Правительство РФ предлагает изменить лимиты УСН

Справка 2-НДФЛ при ипотеке больше не нужна

С пяти до трех лет сокращен срок, в течение которого можно перепродавать жилье без уплаты НДФЛ

Интерфакс-Недвижимость / Компании смогут получить налоговый вычет на строительство или покупку дорогой производственной недвижимости

17 июня 2021, 11:54

Москва.

«С 2022 года по решению региона в состав инвестиционного налогового вычета (ИНВ) могут быть включены в том числе расходы на создание (приобретение) дорогостоящих объектов недвижимого имущества, а именно зданий и сооружений со сроком полезного использования свыше 20 лет. Это значит, что предприниматель сможет снизить сумму налога на прибыль при приобретении, например, складского помещения для расширения своего бизнеса», — отмечается в сообщении.

В нем также поясняется, что с 2022 года регионам предоставляется право самостоятельно устанавливать срок, до истечения которого в случае реализации имущества, в отношении которого компания использовала право на применение ИНВ, потребуется восстановить ранее неуплаченный налог с уплатой пени.

Напомним , что в настоящее время этот срок равен сроку полезного использования основного средства. И в случае, если ИНВ применяется к имуществу с длительным сроком его полезного использования, например, 10 лет и более, применение инвествычета становится невыгодным предпринимателю.

В Минэкономразвития также напомнили, что необходимость реализации указанных изменений неоднократно обсуждалась на площадке ведомства с участием представителей предпринимательского сообщества. «Принятие законопроекта создаст более гибкий механизм поддержки инвестиций и стимулирования привлечения капитальных вложений на региональном уровне», — рассказала Татьяна Илюшникова, заместитель Министра экономического развития России.

5 Общие налоговые вычеты для строителей

Работа в строительной отрасли дает много льгот, одна из самых больших — налоговые льготы. С учетом налогового времени большинство из тех, кто работает с девяти до пяти, не могут вычесть ничего, кроме расходов на домашний офис.

Строительный рабочий, с другой стороны, может вычесть все, от своих рабочих ботинок и каски до затрат, связанных с транспортными средствами. В то время как другие опасаются крайнего срока уплаты налогов, строительные подрядчики с нетерпением ждут его.

Вот пять наиболее распространенных налоговых вычетов, которые вы, как строительный подрядчик, можете упустить.

1. Торговые инструменты

Строительная техника дорогая. К счастью, вы можете вычесть стоимость большинства инструментов. Ваш список строительных расходов может уже включать бетономешалку и строительные леса, но как насчет более мелких инструментов? Некоторые инструменты, которые вы могли упустить из виду, включают следующее:

• Компрессоры
• Лестницы
• Принадлежности и материалы
• Мелкие инструменты, срок службы которых составляет менее года (например, молотки, гаечные ключи, пилы и дрели)

Несмотря на распространенное мнение, вы можете требовать одни и те же расходы каждый год. Однако необходимо учитывать амортизацию. Например, ваш новый миксер для бетона стоит 10 000 долларов. Срок амортизации составляет 10 лет.

Каждый год вам нужно будет убирать 1000 долларов из его стоимости, когда вы его детализируете. На пятый год вы можете потребовать 5000 долларов. Если оборудование все еще используется к девяти, вы можете потребовать 1000 долларов. К 10 году пора покупать новую бетономешалку.

2. Рабочий механизм

Ботинки, каски, ремни для инструментов и даже синие джинсы — стандартные налоговые вычеты для строителей.Для защиты ног вам понадобятся ботинки со стальным носком. Не забывайте, что каски, защитные очки и перчатки необходимы для защиты вашего тела. Синие джинсы, возможно, придется менять каждые несколько месяцев из-за чрезмерного износа.

Воспользуйтесь своей трудоемкой работой. Детализируйте свою униформу. Многие работодатели возмещают своим работникам рабочее снаряжение. Если у вас нет, сделайте вычет.

3.

Обучение, присоединение к работе и поддержание работы в строительстве — это не просто тяжелая работа, это дорого.Не сбрасывайте со счетов все деньги, которые вы вложили в свою карьеру. Вот некоторые не подлежащие налогообложению сборы, в которые вы, возможно, заплатили:

• Стоимость обучения в профессиональном училище
• Лицензионные сборы, включая продление
• Подписка на отраслевые журналы
• Членство в строительных союзах, бизнес-ассоциациях и других организациях

4. Путевые расходы

Строители нередко совершают ночевки. Если вас попросят поехать на работу, вы можете вычесть большую часть путевых расходов.Некоторые вычитаемые расходы могут включать плату за парковку, дорожные сборы, гостиничные сборы и питание.

