Налоговые долги физических лиц как узнать: Как узнать задолженность по налогам по ИНН и фамилии в 2021 году

Содержание

КС отказал в разъяснении возможности бесспорно взыскивать налоговые недоимки с физлиц | Российское агентство правовой и судебной информации

САНКТ-ПЕТЕРБУРГ, 4 мар — РАПСИ, Михаил Телехов. Конституционный суд (КС) РФ отказал Правительству Новгородской области в разъяснении Постановления от 17 декабря 1996 года №20-П, в котором орган государственной власти пытался найти обоснования для возможного взыскания налоговой задолженности с физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, на основании решения налогового органа, а не суда. В ответ на ходатайство правительства Новгородской области о разъяснении вышеупомянутого Постановления, КС РФ вынес соответствующее Определение, опубликовав его на своем официальном сайте.

Взыскание налоговых недоимок

Поводом к принятию Постановления №20-П/1996 послужили жалобы учредителей – собственников товариществ с ограниченной ответственностью (ТОО) «МКМ ЛТД» и «5М ЛТД» — на нарушение их конституционных прав и свобод пунктами 2 и 3 части первой статьи 11 Закона Российской Федерации от 24 июня 1993 года №5238-I «О федеральных органах налоговой полиции».

КС РФ изучил эти законоположения, предоставлявшие право производить взыскание с юридических лиц в бесспорном порядке недоимки по налогам, а также сумм штрафов и иных предусмотренных законодательством санкций. И признал их не противоречащими Конституции РФ – в части предоставления федеральным органам налоговой полиции права производить взыскание с юридических лиц в бесспорном порядке недоимки по налогам, а также пени в случае задержки уплаты налога, и не соответствующими Конституции РФ в части предоставления федеральным органам налоговой полиции права производить взыскание с юридических лиц в бесспорном порядке без их согласия сумм штрафов, а также всей суммы сокрытого или заниженного дохода (прибыли).

Интересы Новгородской области

Правительство Новгородской области просило разъяснить, может ли налоговая задолженность физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, быть взыскана только на основании решения суда, что следует понимать под недопустимым для физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, бесспорным порядком взыскания налоговой задолженности, и допускают ли эти правовые позиции возможность взыскания налоговой задолженности с физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, на основании решения налогового органа, а не суда, при условии что указанным лицам предоставлена возможность приостановления такого взыскания путем обжалования в суд соответствующего решения налогового органа с одновременным заявлением ходатайства о приостановлении его исполнения.

«Данные вопросы непосредственно затрагивают интересы Новгородской области, поскольку налоги, уплачиваемые физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, составляют основу доходной части бюджета данного субъекта Российской Федерации, а их неуплата в установленные сроки снижает его финансовые возможности по исполнению своих расходных обязательств, носящих преимущественно социальный характер. Между тем судебная процедура взыскания с указанной категории налогоплательщиков налоговой задолженности сама по себе носит длительный характер и сопряжена со значительными для регионального бюджета затратами, в то время как соответствующие требования налоговых органов в подавляющем большинстве случаев являются обоснованными и удовлетворяются судами», — говорится в ходатайстве правительства Новгородской области.

Между юрлицами и физлицами есть разница

КС РФ напомнил, что еще в постановлении №20-П/1996 определил разницу между имущественным положением юридического и физического лица. КС РФ объяснил, что юридическое лицо, в отличие от гражданина – физического лица — имеет обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам именно этим имуществом. Гражданин же (в случае, если он является индивидуальным предпринимателем без образования юридического лица) использует свое имущество не только для занятия предпринимательской деятельностью, но и в качестве собственно личного имущества, необходимого для осуществления неотчуждаемых прав и свобод.

«Имущество гражданина в этом случае юридически не разграничено. Взыскание налоговых платежей с физических лиц в бесспорном порядке явилось бы выходом за рамки собственно налоговых публично-правовых отношений и вторжением в иные отношения, в том числе гражданско-правовые, в которых стороны не находятся в состоянии власти – подчинения, и поэтому одна сторона по отношению к другой не может действовать властно-обязывающим образом», — объясняет КС РФ.

Не подлежит рассмотрению

В своем же Определении КС РФ разъяснил, что предметом рассмотрения жалоб собственников ТОО оспариваемые ими нормы изучались лишь в той мере, в какой они допускали в системе действовавшего на тот момент правового регулирования возможность взыскания в бесспорном порядке недоимки по налогам, а также сумм штрафов и иных предусмотренных законодательством санкций именно с юридических лиц.

«Что же касается правовых позиций КС РФ, на которые указывает в своем ходатайстве Правительство Новгородской области, то они были сформулированы исключительно в рамках оценки доводов заявителей по соответствующему делу о необоснованности установления действующим на тот момент правовым регулированием различного порядка взыскания налоговых платежей с юридических лиц и с физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и по своему содержанию не были направлены на то, чтобы на будущее время предопределить пределы дискреционных полномочий федерального законодателя по регулированию порядка взыскания налоговой задолженности с физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей», — говорится в Определении КС РФ.

Вопрос же о конституционности какого-либо порядка взыскания налоговых платежей с физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, собственниками ТОО не ставился.

Таким образом, ходатайство правительства Новгородской области признано не подлежащим дальнейшему рассмотрению, поскольку поставленные заявителем вопросы не предполагают официального разъяснения Постановления №20-П/1996.

ТОП-5 вопросов должников по налогам – Сельское поселение Юмашевский сельсовет

Вопрос 1. Как узнать о наличии задолженности перед бюджетом и уплатить ее?

Уточнить информацию о наличии (отсутствии) задолженности можно любым удобным способом:

Оплатить имеющуюся задолженность можно:

Вопрос 2: Может ли сын оплатить мой долг по имущественным налогам? Или это необходимо сделать исключительно владельцу имущества?

Уплата налогов, в том числе задолженности по налогам, может быть произведена как самим налогоплательщиком – собственником имущества, так и иным лицом с помощью электронного сервиса ФНС России “Уплата налогов за третьих лиц” в разделе “Уплата налогов и пошлин”, а также через платежные терминалы, банки и в отделениях “Почты России” по сформированным в данном сервисе квитанциям.

Сервис “Уплата налогов за третьих лиц” позволяет быстро и правильно подготовить документы для уплаты налога за третье лицо и произвести ее. Интернет-помощник максимально автоматизирован и содержит информационные подсказки, позволяющие корректно заполнить платежный документ и своевременно уплатить налог.

При этом следует отметить, что иные лица не вправе требовать возврат из бюджета уплаченного за другого налогоплательщика налога.

Вопрос 3: В справке о состоянии расчетов с бюджетом обнаружил задолженность по страховым взносам, хотя в марте 2020 года снялся с учета в качестве ИП?

Обязанность по уплате страховых взносов в фиксированном размере возникает с момента регистрации индивидуального предпринимателя. Исчисление страховых взносов производится за весь период регистрации (даже за один день) и прекращается только после снятия предпринимателя с учета в налоговых органах.

Неосуществление предпринимательской деятельности, а также несвоевременное исполнение обязанности по уплате страховых взносов приводят к дальнейшему росту задолженности.

Вопрос 4: Каковы последствия неуплаты имущественных налогов?

При наличии задолженности перед бюджетом налоговые органы могут направить письмо по месту работы должника, в котором содержится информация о неисполнении им своих обязанностей налогоплательщика. В случае неуплаты долга налоговые органы вправе обратиться в суд для принудительного взыскания долга.

Решение суда передается судебным приставам, которые могут арестовать счета должника, запретить ему выезд за пределы Российской Федерации, арестовать и конфисковать ценное (малоценное) имущество, которое затем выставляется на торги. Вырученная от реализации имущества сумма направляется на погашение долга.

Кроме того, несвоевременная уплата налогов приводит к дополнительным расходам в виде начисления пени, издержек по суду, исполнительского сбора службы судебных приставов, а также к расходам на оценку и реализацию имущества.

Вопрос 5: Могу ли я узнать о задолженности по имущественным налогам и получить квитанцию на ее уплату в офисах МФЦ?

Любое физическое лицо при предъявлении документа, удостоверяющего личность, может получить информацию о наличии (отсутствии) задолженности перед бюджетом по транспортному, земельному налогам и налогу на имущество в ближайшем отделении МФЦ.

В случае наличия задолженности сотрудник МФЦ распечатают платежный документ для оплаты долга без личного визита физического лица в налоговый орган. Заплатить налог можно также непосредственно в офисе МФЦ с помощью платежного терминала.

Межрайонная ИФНС России №1 по Республике Башкортостан

Как узнать о налоговых задолженностях и оплатить их? | ВОПРОС-ОТВЕТ

Межрайонная ИФНС России № 21 по Самарской области рекомендует налогоплательщикам физическим лицам, в том числе и зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей, привести в порядок свои обязательства и заплатить налоговую задолженность.

ДОЛГИ ПО НАЛОГАМ ПРОЩЕ ОПЛАТИТЬ! За несвоевременную оплату налоговых платежей начисляются пени за каждый календарный день просрочки, взыскиваются долги в принудительном порядке, ограничивается выезд за пределы России, арестовывается и продается имущество, начинается исполнительное производство с дополнительной уплатой исполнительного сбора.

УЗНАТЬ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ МОЖНО:

с помощью сервисов официального сайта ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», «Личный кабинет для индивидуальных предпринимателей»;
через сервис «Узнай свою задолженность», авторизовавшись на «Едином портале государственных и муниципальных услуг»;
проверить наличие информации в Банке данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов;

непосредственно, обратившись в налоговый орган.

Межрайонная ИФНС России № 21 по Самарской области информирует о преимуществах подключения к личному кабинету налогоплательщиков физических лиц. Сервис позволяет не тратить время на очереди в налоговых инспекциях и банках, можно обращаться в инспекцию не посещая её, оплачивать все имущественные налоги, задолженности и пошлины, актуальная информация обо всех, принадлежащих Вам на праве собственности, объектах недвижимости и транспортных средствах, на любой Ваш вопрос будет дан ответ прямо в Ваш личный кабинет, безопасность налоговых сведений.

Для того чтобы получить регистрационную карту и доступ к сервису «Личный кабинет налогоплательщика» нужно обратиться с паспортом в любую инспекцию ФНС России, независимо от места постановки на учет. Для получения регистрационной карты в Межрайонной ИФНС России № 21 по Самарской области необходимо обратиться по адресу: г. Самара, ул. Мичурина, 21 «В».

Межрайонная ИФНС России № 21 по Самарской области информирует о том, что ИФНС России по Железнодорожному району г. Самары (код налогового органа — 6311) реорганизовалась путем присоединения к ИФНС России по Октябрьскому району г. Самары (код налогового органа — 6316).

Инспекция Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Самары переименована в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 21 по Самарской области (адрес: 443013, г. Самары, ул. Мичурина, д. 21 «В»).

Информация о реорганизации размещена в региональном блоке официального сайта ФНС России и доступна по ссылке https://www.nalog.ru/rn63/news/activities_fts/10842926/.

ВАЖНО! При заполнении платёжных документов необходимо использовать реквизиты инспекций-правопреемников. Во избежание формирования возможных ошибок при заполнении платёжных документов на перечисление налоговых и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации рекомендует использовать возможности электронных сервисов сайта ФНС России: Личные кабинеты для налогоплательщиков (физических и юридических лиц, индивидуальных предпринимателей) и «Уплата налогов и пошлин» для оформления платежных документов.

Кроме того, для заполнения платежных поручений на официальном сайте УФНС России по Самарской области www.nalog.ru/rn63 в разделе «Налогообложение РФ/Представление бухгалтерской и налоговой отчетности/ Реквизиты для заполнения отчетности и расчетных документов», в котором размещаются все необходимые сведения для заполнения платежных поручений «ИНН/КПП получателя», «ИНН/КПП налогового органа с привязкой к коду ОКТМО», «КБК».

Межрайонная ИФНС России № 21 по Самарской области сообщает о том, что с 1 июля 2021 года юридические лица, индивидуальные предприниматели и нотариусы могут бесплатно получить квалифицированную электронную подпись в Удостоверяющем центре ФНС России. Точки выдачи КЭП располагаются в каждом территориальном налоговом органе ФНС России.

