Льготы по уплате налога на имущество, земельного и транспортного налогов для пенсионеров

Федеральным и региональным законодательством в Российской Федерации предусмотрены следующие льготы по уплате налога на имущество, земельного и транспортного налогов для пенсионеров.

Пенсионер, получающий пенсию на основании законодательства РФ или другого государства, освобождается от уплаты налога на имущество, если имеет в собственности:

1. жилой дом, часть жилого дома;
2. квартиру, часть квартиры, комнату;
3. гараж или машино-место;
4. помещения, используемые в качестве творческих мастерских, ателье, студий, негосударственных музеев, галерей, библиотек;
5. хозяйственные строения, площадь которых не превышает 50 кв. м и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного хозяйства, дач, индивидуального жилищного строительства.

При этом, такая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида.

Так, если, например, у пенсионера в собственности имеется квартира, дом и гараж, он освобождается в полном объеме от уплаты налога на имущество. А если пенсионер имеет три квартиры и дом, то он имеет право на льготу при уплате налога за дом, а также только за одну из квартир.

Кроме того, начиная с 2017 г. пенсионеры, получающие назначенные в установленном порядке пенсии, имеют право на уменьшение налоговой базы по земельному налогу на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади одного земельного участка, находящегося в их собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении.

Следует отметить, в Санкт-Петербурге пенсионеры освобождаются от уплаты такого налога в отношении одного земельного участка на территории города, площадь которого не превышает 2500 кв. м.

Также в Санкт-Петербурге пенсионеры освобождены от уплаты транспортного налога за одно транспортное средство при условии, что указанным транспортным средством является автомобиль легковой отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно, катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил включительно.

Для получения соответствующих налоговых вычетов, в случае, если Вы достигли пенсионного возраста и являетесь получателем пенсии в соответствии с законодательством, Вам необходимо подать заявление о предоставлении льготы в налоговый орган по Вашему выбору.

Такое заявление не потребуется, если у налогового органа имеются документы и сведения, позволяющие подтвердить ваше право на вычет, либо Вы уже подавали соответствующее заявление.

Налогоплательщик стал пенсионером — Гарант-Инфо

Выйдя на заслуженную пенсию, гражданин обретает статус пенсионера. Что же необходимо знать пенсионеру?
Согласно действующему законодательству Российской Федерации пенсионер вправе заявить льготу по имущественным налогам. В связи с этим налогоплательщику необходимо самостоятельно представить в налоговую инспекцию заявление и документы, подтверждающие право на льготу (пенсионное удостоверение либо справка Пенсионного Фонда).
Налог на имущество физических лиц. Пенсионеры полностью освобождены от уплаты налога на имущество в отношении одного объекта налогообложения каждого вида, принадлежащего налогоплательщику на праве собственности вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности (подпункт 10 пункта 1 статьи 407 Главы 32 «Налог на имущество физических лиц» Налогового кодекса Российской Федерации, далее – статья 407 НК РФ).
При наличии в собственности нескольких объектов одного вида льгота по налогу на имущество физлиц предоставляется только в отношении одного объекта каждого вида, указанного в заявлении (1 квартира, 1 дом, 1 гараж) по выбору налогоплательщика (подпункты 3 и 4 статьи 407 НК РФ), либо будет предоставлена автоматически в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.

