом из центральной Вирджинии, сейчас она живет на побережье Северной Каролины вместе со своими двумя детьми.

Что делать, если вы унаследовали недвижимость

Часто люди наследуют имущество после потери любимого человека.Если это произойдет, вам, возможно, придется ориентироваться в новых налоговых обязательствах и решать, что делать с недвижимостью. По возможности избегайте немедленных действий. Будет легче принять правильное решение, когда вы пройдете начальную стадию горя.

Вы можете почувствовать давление со стороны других членов семьи оставить или продать собственность. Однако вариантов больше, чем просто покупка или продажа. Возможно, лучшее решение для вас — сдать в аренду свою новую недвижимость.

Обдумайте новые обязанности по наследованию имущества и изучите возможные варианты, прежде чем принимать окончательное решение.

Связанный документ: Договор аренды жилого помещения

Налоги на наследственное имущество

Одна из первых вещей, которую вы, вероятно, захотите узнать, — это будете ли вы платить налоги с унаследованной собственности.

Налоги, о которых вам следует знать, включают:

Федеральный налог на имущество и налог штата
Налог штата на наследство
Налог на имущество
Налог на прирост капитала

Федеральный налог на имущество и налог на имущество штата уплачивается из оставшегося имущества умершего, а не его наследником (наследниками). ).Так что вам не нужно беспокоиться об уплате этого налога.

В некоторых штатах вы должны заплатить государственного налога на наследство на чистую стоимость вашего наследства. С 2020 года штат Айова, Кентукки, Мэриленд, Небраска, Нью-Джерси и Пенсильвания вводит налог на наследство штата.

Вы должны заплатить налог на имущество за недвижимость, которая принадлежит вам. Рыночная стоимость вашей недавно унаследованной собственности должна быть переоценена после смерти первоначального владельца.

Если вы решите продать унаследованную собственность, иногда вы должны заплатить налог на прирост капитала на деньги, полученные от продажи.Правительство применяет этот налог к финансовой разнице между суммой, за которую вы продаете свою собственность, и ее оценочной стоимостью. Если вы продаете недвижимость по ее стоимости (или меньше ее стоимости), вам не нужно платить налог на прирост капитала. Но если вы продаете недвижимость дороже, чем она стоит, правительство облагает налогом вашу финансовую прибыль.

В каждом штате действуют различные льготы и налоговые скидки, поэтому убедитесь, что вы понимаете как налоговое законодательство штата, так и федеральное налоговое законодательство.

Унаследованное имущество и множественные наследники

Часто братья и сестры становятся сонаследниками родительской собственности.Споры по поводу унаследованного имущества могут возникать при наличии нескольких наследников, поэтому общение важно.

Будь ваши сонаследники братьями и сестрами или дальними родственниками, вам нужно будет спокойно обсудить возможные варианты и прийти к обоюдному решению. Итак, убедитесь, что у каждого есть шанс высказать свое мнение и почувствовать себя услышанным. Сонаследники должны быть готовы к компромиссу.

Например, если родитель скончался, и вы хотите сохранить его дом, но ваши братья и сестры хотят продать, лучшим решением может быть покупка акций ваших братьев и сестер.В этом случае помните, что ваш родитель не хотел бы ожесточенной ссоры между своими детьми. Совместное решение проблемы предотвратит длительную судебную тяжбу и сохранит ваши отношения в неприкосновенности.

Если вы в конечном итоге сохраняете частичное или полное право собственности на унаследованное имущество, обязательно обновите свою последнюю волю и завещание.

Переезд в наследство

Многие наследники унаследованного имущества переезжают в дом. Возможно, вы все равно были арендатором, который хотел купить, или, может быть, вы уже искали дом побольше, чтобы разместить свою растущую семью.Тем не менее, перед принятием окончательного решения важно рассмотреть свой бюджет.

Во-первых, выясните, есть ли у дома непогашенная ипотека. Как правило, оставшаяся часть имущества умершего оплачивается по невыплаченной ипотечной ссуде. Но если имущество не распределяется таким образом или средств недостаточно, можете ли вы позволить себе взять на себя выплаты?