Квалифицированная электронная подпись записывается на предоставляемый заявителем носитель ключевой информации, сертифицированный ФСТЭК России или ФСБ России. Приобрести такие носители можно у дистрибьюторов производителей и в специализированных интернет-магазинах. Кроме того, можно использовать уже имеющиеся носители при условии их соответствия требованиям.

Более подробную информацию можно получить на официальном сайте ФНС России nalog.gov.ru или по номерам телефонам: 933-45-39, 933-43-97, 933-44-90.

Срок действия КЭП, выпущенных коммерческими удостоверяющими центрами, заканчивается 1 января 2022 года.

Межрайонная ИФНС России № 21 по Самарской области информирует о том, что при обнаружении ошибки в оформлении платежного поручения налогоплательщики могут подать заявление об уточнении платежа в любой налоговый орган вне зависимости от места постановки на учет. Подать заявление об уточнении платежа можно в бумажном виде лично или по почте, а также в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи или через интернет-сервис Личный кабинет налогоплательщика.

Межрайонная ИФНС России № 21 по Самарской области напоминает, что у граждан имеется возможность уплатить имущественные налоги (транспортный налог, земельный налог и налог на имущество физических лиц) и налог на доходы физических лиц, не дожидаясь получения налогового уведомления, посредством единого налогового платежа.

Единый налоговый платеж – аналог электронного кошелька, куда гражданин может добровольно и заранее (до получения налогового уведомления) перечислить денежные средства для уплаты данных налогов.

Внести единый налоговый платеж можно через «Личный кабинет для физических лиц», а также с помощью сервиса сайта ФНС России «Уплата налогов и пошлин». Сумма зачисляется на соответствующий счет Федерального казначейства. При наступлении срока уплаты налоговые органы самостоятельно проведут зачет платежа, направив суммы в бюджеты по месту нахождения соответствующих объектов налогообложения. В первую очередь будет погашена задоженность по налогам, если таковая имеется.

Использование единого налогового платежа сокращает время на оформление платежных документов, минимизирует ошибки при их заполнении и гарантирует уплату налогов без нарушения срока.

Какие налоговые долги спишут предпринимателям: разъяснение ГНС

ГНС в Информационном письме №17 предоставила разъяснение относительно социальной поддержки налогоплательщиков на период карантинных ограничений, в частности, относительно послаблений с целью урегулирования налогового долга.

Закон № 1072 увеличил минимальный порог суммы налогового долга, к которой не применяются меры взыскания и предусмотрел сразу несколько механизмов урегулирования налогового долга, в зависимости от его суммы и категории налогоплательщиков — должников, а именно:

1) списание налогового долга, общая сумма которого по всем налогам и сборам не превышает 3 060 гривен у любого налогоплательщика, кроме плательщиков, которые находятся в процедурах банкротства, и плательщиков, которые имеют налоговый долг по таможенным платежам;

2) отсрочки налогового долга, общая сумма которого не превышает 6 800 гривен для налогоплательщиков физлиц;

3) прощение финансовых санкций при условии ускоренной уплаты основной суммы налогового долга налогоплательщикам физическим и юридическим лицам отдельных категорий.

Эти механизмы являются разными по содержанию и способу применения. Ниже предоставлено объяснение по каждому из них.

Увеличен минимальный порог суммы налогового долга, к которой не применяются меры взыскания.

Сумма увеличена с 60 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан (на сегодня 1020 гривен) до 180 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан (на сегодня 3060 гривен). До этой суммы налогового долга территориальные органы ГНС не будут направлять должнику налоговые требования и применять меры взыскания. Также имущество должников не будет передаваться в налоговый залог в случае, если общая сумма налогового долга не будет превышать 3060 гривен.

Liga:Report — самый легкий сервис отчетности для предпринимателей. Это всегда актуальные формы, подсказки во время заполнения, поддержка пользователей онлайн м еще огромное количество возможностей, которое упрощает ФОПам жизнь. Узнайте больше

Какой налоговый долг подпадает под списание?

Списанию подлежит налоговый долг (в том числе штрафные санкции и пеня), совокупный размер которого по всем налогам и сборам не превышает 3 060 грн (включительно), который учитывался на 1 ноября 2020 года и остался неуплаченным/ непогашенным по состоянию на дату списания такого долга.

Не подлежит списанию налоговый долг по налогим и сборам, которые в соответствии с налоговым, таможенным и другим законодательством взимаются в связи с ввозом (пересылкой) товаров на таможенную территорию Украины или территорию свободной таможенной зоны или вывозом (пересылкой) товаров с таможенной территории Украины или территории свободной таможенной зоны, а также налоговый долг лиц, на которых распространяются судебные процедуры, определенные Кодексом по процедурам банкротства.

Спишут ли задолженность по уплате ЕСВ до 3060 грн?

Задолженность по уплате ЕСВ не подпадает под списание согласно норме пункта 2 (прим. 4) подраздела 10 раздела ХХ Кодекса (с изменениями, внесенными Законом № 1072), но часть задолженности ЕСВ может быть списана согласно норме пункта 9 (прим. 15) раздела VІІІ Закона о ЕСВ (сумм недоимки по уплате единого социального взноса на общеобязательное государственное социальное страхование (в том числе штрафных санкций и пени), которые подлежали исполнению на основании исполнительного документа).

Подпадает ли списанию налоговый долг граждан до 3060?

Да. Под действие Закона № 1072 подпадают все категории налогоплательщиков, кроме лиц, на которых распространяются судебные процедуры, определенные Кодексом по процедурам банкротства, и лиц, которые имеют налоговый долг по таможенным платежам.

Нужно ли подавать заявление на списание налогового долга?

Нет. Заявление не подается, поскольку списание осуществляется контролирующим органом единоразово и одновременно всем налогоплательщикам, совокупная сумма налогового долга которых на 1 ноября 2020 года не превышала 3 060 гривен (включительно) и осталась непогашенной на дату такого списания.

Как узнать, списали вам налоговый долг или нет?

Информацию о списании налогового долга налогоплательщик может получить в частной части Электронного кабинета (в доступной для просмотра налогоплательщику информации о состоянии расчетов по налогам и сборам будет отображена сумма списания с ссылкой на Закон № 1072).

Также информация о таком списании относительно субъектов хозяйствования после его проведения будет обнародована на вебпортале ГНС. Кроме того, информация о проведенном списании будет предоставляться налогоплательщику в случае его обращения контролирующему органу с соответствующим запросом.

Освобождается ли имущество лательщика из-под налогового залога в случае списания налогового долга?

Да. После списания налогового долга имущество налогоплательщика освобождается из-под налогового залога и исключается из соответствующих государственных реестров. Также информация о списанных суммах передается к органам Государственной исполнительной службы для закрытия исполнительных производств.

Кому дадут отсрочку налогового долга в сумме до 6 800грн?

Отсрочка налогового долга предоставляется налогоплательщикам — физическим лицам, в том числе самозанятым лицам, которые по состоянию на 1 декабря 2020 года имели общий размер налогового долга (в том числе штрафные санкции, пеню и проценты за пользование рассрочкой/отсрочкой) в сумме, которая не превышает 6 800 гривен.

Что нужно сделать, чтобы получить такую отсрочку?

Налогоплательщику необходимо обратиться с соответствующим заявлением в произвольной форме (никаких дополнительных документов подавать не нужно) к контролирующему органу, где учитывается такой налоговый долг. Заявление можно подать как в бумажном виде (лично обратившись к контролирующему органу или послав письмо), так и в электронном через частную часть Электронного кабинета. Если общая сумма налогового долга на 1 декабря 2020 года превышает 6 800 гривен или если с заявлением обратился налогоплательщик, который не подпадает под действие Закона № 1072, контролирующий орган направляет такому налогоплательщику в месячный срок отказ.

Можно ли досрочно оплатить отсроченную до 29 декабря 2021 года сумму налогового долга?

Да. При этом налогоплательщик уведомляет контролирующий орган о такой досрочной уплате путем направления письма в произвольной форме.

Начислят ли штрафы и пеню плательщикам, которые воспользовались отсрочкой?

В случае погашения плательщиком налогов полной суммы отсроченного налогового долга не позже определенного срока (29 декабря 2021 года) штрафные санкции и пеня на такие оплаченные отсроченные суммы не применяются и не насчитываются. В случае непогашения плательщиком полной суммы отсроченного налогового долга до наступления определенного срока, а также в случае ее погашения после 29 декабря 2021 года штрафные санкции и пеня на отсроченные суммы, которые останутся непогашенными, будут насчитываться в общем порядке.

Кому спишут штрафы и пеню?

Налогоплательщикам, которые погасят в полном объеме в течение 6 месяцев со дня вступления в силу Закона №1072 суммы налогового долга (без штрафных санкций, пени, кроме неуплаченных процентов за пользование рассрочкой/отсрочкой), который возник на 1 ноября 2020 года, и при условии уплаты текущих налоговых обязательств в полном объеме, штрафные санкции и пеня, которые остались неуплаченными на дату полной уплаты такого налогового долга, подлежат списанию в порядке, определенном для списания безнадежного налогового долга, по заявлению налогоплательщика.

Норма распространяется на налогоплательщиков, которые на 1 ноября 2020 года имеют налоговый долг, за исключением:

— крупных налогоплательщиков, которые отвечают критериям, определенным подпунктом 14.1.24 пункта 14.1 статьи 14 НКУ;

— лиц, на которых распространяются судебные процедуры, определенные Кодексом по процедурам банкротства;

— лица, относительно которых имеются судебные решения, которые набрали законной силы, которыми рассрочено (отсрочено) взыскания налогового долга;

— банков, на которые распространяются нормы Закона Украины «О системе гарантирования вкладов физических лиц»;

— лиц, которые имеют налоговый долг по таможенным платежам;

— лиц, которые имеют задолженность по уплате санкций за нарушение законодательства в сфере внешнеэкономической деятельности и пени.

При каком условии будут списанные штрафы и пеня?

Налогоплательщику необходимо обратиться к контролирующему органу по месту учета его налогового долга с заявлением в произвольной форме о намерении воспользоваться отмеченной нормой Закона № 1072 и обеспечить в течение шести месяцев со дня вступления в силу Закона (до июня 2021 года) погашение денежными средствами основной суммы налогового долга (без штрафных санкций, пени, кроме неуплаченных процентов за пользование рассрочкой/ отсрочкой), который возник на 1 ноября 2020 года, и своевременную и в полном объеме уплату текущих налоговых обязательств.

Штрафные санкции и пеня будут списаны, если:

…основная часть налогового долга (без штрафных санкций, пени, кроме неуплаченных процентов за пользование рассрочкой/отсрочкой) погашена налогоплательщиком денежными средствами…

…это погашение осуществлено в течение шести месяцев со дня вступления в силу Законом №1072 (то есть с декабря 2020 года до июня 2021 года включительно)…

…и при условии, что налогоплательщик обеспечивает своевременную и в полном объеме уплату текущих налоговых обязательств из общегосударственных и местных налогов.

Обратите внимание! При погашении налогового долга применяется очередность зачисления средств, которое платит такой налогоплательщик, в счет погашения налогового долга, определенная пунктом 87.9 статьи 87 ПКУ. Таким образом, налогоплательщик должен быть заинтересован в самом быстром погашении основной суммы налогового долга, чтобы большая сумма штрафных санкций и пени была списана.

Чтобы всегда отчитываться без ошибок, вести учет доходов онлайн, держать руку на пульсе изменений законодательства и работать с проверенными контрагентами — рекомендуем комплексное решение LIGA360:Предприниматель от ЛІГА:ЗАКОН. Переходите по ссылке и выбирайте свое персональное предложение со скидкой.

Уплатить налоги необходимо до 1 декабря 2020 года

Земельный и транспортный налоги за 2019 год, а также налог на имущество физических лиц необходимо уплатить в срок до 1 декабря 2020 года.

Уплатить налоги можно наличными средствами в отделениях банков и почты России, в электронном виде — на сайте ФНС России и на портале Госуслуг.

Уплатить налоги на сайте ФНС России можно в личном кабинете налогоплательщика или с помощью электронного сервиса «Уплата налогов и пошлин».

Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц позволяет оплачивать налоги, контролировать состояние расчетов с бюджетом, получать налоговые уведомления и актуальную информацию о задолженности по налогам перед бюджетом, заполнять декларацию 3-НДФЛ в режиме онлайн, направлять её в налоговый орган, подписав электронной подписью, а также обращаться в налоговые органы без личного визита.

Получить доступ к личному кабинету можно в любой налоговой инспекции при предъявлении паспорта и свидетельства об ИНН. Войти в личный кабинет можно и с подтвержденным паролем портала Госуслуг.

Уплатить задолженность можно и в мобильном приложении «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Приложение доступно пользователям смартфонов на платформах Андроид и IOS. Найти его можно в App Store и Google-Play по названию «Налоги ФЛ».

Сервис «Уплата налогов и пошлин» позволяет уплачивать налоги в режиме онлайн и формировать платежные документы для уплаты наличными средствами. В этом сервисе можно уплатить налоги за себя и за третьих лиц, уплатить единым платежом по всем налогам, раздельно по каждому налогу, используя индекс документа из налогового уведомления либо самостоятельно заполнить все платежные реквизиты.

Клиенты ПАО «Сбербанк» могут оплатить налоги и задолженность через банкоматы или через мобильное приложение «Сбербанк-онлайн».

Если налоговое уведомление не получено, то необходимо обратиться в любую налоговую инспекцию.

Телефон Контакт — Центра ФНС России: 8-800-222-22-22

Сайт ФНС России http:www.nalog.ru

Администрация Октябрьского района в социальных сетях:
Фейсбук: https://www.facebook.com/octr.izh
ВКонтакте: https://vk.com/octr_izh

Приглашаем Вас подписаться на страницы Администрации Октябрьского района в социальных сетях и войти в число наших друзей!

Если у вас есть налоговая задолженность, вот 5 советов, как исправить ситуацию с IRS

Fertnig | E + | Getty Images

Смерть и налоги … вы знаете, в чем дело. Вы не можете избежать ни одного из них.

Если у вас большой налоговый счет, который вы не можете оплатить, жизнь может показаться довольно мрачной.

Хотя количество налоговых залогов, ежегодно подаваемых Налоговым управлением США в отношении налогоплательщиков, снизилось более чем на 50 процентов с 2010 года, согласно сборнику данных Налогового управления США в 2018 году было зарегистрировано более 14 миллионов открытых дел по налоговым долгам против физических и юридических лиц. .

Несмотря на одно из самых продолжительных за последнее десятилетие экономического роста, миллионы американцев продолжают бороться с уплатой налогов.

Однако, если вы находитесь в этой лодке, это еще не конец света. Есть шаги, которые вы можете предпринять, чтобы уменьшить влияние неуплаченных налогов на вашу жизнь, кредит и финансовое благополучие. Вот пять советов, как уменьшить это бремя.

Совет 1. Не игнорируйте проблему. IRS не будет. Даже если вы не можете заплатить свою задолженность, подайте декларацию вовремя или, если это невозможно, подайте заявление о продлении срока.Штраф за несвоевременную подачу документов составляет 5 процентов от суммы налога в месяц, но не более 25 процентов от остатка. Существует также штраф за недоплату в размере от 0,5 процента до 1 процента в месяц от суммы задолженности, также до 25 процентов. Если вы не подадите декларацию или не произведете платеж по своим обязательствам, ваша налоговая задолженность будет быстро расти.

Больше от Advisor Insight:
Не скрывайте эти вещи от своего консультанта
Вот те, у кого не будут готовы вовремя налоговые декларации
5 необычных налоговых вычетов, о которых вы могли не знать

«IRS не похож ни на один другой кредитор », — сказал Джон Хит, управляющий поверенный Lexington Law, которая предоставляет услуги по ремонту кредитов для физических лиц.«Если учесть штрафы, они могут намного превысить процентную ставку, которую вы платите по кредитной карте.

« IRS должно быть первым в вашем списке, чтобы заплатить, если у вас есть проблемы с другими кредиторами ».

Совет 2: Относитесь реалистично к своей ситуации. IRS редко прощает налоговые долги. Форма 656 представляет собой заявку на «компромиссное предложение» для урегулирования ваших налоговых обязательств на сумму меньше вашей задолженности. Такие сделки предоставляются только людям, испытывающим настоящие финансовые трудности.Если у вас или вашей семьи были катастрофические расходы на медицинское обслуживание или вы потеряли работу и у вас плохие перспективы получения дохода в будущем, вы можете претендовать на это право. Это случается нечасто.

«Налоговое прощение предназначено для людей, которые действительно борются с налоговым бременем», — сказал Мирон Лулич, генеральный директор SuperMoney, веб-сайта для сравнения финансовых услуг для потребителей. «Люди должны быть реалистами с самими собой.

« Если у вас есть активы и вы получаете значительный доход, вы не получите налоговых льгот.»

Совет 3. Должен меньше 10 000 долларов? Решите это самостоятельно. Насколько велик баланс? Если он меньше 10 000 долларов, вы, вероятно, сможете решить этот вопрос самостоятельно, а не платить кому-то за помощь в работе с IRS. . Форму 9465, заявку IRS на рассрочку платежа, можно подать в Интернете. Служба автоматически согласится на такой план для любого налогоплательщика, имеющего задолженность менее 10 000 долларов. Планы обычно позволяют погасить задолженность плюс штрафы и проценты за 36-месячный период.

Совет 4. Должны больше 10 000 долларов? Нанять поверенного. Если ваша задолженность превышает 10 000 долларов, рассмотрите возможность найма налогового поверенного для переговоров с IRS. Планы оплаты различаются, и опытный адвокат может помочь вам получить более выгодные условия. Они также могут помочь вам избежать наложения на вас налогового залога, который нанесет ущерб вашей кредитной истории.

Однако будьте осторожны с тем, кого нанимаете. Генеральные прокуроры штата регулярно предупреждают потребителей о мошенничестве с урегулированием налоговой задолженности. Если кто-то предполагает, что они могут помочь устранить проценты и штрафы, начисленные IRS, или урегулировать вашу налоговую задолженность в размере части вашей задолженности, они, вероятно, лгут и почти наверняка не стоят той комиссии, которую они взимают.

Проконсультируйтесь с таким ресурсом, как веб-сайт SuperMoney, который позволяет потребителям сравнивать предложения, ставки и сборы компаний, предоставляющих налоговые льготы, и дает некоторую справочную информацию об опыте компаний и таких вещах, как количество лицензированных поверенных в штате.

«Зная многих из этих адвокатов, они могут предоставить большую ценность», — сказал Лулич, ранее работавший в Optima Tax Relief, крупной компании в отрасли. «Но люди должны провести свое исследование и изучить свои возможности».

Совет 5. Оптимизируйте работу. Наилучшим вариантом для налогоплательщиков с большими долгами перед государством является заключение упрощенного соглашения о рассрочке платежа. В рамках программы «Новый старт», инициированной IRS в 2011 году, налогоплательщики с налоговой задолженностью до $ 100 000 теперь могут претендовать на такое соглашение. Для этого вам необходимо подать все прошлые налоговые декларации и не заключать еще одно соглашение о рассрочке платежа в течение последних пяти лет. Вы также не будете иметь права, если вы подаете заявление о банкротстве.

Если у вас есть налоговое обязательство, которое вы не можете позволить себе заплатить, не избегайте этой проблемы.Чтобы справиться с этим, вы можете обратиться в IRS.
Джон Хит
управляющий поверенный Lexington Law

Преимущества значительны. У налогоплательщиков может быть до 84 месяцев для выплаты причитающейся суммы, если этот срок не превышает даты истечения срока действия закона о взыскании — 10 лет с даты проведения оценки.

И период выплаты может быть продлен сверх этого, если вы согласитесь подписать отказ. Вам также не придется раскрывать свои активы и доход в IRS.Если вы согласны произвести оплату через план прямого дебета или вычета из заработной платы, IRS не будет налагать на вас налоговое удержание.

Большой налоговый счет может казаться тяжелым бременем в финансовом и эмоциональном плане. Есть только один способ справиться с этим: честно взглянуть на ситуацию и разработать бюджет, с которым вы сможете справиться, чтобы ее выплатить.

«Если у вас есть налоговые обязательства, которые вы не можете позволить себе заплатить, не избегайте этой проблемы», — сказал Хит. «Вы можете работать с IRS, чтобы справиться с этим».

Предложение в Компромиссной программе

Что такое компромиссное предложение и кто на него претендует?

Программа «Предложение в компромиссе» позволяет квалифицированным налогоплательщикам, находящимся в затруднительном финансовом положении, снять с себя огромные налоговые обязательства, уплатив разумную часть своей налоговой задолженности.Мы можем рассмотреть предложений в компромиссе от:

физических и юридических лиц, признанных неплатежеспособными или ликвидированных в результате банкротства, и
физическое лицо, которые не являются неплатежеспособными или банкротами, если оплата в полном объеме создаст неоправданные экономические трудности. (Только человек, могут подать заявление о возмещении ущерба в связи с неоправданными экономическими трудностями, которое может включать освобождение от деловых долгов, за которые они несут личную ответственность.)

Если вы подаете заявку на компромиссное предложение, мы полностью рассмотрим вашу заявку, однако мы рассмотрим ваше предложение только в том случае, если вы соответствуете квалификационным критериям.Мы проанализируем ваше предложение, чтобы определить, отвечает ли его принятие интересам штата Нью-Йорк и других налогоплательщиков. Например, для достижения компромисса это может потребовать от вас полностью уплатить любые налоги на доверительное управление, которые вы должны (неуплаченные налоги с продаж или удержанные налоги, за исключением пени и процентов). В результате мы не будем принимать все предложения от подходящих кандидатов.

Что такое чрезмерные экономические трудности?

Как правило, неоправданные экономические трудности возникают, когда вы не можете оплатить разумные основные расходы на жизнь. Основные расходы на проживание — это расходы на здоровье, благополучие и получение дохода для вас или вашей семьи. Мы обращаемся к Финансовым стандартам IRS, чтобы определить допустимые основные расходы на проживание.

В дополнение к основным расходам на проживание мы рассмотрим другие факторы, которые могут повлиять на ваше финансовое состояние при оценке иска о неоправданных экономических трудностях, в том числе:

возраст, статус занятости и стаж работы
Неспособность зарабатывать доход из-за длительной болезни, состояния здоровья или инвалидности
обязательства перед иждивенцами
чрезвычайные обстоятельства, такие как специальные расходы на образование, медицинская катастрофа или стихийное бедствие
Невозможность получить заем под активы или погасить активы из-за трудностей

Чрезмерные экономические трудности не включают неспособность вести богатый или роскошный образ жизни.Когда мы анализируем ваши расходы для определения чрезмерных экономических трудностей, мы обычно делаем , а не , разрешаем следующие необходимые расходы на проживание:

Стоимость обучения в частной школе
расходы на колледж
благотворительный взнос
добровольные пенсионные взносы
платежи по кредитным картам

Если вы считаете, что не соответствуете требованиям программы «Предложение в компромиссе», штат Нью-Йорк действительно предлагает планы платежей, которые могут помочь вам урегулировать непогашенную задолженность с помощью доступного ежемесячного платежа.См. Дополнительную информацию в соглашении о рассрочке платежа.

Как обращаться

Вы должны согласиться соблюдать определенные положения и условия, прежде чем мы примем ваше предложение. Сводный список см. В разделе «Предложение» в компромиссных условиях. Если вы подаете заявку онлайн, вы можете просмотреть полные условия в веб-приложении. При подаче заявления по почте см. Форму DTF-4 или Форму DTF-4.1, указанные ниже. Если ваше предложение будет принято, мы также вышлем вам копию полных условий, применимых к вашему предложению.

9 советов для нового налогового старта

У вас проблемы с налогами? До Национального дня «Убирайся из собачьей будки» осталось еще несколько часов. Почему бы не воспользоваться возможностью очистить свои финансы и привести в порядок свои налоговые счета? Он выйдет из конуры с дядей Сэмом и, вероятно, вашим супругом / второй половинкой / деловым человеком / другим человеком, который будет придираться к вам по этому поводу.