Земельный налог. Пенсионеры г. Иванова освобождены от уплаты земельного налога в размере 50% от начисленной суммы в отношении принадлежащего ему на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения одного земельного участка каждого вида разрешенного использования, занятого индивидуальным жилым домом или частью индивидуального жилого дома, гаражом, приобретенного (предоставленного) для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или животноводства (Решение Ивановской городской Думы от 11.10.2005 № 600 «О земельном налоге» в действующей редакции).
Транспортный налог. Действующим законодательством Ивановской области льгота по транспортному налогу пенсионерам не предусмотрена.
Пенсионерам установлен также особый порядок переноса остатка имущественных налоговых вычетов при получении такого вычета.
Согласно пункту 10 статьи 220 НК РФ налогоплательщики, которые получают пенсии, могут переносить возникшие у них остатки вычетов, предоставляемых на основании подпункта 3 и 4 пункта 1 статьи 220 НК РФ, на предшествующие налоговые периоды. Перенос может быть осуществлен на три налоговых периода, непосредственно предшествующих тому, в котором образовался остаток вычетов. Правом на перенос остатка вычетов может воспользоваться и работающий пенсионер.
Например: Гражданин Иванов в ноябре 2015 г. приобрел квартиру. В 2015 г. у него были доходы, облагаемые по ставке 13% по апрель месяц 2015 г. С мая 2015 г. гражданин Иванов является пенсионером.
В этом случае Иванов может получить имущественный налоговый вычет за 2015 г., а остаток вычета перенести на 2012, 2013 и 2014 гг., если в эти периоды у Иванова были доходы, облагаемые по ставке 13%. При этом для получения остатка вычета ему следует обратиться в налоговый орган в 2016 г. Если Иванов обратится за вычетом в последующие налоговые периоды, их количество, на которое может быть перенесен вышеуказанный остаток, соответственно уменьшится.
Для контроля информации об объектах налогообложения, о заявленной льготе, а также для общения дистанционно с налоговой инспекцией (заявления и декларации можно направлять через интернет) рекомендуем воспользоваться электронным сервисом «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Доступ к сервису осуществляется c помощью логина и пароля, которые можно получить в любой ИФНС, независимо от места постановки на учет.

Льготы пенсионерам

Ответ

В настоящее время неработающим пенсионерам положены всего три налоговые льготы: по налогу на имущество, земельному налогу и транспортному налогу.
И если льготы по налогу на имущество установлены федеральным законодательством, то остальные два – местным и региональным.

Налог на недвижимость.
Так, на основании пп.10 п.1 ст.407 Налогового кодекса Российской Федерации пенсионеры имеют право на налоговые льготы в отношении следующих видов объектов налогообложения:
1) квартира, часть квартиры или комната;
2) жилой дом или часть жилого дома;
3) специально оборудованные помещения, сооружения, используемые исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также жилых домов, квартир, комнат, используемых для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек, — на период такого их использования;
4) хозяйственные строения или сооружения, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;
5) гараж или машино-место.

В силу ст.407 НК РФ налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности.
При определении подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот
При этом, как указано в Письме Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 4 марта 2008 г. N 03-05-06-01/04 «…ограничения по применению (таких) налоговых льгот в зависимости от количества объектов налогообложения Законом не установлены.».
Если объектов несколько, то льгота предоставляется на тот объект, где налог был бы самым большим.
Для получения указанной льготы необходимо представить в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы, а также документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу – пенсионное удостоверение.

Льгота для 6 соток земли
С 2017 года у пенсионеров появилась льгота на 6 соток земли. То есть налог начисляется на площадь, превышающий данные размер. Например, если Ваш земельный участок 10 соток, то налог будет рассчитан, как на 4 сотки.
Как и налог на недвижимость, льгота предоставляется только на один участок.
При этом льгота будет предоставлена на 3 года, предшествующие обращению.
Таким образом, по вопросу о предоставлении налоговой льготы Вам необходимо обращаться в ИФНС по месту регистрации.

Транспортный налог является региональным (ст.14 НК РФ), поэтому ставки налога и льготы по его уплате устанавливаются законами субъектов Федерации.
В ст. 4 закона г. Москвы от 9.07.2008 г. № 33 «О транспортном налоге» перечислены льготники, в перечень которых «пенсионеры по возрасту» не включены.
Зато такая льгота существует, например, в Нижегородской и Челябинской областях на основании законов этих субъектов Федерации.
Вышеуказанные правила распространяются на неработающих пенсионеров по возрасту, согласно пенсионному законодательству РФ (ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ» и ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в РФ»).
Для инвалидов, ветеранов, военных пенсионеров, бывших работников транспорта и т.д. предусмотрено множество других различных льгот и привилегий; но об этом в следующих публикациях.