Вычитание этих статей может привести к большим налоговым поступлениям. Имейте в виду, что перечисление поездки в Диснейленд может поднять красный флаг для IRS. Придерживайтесь самого необходимого, и все будет в порядке.

5. Пробег

Пробег, безусловно, является самым значительным списанием налога на строительных рабочих. Независимо от того, являетесь ли вы сотрудником или независимым подрядчиком, вы должны получить компенсацию за накопленные мили.Хотя вы не можете вычесть утреннюю поездку на работу, вы можете вычесть мили, накопленные между несколькими сайтами работы и другими командировками, связанными с бизнесом.

Существует два метода расчета компенсации за километраж для строителей: метод стандартного километража и метод фактических затрат.

Стандартный метод измерения пробега:

Когда дело доходит до использования личного транспорта для служебных поездок, есть несколько расходов, которые рабочие должны учитывать. Чтобы упростить регистрацию, IRS объединило самые распространенные расходы в единую ставку за милю.К учёным расходам относятся:

• Топливо
• Страхование
• Регистрация
• Амортизация
• Техническое обслуживание и ремонт
• Лизинговые платежи

Если вы решите использовать этот метод, умножьте пройденные мили на стандартный установленный тариф (58 центов за милю в 2019 году).

Метод фактических затрат:

Метод стандартного пробега объединяет все путевые расходы. Метод фактических затрат учитывает каждую статью отдельно.Если вы используете этот метод, у вас должны быть точные записи о каждой удержанной вами стоимости. Записи могут включать квитанции, мили, отчеты, квитанции, парковочные талоны и многое другое.

Расчет амортизации при использовании метода фактических затрат может оказаться затруднительным. IRS рекомендует метод «прямой линии», упрощенный метод расчета стоимости транспортного средства.

Разделите общую стоимость вашего автомобиля на количество лет, которое он находится в эксплуатации. Итог — это текущая стоимость вашего автомобиля.Вы можете потребовать свой автомобиль максимум на семь лет.

Метод фактических затрат может сбивать с толку и требовать много времени. Хотя стандартный метод измерения пробега прост, вы можете еще больше упростить регистрацию, используя приложение автоматического журнала пробега.

записывает ваши мили и создает для вас отчеты. Используя такое программное обеспечение, вы можете избавиться от еще одной налоговой нагрузки.

Знайте разницу между обычными и необходимыми расходами

Вы не решаетесь делать вычет? Подумайте, являются ли расходы обычными или необходимыми.

Обычные расходы — это расходы, которые будут у вас вне зависимости от того, в какой области вы работали. Необходимые расходы — это расходы, которые помогут вам в строительной работе или бизнесе. Если требуется, заявите об этом.

Налоговые льготы для строителей большие. В этом году упростите налоговое время для себя и распределите общие расходы. Ты заслуживаешь это.

Жюстин Рабидо

Жюстин Рабидо — опытный специалист по цифровому маркетингу с обширным письменным опытом.Она страстно увлечена финансами, технологиями и следит за последними тенденциями в отрасли.

Последние сообщения Жюстин Рабидо (посмотреть все)

Блог MileIQ не является профессиональной налоговой консультацией. Вам следует обратиться к своему налоговому специалисту, чтобы обсудить вашу ситуацию.

налоговых вычетов Строительные компании могут воспользоваться

Строительные предприятия тратят 10 миллиардов долларов на товары и услуги каждый год, по данным Go Contractor.В результате каждая строительная компания в США тратит сотни, если не тысячи долларов на налоги каждый раз, когда они подают свои налоги в налоговую службу (IRS). Но если у вас процветающий строительный бизнес, вам будет приятно узнать, что ваша организация может воспользоваться множеством налоговых вычетов.

Обычные и необходимые расходы

Все строительные компании в значительной степени полагаются на инструменты и оборудование, чтобы поддерживать свой бизнес на плаву.Однако некоторые строительные компании сокращают количество закупаемого оборудования, чтобы снизить затраты. Но, по словам Плангрида, это разочаровывает 26% строителей, а это последнее, что должен делать любой бизнес.

Поэтому вам будет приятно узнать, что инструменты и оборудование классифицируются как необходимые расходы и не подлежат налогообложению. Большие и дорогостоящие изделия с длительным сроком службы, такие как бетономешалки, обычно подлежат возврату в течение нескольких лет, тогда как более мелкие изделия, такие как дрели, могут быть востребованы полностью в том налоговом году, в котором они были приобретены.