Если вы не знаете, с чего начать, обратите внимание на эти девять быстрых советов:

1. Откройте почту. Это остается в верхней части списка моих лучших налоговых советов. Как я уже говорил ранее, хотя я понимаю, что столкновение с пачкой писем от Налоговой службы (IRS) или вашего государственного или местного налогового органа может быть пугающим, позволить этой почте оставаться на месте — это самое худшее, что вы можете сделать, когда она придет. к налоговым вопросам. Откройте вашу почту. Это редко бывает так плохо, как вы думаете — и открытие почты не может сделать хуже.

2. Файл. По крайней мере, девять из десяти налогоплательщиков, которые входят в мою дверь и своевременно не подали свои декларации, имеют одну общую черту: они верят, что не смогут выплатить то, что они должны. Это может быть правдой. Но это не должно быть поводом для отказа. Хотя это правда, что вы должны подавать вовремя, лучше подавать поздно, чем не подавать вообще. Точно так же лучше подавать без оплаты, чем не подавать вообще. И вот почему: существуют штрафы за неуплату и , поэтому подача документов как можно скорее остановит кровотечение.Штрафы основаны на сумме вашей задолженности и времени, прошедшем с установленной даты. Это означает, что чем раньше вы подадите заявку, тем лучше — даже если вы не можете заплатить. Подача документов также помогает оценить ущерб (он может быть менее ужасным, чем вы думаете) и дает начало сроку давности.

3. Оплата в течение долгого времени. Если вы не можете выплатить всю налоговую задолженность сразу, не соглашайтесь на идею «если я не смогу выплатить все, мне даже не стоит пытаться». Вы можете помочь предотвратить залоговое удержание, сборы и другие действия по взысканию долгов, согласовав что-то с налоговыми органами.Вы можете подать заявку на рассрочку в IRS онлайн — даже не разговаривая с реальным лицом — если вы должны 50000 долларов или меньше в виде комбинированного индивидуального подоходного налога, штрафов и процентов, и вы подали все свои налоговые декларации (если вы не Если вы не хотите подавать онлайн, вы можете подать заявку по почте, используя федеральную форму 9465-FS, Запрос на рассрочку). Также ничто не мешает вам отправить чек или два, пока вы работаете над урегулированием невыплаченных налоговых обязательств. Что-то лучше , чем ничего.Для получения дополнительных возможностей, если вы не можете полностью оплатить налоговый счет, щелкните здесь.

4. Следите за программами налоговой амнистии. Эти программы могут помочь снизить общую сумму подлежащих уплате налогов, сократить срок давности или смягчить штрафы и пени. В Алабаме действует программа амнистии, и программа амнистии в Аризоне стартует с 1 сентября 2016 года. Некоторые другие штаты, в том числе Джорджия и Канзас, предложили предстоящие программы налоговой амнистии, так что будьте начеку. Обратите внимание, что помощь не ограничивается штатами: IRS имеет офшорную программу добровольного раскрытия информации, которая позволяет вам получить чистую информацию о зарубежных доходах и счетах.Подобные программы амнистии могут помочь вам выбраться из неприятностей и начать все сначала (как правило, вы должны пообещать, что не откажетесь от них). Если у вас есть возможность принять участие в программе амнистии, ознакомьтесь с подробностями и посмотрите, какую пользу это может вам принести.

5. Выясните, что вы делаете не так, и внесите изменения. Я знаю, это кажется очевидным, но вы удивитесь, сколько налогоплательщиков повторяют одни и те же ошибки снова и снова. Может случиться так, что внесение нескольких небольших изменений приведет к более благоприятному результату в будущем.Например, дважды проверьте свое удержание и убедитесь, что вы заявляете правильное количество освобождений; проверьте свой статус подачи и убедитесь, что он лучше всего подходит для ваших обстоятельств; не упускайте из виду вычеты и не пытайтесь претендовать на неправильные вычеты; убедитесь, что вы на правильном пути снимаете нужные суммы со своих пенсионных планов; убедитесь, что вы указали весь свой доход (включая иностранный доход), и произведите быстрый расчет, чтобы убедиться, что ваши предполагаемые платежи имеют смысл.Не повторяйте одни и те же ошибки снова и снова — они просто каждый раз будут приводить вас в одно и то же место.

6. Свяжитесь с налоговыми органами. Вы не можете решить свои налоговые обязательства, игнорируя их. Помощь доступна. Чтобы связаться с IRS по поводу вашего налогового счета, начните с уведомления или письма. Как правило, адрес находится в верхнем левом углу, а имя контакта и номер телефона — в верхнем правом углу. Это лучший контакт для использования, потому что люди по этому номеру поймут, что происходит с вашей учетной записью.Но если вы потеряли уведомление или у вас возникла другая проблема, связанная с вашим индивидуальным налоговым счетом, попробуйте позвонить в IRS по номеру 1.800.829.1040, понедельник — пятница, 7:00 — 19:00. ваше местное время (Аляска и Гавайи следуют тихоокеанскому времени). Если вы звоните по поводу вашего налогового счета, звоните по телефону 1.800.829.4933, понедельник — пятница, 7:00 — 19:00. ваше местное время (Аляска и Гавайи следуют тихоокеанскому времени). Если вы звоните и у вас нарушение слуха, звоните по бесплатному номеру 1.800.829.4059 (TDD), понедельник — пятница, 7:00 a.м. — 7:00 вечера. ваше местное время (Аляска и Гавайи следуют тихоокеанскому времени). Если вы живете за пределами США, звоните по телефону 267.941.1000 с понедельника по пятницу с 6:00 до 23:00. (По восточному времени).

7. Обратитесь в консультационную службу налогоплательщиков (TAS) . Если вы не смогли решить свои налоговые проблемы напрямую с IRS, рассмотрите TAS. TAS — это независимая организация в составе IRS, которая помогает налогоплательщикам решать проблемы, которые налогоплательщики не смогли решить самостоятельно.Для получения дополнительной информации о TAS ознакомьтесь с этой предыдущей статьей.

8. Помните, что это ваша проблема. Когда вы попадаете в плохую ситуацию, возникает соблазн наброситься на нее. Когда вам кажется, что вам приходится платить несправедливо, вы можете привлечь других: вашего ужасного начальника, вашего паршивого бывшего, никчемного зятя или делового партнера, который вас облажал. Не надо. Тратить свою энергию — и, возможно, деньги — на то, чтобы навлечь на кого-то неприятности и отомстить, не поможет вам, и часто это может усугубить плохую ситуацию, отвлекая внимание от ваших собственных проблем.Оставьте другие беспорядки, чтобы кто-нибудь убрал их.

9. Найдите хорошего налогового консультанта. Я не могу не подчеркнуть важность поиска отзывчивого и компетентного налогового консультанта. Даже если вы сами платите налоги, вам может понадобиться помощь, если у вас возникнут проблемы. Не полагайтесь на кого-то, кто исчезнет после 15 апреля: IRS обычно не разыскивает вас в течение налогового сезона, но у него могут возникнуть вопросы, когда процесс обработки увеличится (в налоговом мире мы называем период после подачи документов «сезоном переписки») с тех пор эти письма IRS уходят).Вам нужен человек, который понимает как налоговые вопросы, так и вашу личную ситуацию и может хорошо общаться с налоговыми органами для решения ваших налоговых вопросов. Проведите исследование, попросите направления и составьте список вопросов, которые следует задать своему потенциальному налоговому консультанту: помните, он должен подойти вам обоим.

Никто не хочет быть в конуре, особенно когда дело касается налогов. Почему бы не принять меры, чтобы выйти из конюшни и начать новую налоговую политику сегодня?