Межрайонная ИФНС России №6 по Волгоградской области информирует о льготах по имущественным налогам, предусмотренных для пенсионеров

Пенсионер, получающий пенсию на основании законодательства РФ или другого государства, освобождается от уплаты налога на имущество, если имеет в собственности

— жилой дом;

— квартиру, комнату;

— гараж или машино-место;

— помещения, используемые в качестве творческих мастерских, ателье, студий, негосударственных музеев, галерей, библиотек;

— хозяйственные строения, площадь которых не превышает 50 кв. м и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения ЛПХ, дач, ИЖС.

        Льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида. Если, например, у пенсионера в собственности имеется квартира, дом и гараж, он освобождается в полном объеме от уплаты налога на имущество. А если пенсионер имеет три квартиры и дом, то он имеет право на льготу при уплате налога за дом, а также только за одну из квартир.

        Если пенсионер является собственником нескольких объектов налогообложения, он до 1 ноября календарного года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого применяется налоговая льгота, представляет в налоговый орган уведомление с указанием объекта налогообложения каждого вида, в отношении которого будет применяться налоговая льгота. При отсутствии такого уведомления освобождение предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимально исчисленной суммой налога к уплате.

        Начиная с 2017 года пенсионеры, имеют право на уменьшение налоговой базы по земельному налогу на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади одного земельного участка, находящегося в их собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении.

        Чтобы воспользоваться данным налоговым вычетом, необходимо подать заявление о предоставлении льготы в налоговый орган по вашему выбору. Такое заявление не потребуется, если у налогового органа имеются документированные сведения, позволяющие подтвердить ваше право на вычет. Например, в случае если ранее вам были предоставлены налоговые льготы по налогу на имущество физических лиц и (или) налоговые льготы при налогообложении имущества в соответствии с законами субъектов РФ.

          Согласно п 1 ст. 2 «Закона Волгоградской области о транспортном налоге» №750-ОД от 11.11.2002 инвалиды 1 и 2 групп, на которых в соответствии с действующим законодательством зарегистрированы легковые автомобили, мотоциклы и мотоколяски может воспользоваться льготой по уплате транспортного налога. Льгота предоставляются в отношении только одного транспортного средства с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт) включительно.

          Ветераны труда льгот по имущественным налогам в соответствии с действующим законодательством не имеют.

          Для применения льготы пенсионеру необходимо представить заявление в налоговый орган по своему выбору. По желанию к нему можно приложить документы, подтверждающие право на льготу, а также содержащие сведения о виде, разрешенном использовании недвижимости (п. 6 ст. 407 НК РФ).

         Если заявление о предоставлении налоговой льготы направлялось и в нём не

указывалось на то, что льгота будет использована в ограниченный период, заново представлять заявление не требуется.

          Подать заявление можно любым способом: через «Личный кабинет

налогоплательщика»; почтовым сообщением в налоговую инспекцию; путем личного обращения в любую налоговую инспекцию; через МФЦ.

 

Межрайонная ИФНС России № 6 по Волгоградской области

Понятие налоговой льготы при выходе на пенсию в Индиане — SmartAsset

Налоги на пенсию в Индиане Фото: © iStock.com / omersukrugoksu

Штат Индиана простирается от южных берегов озера Мичиган на севере до реки Огайо, которая протекает вдоль южной границы штата. В то время как города на севере испытывают суровые зимы Среднего Запада, районы у границы с Кентукки имеют несколько более умеренный климат.

Так же, как погода в штате сильно различается от севера к югу, пенсионные налоги в Индиане могут быть как хорошими, так и плохими.Как и в большинстве штатов, Индиана не облагает налогом доход по социальному обеспечению. Также здесь относительно низкие налоги на недвижимость. С другой стороны, штат Хузьер облагает налогом пенсионные доходы с пенсионных и пенсионных сберегательных счетов.

Финансовый консультант в Индиане может помочь вам спланировать выход на пенсию и другие финансовые цели. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая налоги, домовладение, страхование и планирование недвижимости, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Благоприятно ли налогообложение в Индиане для пенсионеров?

Индиана умеренно благоприятна для налогообложения пенсионеров.Как описано ниже, социальное обеспечение освобождено от фиксированного подоходного налога штата в размере 3,23% в Индиане, в то время как другие формы пенсионного дохода — нет. Средняя эффективная ставка налога на имущество в штате составляет 0,81%, а ставка налога с продаж — 7%, что является относительно низким показателем.