Инструменты и оборудование — не единственные коммерческие расходы, на которые вы можете претендовать на налоговые льготы. IRS позволяет строительным предприятиям требовать возмещения всех обычных и необходимых расходов. Обычные расходы описываются IRS как «обычные и приемлемые» для строительной компании, в то время как необходимые расходы — это вещи, которые считаются полезными для бизнеса, такие как расходы на оборудование для обеспечения безопасности, коммунальные услуги и расходы на техническое обслуживание.

Примеры обычных расходов для строительного бизнеса могут включать заработную плату сотрудников, страхование строительства и расходы на аренду. Ваш бизнес может решить сдать в аренду специализированное оборудование, предназначенное для расширения доступа к рабочим местам. Например, воздушное оборудование — это удобный инструмент, который улучшает доступность и безопасность на строительных площадках. Поскольку это оборудование не требуется на ежедневной основе, его обычно сдают в аренду на определенный период, и именно эту стоимость вы можете потребовать обратно при заполнении налоговой декларации.

Амортизация основных средств

Ваш строительный бизнес обязательно владеет значительным количеством ценных вещей, которые считаются активами.Эти активы будут включать в себя инструменты и оборудование, которые были куплены напрямую, сырье и транспортные средства.

Все эти предметы, вероятно, будут обесцениваться по мере увеличения использования, но хорошая новость заключается в том, что вы также можете потребовать налоговые льготы от IRS на них. Единственная проблема заключается в том, что амортизация может быть сложной задачей для расчета, поскольку существует несколько принятых методов получения окончательных значений, в том числе:

• Прямолинейный метод начисления амортизации
• Метод уменьшающегося остатка
• Единица измерения продукта
• Метод двойного уменьшающегося остатка

По этой причине часто бывает выгодно получить помощь профессионального бухгалтера. Хотя это может быть дорогостоящим, эксперт в этой области позаботится о том, чтобы вы точно заявили все соответствующие налоговые вычеты, связанные с амортизацией, которые вы можете. Кроме того, вам не придется беспокоиться о штрафах за предоставление неверной информации.

Рекламные услуги и плата за наем

В настоящее время в Америке не хватает 300 000 рабочих-строителей. Несмотря на это, рабочие места для строительных компаний набирают массу и быстро, и многие организации будут постоянно рекламировать вакансии в своей компании в надежде, что заинтересованные кандидаты свяжутся с ними.

Не нужно беспокоиться о растущих расходах на объявления о вакансиях, поскольку они не облагаются налогом. Это означает, что вы можете требовать оплаты любых размещаемых вами объявлений о оплачиваемой работе, а также расходов на рекламу в агентствах по трудоустройству и аналогичных предприятиях.

Аналогичным образом, любая коммерческая реклама и маркетинг, которые вы платите, чтобы побудить клиентов выбрать ваш бизнес, также могут быть востребованы. Эти расходы могут включать в себя буклеты, газетные объявления, теле- и радиорекламу, расходы на веб-сайты и рекламу в социальных сетях.

Обучение рабочих

Хотя большинство строителей начального уровня могут устроиться на работу с дипломом об окончании средней школы или GED, для прогресса им необходимо пройти обучение и получить квалификацию. Строительным предприятиям выгодно организовать это обучение и оплатить его стоимость, так как это побудит рабочего продолжать заниматься этим конкретным бизнесом.

IRS имеет строгие критерии для предприятий, желающих потребовать налоговые льготы по этим расходам, но они заявляют, что до тех пор, пока обучение не позволяет сотруднику перейти к новой карьере, предприятия могут требовать этого вычета.Имея это в виду, например, обучение по охране труда и технике безопасности, которое имеет решающее значение для безопасной рабочей среды, может быть вычтено при заполнении налогов.

Транспортные расходы

Строительные компании часто накапливают мили, путешествуя между объектами и перевозя товары с одного объекта на другой. С 1 января 2020 года IRS разрешает предприятиям требовать 57,5 ​​центов за милю за каждую милю, проложенную для использования в бизнесе.

17 центов за милю также могут быть востребованы для медицинских или транспортных целей.Поэтому крайне важно, чтобы каждая поездка строителей точно регистрировалась.

Также важно помнить, что, хотя вы можете требовать налоговые льготы в отношении пробега между объектами, вы не можете претендовать на мили, которые вы или ваши работники проезжаете, путешествуя из дома на работу и обратно, даже если вы используете служебный автомобиль. в то время.

Строительные предприятия по всей стране несут большое количество расходов, с которыми они сталкиваются ежегодно.Поэтому приятно знать, что существует множество различных налоговых вычетов, которыми вы можете воспользоваться, когда ведете такой бизнес.