Штат Орегон: Физические лица — планы платежей

Создание плана платежей

Вы должны больше, чем можете заплатить?
Если вы не можете полностью оплатить свои налоговые обязательства, не паникуйте и не игнорируйте их, надеясь, что они исчезнут. Мы понимаем, что многие люди сталкиваются с финансовыми трудностями из-за потери работы, проблем со здоровьем или постоянной или временной нетрудоспособности. Должен быть правительству может быть пугающим, но мы здесь, чтобы помочь вам.
Даже если вы не можете полностью оплатить налоговый счет, вам следует:
В любом случае подайте налоговую декларацию, чтобы избежать штрафов.
Оплатите, сколько сможете, к установленному сроку возврата.
Позвоните нам по телефону (503) 945-8200, чтобы обсудить свой долг и возможные варианты.
Порядок оплаты
Мы предлагаем схемы оплаты до 36 месяцев. Чтобы настроить план, посетите Revenue Online и войдите в систему или позвоните нам по указанному выше номеру.
Свяжитесь с нами, если вы считаете, что испытываете финансовые трудности, которые не позволяют вам выплатить долг. Примечание. Финансовые трудности и финансовые неудобства — это не одно и то же, и ваша ситуация может не соответствовать определению «финансовые затруднения».
Что делать дальше
Позвоните нам, чтобы как можно скорее обсудить ваши налоговые обязательства.При звонке вам понадобятся:
Ваш номер социального страхования или идентификационный номер налогоплательщика.
Ваша дебетовая или кредитная карта, если вы хотите произвести оплату по телефону.
Информация об источниках дохода, банковских счетах и расходах, если вы хотите настроить план платежей.
Если мы свяжемся с вами, важно, чтобы вы ответили как можно скорее. Если вы не ответите, мы можем предпринять дополнительные действия по взысканию, как того требует закон.Узнайте больше о нашем процессе сбора.
Если вы хотите, чтобы кто-то еще позвонил нам от вашего имени, вам необходимо заполнить форму налоговой информации и доверенность . Без этого разрешения мы не можем обсуждать вашу учетную запись ни с кем, кроме вас.
Что нового в налоговой льготе на детей в 2021 году? — Вернись
Эта страница будет регулярно обновляться по мере поступления новой информации.
Последнее обновление 24.08.2021
Налоговая скидка на детей (CTC) помогает компенсировать расходы на воспитание детей. Почти каждая семья имеет право на получение CTC 2021 в этом году, включая семьи, которые не подавали налоговую декларацию, и семьи, не имевшие недавнего дохода. Каждая соответствующая семьям имеет право на получение до 3600 долларов на каждого ребенка в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов на каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет. Кредит не является ссудой. Семьи могут получить половину своего нового кредита в период с июля по декабрь 2021 года, а оставшуюся половину — в 2022 году, когда они подадут налоговую декларацию.
CTC 2021 года отличается от предыдущего по 6 ключевым параметрам:
Увеличивает сумму налогового кредита . Максимальная сумма налогового кредита составляет 3000 долларов США на ребенка и 3600 долларов США на детей в возрасте до 6 лет.
Делает кредит полностью возвращаемым . Даже если вы не должны платить налоги, вы можете получить полный возврат CTC.
Отменяет требование о минимальном доходе . Вы можете иметь нулевой доход и при этом требовать CTC.
Повышает квалификационный возраст. Дети 17 лет и младше имеют право на получение кредита.
Обеспечивает авансовые платежи. Если вы уже имеете право на получение текущего CTC на момент подачи налоговой декларации за 2020 год (которую вы подаете в 2021 году), вы можете начать получать часть нового кредита в течение 2021 года. Вам не нужно ждать, пока вы подадите налоговую декларацию за 2021 год. (который вы подаете в 2022 году). IRS будет отправлять вам ежемесячные платежи на половину вашего нового кредита в период с июля по декабрь 2021 года.
Понижает частоту отказа. .Сумма СТС начнет постепенно уменьшаться, начиная с 75 000 долларов (150 000 долларов для супружеских пар и 112 500 долларов для главы семьи).
Щелкните, чтобы увидеть диаграмму для сравнения новых изменений в CTC
$ 2,000 CTC (текущие) 2021 CTC (новый)
Возраст ребенка Дети до 16 лет могут претендовать на получение кредита Дети в возрасте 17 лет и младше могут претендовать на получение кредита
Сумма кредита 2000 долларов на ребенка 3000 долларов на ребенка и 3600 долларов на детей в возрасте до 6 лет
Сумма возврата Возвращается до 1400 долларов за ребенка Полностью возвращается
Доход Чтобы получить возмещаемую часть кредита, вы должны иметь заработанный доход , превышающий 2500 долларов США Нет требований к доходу, вы можете иметь нулевой доход и при этом иметь право на получение полной суммы кредита на ребенка
Авансовые платежи Авансовые платежи отсутствуют Периодические авансовые платежи с июля по декабрь 2021 года
Скорость прекращения подачи Сумма СТС начнет снижаться до 200 000 долларов для лиц, подающих заявления, не подающих заявление на одного человека, и глав домохозяйств (400 000 долларов для супружеских пар) Сумма СТС начнет снижаться до 75 000 долларов для лиц, подающих индивидуальные документы (150 000 долларов для супружеских пар и 112 500 долларов для глав семей)
Это временное продление на один год CTC для вашей налоговой декларации за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году).
Щелкните любую из следующих ссылок, чтобы перейти к разделу:
Щелкните ниже, чтобы перейти к конкретному вопросу
Есть три основных критерия для получения CTC 2021 года:
Доход: Требование о минимальном доходе для получения нового СТС отсутствует. Однако CTC начнет снижаться, когда вы заработаете 75 000 долларов, если одиноки (150 000 долларов для супружеских пар и 112 500 долларов для глав семей). Каждые 1000 долларов дохода сверх уровня поэтапного отказа сокращают ваше количество CTC на 50 долларов.
Идентификационный номер налогоплательщика: Вы и ваш супруг должны иметь SSN или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN).
Соответствующий ребенок: Дети, заявленные на получение CTC, должны быть «подходящими детьми».
Чтобы претендовать на детей для участия в программе CTC, они должны пройти следующие тесты на «соответствие критериям ребенка»:
Родство: ребенок должен быть вашим ребенком, внуком, пасынком или приемным ребенком; младший брат, сводный брат, сводный брат или их потомок; или приемный ребенок, переданный вам государственным учреждением.Примечание. Если вы являетесь законным опекуном ребенка, это считается ребенком, переданным вам государственным учреждением.
Возраст: 31 декабря 2021 года ребенку должно быть 17 лет или меньше.
Вид на жительство: ребенок должен проживать с вами в США более полугода. Время совместной жизни не обязательно должно быть последовательным. Существует исключение для родителей, не являющихся опекунами, которым родитель-опекун разрешает требовать ребенка как иждивенца (требуется форма отказа, подписанная родителем-опекуном).
Идентификационный номер налогоплательщика: Дети, претендующие на получение CTC, должны иметь действующий номер социального страхования (SSN).
Поддержка: в 2021 году ребенок не обеспечит более половины своей собственной поддержки.
Зависимость: ребенок должен считаться иждивенцем при подаче налоговой декларации.
Примечание. Если вы проживаете отдельно или в разводе, вы и ваш (бывший) супруг (а) не можете претендовать на разные налоговые льготы на одного и того же ребенка. Например, если вы по очереди требуете ребенка в налоговой декларации, и вы требуете ребенка для получения CTC в этом году, вам также необходимо будет потребовать этого ребенка для получения налоговой льготы на заработанный доход (EITC) в этом году, если вы имеете на это право. .Для получения дополнительной информации об опеке и налоговом вычете на ребенка щелкните здесь, чтобы узнать больше.
Возврат налоговых льгот, включая CTC, не засчитывается в качестве дохода по программам льгот, финансируемых из федерального бюджета, таким как SNAP, TANF, Medicaid или ваучерная программа на выбор жилья (раздел 8). Сохраненные возмещения налоговых кредитов не засчитываются в лимиты активов в таких программах в течение 12 месяцев.
Нет. Авансовые платежи не являются доходом и не должны указываться как доход в вашей налоговой декларации. Эти платежи являются досрочными выплатами вашего детского налогового кредита на 2021 год, которые вы обычно запрашиваете как часть вашего налогового возмещения при подаче налоговой декларации.Несмотря на то, что авансовые платежи не должны указываться в вашей налоговой декларации, в январе 2022 года IRS отправит вам Письмо 6419 , в котором будет указана общая сумма авансовых платежей, отправленных вам в 2021 году. Сохраните это письмо. для вашей налоговой отчетности . В своей налоговой декларации за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году) вам может потребоваться сослаться на это уведомление, чтобы потребовать оставшуюся сумму CTC.
Вы (и ваш супруг, если вы состоите в браке, подаете совместно) можете иметь или номер социального страхования (SSN) или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) для получения CTC и авансовых платежей.
Дети, которых вы претендуете на получение CTC, должны иметь действительные номера социального страхования (SSN).
Щелкните здесь, чтобы узнать больше о том, как получить ITIN.
Нет. IRS не будет уменьшать или компенсировать ваши авансовые платежи для выплаты просроченных алиментов, невыплаченных налогов и федеральных долгов или долгов штата. Однако они не защищены от взыскания со стороны кредиторов и сборщиков долгов.
Когда вы подаете налоговую декларацию и получаете оставшуюся часть вашего CTC как часть вашего налогового возмещения, она может быть уменьшена для выплаты просроченных выплат алиментов на ребенка, невыплаченных налогов, федеральных долгов или долгов штата, а также взыскания со стороны кредиторов и сборщиков долгов. .
CTC 2021 будет сокращен в два этапа:
CTC будет снижен до 2000 долларов на ребенка: он будет уменьшаться на 50 долларов на каждую 1000 долларов, превышающих пороговый уровень дохода (75 000 долларов для лиц, подавших одиночный отчет, 150 000 долларов для супружеских пар и 112 500 долларов для глав семей), пока CTC не достигнет 2000 долларов. .
CTC будет снижен снова до уровня ниже 2000 долларов на ребенка: он будет уменьшаться на 50 долларов на каждую 1000 долларов, превышающих пороговый уровень дохода (200000 долларов для лиц, подающих заявления на одного человека и глав домохозяйств, и 400000 долларов для супружеских пар), пока CTC не достигнет нулевого уровня. .
Если вы имеете право на получение CTC на сумму 2000 долларов, вы также получите авансовые платежи.
Прочтите здесь, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение CTC на сумму 2000 долларов.
Щелкните ниже, чтобы перейти к конкретному вопросу
Вам не нужно ничего делать для получения аванса, если вы:
Подал налоговую декларацию за 2019 или 2020 налоговый год. Ваша налоговая декларация используется для определения права на получение авансовых платежей, даже если вы не подавали CTC в свою налоговую декларацию.
Успешно отправили вашу информацию с помощью инструмента 2020 IRS Non-Filers (тот, который использовался для получения ваших стимулирующих платежей).
IRS начало рассылку уведомлений о праве на получение авансовых платежей CTC в июне. IRS будет автоматически отправлять вам ежемесячные авансовые платежи за каждого ребенка, отвечающего требованиям, с 15 июля 2021 года по 15 декабря 2021 года.
Если вы не попадаете в указанные выше категории, у вас есть два варианта получения авансовых платежей:
Если от вас обычно не требуется подавать налоговую декларацию , вы можете использовать новый портал IRS Non-filer Portal для подачи упрощенной налоговой декларации.Вы сможете ввести свою информацию, в том числе количество и возраст детей, имеющих право на получение авансовых платежей в этом году.
Щелкните, чтобы просмотреть таблицу, чтобы проверить, требуется ли вам подавать налоговую декларацию за 2020 год
Статус подачи 2020 Валовой доход (налогоплательщики до 65 лет) 2020 Валовой доход (налогоплательщики старше 65 лет)
Одиночный $ 12 400 $ 14 050
Глава домохозяйства $ 18 650 $ 20 300
Семейное положение, состоящее в браке 24 800 долл. США (оба супруга) 26 100 долл. США (одна супруга)
27 400 долл. США (оба супруга)
Женат, подает раздельно $ 5 $ 5
Вдова с иждивенцем $ 24 800 26 100 долл. США
Если вы должны подавать налоговую декларацию , вам необходимо подать налоговую декларацию за 2020 год, чтобы получить авансовые платежи по новому кредиту в этом году.
Если вы получили какой-либо доход, мы рекомендуем подавать налоговую декларацию независимо от того, есть ли у вас требование к подаче налоговой декларации, поскольку вы можете иметь право на другие ценные налоговые льготы, такие как налоговая льгота на заработанный доход, которая может вернуть вам больше денег в уплату налога. возвращать деньги.
Новый CTC предназначен для вашей налоговой декларации за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году). Авансовые платежи дадут вам половину суммы CTC в 2021 году. Чтобы получить оставшуюся сумму, вам нужно будет подать налоговую декларацию в 2022 году.
Если вы подаете заявку впервые, вам понадобится идентификационный номер налогоплательщика.Это может быть SSN или ITIN.
Щелкните здесь, чтобы узнать больше о том, как получить ITIN.
Если вы обычно не обязаны подавать налоги, воспользуйтесь новым порталом IRS Non-filer Portal. Этот инструмент позволяет вам подписаться на авансовые платежи СТС и потребовать пропущенные чеки по стимулам. Вас попросят предоставить вашу информацию, включая количество и возраст ваших детей, соответствующих требованиям.
Если у вас есть требования к подаче документов или вы имеете право на получение других налоговых льгот, вам нужно будет подать налоговую декларацию за 2020 год, чтобы получить авансовые платежи CTC.
CTC 2021 стоит до 3600 долларов для детей до шести лет и до 3000 долларов для детей в возрасте от 6 до 17 лет. Половина кредита будет предоставлена в виде ежемесячных платежей в 2021 году. Вы можете получить оставшуюся половину, когда подадите налоговую декларацию в 2022 году.
Авансовые платежи начались в июле 2021 года. Если вы не получили свои платежи, вы можете подписаться на платежи до поздней осени. После того, как IRS обработает информацию, которую вы предоставили либо с портала IRS Non-filer Portal, либо из вашей налоговой декларации за 2020 год, вы начнете получать авансовые платежи CTC.Эти платежи составят половину вашего CTC, даже если вы начали получать их после июля.
Пример: У Кэтлина 12-летняя дочь и 3-летний сын, и он заработал 12 000 долларов в 2020 году. Когда он подал налоговую декларацию за 2020 год (которую вы подаете в 2021 году), он потребовал текущую налоговую декларацию и получил в общей сложности 1425 долларов в 2021 году. Из-за новых изменений правил в CTC, когда он подаст налоговую декларацию за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году), его CTC будет стоить 6600 долларов. За счет авансовых платежей он начнет получать половину своего нового кредита в 2021 году (3300 долларов США) в виде ежемесячных платежей от IRS в период с июля по декабрь 2021 года.Оставшуюся сумму он потребует при подаче налоговой декларации в 2022 году.
Вы можете использовать Калькулятор налоговых вычетов на детей Propel 2021, чтобы рассчитать, сколько денег вы получите от CTC.
Если у IRS уже есть ваша банковская информация, потому что вы получили возврат налога напрямую, ваши авансовые платежи будут отправлены в виде прямого депозита. Прямые депозиты будут помечены как «ChildCTC». IRS будет использовать перечисленные ниже источники (в порядке), чтобы узнать, на какой банковский счет вносить платежи:
Ваша налоговая декларация за 2020 год
Ваша налоговая декларация за 2019 год или информация, которую вы отправили в инструмент IRS 2020 Non-Filer для получения ваших стимулирующих чеков
Информация, которую вы отправили в Get My Payment в 2020 году
Федеральное агентство, которое отправляет вам пособия (например: Управление социального обеспечения, Департамент по делам ветеранов или Комиссия по пенсионным делам железной дороги)
Если у IRS нет вашей банковской информации, ваши авансовые платежи будут отправлены по почте.
Вы можете отправить свою информацию в IRS до поздней осени. После того, как IRS обработает информацию, которую вы предоставляете через портал IRS Non-filer Portal или заполнив налоговую декларацию за 2020 год, вы начнете получать авансовые платежи. Если вы зарегистрируетесь после того, как платежи будут впервые произведены в июле, ваши ежемесячные платежи будут больше, так что вы все равно получите половину своей суммы CTC в 2021 году. Если вы не получите часть или все свои авансовые платежи, вы все равно можете подать Налоговая декларация за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году), чтобы получить полную сумму нового CTC.
Щелкните ниже, чтобы перейти к конкретному вопросу