Облагается ли социальное обеспечение налогом в Индиане?

Социальное обеспечение в Индиане не облагается налогом. Следовательно, при подаче налоговой декларации о доходах в штате Индиана любой подоходный налог соцобеспечения, включенный в вашу федеральную декларацию, должен быть вычтен.Принимая во внимание это налоговое освобождение, некоторые пенсионеры могут иметь возможность жить только на социальное обеспечение в местах, где прожиточный минимум особенно низок, например в Уорике и Поузи.

Облагаются ли налогом другие формы пенсионного дохода в Индиане?

Пенсионный доход, доход 401 (k), доход IRA и доход с любых других пенсионных сберегательных счетов облагаются налогом в штате Индиана. Ставка государственной пошлины составляет 3,23%.

Насколько высоки налоги на недвижимость в Индиане? Фото: © iStock.com / GDacey

Средняя эффективная ставка налога на недвижимость в Индиане составляет 0,81%, что является нижней половиной стоимости жилья в США в Индиане, которая также относительно невысока. Фактически, средняя стоимость дома составляет 156 000 долларов, что намного ниже медианного значения по стране. Это означает, что пожилые домовладельцы в Индиане могут ожидать, что их стоимость жилья будет довольно низкой.

Что такое вычет в штате Индиана старше 65 лет?

Домовладельцам предоставляются значительные льготы по налогу на недвижимость в Индиане. Удержание старше 65 лет доступно для пожилых людей, которые владели и занимали свое основное место жительства не менее одного года, имеют совокупный доход не более 25 000 долларов США и оценочную стоимость имущества менее 182 430 долларов США.Он равен наименьшей из 12 480 долларов США или половине оценочной стоимости имущества, которая вычитается из оценочной стоимости при расчете налогов.

Что такое вычет из усадьбы Индианы?

Есть ряд других вычетов, доступных для всех домовладельцев, включая пожилых людей и пенсионеров. Стандартный вычет в усадьбе Индианы равен 60% от первоначальной оценочной стоимости или 45 000 долларов. Дополнительный вычет приусадебного участка составляет 35% от первых 600 000 долларов оценочной стоимости и 25% оценочной стоимости сверх этой суммы.

Насколько высоки налоги с продаж в Индиане?

Хотя в Индиане нет местных налогов с продаж, ставка штата в размере 7% довольно высока. Однако эта ставка налога не распространяется на продукты питания или лекарства, отпускаемые по рецепту. Медицинское оборудование, такое как кислородные баллоны или ходунки, также не облагается налогом.

О каких еще налогах в штате Индиана мне следует беспокоиться?

Больше не о чем беспокоиться, поскольку в штате Хузьер нет налога на наследство или наследство.

министров спорят об освобождении всех пенсионеров от налога на имущество

Партнеры по коалиции Fine Gael и Independent Alliance, похоже, столкнутся с конфликтом из-за требования освободить пенсионеров от уплаты местного налога на собственность (LPT).

Министр транспорта

Шейн Росс заявил, что альянс продолжит в наступающем году добиваться исключения пожилых людей с фиксированным доходом от уплаты налога на их собственность.

Это было сделано после того, как обзор рабочей группы, рекомендации которого были осознаны правительством, обнаружил, что освобождение людей старше 66 лет будет стоить 75 миллионов евро в год, исходя из прошлогоднего сбора.

Г-н Росс сообщил Irish Independent, что Альянс «убежден, что домовладельцы с фиксированным доходом не должны подвергаться наказанию в виде непомерно высоких налогов на недвижимость, если цены по-прежнему превышают их пенсии».

Независимый альянс также призвал к освобождению людей с низким доходом и людей с ограниченными возможностями в рамках своих предложений по реформированию системы.

Комментарии г-на Росса последовали после того, как министр финансов Паскаль Донохо высказал воскресной газете свое несогласие с таким исключением.

Источник в Independent Alliance сказал, что «удивительно», что министр сделал публичное вмешательство, но не ожидается, что это вызовет серьезный раскол между партнерами по коалиции, у которых теперь есть как минимум год, чтобы дразнить реформы LPT. после решения Правительства об отсрочке принятия решения о капитальном ремонте системы.