Биография автора : Эми Флетчер — писатель-фрилансер и исследователь с большим интересом к управлению бизнесом. В последние годы она писала для различных интернет-журналов, журналов и блогов. Когда она не пишет, она любит долгие прогулки с дочерью и двумя собаками.

Статьи по теме:

12 налоговых вычетов, которые могут сэкономить деньги строительному бизнесу

Строительная отрасль оказалась довольно неустойчивой, постоянно находясь на волнах экономики.Согласно инфографике EHS Today за 2018 год, 10 триллионов долларов ежегодно расходуются строительными предприятиями на строительные услуги.

Следовательно, строительные компании в стране тратят большие деньги на налоги. Однако это не обязательно, потому что строительные компании должны списывать много налогов, чтобы использовать их в своих интересах при подаче налоговых деклараций в конце года.

Высокие налоги могут привести к отрицательным результатам. Когда строительный бизнес облагается высокими налогами, трудно платить хорошую заработную плату, резко повышаются цены на услуги, а в экстремальных ситуациях следуют банкротство и потеря работы.

Налоговые списания или вычеты происходят при уменьшении суммы налогооблагаемого дохода. Это происходит в результате расходов, сделанных для того, чтобы бизнес приносил больший доход. Цена расходов снимается с выручки для уменьшения налогооблагаемого дохода. Ниже представлены 12 налоговых списаний для строительного бизнеса.

1. Стоимость оборудования и материалов

Стоимость любого оборудования, приобретенного в год налогообложения, подлежит вычету, если оно используется только в коммерческих целях.Это оборудование, которое можно использовать повторно, например пилы, молотки и дрели. Он не включает материалы, использованные как часть фактического строительства.

Также можно вычесть расходы на техническое обслуживание оборудования в течение года.

2. Стоимость технического обслуживания и ремонта

Как владелец бизнеса, подрядчик может вычесть любые расходы, понесенные на ремонт и обслуживание офисного имущества и оборудования.

3. Затраты на транспорт

Транспорт составляет огромную часть строительного бизнеса.Рабочие, строительные материалы и оборудование необходимо доставить с территории компании на площадку.

Деньги, потраченные на транспортировку, не облагаются налогом. Например, если строительный подрядчик использует грузовик для проезда на площадку и обратно или для перевозки материалов, его расходы на страхование, техническое обслуживание и газ могут быть вычтены. С 1 января 2020 года IRS разрешило предприятиям требовать 57,5 ​​цента за каждую милю, пройденную в ходе ведения бизнеса.

Существует два метода учета вычетов для строительной техники: списание стандартного пробега или фактических расходов.В первом случае количество миль, пройденных автомобилем, умножается на стандартную норму пробега IRS. Во втором случае необходимо тщательно рассчитать фактические расходы до последнего доллара.

4. Реклама: для найма или маркетинга

Строительные компании размещают объявления о вакансиях, доступных в компании, чтобы любой заинтересованный кандидат мог связаться с ними.

Не стоит беспокоиться о расходах на объявления о вакансиях, потому что это хорошая возможность для налоговых вычетов.Следовательно, подрядчик может требовать налоговых вычетов за оплаченную рекламу в агентстве по трудоустройству или аналогичной организации.

Аналогичным образом, когда принимаются такие маркетинговые стратегии, как печатная и онлайн-реклама для бизнеса, расходы, которые они несут, могут быть вычтены. Расходы могут включать рекламу на телевидении и в газетах, рекламу в социальных сетях и расходы на веб-сайте.

5. Медицинское страхование

Самостоятельный подрядчик может списать любые расходы по личному страхованию здоровья при определенных условиях.Требуемые критерии включают:

• Бизнес должен поддерживать прибыль.
• Подрядчик не имел права на участие в плане медицинского страхования работодателя.
• Подрядчик может получить налоговые списания только за месяцы дисквалификации.

6. Амортизация строительных активов

Строительное предприятие владеет значительным количеством ценных активов, таких как автомобили, инструменты и оборудование. Эти предметы неизбежно будут снижаться в цене, чем больше они будут использоваться.К счастью, при правильном расчете и учете налоговые вычеты могут быть востребованы при амортизации.

Ожидается, что активы будут использоваться в течение нескольких лет и со временем будут амортизироваться. Для оценки амортизации используются многие методы, но прямолинейный процесс рассчитывает ее на основе срока амортизации. Правила амортизации могут стать довольно громоздкими — знакомство с ними может сэкономить время и сэкономить дополнительные расходы, вызванные ошибками.