Вы можете использовать нефайлерный портал IRS по адресу:
Подписка на КТК и авансовые платежи
Записаться на третью проверку стимула
Получите свой первый и второй стимулирующие чеки в качестве бонуса восстановления (если вы не получили их или не получили полную сумму, на которую имеете право)
Вы можете использовать портал IRS Non-filer Portal, чтобы запросить первый и второй стимулирующий чек, даже если вы не имеете права на получение детской налоговой скидки.Вам нужно будет узнать, сколько денег вам причитается по первой и второй проверке стимулов. Ознакомьтесь с этим руководством IRS Non-filer Portal для получения пошаговых инструкций.
Вы можете использовать портал IRS Non-Filer, только если вы не подали налоговую декларацию за 2020 год (которую вы подаете в 2021 году) и вам не нужно подавать налоговую декларацию (проверьте таблицу в вопросе 7, чтобы увидеть если вам необходимо подать налоговую декларацию за 2020 год).
Если вы уже подали налоговую декларацию за 2020 год (которую вы подаете в 2021 году), вы автоматически получите авансовые платежи CTC.Если вы не подали налоговую декларацию за 2020 год и вам требуется для подачи или вы имеете право на дополнительные налоговые льготы путем подачи, вам необходимо будет подать налоговую декларацию, чтобы получить авансовые платежи CTC.
Вы можете следовать этому руководству по заполнению форм IRS для нефилеров, которое включает в себя снимки экрана и пошаговые инструкции. В этом руководстве также рассказывается, что вам нужно для заполнения формы, и предлагаются альтернативы, если вам не хватает какой-то необходимой информации.
Например, для формы требуется домашний адрес.Если у вас нет дома или постоянного адреса, вы можете спросить в местном приюте или у поставщика услуг, можете ли вы использовать их адрес в форме. Вы также можете попросить указать адрес надежного родственника или друга. IRS доставит чеки на адрес P.O. коробки.
Щелкните здесь, чтобы узнать больше о заполнении формы IRS Non-filer.
Щелкните ниже, чтобы перейти к конкретному вопросу
Портал обновлений детских налоговых льгот IRS (CTC UP) позволяет отказаться от авансовых платежей CTC.Вы можете сделать это, если у вас нет права на получение авансовых платежей или если вы предпочитаете получить полный возврат средств при подаче налоговой декларации за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году). См. Вопрос 17, чтобы узнать больше об отказе от платежей. Вы также можете добавить или изменить информацию о банковском счете, чтобы получить прямой перевод, или изменить адрес, на который отправляются ваши платежи.
Позже в этом году портал СТС позволит вам делать другие обновления, включая обновление количества ваших иждивенцев, вашего дохода или семейного положения.Например, если в этом году у вас будет или будет новый ребенок, вы сможете обновить свое количество детей, отвечающих критериям, на портале CTC. Изменения в жизни могут повлиять на количество CTC, на которое вы имеете право. Внесение обновлений поможет убедиться, что IRS отправляет вам правильную сумму вашего CTC.
Вы можете использовать это руководство CTC UP, которое включает снимки экрана и пошаговые инструкции для создания учетной записи, проверки вашего права на получение авансовых платежей, получения информации о суммах ежемесячных платежей, отказа от авансовых платежей и других функций портала. .
Дата внесения изменений (возможны изменения) Что вы можете сделать
21 июня
Узнайте, имеете ли вы право
Отказ от платежей
Посмотреть список ваших платежей
30 июня
Внесите изменения в свою банковскую информацию для платежей, начиная с августа
20 августа
Внесите изменения в свой адрес
Позднее лето
Внесите изменения в состав иждивенцев, семейное положение и доход
Повторно зарегистрируйтесь, если вы ранее не записывались
Источник: IRS 2021 Детский налоговый кредит и авансовые платежи по детскому налоговому вычету
Авансовые платежи позволяют вам получать половину вашего CTC в виде ежемесячных платежей, отправленных с июля по декабрь 2021 года.Если вы отказываетесь от авансовых платежей, вы выбираете получение полной налоговой скидки на ребенка (3600 долларов США на ребенка в возрасте до 6 лет и 3000 долларов США на ребенка в возрасте от 6 до 17 лет) при подаче налоговой декларации за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году).
Вот несколько причин, по которым вы можете отказаться от получения авансовых платежей CTC:
Изменения в вашем h Домохозяйство : Авансовые платежи основаны на вашей налоговой декларации за 2019 или 2020 год. Если вы заявили о ребенке в своей налоговой декларации за 2019 или 2020 год и этот ребенок больше не проживает с вами в 2021 году, вы больше не имеете права на получение CTC и авансовых платежей за этого ребенка. Существует исключение, если другой родитель соглашается позволить вам получать авансовые платежи и CTC ( требуется форма отказа, подписанная родителем-опекуном ).
Изменения в вашем доходе : вы имеете право на получение авансовых платежей CTC на основании вашего дохода, указанного в вашей налоговой декларации за 2019 или 2020 год. Если в 2021 году вы зарабатываете больше денег и больше не имеете права на получение полного CTC, вы можете отказаться от участия. Обратитесь к Вопросу 6, чтобы увидеть, как уменьшается CTC.
Предпочитайте один крупный платеж : вы бы предпочли получить свой CTC одним платежом при подаче налоговой декларации за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году).Пример: вы планируете переехать в новую квартиру с семьей, что требует внесения большого залога. Вы бы предпочли подождать, чтобы получить весь свой платеж CTC в 2022 году для депозита, вместо того, чтобы получать более мелкие ежемесячные платежи.
Изменения в вашей платежной информации : Ваш почтовый адрес изменился с момента подачи налоговой декларации за 2019 или 2020 год, что означает, что IRS отправит авансовые платежи на неправильный адрес. CTC UP позволит вам изменить свой адрес.
Хотя вы можете беспокоиться о возврате авансовых платежей CTC, Конгресс ввел в действие защиту для семей с низкими доходами, если IRS вам переплатит.В зависимости от вашего дохода, возможно, вам не придется ничего возвращать (дополнительную информацию см. В вопросе 25).
Кроме того, если вы состоите в браке и подаете совместную регистрацию, помните, что ваш супруг (а) также должен отказаться от регистрации, если ваша семья не хочет получать какие-либо авансовые платежи. Если ваш (а) супруг (а) не откажется от участия в программе, ваш супруг (а) все равно получит половину совместных авансовых платежей.
Источник: Кодекс причин отказа Америки от участия в AdvCTC
Месяц платежа Крайний срок отказа от участия Дата платежа
июль 28.06.2021 15.07.2021
август 02.08.2021 13.08.2021
сентябрь 30.08.2021 15.09.2021
Октябрь 04.10.2021 15.10.2021
ноябрь 01.11.2021 15.11.2021
декабрь 29.11.2021 15.12.2021
Вы должны отказаться до 23:59 по восточному времени в крайний срок отмены участия.Вам не нужно отказываться от подписки каждый месяц. Если вы пропустите крайний срок для отказа, вы получите следующий запланированный авансовый платеж до тех пор, пока ваш запрос на отказ не будет обработан (что может занять до 7 календарных дней).
При необходимости вы сможете повторно зарегистрироваться для получения авансовых платежей СТС в конце сентября 2021 года.
Щелкните ниже, чтобы перейти к конкретному вопросу
Только один человек — тот, кто живет с ребенком более полугода — может претендовать на CTC.Если вы заявили о своем ребенке в своей налоговой декларации за 2020 год (или декларации за 2019 год, если вы не подали налоговую декларацию за 2020 год), начиная с июля 2021 года вы должны автоматически начать получать половину нового CTC в виде авансовых платежей. Вы получите оставшуюся часть CTC при подаче налоговой декларации за 2021 год в 2022 году.
Если ваш ребенок перестанет жить с вами в 2021 году, подайте налоговую декларацию за 2020 год, если вы ее еще не подали, чтобы у IRS была ваша самая последняя информация. Или, если вы уже подали налоговую декларацию за 2020 год, обновите информацию о своем ребенке с помощью портала обновлений CTC, когда эта функция будет доступна.
Если более одного родителя или опекуна проживали с вашим ребенком более полугода, лицо, указавшее ребенка в последней налоговой декларации, будет тем родителем, который получит авансовые платежи. Такая же ситуация возникает, если вы и другие родственники заботитесь о ребенке и живете с ним.
Правомочный родитель или родственник, получающий авансовые платежи, должен быть тем же лицом, которое потребует CTC в своей налоговой декларации за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году), чтобы получить оставшуюся половину кредита.Если другой родитель или родственник потребует вместо этого CTC, IRS будет сомневаться в том, были ли авансовые платежи 2021 года произведены ненадлежащим образом. IRS может потребоваться предпринять дополнительные шаги, чтобы определить, кто имеет право требовать ребенка, что может задержать возврат налогов.
Смена опекунства:
Вы можете обновить условия хранения, если они изменились с момента подачи вашей декларации за 2019 год, заполнив налоговую декларацию за 2020 год (которую вы подаете в 2021 году), если вы еще не подали ее. Если вы уже подали декларацию за 2020 год, возможно, вы сможете использовать портал обновлений CTC, чтобы внести изменения в условия вашего опеки позже в этом году.IRS предоставит более подробную информацию, и мы будем обновлять эту страницу по мере поступления информации.
Это позволит вам получить текущий CTC и, возможно, получить авансовые платежи CTC 2021 года.
Да. Как только IRS обработает вашу налоговую декларацию за 2020 год, сумма ваших авансовых платежей будет скорректирована, если произойдут изменения в вашем доходе, количестве детей, соответствующих критериям, или статусе подачи.
Ваши авансовые платежи СТС могут быть слишком маленькими или слишком большими. Сумма авансового платежа может быть неверной, потому что:
Количество детей в вашем домохозяйстве изменилось .У вас может быть новый ребенок в 2021 году, или ваши дети больше не живут с вами.
Ваш доход изменился . Ваш доход может быть ниже или выше в 2021 году. Поскольку авансовые платежи основаны на вашей налоговой декларации за 2019 или 2020 год, платежи могут неточно отражать ваш текущий доход.
Ваше семейное положение изменилось . Если вы развелись в 2021 году и будете требовать детей в своей налоговой декларации за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году), вы можете пропустить все или некоторые из авансовых платежей, на которые вы имеете право.
Украшение . Хотя ваши авансовые платежи CTC защищены от налоговых долгов, государственных и федеральных долгов и просроченных алиментов, авансовые платежи не защищены от возмещения со стороны вашего штата, местного правительства и частных кредиторов.
Для корректировки суммы авансового платежа вы можете:
Подайте налоговую декларацию за 2020 год. Если вы не подавали налоговую декларацию за 2020 год, вы можете подать ее, чтобы предоставить IRS самую свежую информацию, такую как количество детей, доход и семейное положение.
Обновите свою информацию в CTC UP. Позже в этом году вы сможете обновить информацию о своих детях, доходе и семейном положении в CTC UP, чтобы убедиться в правильности суммы авансового платежа. После того, как вы отправите свою информацию, IRS скорректирует сумму ваших авансовых платежей.
Отказ от авансовых платежей. Вы также можете отказаться от авансовых платежей сейчас и повторно зарегистрироваться позже в том же году, когда вы сможете обновить свои данные.
Попросите высылку погашенного аванса .Запросите, может ли ваш штат, местное правительство или финансовое учреждение выплатить вам авансовый платеж.
IRS будет использовать вашу налоговую декларацию за 2019 год, чтобы определить, имеете ли вы право на получение авансовых платежей, и если да, то сумму, которую вы получите. После обработки вашей налоговой декларации за 2020 г. сумма платежа может измениться.
Да. Даже если вы недавно не подавали налоговую декларацию, вы все равно можете подписаться на авансовые платежи CTC, если у вас есть на это право. Не все обязаны подавать налоги.
Если вы подпадаете под требования к доходу для подачи налоговой декларации за 2020 год (см. Таблицу в вопросе 7), вы можете использовать портал IRS Non-filer, чтобы подписаться на авансовые платежи.
Если вы не обязаны подавать заявку, вы можете подать налоговую декларацию за 2020 год, чтобы получить дополнительные налоговые льготы, на которые вы можете иметь право, например, налоговый кредит на заработанный доход (EITC). Если у вас нет налоговой задолженности, за то, что вы не подали в прошлом, нет штрафа. Если вы хотите потребовать другие налоговые льготы, то вы не можете использовать Портал нефилеров, и вам нужно будет подать обычную налоговую декларацию.
Если вы не подали налоговую декларацию за этот или предыдущие годы и считаете, что у вас есть задолженность по налогам, обратитесь к разделу « Подача просроченной налоговой декларации » на веб-сайте IRS, чтобы узнать, что делать.
К вам могут быть применены штрафы и пени за не подачу или неуплату налогов. Однако вы можете запросить снятие штрафа. Если у вас есть задолженность по налогам и вы не можете заплатить их полностью, важно заплатить все, что вы можете, и составить план. Рассмотрите возможность использования тарифного плана. Обратите внимание: если вы не выплатите причитающуюся сумму полностью, с вас будут взиматься пени и штрафы.
Чтобы узнать больше о различных вариантах оплаты в зависимости от вашего финансового положения, прочтите «Что делать, если я задолжал налоги, но не могу их заплатить».
Ваши авансовые платежи CTC не будут уменьшены, если у вас есть просроченная налоговая задолженность. Однако, когда вы подадите свою налоговую декларацию за 2021 год в 2022 году, чтобы потребовать вторую половину вашего CTC, ваш налоговый возврат может быть уменьшен для оплаты любых налогов, которые вы должны, и других федеральных долгов или долгов штата.
Вы можете проверить, был ли и где был произведен ваш авансовый платеж, на Портале обновления детских налоговых кредитов.
Если ваш платеж был произведен, вы можете запросить отслеживание платежа для отслеживания вашего платежа. IRS сможет отследить ваш платеж после того, как вы подождете:
5 дней с даты депозита, и банк сообщает, что не получил платеж
4 недели с момента отправки платежа чеком на стандартный адрес
6 недель с момента отправки платежа, и у вас есть адрес для пересылки, хранящийся в местном почтовом отделении
9 недель с момента отправки платежа, и у вас есть внешний адрес
Чтобы начать отслеживание платежа, отправьте по почте или факсу заполненную форму 3911 «Заявление налогоплательщика о возмещении».
Конгресс ввел в действие защиту выплат для семей с низкими доходами, если IRS вам переплачивает. Если ваш доход в 2021 году составляет менее 40 000 долларов США (60 000 долларов США для супружеских пар и 50 000 долларов США для глав семей), от вас не требуется ничего возвращать .
Эта защита применяется только в том случае, если вам переплачивают из-за изменений количества детей, на которые вы претендуете, а не , а не в доходе. Сумма защиты постепенно уменьшается по мере увеличения вашего дохода.Если ваш доход в 2021 году составляет 80 000 долларов США или выше (120 000 долларов для супружеских пар и 100 000 долларов для глав семей), вы должны выплатить полную сумму превышения .
Если вы зарабатываете больше, чем позволяет защита, и получаете больше денег, чем вы должны, за счет авансовых платежей в 2021 году, IRS может потребовать от вас вернуть избыточную сумму при подаче налоговой декларации за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году). Это означает, что вы либо будете должны платить больше налогов, либо увидите уменьшение суммы возврата налога.
Пример: вы получили авансовые платежи за ребенка, который жил с вами в 2020 году, но переехал в марте 2021 года. После подачи налоговой декларации в 2022 году (для налогового года 2021) вам придется вернуть деньги, если ваш доход превышает 40 000 долларов (холостяк), 60 000 долларов (совместная регистрация в браке) или 50 000 долларов (глава семьи).
Портал обновлений CTC предоставляет возможность отказаться от авансовых платежей, если вы не уверены, имеете ли вы право на получение 2021CTC (например, вы ожидаете, что ваш доход изменится или иждивенцы, на которые вы можете претендовать, изменятся).Портал скоро позволит вам обновить свою информацию (количество ваших иждивенцев, ваш доход или семейное положение), что поможет IRS выплатить вам правильную сумму.
Может быть. Новые изменения правил для CTC являются временными. Они применяются только к вашей налоговой декларации за 2021 год (которую вы подаете в 2022 году). Предлагается закон о продлении изменений.
Если вы подаете заявку впервые или вам нужна помощь в подаче налоговой декларации для получения CTC, вы можете:
Детский налоговый кредит Руководство по форме для нефитеров IRS : Используйте это руководство, если вы не планируете подавать федеральную налоговую декларацию за 2020 год для получения авансовых платежей CTC или любых недостающих стимулирующих чеков.Это для отдельных лиц и семей, у которых нет требований к подаче документов, и у IRS нет вашей информации в налоговой системе.
Руководство портала по обновлению налоговых льгот для детей : Используйте это руководство для получения пошаговых инструкций (со скриншотами) о том, как зарегистрироваться и использовать CTC UP для внесения изменений в вашу информацию CTC (семейное положение, количество детей, информация о банковском счете и почтовый адрес) или отказ от авансовых платежей CTC.
GetCTC.org: На этом сайте рассказывается о детской налоговой льготе, праве на нее и о том, как ее получить.Он включает в себя ссылки, которые помогут людям зарегистрироваться для получения кредита и использовать портал обновлений о детских налоговых льготах. Примерно в конце августа — начале сентября в нем появится удобный для мобильных устройств инструмент Non-filer. Сайт также доступен на испанском языке.
ChildTaxCredit.com : На этом веб-сайте есть ответы на часто задаваемые вопросы и калькулятор права на участие в программе CTC, который поможет вам понять, сколько вы можете получить за счет кредита.
LetsGetSet.co : Этот веб-сайт предлагает инструменты и ресурсы, чтобы помочь молодым родителям получить доступ менее чем на 40 тысяч долларов и сэкономить налоговые льготы.Новые и будущие родители могут подписаться на рассылку текстовых сообщений по этой ссылке: letgetset.link/getitback или отправив текстовое сообщение «CTC» на номер 844-921-5747, чтобы быть в курсе основных обновлений на порталах (например, когда функция добавления ребенка, рожденного в 2021 год), получите ссылки на ресурсы и вопросы для ввода текста.
2021 Ресурсы по работе с детской налоговой скидкой : Заинтересованы в распространении информации о детской налоговой скидке? Этот информационный центр включает набор информационных материалов CTC, обучение навигаторов и ресурсы, которые помогут людям подписаться на авансовые платежи, многоязычные информационные ресурсы CTC, исследования семей, имеющих право на получение CTC, и многое другое.
Как налоговая задолженность IRS влияет на покупку или рефинансирование жилья
Что делать, если у меня уже есть дом? Если я буду должен деньги IRS, они заберут мой дом?
Давайте начнем с того, что да, IRS может забрать ваш дом. Если вы живете в доме, и у вас есть свободный и чистый дом, и вы должны деньги правительству, IRS либо захочет, чтобы вы взяли кредит под этот актив, либо они потенциально могут конфисковать этот актив.
Это пугающая мысль, но, например, если вы живете в многомиллионном доме и задолжали правительству миллион долларов, они не захотят, чтобы вы продолжали жить в своем многомиллионном доме и были должны правительству миллион долларов, так что там будет немного взаимных уступок.
Однако хорошие новости с точки зрения большинства налогоплательщиков заключаются, во-первых, в том, что IRS не очень популярно выгонять людей из их основного места жительства. Захват основных жилых домов и изгнание людей из домов не очень хорошо освещается в средствах массовой информации.
IRS обычно не налагает арест на основные жилые дома, за исключением чрезвычайных или смягчающих обстоятельств. Во-вторых, захват дома требует большого количества документов. Агенты IRS должны заполнить целую кучу форм.Эти формы должны иметь несколько подписей.
Они должны пройти через адвоката, и они должны пройти через судебный процесс, чтобы IRS лишил вас права выкупа в вашем доме. Это большая работа. Агенты IRS предпочитают преследовать низко висящие плоды. Они ищут денежные средства. Они охотятся за счетами в банках, за счетами акций, за заработной платой, за вещами, которые можно легко конфисковать.
Хотя они могут забрать ваш дом, это не первая попытка IRS.Вообще говоря, если вы проактивно решаете свои налоговые обязательства, ваш дом, как правило, в безопасности.
Влияние налоговой задолженности IRS на вашу способность рефинансировать
Как мы уже упоминали ранее, налоговые права IRS действуют с периода времени, когда налог был уплачен и подлежал уплате. Проблема с рефинансированием заключается в том, что вы, по сути, переделываете ссуду и создаете новое долговое обязательство по части собственности. Таким образом, с вашей предыдущей ссудой, если у вас была ипотека до того, как IRS подало налоговое удержание, для существующего кредитора нет никакого риска, потому что его обеспечительный интерес был введен до того, как IRS подключилось.
Однако рефинансирование существующего обязательства несколько меняет ситуацию. При рефинансировании старое кредитное обязательство аннулируется, и лицо, владеющее ссудой, будет находиться в подчиненном положении по отношению к IRS. Кредитору не понравится, что его ссуда будет подчинена налоговому обязательству.
В этих случаях у вас есть несколько вариантов. Предпочтительный вариант, по крайней мере для кредитора, — вывести наличные из рефинансирования дома и использовать их для удовлетворения налоговых требований и вернуть кредитора на первое место.
В качестве вторичного варианта IRS может рассмотреть возможность подчинения своей доли кредитору при определенных обстоятельствах. Согласно Налоговому кодексу, IRS может согласиться на подчинение, если это облегчит уплату налога.
При рефинансировании предполагается, что вы рефинансируете, чтобы получить лучшую процентную ставку, и что в результате этой более низкой ставки вам придется ежемесячно платить кредитору меньше. Если вы готовы передать излишнюю экономию от транзакции IRS в рассрочку, они могут одобрить транзакцию.
Имейте в виду, однако, что если план состоит в том, чтобы вывести наличные из рефинансирования и не передавать их IRS, или не предоставлять им какую-либо выгоду иным образом, у них нет стимула разрешить вам рефинансировать вашу собственность. В конечном итоге IRS просто хочет получить деньги.
Как видите, налоговая задолженность не является предпочтительной при покупке дома или рефинансировании существующей ипотеки и создает дополнительные сложности, с которыми вам придется иметь дело, чтобы достичь желаемого эффекта.
Этот процесс может быть сложным, особенно потому, что вы имеете дело с тремя сторонами с тремя конкурирующими приоритетами (вы, кредитор и IRS). Однако, если у вас есть вопросы по поводу этого процесса, мы рекомендуем вам связаться с нами и назначить время для составления плана налоговых действий.
Мы думаем, что, создав свой план, вы обнаружите, что весь этот процесс довольно управляем, если у вас есть знающий эксперт, который поможет вам в этом.
Держите крышу над головой
Перспектива потерять дом может стать причиной бессонных ночей, если вы столкнетесь с этой угрозой.Однако имейте в виду, что, если не будет доказанного мошенничества или других гнусных обстоятельств, IRS не появится посреди ночи и не выбросит вас и вашу семью на улицу. Это нехороший вид.
Если вы окажетесь в ситуации с IRS, когда вы чувствуете, что ваша основная потребность в убежище может оказаться под угрозой, позвоните мне. Мы успешно проконсультировали многих клиентов, которые сталкиваются с подобными обстоятельствами.
Мы исчерпаем все возможные варианты погашения в IRS, и очень высоки шансы, что мы сможем найти работоспособное решение.Хотя наши стратегии волшебным образом не сотрут ваш долг, вам будет гораздо удобнее оставаться в своем доме и не беспокоиться о возможном выселении.
просроченных налогов на прибыль и пенсионеров.
Может ли пенсионный доход или доход социального обеспечения погашаться за счет просроченных подоходных налогов IRS?
IRS может компенсировать (компенсировать) 15 процентов дохода по социальному обеспечению за просрочку подоходного налога.Налоговое управление очень редко пополняет пенсии и другие пенсионные доходы.
Погашение долга по федеральному налогу не произойдет без уведомления. Если вы задолжали федеральные налоги, IRS отправит вам уведомление до того, как будет произведен зачет.
Может ли IRS пополнить или взимать с банковского счета просроченные налоги на прибыль?
IRS может взимать с банковских счетов неуплаченную налоговую задолженность. Однако такая практика относительно необычна. Если с вашего банковского счета взимается неуплаченная налоговая задолженность IRS, не теряйте надежды.Вы можете связаться с IRS (см. Ниже) и попросить предоставить вам статус «В настоящее время не подлежит взысканию». Если IRS согласится с тем, что вы соответствуете этому статусу, весьма вероятно, что они освободят ваши взысканные средства.
Как получить статус «Не подлежит коллекционированию»
Лица с низкими доходами часто могут быть переведены в IRS в статус «не подлежащий коллекционированию» (CNC). После того, как учетная запись будет переведена в статус ЧПУ, IRS прекратит действия по взысканию, которые включают любые действия по взиманию или изъятию, которые происходят в настоящее время.Когда налогоплательщик получает статус CNC, этот статус обычно длится год. Если финансовое положение налогоплательщика не изменится или не улучшится, статус ЧПУ сохранится.
Лица с особенно низким доходом часто могут получить статус ЧПУ, просто позвонив в IRS. Вам не нужно будет подавать подробные финансовые документы.
Для получения дополнительной информации о статусе «В настоящее время не подлежит взысканию» и о том, как вы можете получить этот статус, посетите веб-сайт Службы защиты интересов налогоплательщиков IRS по адресу: https: // www.taxpayeradvocate.irs.gov/get-help/paying-taxes/currently-not-collectible/
Служба поддержки налогоплательщиков IRS
Существуют веб-сайты, которые предлагают дополнительную общую информацию, выполнив поиск в Интернете по запросу «безнадежный статус IRS». Если у вас возникнут трудности, вы также можете обратиться за помощью в службу поддержки налогоплательщиков IRS. Служба адвокатов налогоплательщиков является независимой организацией в составе IRS. Служба защиты интересов налогоплательщиков (TAS) доступна физическим лицам бесплатно, чтобы гарантировать справедливое отношение к каждому налогоплательщику и понимание его прав.Номер телефона налогового адвоката IRS Аризоны: 602-636-9500. Это их веб-сайт: https://www.irs.gov/advocate
.
Что можно сделать с налогами, причитающимися Департаменту государственных доходов?
Государственные сборщики налогов не могут обеспечить социальное обеспечение, пенсии и другие пенсионные доходы. Он защищен от преследования федеральным законом. Сборщики государственных налогов могут не говорить пожилым людям, что их доход защищен. Вместо этого они могут попытаться получить деньги у пожилых людей, которые не знают своих прав.Если звонит сборщик налогов штата, старший, который не может позволить себе уплачивать свои прошлые налоги штата, может просто сообщить сборщику налогов штата, что его доход — это федеральное социальное обеспечение, пенсии, пособия VA или нетрудоспособность, и они не могут себе этого позволить. платить налог. Однако штат может заблокировать возврат федерального налога, если таковой имеется.
Федеральные банковские правила защищают двойную сумму ежемесячного социального страхования на банковском счете, на который перечисляются средства социального обеспечения, автоматически защищаются от взыскания любым сборщиком, включая сборщика налогов штата.Не имеет значения источники средств на счете на момент пополнения. Так, например, если ваше социальное обеспечение составляет 1000 долларов в месяц, до тех пор, пока на банковском счете не более 2000 долларов, банк игнорирует любые выплаты.
Билль о правах налогоплательщиков штата Аризона, опубликованный Налоговым управлением штата Аризона, https://www.azdor.gov/Portals/0/Brochure/001.pdf, к сожалению, не содержит информации о федеральной защите доходов пожилых людей, такой как социальное обеспечение и пенсии. .Если защищенные деньги взимаются с вашего банковского счета, обратитесь в Службу поддержки налогоплательщиков штата Аризона по телефону (602) 255-3381 или к налоговому агенту штата Аризона, чтобы получить выпуск этих средств, защищенных федеральным законодательством.
Что такое налоговое удержание?
Иногда пожилые люди излишне обеспокоены, когда получают уведомление о «налоговом удержании». Налоговое право удержания от IRS или государственного налогового агентства является «залоговым удержанием» собственности налогоплательщика. Формулировка письменного уведомления о залоге иногда заставляет людей беспокоиться о том, что они могут потерять свой дом, машину и другое имущество.Сборщики налогов не занимаются продажей домов. В реальной жизни этого просто не бывает. Многие люди в любом случае не имеют права на владение домом для удержания залога. Налоговое агентство регистрирует залог и надеется, что налог будет уплачен, если и когда дом будет продан. Сборщики налогов также не гонятся за личным имуществом, особенно у пожилых людей с низкими доходами.
Я получил 1099c Что мне делать?
Форма 1099c — это форма, которую кредитор отправляет в IRS, скопированную налогоплательщику, в которой говорится, что долг не был оплачен.Затем IRS в определенных случаях занимает позицию, согласно которой, поскольку долг не был выплачен, теперь необходимо уплатить налоги с дохода.
Закон предусматривает, что если лицо является «неплатежеспособным», то есть его долги превышают его активы, налоговые обязательства отсутствуют. Форма 982 IRS с отмеченным флажком 1b, указывающим на неплатежеспособность, подается с 1099c при подаче налоговых деклараций. Услуги по составлению «коробочной» налоговой декларации в Интернете автоматически (и ошибочно) засчитают 1099 центов как доход, что приведет к уплате налогов.Сложно заставить программу делать это правильно.
Многие составители налоговой отчетности не понимают правил, касающихся 1099c, и неправильно сообщают пожилым людям, что налог необходимо уплатить. Старший сотрудник должен убедиться, что поданы налоговые декларации (даже если они иным образом не подают налоговые декларации), и что они подтверждают, что их налоговый составитель правильно заполнил форму 982 IRS. Избегайте любых составителей налоговых деклараций, которые не знакомы с формой 982. Даже если есть налоговое обязательство пожилые люди с низким доходом могут подать заявление на получение статуса безнадежности в IRS.
Могут ли мне помочь компании, предоставляющие налоговые льготы, которые рекламируются?
Федеральная торговая комиссия США (FTC) — это независимое государственное учреждение, основной функцией которого является защита прав потребителей. Это цитата из первого абзаца на их веб-сайте, описывающего компании, предоставляющие налоговые льготы:
«Компании, предоставляющие налоговые льготы, используют радио, телевидение и Интернет для рекламы помощи налогоплательщикам, терпящим бедствие. Если вы заплатите им предоплату, которая может составлять тысячи долларов, эти компании утверждают, что они могут уменьшить или даже списать ваши налоговые долги и прекратить сбор налогов, подав заявку на участие в законных программах IRS для оказания помощи нуждающимся.Правда в том, что большинство налогоплательщиков не имеют права на участие в программах, которые предлагают эти мошенники, их компании не оплачивают налоговую задолженность и во многих случаях даже не отправляют необходимые документы в IRS с просьбой об участии в упомянутых программах. . Что еще больше усугубляет травму, некоторые из этих компаний не возвращают деньги и оставляют людей еще больше в долгах ». https://www.consumer.ftc.gov/articles/0137-tax-relief-companies
Как насчет предложения в компромиссе?
Компромиссное предложение — это когда налогоплательщик платит IRS дисконтированную сумму в счет погашения просроченных налогов, когда человек не может заплатить прошлые налоги в рассрочку с IRS.Существуют более эффективные решения для пожилых людей с низким доходом, которые обычно не имеют доступа к средствам для погашения задолженности по налогам. Некоторые CPA и местные налоговые поверенные могут ответить на вопросы и помочь вам определить, будет ли это практическим решением. Вот веб-сайт IRS, на котором описаны компромиссные предложения: https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f656b.pdf
Могу ли я отменить налоги в результате банкротства?
Налоги часто можно отменить путем банкротства. Общее правило состоит в том, что налог должен быть подан не менее двух лет назад, для налога старше трех лет, чтобы его отменили в результате банкротства.Пожилые люди могут связаться с опытным адвокатом по делам о банкротстве для получения дополнительной информации.
Заключение
Конечно, пожилые люди хотят платить налоги, если могут. Однако наше общество хочет, чтобы у пожилых людей была еда и лекарства, в которых они нуждаются. Если есть выбор между основами и уплатой налогов, существуют законы и процедуры, защищающие малообеспеченных и малообеспеченных пожилых людей от сбора налогов. Их доход защищен и доступен для их нужд.
Узнать больше…
.