Даже если ипотека выплачена, необходимо учитывать другие расходы, включая налоги на недвижимость, страхование домовладельцев, коммунальные услуги и общее содержание.

Если недвижимость значительно больше, чем ваш нынешний дом, рассчитывайте заплатить больше налогов на недвижимость, страховку и коммунальные услуги. Точно так же старый дом может потребовать ремонта и обширного ремонта, который также может сказаться на ваших финансах.

После анализа затрат, связанных с переездом, задайте себе следующие вопросы:

Находится ли дом в подходящем месте для вашей жизни?
Тебе нравится дом?
Можете ли вы представить себя живущим там?
Подходит ли дом под нужды вашей семьи?

Если вы ответили утвердительно на некоторые или все эти вопросы, то переезд может быть для вас правильным решением.В конце концов, обстоятельства каждого человека уникальны, поэтому вам придется оценить свои собственные и определить, является ли переезд в унаследованную собственность вашим лучшим вариантом.

Сдача в аренду наследственного имущества

Если вы унаследовали недвижимость в желаемом месте, будь то тихий загородный дом или квартира в модном районе, лучшим вариантом может быть получение дополнительного дохода, сдавая ее в аренду.

Если вы впервые арендодатель, вот некоторые из задач, связанных с подготовкой вашей собственности к аренде:

Рефинансируйте ипотеку (если таковая имеется) на ваше имя
Попросите специалиста осмотреть недвижимость и исправить любые проблемы
Проведите любые обновления, которые сделают вашу собственность более привлекательной для арендаторов
Получите полис страхования арендодателя
Изучите сопоставимые объекты аренды и определитесь с арендной платой
Определите свою политику, например, разрешите проживание с домашними животными и курение
Подготовьте договор аренды жилого помещения

Сдача недвижимости в аренду — хороший способ пополнить ваш доход и позволяет списать расходы на ремонт и другие расходы.Однако, если у вас нет времени или интереса стать арендодателем, у вас есть другие варианты.

Вы можете нанять менеджера по аренде. Если вы нанимаете независимого подрядчика для управления арендой, защитите свои интересы с помощью Соглашения о предоставлении услуг. Но если аренда по-прежнему вас не привлекает, лучшим выбором может быть продажа унаследованного дома.

Продажа наследственного имущества

Нелегко продать унаследованное имущество, если дом имеет для вас личное значение.Но есть несколько случаев, когда стоит подумать о том, чтобы выставить его на продажу.

Продажа унаследованного имущества может быть лучшим вариантом, если:

Вы делите наследство с братьями и сестрами или другими членами семьи (вы можете поровну разделить выручку от продажи)
Он находится в серьезном плачевном состоянии, и у вас нет времени или денег, чтобы инвестировать в него
Дом находится в другом городе или штате, и вы не хотите переезжать
Вы не можете позволить себе ипотеку и содержание дома

Если вы решите продать, важно знать об обязательствах, которые являются уникальными для Ситуация наследования (помимо обычных задач, связанных с продажей имущества), в том числе:

Ожидание суда по наследству для урегулирования наследства
Распределение личных вещей среди семьи и друзей и, возможно, проведение продажи недвижимости
Обеспечение выплаты ипотечных платежей, страхование домовладельца, налоги на имущество и коммунальные услуги за счет имущества, пока дом все еще на ваше имя
Знать, как отчитаться о выручке от продажи, когда придет время подавать налоговую декларацию

Наследование дома для отдыха

Если вы унаследовали семейный дом для отдыха, применимы те же варианты: использовать его, продать или сдать в аренду.

Когда семья хранит недвижимость для отдыха в течение нескольких поколений, вы можете сохранить традицию и оставить ее на время летнего отпуска и отдыха на выходных. Если дом расположен в популярном месте отдыха, подумайте о том, чтобы сдать его в аренду, когда вас нет там, чтобы получить дополнительный доход.

Например, взимайте повышенную арендную плату летом, если дом находится в желаемом месте на берегу озера или пляжа. Если собственность будет пустовать после двухнедельного отпуска вашей семьи, вы также можете заработать на этом немного денег.По крайней мере, аренда дома для отдыха может компенсировать такие расходы, как налоги на недвижимость и техническое обслуживание.