Желательно воспользоваться услугами профессионала.Бухгалтер может быть довольно дорогостоящим, но опыт дает большую точность.

7. Стоимость программ обучения рабочих

Рабочие могут быть наняты на строительство на начальном уровне с аттестатом об окончании средней школы. Однако для того, чтобы пойти дальше, им нужно будет пройти обучение, чтобы получить необходимую квалификацию. Строительные предприятия обычно берут на себя расходы на программы обучения, чтобы побудить рабочих продлить свое время в компании. Примером соответствующего обучения в строительной отрасли является обучение по охране труда и технике безопасности.

IRS предъявляет строгие требования к вычетам на расходы на обучение рабочих. Одним из важных требований является то, что обучение должно быть адаптировано специально для строительства и не позволять рабочим перейти к новой карьере. Только в этом случае строительная компания может потребовать вычет по нему.

8. Заработная плата сотрудников

Затраты на оплату труда — одни из самых больших, которые производят большинство компаний. Приятно знать, что заработная плата, выплачиваемая в финансовом году за подтвержденные услуги, не облагается налогом.

Заработная плата работников строительной компании может быть исключена из налогооблагаемого дохода. Вычитаемые выплаты включают заработную плату, комиссионные, медицинские льготы, бонусы и т. Д.

9. Расходы на юридические и профессиональные услуги

Если строительная компания платит профессионалу за решение конкретной проблемы, уплаченные сборы часто не облагаются налогом. Например, если бухгалтер нанят для управления счетами-фактурами или проверки балансов для подготовки уведомления владельцу для подачи залогового права механизаторам, полученные в результате расходы могут быть вычтены из налогооблагаемого дохода.

Важно знать, что профессиональные гонорары не указываются в кодексе как подлежащие вычету статьи. Они могут быть вычтены налогоплательщиком только в том случае, если они являются «обычными и необходимыми» расходами, связанными с коммерческими расходами (§162) или получением дохода (§212).

IRS считает обычные расходы обычными и ожидаемыми для определенных предприятий, в то время как считает необходимые расходы расходами, которые помогают увеличить доход.

10. Командировочные расходы

Деловые поездки включают любое путешествие на расстояние от места жительства, которое значительно дольше обычного рабочего дня и для которого необходимо отдыхать вдали от дома.

Как для подрядчиков, так и для сотрудников, некоторые начисленные затраты подлежат вычету. Транспортные и транспортные расходы, проживание и другие командировочные расходы должны быть хорошо задокументированы вместе с записями о расходах, целях поездки, датах и ​​местах.

11. Стоимость аренды офиса

Арендная плата, уплаченная за строительство офисного помещения, подлежит налоговому списанию. Если подрядчик арендует офис или работает из дома, арендная плата, уплаченная за офис, вычитается, а вычеты за домашние помещения рассчитываются на основе той части дома, которая используется в качестве офиса.

Проще говоря, если 20% площади дома используется как офис, то 20% годовой арендной платы за дом вычитается из налога на бизнес.

12. Расходы на оплату труда по контракту

Работа по контракту предполагает использование независимых подрядчиков. Малые предприятия часто используют субподрядчиков для удовлетворения своих потребностей в рабочей силе.

Если предприятие платит независимым подрядчикам или субподрядчикам за предоставление определенных услуг, эти произведенные платежи подлежат налоговым вычетам.

Заключение

Важно, чтобы малые строительные предприятия и подрядчики вычитали все возможные расходы, чтобы уменьшить сумму налога, которую им в конечном итоге придется платить.

Для этого подрядчик не может позволить себе неточно вести учет коммерческих расходов. Сохраняйте все чеки и счета за оборудование, командировки, аренду и другие расходы, сделанные в течение года. Они пригодятся, когда придет время заполнять налоговые формы.

===

Об авторе:

Патрик Хоган — генеральный директор Handle.com, где они создают программное обеспечение, которое помогает подрядчикам, субподрядчикам и поставщикам материалов с просроченными платежами. Handle.com также предоставляет финансирование строительным предприятиям в форме факторинга счетов-фактур, торгового кредита на поставку материалов и покупки механиков под залог.

Фото: https://drive.google.com/file/d/182x0h3EqLpUTaA4KQxWm-Ddb0p-bALrs/view?usp=sharing

Категория: недвижимость, налоги

Это сообщение написал Патрик Хоган

Списание налогов для строительных ООО | Малый бизнес

Строительство — это нестабильная отрасль, в которой часто происходят взлеты и падения национальной экономики.Если вы владеете или управляете строительной компанией LLC, вы можете списать много налогов при подаче налоговой декларации своей компании в конце года. Сохраняйте все свои квитанции и счета на поездки, оборудование и любые другие расходы в течение года.