На фоне обвинений оппозиции в «слабом» управлении правительство решило направить обзор в комитет Dáil и отложило принятие решения об изменении режима до следующего года.

Фианна Файл обвинила правительство в предвыборной уловке накануне местных выборов, отложив принятие решения в будущем. Однако правительство настаивает на том, что отправка обзора в комитет Dáil приведет к «политическому консенсусу».

домов должны были пройти переоценку в ноябре, что вызвало опасения, что домовладельцы столкнутся с огромным увеличением своих счетов из-за роста стоимости собственности с 2013 года, когда дома в последний раз оценивались с целью налогообложения.

Фианна Файл, тем временем, выразила опасения, что пенсионеры, которые ранее имели право отсрочить уплату налога, теперь будут вынуждены платить его из-за увеличения государственной пенсии, внесенной в прошлогодний бюджет.

В канцелярии министра заявили, что он, вероятно, повысит порог отсрочки, чтобы один человек мог заработать 18 000 евро, а пара — 30 000 евро, как рекомендовано в отчете.

Это изменение позволит вернуть тех, кто был вытеснен за рамки текущих ограничений в 15 000 евро и 25 000 евро в результате увеличения их еженедельной пенсии.

освобождений от налога на имущество — вторник, 21 ноября 2017 г. — Парламентские вопросы (32-й день) — Дом Парламента

Межведомственная группа 2012 года, которая рассмотрела структуру и условия налога на недвижимость, что универсальное обязательство по местному налогу на недвижимость (LPT) рекомендовало, чтобы он применялся ко всем владельцам жилой недвижимости с ограниченным количеством освобождений.Ограничение доступных освобождений позволяет удерживать ставку на низком уровне для тех ответственных лиц, которые не имеют права на освобождение. Хотя в соответствии с Законом о финансах (местный налог на имущество) 2012 года (с поправками) не существует специального освобождения от требования платить LPT для пенсионеров, такие лица могут иметь право на освобождение на других основаниях или могут претендовать на отсрочку при соблюдении квалификационные условия.

Межведомственная группа рассмотрела предоставление отсрочки для домашних хозяйств, которые не могут уплатить налог или если требование об уплате вызовет затруднения.Как правило, право на отсрочку должно основываться на валовом доходе. Часть 12 Закона о финансах (местный налог на имущество) 2012 года (с поправками) соответственно предусматривает систему отсрочки отсрочки для владельцев-арендаторов, когда существует неспособность уплатить налог и лицо соответствует определенным критериям, основанным на пороговых величинах дохода. Эти меры отсрочки также учитывают выплаты процентов по ипотеке, произведенные владельцем недвижимости.

Имущество должно быть единственным или основным местом проживания ответственного лица, а его или ее валовой доход должен быть ниже определенных пороговых значений.Пороговые значения составляют 15 000 евро для одинокого человека и 25 000 евро для супружеской пары, гражданских партнеров или сожительствующей пары. Возможна отсрочка в отношении половины местного налога на имущество, подлежащего уплате, если валовой доход выше порогового значения, но менее 25 000 евро для одинокого человека и 35 000 евро для пары.

После своего обзора LPT в 2015 году д-р Дон Торнхилл рекомендовал продолжать применять варианты отсрочки и периодически пересматривать соответствующие пороговые значения дохода в соответствии с изменениями индекса потребительских цен (ИПЦ).Д-р Торнхилл также рекомендовал, чтобы владельцы жилья в возрасте 80 лет и старше, а также проживающие одинокие лица с подтвержденными подтвержденными хроническими заболеваниями и инвалидностью рассмотрели вопрос о повышении допустимого предела дохода для отсрочки платежа до 20 000 евро. Мой Департамент рассмотрит вопросы, связанные с выполнением этой и других рекомендаций, сделанных д-ром Торнхиллом в свое время.

В настоящее время у меня нет планов вводить освобождение в соответствии с предложением депутата.

Освобождение от уплаты пенсионных сборов или льгота

Если вы имеете право на пенсию, вы можете иметь право на однократную выплату :

• освобождение от уплаты пошлины при покупке дома стоимостью 330 000 долларов или меньше, или
• освобождение от пошлины при покупке дома стоимостью от 330 001 до 750 000 долларов.