Если вы не планируете использовать недвижимость самостоятельно и не хотите сдавать ее в аренду, лучшим вариантом, вероятно, будет ее продажа. Это трудное решение, особенно если у вас остались теплые воспоминания о доме. Однако продажа может предоставить вам финансы, необходимые для других возможностей, например, для путешествий.

Принятие решения о наследственном имуществе

Если вы не знаете, что делать с унаследованным имуществом, позвольте вашему финансовому положению диктовать ваш выбор.Помните, что ваш любимый оставил вам недвижимость в подарок. Уважайте их, принимая лучшее для вас решение.

Налог на прирост капитала для унаследованного имущества

Налоги часто бывают очень сложными, но когда дело доходит до налогов на унаследованное имущество, все довольно просто. Ключевым моментом является понимание концепции «налоговой базы». «Налоговая база» — это стоимость, которая используется для расчета налогооблагаемой прибыли или убытка при продаже актива.

Например, если я куплю дом за 75 000 долларов.00 моя налоговая база составляет 75 000 долларов США. И если я продам дом через несколько лет за 125 000 долларов, то моя налогооблагаемая прибыль (или налог на прирост капитала) составит 50 000 долларов ( 125 000 долларов — 75 000 долларов)

Итак, что такое налог на прирост капитала?

Это разновидность налога на рост инвестиций, возникающих при их продаже. Другими словами, это налог на прибыль, которую вы получаете от «покупки по низкой цене и продажи по высокой».

Как это работает для унаследованного имущества?

Как правило, в случае унаследованного имущества бенефициары не должны платить подоходный налог с имущества, которое они унаследовали.Но если актив передается по наследству, а затем продается, то бенефициары могут иметь задолженность по налогу на прирост капитала.

Используя приведенный выше пример, если бы я унаследовал то же имущество, моей налоговой базой была бы стоимость имущества на дату смерти. Итак, допустим, на дату смерти собственность была оценена в 115 000,00 долларов, а затем я продаю ее за 125 000,00 долларов, тогда мой налог на прирост капитала составляет всего 10 000,00 долларов, хотя ее стоимость увеличилась на 50 000,00 долларов.

Итак, что это значит для тех, кто наследует по завещанию?

Если вы унаследовали собственность по завещанию, а затем актив продан, чтобы вы получили его денежную стоимость, вам не нужно будет платить налог на прирост капитала И вам не придется платить налог на наследство штата Огайо.Вы должны будете заплатить федеральный налог, если недвижимость будет стоить более 11 миллионов долларов.

Если недвижимость продается имуществом с прибылью, а затем вы получаете выручку, вы не будете облагаться налогом на прибыль. Основной способ получить налог на недвижимость — это если вы унаследуете недвижимость, она будет передана на ваше имя, а затем вы продадите ее с прибылью. Вот как вы активируете налог на прирост капитала.

Позвоните нам, мы здесь, чтобы помочь вам построить, защитить и сохранить.

Финансовые соображения после наследования дома

Наследование дома, например семейного дома или загородного дома, может быть эмоциональным. Когда вы начнете разбираться в эмоциональных и практических вопросах, у вас может остаться больше вопросов, чем ответов. В качестве дополнительной сложности вы могли унаследовать дом с братьями и сестрами. Различные пожелания относительно собственности могут стать испытанием для семейных отношений и побудить к неблагоразумным финансовым решениям. Так что же происходит после наследования дома?

Что делать после унаследования дома?

После того, как дом унаследовал, приступайте к сборке объективных фактов о наследуемой собственности.У исполнителя недвижимости должен быть доступ к любым вопросам, на которые вы не можете ответить. Этот контрольный список поможет вам систематизировать свои мысли, предоставив четкую фактическую основу, к которой вы сможете вернуться при необходимости.

Руководство по принятию решения о наследуемой недвижимости

Налоги при продаже дома в наследство

Налоговый режим наследства и унаследованного имущества, такого как дом или загородный дом, получает «усиленную» основу для целей налогообложения. В основе этой увеличенной стоимости лежит рыночная стоимость имущества на дату смерти.