Оборудование

Ваша строительная компания может списать любое оборудование, купленное в течение финансового года, если это оборудование используется исключительно в коммерческих целях. Например, любые дрели, молотки, пилы, тачки и другое оборудование, используемое в процессе строительства, не облагаются налогом.Кроме того, любое техническое обслуживание, необходимое для текущего оборудования, подлежит вычету. Однако материалы, использованные в процессе строительства, не подлежат вычету. Например, ваша строительная компания не может вычесть стоимость гвоздей за год. Сохраните все квитанции на ваше оборудование на случай, если вы пройдете аудит со стороны IRS.

Транспорт

Транспортные расходы, связанные со строительным бизнесом, не облагаются налогом. Например, если у вас есть грузовик и вы используете его исключительно для проезда на строительную площадку и обратно, а также для сбора строительных материалов, вы можете вычесть расходы на бензин, страховку и техническое обслуживание транспортных средств.IRS предлагает два способа сообщить о списании строительной техники: о фактических расходах или стандартном списании пробега. При использовании метода фактических расходов необходимо рассчитать списание транспортных средств в долларах. Если вы используете стандартный вычет пробега, вы умножаете количество миль, которое вы проехали на транспортном средстве, на стандартную ставку пробега, установленную IRS.

Торговые выставки

Если вы платите за посещение строительных выставок или тратите деньги на презентацию своей строительной компании на выставочном стенде, вы можете вычесть эту сумму из ваших налогов.Например, если вы заплатите 250 долларов, чтобы зарезервировать место в конференц-центре для информационного киоска компании, вы можете вычесть все 250 долларов из ваших налогов. Попросите квитанцию ​​или счет с выставки, чтобы у вас была документация для IRS, если она ее попросит.

Аренда офиса

Если вы арендуете офис для своей строительной компании LLC или используете часть дома под офисные помещения, уплачиваемая вами арендная плата вычитается. Арендная плата, которую вы платите за коммерческую площадь, полностью вычитается, в то время как вычеты за домашнюю площадь зависят от процента вашего дома, используемого в качестве офиса. Например, если вы используете 10 процентов своего дома под офис, а ваша арендная плата составляет 24 000 долларов в год, вы можете вычесть 2400 долларов из ваших налогов.

Ссылки

Писатель Биография

Аарон Маркиз — выпускник Техасского университета с опытом написания рекламных роликов и пресс-релизов для национальных рекламных агентств, а также комедийных телешоу / рассказов для FOX Studios и HBO. Маркиз пишет более шести лет.

Контрольный список налоговых вычетов для строительных рабочих

15 апреля не за горами, это особое время года, когда люди подают свои подоходные налоги.Когда мы начинаем заполнять налоговые декларации, физические лица могут знать или не знать, что понесенные расходы, связанные с бизнесом, подлежат налоговым вычетам. Если ваша компания не возмещает своим сотрудникам эти расходы, то строитель может вычесть эти расходы из своих налогов. Однако расходы могут быть вычтены только в том случае, если они превышают 2% от вашего скорректированного валового дохода (AGI). Например, если AGI строителя составляет 50 000 долларов. Ограничение 2% AGI составит 1000 долларов. Любые расходы, которые достигли порогового значения, превышающего 1000 долларов, могут быть вычтены.

Давайте взглянем на несколько налоговых вычетов, которые может потребовать строитель:

Одежда должна соответствовать вашей работе и не подходить в качестве повседневной одежды. Хотя вы ходите на работу в джинсах и рубашках, они не подлежат вычету, так как их можно использовать в качестве повседневной одежды. Однако, если ваша работа требует от вас покупки униформы или специальной одежды, такой как комбинезон, то они могут быть вычтены как особые расходы, связанные с работой.Точно так же средства индивидуальной защиты необходимы для вашей работы и являются вычитаемыми рабочими расходами.

Униформа

Химчистка форменной одежды

Очки защитные

Защитные перчатки

Сапоги защитные

Защитные слуховые аппараты

Каски

Респираторы

Хотя для вашей работы может требоваться следующее, отдельные лица не могут вычесть следующие расходы:

Деловые костюмы

Джинсы

Стрижки

Расходы на работу, связанные с повышением квалификации или продвижением по карьерной лестнице, квалифицируются как налоговый вычет.Однако эти вычеты ограничены, если они относятся к вашей текущей работе или профессии. К сожалению, если вы хотите сменить работу или заняться новым делом, любые из этих расходов на образование не будут применяться.