Если вы покупаете свой первый дом , вы также можете иметь право на:

Однако вы можете получить освобождение от уплаты пенсионных сборов / льготу или льготы по уплате пошлин, доступные первым покупателям жилья в отношении одной и той же сделки.Вы не можете получить и то, и другое. Вы должны выбрать получение одного или другого. Что бы вы ни выбрали, вы все равно можете иметь право на получение гранта на получение первого домовладельца, если вы покупаете свой первый дом.

Имеете ли вы право?

Чтобы получить эту льготу, вам необходимо:

• Удержание одной из утвержденных концессионных карт на дату передачи, которая является датой расчетов.
• Купить недвижимость по рыночной стоимости.
• Намерены жить в доме в качестве основного места жительства.

Дом может быть:

• Ухоженный дом.
• Дом, купленный вне плана, например, дом и земельный участок, где человек, который продает вам землю, также строит дом как часть согласованной цены.
• Дом, построенный в течение трех лет после того, как вы приобрели свободную землю.

Как применяется освобождение или льгота

Как правило, полное освобождение от пошлины доступно для домов стоимостью до 330 000 долларов, а концессия доступна для домов стоимостью от 330 001 до 750 000 долларов.

Способ расчета освобождения от налога или льготы варьируется в зависимости от типа недвижимости, которую вы купили, и ее стоимости. Ключевые значения для расчета освобождения или уступки:

• Для построенных домов , освобождение или концессия основаны на облагаемой пошлиной стоимости вашей собственности. Это покупная цена или рыночная стоимость (в зависимости от того, что больше) земли и дома.
  
• Для домов вне плана освобождение или концессия основаны на:

Вам необходимо связаться со своим продавцом, чтобы получить облагаемую пошлиной стоимость вашей собственности, включая уступку OTP.Облагаемая пошлинами стоимость в этом сценарии рассчитывается с использованием информации, предоставленной поставщиком, и выбранного им метода.

• Для пустой земли, на которой вы строите дом в течение трех лет , концессия или освобождение основываются на:

• облагаемая пошлиной стоимость свободной земли, которая является покупной ценой или рыночной стоимостью (в зависимости от того, что больше), и
• Стоимость строительства дома.

То, как освобождение или льгота применяется к вам, также зависит от даты контракта и вашей заинтересованности в собственности.

Если вы имеете право на освобождение от уплаты пенсионных сборов или льготу, вам понадобятся цифры стоимости, участвующие в вашей транзакции, чтобы оценить размер пошлины, которую вы заплатите.

Рассчитать освобождение или льготу

Строительство на свободном участке

Если вы покупаете незанятую землю, а затем заключаете контракт на строительство дома в течение трех лет, вы должны заплатить обычную ставку пошлины при покупке свободной земли.

Освобождение или льгота будет предоставлена ​​только после завершения строительства вашего дома.Как правило, это означает, что вы должны заплатить пошлину в течение 30 дней с момента заселения земли и подать заявление на возмещение, если ваш дом построен в течение трех лет после покупки земли. У вас есть пять лет с даты уплаты пошлины, чтобы подать заявление на возмещение.

Покупка доли в собственности

Если вы являетесь подходящим пенсионером и покупаете долю (также известную как дробная доля) в собственности, а не во всем имуществе, освобождение пенсионера или льгота будет оцениваться на основе стоимости вашей доли.Вы по-прежнему должны соответствовать всем требованиям для получения освобождения или льготы и не должны ранее получать льготы или льготы для пенсионеров, скидки или возмещения пошлины в отношении предыдущего перевода.

Пошлина, которую вы платите при передаче собственности, представляет собой сумму любых пошлин, если таковые имеются, которые применяются ко всем покупателям.

Пример A

И Христос, и Молли являются имеющими право пенсионерами. Они вместе покупают дом за 600 000 долларов.Каждому из них принадлежит по 50% собственности, поэтому их доля составляет 300 000 долларов каждый.

Текущий порог освобождения пенсионера от налогообложения составляет 330 000 долларов. И Христос, и Молли имеют право на освобождение от налога, поэтому пошлина при передаче собственности не взимается.