Повышенной стоимости всегда дается долгосрочный период удержания налога на прирост капитала. Если вы продаете недвижимость по цене, превышающей ее первоначальную стоимость, прибыль будет облагаться налогом по ставке долгосрочного прироста капитала.

Если недвижимость продана по цене ниже вашей повышенной стоимости, это, скорее всего, будет считаться капитальным убытком. Ежегодно из вашего дохода может вычитаться только 3000 долларов капитальных убытков. Однако баланс может быть перенесен на будущие годы. Эти расчеты могут быть сложными; Рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом для получения конкретных рекомендаций.

Наследование дома в траст

Если вы унаследовали дом в доверительном управлении, вам нужно будет обратиться к исполнителю наследства, чтобы выяснить подробности. Доверительный фонд дает людям возможность контролировать свои активы после смерти, поэтому вы можете не владеть домом на безвозмездной основе.

Как правило, если дом находился в живом фонде на момент смерти владельца, налоговый режим будет таким же, как описано выше. Однако, если дом был унаследован в безотзывном доверительном управлении, вы, вероятно, не получите права на повышение.Кроме того, с поместья может потребоваться уплатить причитающийся налог по самым высоким ставкам.

Если вы наследуете дом в доверительном управлении, поработайте с юристом, который занимается урегулированием имущественных отношений, и своим финансовым консультантом, чтобы понять ваши варианты.

Продам дом в наследство

У каждой семьи будут разные причины для решения сохранить или продать унаследованное имущество. Многие решают продать дом по следующим причинам:

Финансовые причины. Проще говоря, внезапное владение домом (будь то первый, второй или даже третий дом) финансово неосуществимо для большинства семей.Даже без ипотеки на недвижимость расходы на страхование, налоги и обслуживание некоторых домов могут быть значительными. Если у дома есть ипотека, анализ становится более сложным. Хотя родственникам разрешается сохранить существующую ипотеку, то, как вы планируете использовать унаследованное имущество (например, в качестве аренды или дома для отдыха), может потребовать от вас использования собственного капитала или получения новой ипотеки или рефинансирования.
Ограничение налогооблагаемой прибыли. Благодаря благоприятной пошаговой основе для налоговых целей вы можете ограничить свои налоговые риски с помощью быстрой продажи.Рынки недвижимости могут быть нестабильными, поэтому имеет смысл продать после консультации с агентом по недвижимости, если рынок растет.
Другие конкурирующие цели. При ограниченных ресурсах владение унаследованной собственностью может оказаться невозможным с учетом ваших других целей и финансовых обязательств. Продажа дома и использование вырученных средств для разработки стратегии управления инвестициями для финансирования других целей, таких как выход на пенсию, образование или отпуск по списку желаний, устраняет рыночный риск владения недвижимостью.
Наследование дома с братьями и сестрами. Даже планы, которые начинаются с лучших намерений, могут закончиться плачевными последствиями. Различное финансовое положение, образ жизни и характер личности часто создают конфликты. Компромисс из-за использования дома во время желаемого отпуска и принятие решения о том, кто будет нести основную нагрузку по управлению имуществом, также являются распространенными источниками напряжения.

Что делать с унаследованной IRA или 401 (k)

Хранение унаследованного дома, сдача его в аренду или переезд

Часто бывает сложно расстаться с семейным домом.Для тех, у кого больше финансовых средств, хорошая новость заключается в том, что сохранение дома может быть вариантом. Ниже приведены некоторые распространенные причины, по которым бенефициары сохраняют унаследованный дом:

Финансово осуществимо. Прежде всего, вы должны быть в состоянии позволить себе содержать дом или быть готовы внести необходимые коррективы в свой образ жизни для этого. Конечно, ваш любимый не захочет поставить вас в тяжелое финансовое положение, оставив вам собственность, поэтому важно смотреть на вещи в перспективе.
Ностальгические причины. После смерти любимого человека трудно справиться с неизбежными изменениями. Решите ли вы сначала сохранить недвижимость на пробный период или двигаться дальше с долгосрочными планами, решать вам.
Возможность инвестирования в недвижимость. Местный рынок недвижимости определит силу этой стратегии. Возможно, недвижимость находится в месте, где можно отдыхать круглый год. В качестве альтернативы, если есть планы развития, это может увеличить стоимость дома.Вы должны будете заплатить налог на прирост капитала с прибыли, полученной при продаже, но усиленная основа поможет ограничить налоговые обязательства.
Наследие. Некоторые дома принадлежали семье из поколения в поколение. Продолжение традиции может быть важной целью при планировании недвижимости.

Дарение наследственного имущества

Менее распространенным вариантом унаследованного имущества является передача его в пользу квалифицированной благотворительной организации для вычета налога. Хотя особенности того, как эта стратегия может принести вам пользу, следует обсудить со специалистом по налогам, распространенными причинами для передачи дома в дар являются:

Благотворительно склонен.Имеете ли вы в виду конкретную организацию или планируете сделать пожертвование в память о любимом человеке, желание сделать пожертвование часто является главной целью.
Налоговый вычет. Хотя это зависит от специфики собственности и вашей ситуации, вы можете вычесть часть стоимости собственности из вашего дохода. Оставшаяся стоимость, которую нельзя вычесть в текущем году, может быть перенесена на пять лет.

Унаследовав дом, постарайтесь не торопиться с принятием решения, особенно если есть другие бенефициары.Ваш финансовый консультант может помочь вам с аспектом доступности, но вам и вашей семье нужно будет понять эмоциональную сторону решения, что, несомненно, является самой сложной частью.

Подпишитесь на Weekly Investing Insights

Что делать, если вы унаследуете родительский дом

Крейг Венеция, участник Next Avenue

По данным Центра благосостояния и филантропии при Бостонском колледже,

бэби-бумеры унаследуют более 27 триллионов долларов в течение следующих четырех десятилетий, и часть этой суммы включает дом, в котором жили их родители.

Но когда этот дом станет вашим, выяснение того, что с ним делать, может вызвать финансовые и эмоциональные проблемы. Если в этом участвуют ваши братья и сестры, все может стать еще сложнее.

«Вы можете выбрать три основных пути, — говорит Бруно Грациано, старший аналитик по планированию недвижимости Wolters Kluwer, CCH. «Продать дом, переехать в него или сдать в аренду».

( БОЛЬШЕ : Уборка дома для родителей, покойных)

Вот совет для каждого сценария:

Продам родительский дом

Несколько лет назад, когда 65-летний Кен Леви и его брат унаследовали кондоминиум своей мамы в Далласе, штат Техас, они почти знали, что продадут его.

Поскольку квартира выросла в цене в течение почти 10 лет, в течение которых их мама владела ею, братья Леви изучили недавние сопоставимые продажи, чтобы правильно оценить ее и согласовать минимальную сумму, которую они могли бы принять.

Несмотря на повышение курса акций, Леви знали, что они, скорее всего, избежят задолженности по налогу на прирост капитала при продаже. «Бенефициары получают повышенную основу, которая представляет собой справедливую рыночную стоимость собственности на дату смерти родителя», — говорит Грациано. «Когда вы продаете, вы платите налоги только на прибыль, превышающую эту основу.”

В настоящее время долгосрочный прирост капитала превышает 20%, в зависимости от вашей налоговой категории.

( БОЛЬШЕ : Как продать дом, который вы унаследовали)

Если вы планируете продать дом своих родителей, это будет хорошей идеей, если вы захотите продать дом своих родителей. Вы также должны убедиться, что страховка домовладельца оплачена, а имущество или доверительный фонд указан в качестве застрахованного на случай, если с домом что-то случится в период между смертью вашего родителя и продажей.То же самое и с платежами по ипотеке (если таковые имеются), налогами на недвижимость и счетами за коммунальные услуги.

После продажи недвижимости вам необходимо будет выплатить оставшийся остаток по ипотеке вместе с любыми комиссиями на недвижимость, налогами на передачу и другими заключительными расходами.