Сборы Союза

Членские взносы в ассоциацию

Конференции, семинары и учебные курсы

Расходы на образование

Профессиональные публикации, такие как подписка на книги или журналы

Расходы на поиск работы

Курсы первой помощи

Для любой деловой поездки, во время которой вы уезжаете из дома на какое-то время, вы сможете вычесть эти расходы.Некоторые поездки могут включать посещение клиента, строительной площадки, продавца или даже посещение выставки. Следующие расходы не подлежат налогообложению:

Понесенные транспортные расходы включают пробег, аренду автомобиля, поезд, авиабилеты, такси, такси и т. Д.

Сборы за багаж или стоимость доставки

Жилье

Питание

Химчистка или прачечная

Чаевые услуги

Если вы совмещаете деловую поездку с личным отпуском, существуют отдельные правила вычета расходов.Вы можете вычесть только командировочные расходы, понесенные во время деловой части поездки. Например, если вы посещали выставку в Орландо в течение трех дней, вы можете вычесть свои расходы только во время выставки. Если ваша семья ехала с вами в поездку, вы не можете вычесть их расходы. Если вы продлили свое пребывание, вы не сможете вычесть какие-либо расходы, кроме трехдневной части поездки.

Если вы едете на работу или пользуетесь общественным транспортом, регулярные расходы на поездку из дома в офис не облагаются налогом.Тем не менее, люди могут вычесть командировочные расходы в связи с работой вне дома или главного офиса. Строительные рабочие, которые добираются до места работы или едут на место работы, могут вычесть эти дорожные расходы. Такие повседневные командировочные расходы включают:

От дома до строительной площадки пробег

Офис и рабочая площадка

пробег

Между двумя стройплощадками пробег

Плата за парковку и проезд

Какой строитель без инструментов? Многие компании предоставляют инструменты для своих сотрудников, но иногда сотрудники покупают свои собственные, если у них есть любимый бренд.Однако, если вы используете инструменты как в деловых, так и в личных целях, строитель может вычесть только часть своих затрат. Строитель может вычесть только процент времени, в течение которого он использует изделие в рабочих целях. Например, строитель покупает набор инструментов за 500 долларов. Он использует инструменты для работы 75% времени и 25% времени в личных целях. Строитель может вычесть только 375 долларов.

Инструменты и оборудование

Ремонт инструмента и оборудования

Страхование оборудования

Компьютеры, планшеты и смартфоны

Важно помнить, что расходы, возмещенные вашим работодателем, не могут быть заявлены в качестве налоговых вычетов.Поскольку строитель уже получил оплату за эти предметы, эти предметы уже считаются оплаченными, и сотрудники не могут вычесть какие-либо из возмещенных сумм. Физические лица должны заполнить Таблицу А для детализированных удержаний (Форма 1040).

Заявление об отказе от ответственности: Эта статья предназначена только для информационных целей и не может использоваться в качестве налоговой, юридической или бухгалтерской консультации. Читатели должны проконсультироваться со специалистом по налогам или бухгалтерскому учету относительно своего финансового положения.См. Полный отказ от ответственности здесь.

Ресурсы:

IRS

Общие налоговые вычеты для подрядчиков

Владельцы строительных компаний должны сделать все возможное, чтобы максимизировать прибыль в конкурентной нише. Надежный способ сократить расходы — снизить ваши налоговые обязательства, потребовав всех разрешенных налоговых списаний, и это проще, чем вы можете себе представить.

Наши специалисты изучают стандартные налоговые вычеты по строительному налогу для подрядчиков в различных категориях ниже.

Расходные материалы, оборудование и инструменты

Эти расходы включают канцелярские товары, канцелярские товары, офисную мебель и инструменты, такие как гаечные ключи и молотки. Вы также можете вычесть стоимость средств индивидуальной защиты (СИЗ), таких как ботинки, маски и шлемы.

Оборудование и машины

Значительный допустимый налоговый вычет включает затраты на амортизацию и техническое обслуживание экскаваторов, вилочных погрузчиков и транспортных средств. Он также охватывает другое оборудование, необходимое для деловых операций.

Эксплуатационные расходы на действующее оборудование также подлежат вычету.

Расходы на образование

Вычитаемые расходы на образование включают обучение в профессиональном училище или колледже и расходы на непрерывное профессиональное развитие. Конференции и тренинги, чтобы оставаться в курсе последних событий в отрасли, также подпадают под эту категорию.