	$ 2,000 CTC (текущие)	2021 CTC (новый)
Возраст ребенка	Дети до 16 лет могут претендовать на получение кредита	Дети в возрасте 17 лет и младше могут претендовать на получение кредита
Сумма кредита	2000 долларов на ребенка	3000 долларов на ребенка и 3600 долларов на детей в возрасте до 6 лет
Сумма возврата	Возвращается до 1400 долларов за ребенка	Полностью возвращается
Доход	Чтобы получить возмещаемую часть кредита, вы должны иметь заработанный доход , превышающий 2500 долларов США	Нет требований к доходу, вы можете иметь нулевой доход и при этом иметь право на получение полной суммы кредита на ребенка
Авансовые платежи	Авансовые платежи отсутствуют	Периодические авансовые платежи с июля по декабрь 2021 года
Скорость прекращения подачи	Сумма СТС начнет снижаться до 200 000 долларов для лиц, подающих заявления, не подающих заявление на одного человека, и глав домохозяйств (400 000 долларов для супружеских пар)	Сумма СТС начнет снижаться до 75 000 долларов для лиц, подающих индивидуальные документы (150 000 долларов для супружеских пар и 112 500 долларов для глав семей)

Статус подачи	2020 Валовой доход (налогоплательщики до 65 лет)	2020 Валовой доход (налогоплательщики старше 65 лет)
Одиночный	$ 12 400	$ 14 050
Глава домохозяйства	$ 18 650	$ 20 300
Семейное положение, состоящее в браке	24 800 долл. США (оба супруга)	26 100 долл. США (одна супруга)
Семейное положение, состоящее в браке	24 800 долл. США (оба супруга)	27 400 долл. США (оба супруга)
Женат, подает раздельно	$ 5	$ 5
Вдова с иждивенцем	$ 24 800	26 100 долл. США

Дата внесения изменений (возможны изменения)	Что вы можете сделать
21 июня	Узнайте, имеете ли вы право Отказ от платежей Посмотреть список ваших платежей
30 июня	Внесите изменения в свою банковскую информацию для платежей, начиная с августа
20 августа	Внесите изменения в свой адрес
Позднее лето	Внесите изменения в состав иждивенцев, семейное положение и доход Повторно зарегистрируйтесь, если вы ранее не записывались

Месяц платежа	Крайний срок отказа от участия	Дата платежа
июль	28.06.2021	15.07.2021
август	02.08.2021	13.08.2021
сентябрь	30.08.2021	15.09.2021
Октябрь	04.10.2021	15.10.2021
ноябрь	01.11.2021	15.11.2021
декабрь	29.11.2021	15.12.2021

КС отказал в разъяснении возможности бесспорно взыскивать налоговые недоимки с физлиц | Российское агентство правовой и судебной информации

ТОП-5 вопросов должников по налогам – Сельское поселение Юмашевский сельсовет

Как узнать о налоговых задолженностях и оплатить их? | ВОПРОС-ОТВЕТ

УЗНАТЬ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ МОЖНО:

Какие налоговые долги спишут предпринимателям: разъяснение ГНС

Уплатить налоги необходимо до 1 декабря 2020 года

Если у вас есть налоговая задолженность, вот 5 советов, как исправить ситуацию с IRS

Предложение в Компромиссной программе

Что такое компромиссное предложение и кто на него претендует?

Что такое чрезмерные экономические трудности?

Как обращаться

9 советов для нового налогового старта

Штат Орегон: Физические лица — планы платежей

Создание плана платежей

Вы должны больше, чем можете заплатить?

Порядок оплаты

Что делать дальше

Что нового в налоговой льготе на детей в 2021 году? — Вернись

Как налоговая задолженность IRS влияет на покупку или рефинансирование жилья

Что делать, если у меня уже есть дом? Если я буду должен деньги IRS, они заберут мой дом?

Влияние налоговой задолженности IRS на вашу способность рефинансировать

Держите крышу над головой

просроченных налогов на прибыль и пенсионеров.

Отменить ответ