Переезд в родительский дом

Неудивительно, что 54-летняя Линда Феррандо и ее муж переехали в семейный дом в Бурлингеме, Калифорния, после того, как она и две ее сестры унаследовали его. «Мы с сестрами говорили об этом с мамой до того, как она скончалась, — говорит Феррандо.«Мы все согласились, что это имеет смысл. Он был прямо за углом от меня и намного больше, чем мой нынешний дом, а мои сестры жили в другом месте ».

Кэтлин Грейс, управляющий директор United Capital, говорит: «Мы называем это [предварительным планированием] созданием книги о семейном наследии. В этой книге даются четкие инструкции о том, как в конечном итоге будут управляться такие активы, как дом, пока живы родители, что позволит избежать конфронтации между братьями и сестрами, когда пришло время заселять имение ».

( БОЛЬШЕ : Искусство избавления от собственности)

Переезд также дал Феррандо и ее сестрам год на то, чтобы перебрать вещи ее родителей — роскошь, недоступная тем, кто продает немедленно.За это время Феррандо и ее муж платили сестрам за аренду и в конце концов выкупили их.

Имейте в виду, что переезд может означать для вас увеличение налога на недвижимость. Мало того, что дом будет стоить больше, чем раньше, из-за возросшей стоимости, но и любые специальные налоговые льготы для пожилых людей могут исчезнуть. Вам нужно будет пройти такое лечение самостоятельно.

Тем не менее, есть дополнительное преимущество в будущем, если вы позже продадите дом, и к тому времени дом подорожает.

«Если унаследованная собственность становится вашим основным местом жительства, вы в конечном итоге можете претендовать на исключение прироста капитала», — говорит Грациано.

Это означает, что если вы продаете, вы можете получить прибыль (до 250 000 долларов США для лиц, подавших одиночные заявки, и 500 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы совместно) без уплаты налогов на прирост капитала. Однако Грациано указывает, что вы должны проживать в доме как минимум два из последних пяти лет до даты продажи.

Сдача в аренду родительского дома

Когда 52-летняя Ян Ферри-Ваксман и трое ее братьев и сестер унаследовали семейный дом в Содус-Пойнт, штат Нью-Йорк.Ю., они не очень хотели его продавать. Последние 30 лет дом был местом сбора семейных посиделок.

Детское решение Ferry? Сделайте дом для сдачи в аренду на время отпуска, чтобы получать доход, но все же используйте его для семейных праздников на ограниченной основе.

Чтобы снизить расходы, Ферри-Ваксман, который живет в 45 минутах от дома, выполняет функции управляющего имуществом. Конечно, эта стратегия экономии работает только в том случае, если вы живете достаточно близко к собственности.В противном случае вам придется нанять фирму по управлению недвижимостью, которая может стоить от 10 до 30% арендной платы.

Вам также необходимо будет изменить страховое покрытие на полис арендодателя, который охватывает строение и личное имущество, а также медицинскую и юридическую ответственность — в случае, если арендатор получит травму или подаст на вас в суд, а также потерю арендной платы, если недвижимость станет непригодной для проживания. из-за покрытого убытка.

Сдача дома в аренду также дает большую налоговую выгоду. «Расходы на амортизацию уменьшат ваш налогооблагаемый доход от аренды», — говорит Грациано.

Для целей налогообложения дом (не земля) считается амортизируемым активом, и определенный процент от его стоимости может вычитаться ежегодно. Вы также можете амортизировать улучшения, например новую крышу, при условии, что они повышают ценность или продлят срок службы собственности.

Загвоздка в том, что вам придется вернуть эту амортизацию Налоговой службе, если вы продадите. Это означает, что у вас будет больше доходов от прироста капитала, если таковой имеется, и что вы также не будете иметь права на исключение от прироста капитала, поскольку дом не является вашим основным местом жительства.

Но вы и ваши арендаторы хорошо проведете время в бывшем доме ваших родителей, и это бесценно.

Крейг Венеция — писатель по недвижимости для San Francisco Chronicle и автор книги «Покупка второго дома: доход, бегство или пенсия».