Расходы на рекламу

Расходы на бизнес-рекламу и маркетинг — еще одна важная область для налоговых вычетов. Эти расходы включают в себя рекламу с оплатой за клик на таких платформах, как Facebook и Google, а также расходы на рекламу в печатных изданиях.

Электроника и устройства связи

Расходы на электронику и аксессуары, которые применяются, включают компьютеры, принтеры и маршрутизаторы. Сотовые телефоны и планшеты компании, которыми пользуетесь вы или ваши сотрудники, также могут подлежать вычету при соблюдении определенных условий.

Юридические расходы

Комиссионные, связанные с составлением контрактов, созданием ООО или другими юридическими лицами, могут относиться к вычету деловых расходов. Вы также можете рассмотреть других независимых подрядчиков, таких как бухгалтеры, хотя платежи за личные финансовые услуги не подлежат вычету.

Подписки на соответствующий контент

Подрядчики обычно подписываются на журналы или информационные бюллетени, имеющие отношение к строительной отрасли. Эти абонентские сборы в большинстве случаев не облагаются налогом.

Счета за телефон

Ваши телефонные счета не облагаются налогом только частично.

Если вы работаете из дома, вы также можете вычесть расходы на Интернет.

Заработная плата

Заработная плата, которую вы выплачиваете строителям и административному персоналу, допускается в качестве вычетов из коммерческих расходов.

Платежи субподрядчикам и другим поставщикам услуг также подпадают под эту категорию.

Связаться с MKS & H

MKS&H предоставляет подрядчикам полный спектр решений в области аудита, бухгалтерского учета и налогообложения. Когда дело доходит до максимизации отсрочки налогов, управления денежными потоками или проверки финансовой отчетности, наш опыт бесценен.

Наши услуги MKS & H также включают альтернативное минимальное налоговое планирование и помощь в проверке IRS.

Свяжитесь с нами сегодня, чтобы назначить консультацию и построить лучшее будущее для вашего строительного предприятия.

налогов при строительстве нового дома | Финансы

1. Финансы
2. Налоговая информация
3. Экономия денег на налогах
4. Списание налогов при строительстве нового дома

Автор: Дэвид Карнес

Строительство домов предлагает как федеральные, так и налоговые льготы штата.

Строительство нового дома 2 изображение JJAVA с Fotolia.com

Если вы строите новый дом, вам доступны несколько налоговых льгот.Эти налоговые льготы бывают двух видов: налоговые льготы и налоговые вычеты. Вы вычитаете сумму налогового кредита из суммы, которую вы должны заплатить, в то время как вы вычитаете сумму вычета из своего налогооблагаемого дохода.

Проценты по ссуде на строительство

Если вы перечислили свои вычеты и взяли ссуду на строительство для строительства дома, вы можете вычесть проценты, которые вы выплачиваете в течение первых 24 месяцев ссуды. Однако этот вычет применяется только в том случае, если дом станет вашим основным или второстепенным местом жительства после вашего въезда.Кроме того, вычет применяется только к первому 1 миллиону долларов от общей суммы займа, включая проценты. Этот лимит снижается до 500 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете отдельную заявку.

Государственный налог с продаж

Если вы заплатили государственный налог с продаж при покупке строительных материалов, и сумма, которую вы заплатили, была больше, чем сумма вашего государственного и местного подоходного налога, вы можете вычесть сумму вашего государственного налога с продаж из вашей федеральный налогооблагаемый доход. Это постатейный вычет.Его нельзя использовать вместе с вычетом государственного и местного подоходного налога — вы должны выбрать один или другой.

Федеральные «зеленые» налоговые льготы

Две федеральные «зеленые» налоговые льготы для строителей жилья применяются до конца 2016 года. Первый кредит, который относится к установке геотермальных тепловых насосов, малых ветряных турбин и систем солнечной энергии, составляет до 30 процентов вашей стоимости без верхнего предела. Вы можете использовать его как для основного, так и для второго дома.Вы также можете получить налоговый кредит за установку соответствующих топливных элементов и микротурбинных систем. Этот кредит составляет 30 процентов ваших затрат, до 500 долларов за каждые полкиловатта мощности. Вы можете использовать этот кредит для своего основного места жительства, но не для второго дома.

«Зеленые» налоговые льготы штата

Многие правительства штатов и местные органы власти предлагают налоговые скидки и вычеты штата по подоходному налогу за различные методы строительства домов, не наносящие вред окружающей среде. Общие налоговые льготы включают экономию на установке энергоэффективного солнечного отопления, теплоизоляции, кондиционирования воздуха, освещения и водонагревателей.