Пример B

И Дэн, и Джеймс являются имеющими право пенсионерами. Они вместе покупают дом за 600 000 долларов. Дэн владеет 20%, а Джеймс — 80%.

Доля Дэна равна 120 000 долларов, и, поскольку он находится ниже порогового уровня в 330 000 долларов, на его долю не взимается пошлина.Доля Джеймса равна 480 000 долларов, что превышает порог исключения, но ниже порога концессии. На проценты Джеймса начисляется пошлина в размере 480 000 долларов по льготной ставке для пенсионеров.

Пошлина, взимаемая с процентов Джеймса, должна быть уплачена при передаче собственности.

Вы по-прежнему можете иметь право на освобождение или льготу, даже если вы покупаете с другим лицом, не имеющим на это право.

Пример C

Ави — имеющий право пенсионер, который покупает дом вместе с Элизабет, которая не является подходящим пенсионером.Каждый из них имеет 50% -ную долю в собственности. Цена покупки 600 000 долларов.

Текущий порог освобождения пенсионера от налогообложения составляет 330 000 долларов. Таким образом, Ави полностью освобожден от уплаты налога, поскольку его 50% -ная доля в собственности равна 300 000 долларов.

Доля Элизабет в собственности оценивается в размере 50% от суммы пошлины в размере 600 000 долларов.

Пошлина, взимаемая с процентов Элизабет, должна быть уплачена при передаче собственности.

Перевод / назначение связанных сторон

Освобождение или уступка доступны только подлинным покупателям, которые заплатили за свой дом как минимум рыночную цену.

Это гарантирует, что освобождение от уплаты пошлины не принесет пользу тем, кто приобрел свой дом по сильно сниженной цене или получил недвижимость в подарок.

Для всех продаж между связанными или связанными сторонами нам необходимы дополнительные доказательства того, что вы заплатили по крайней мере рыночную цену за свой дом. Сюда входят:

• Подтверждение оплаты покупной цены (например, банковские выписки, кредитные договоры и квитанции).
• Подтверждение рыночной стоимости имущества, например:
  • письмо об оценке от лицензированного агента по недвижимости, которому не более шести месяцев, или
  Оценка
  • , произведенная не старше 12 месяцев сертифицированным практикующим оценщиком, который является членом Австралийского института собственности, или членом Института недвижимости штата Виктория с аккредитацией присяжного оценщика.

Могу ли я также получить концессию на основное место жительства?

Если вы имеете право на льготу для пенсионера, вы автоматически получаете льготу по уплате пошлины по основному месту жительства. Вам не нужно претендовать на эту уступку.

Преимущества для первого покупателя дома

Если вы покупаете свой первый дом, вы также можете иметь право на:

Для получения любого из этих пособий вы должны соответствовать соответствующим критериям.Если вы имеете право на получение освобождения или льготы от уплаты пенсионных сборов, а также льгот по пошлинам, доступных для первых покупателей жилья в отношении одной и той же сделки, вы должны выбрать одну из них. Что бы вы ни выбрали, вы все равно можете иметь право на получение гранта на получение первого домовладельца, если вы покупаете свой первый дом.

На что мне подать заявку?

Предполагая, что вы имеете право на оба, вы можете использовать наши калькуляторы для сравнения сумм пошлин, которые вы будете платить после получения льгот, предоставляемых каждым из них.

Помните, освобождение от уплаты пошлины или льгота для первого покупателя дома предоставляется только при покупке вашего первого дома. Он недоступен при последующих покупках дома. Льгота или льгота для пенсионеров предоставляется вам только один раз, но дом, который вы покупаете, не обязательно должен быть вашим первым домом. Он может быть доступен для последующей покупки дома.

Подать заявление на освобождение пенсионера или льготу

Подать заявление на освобождение пенсионера или льготу

Министерство: Пенсионеры могут ходатайствовать об отсрочке налога на имущество

Минфин опроверг сообщения СМИ о том, что все пенсионеры должны будут платить налог на имущество, заявив, что некоторые пенсионеры могут подать заявление об отсрочке налога на имущество в зависимости от их обстоятельств.

В заявлении, опубликованном во вторник, министр финансов Эллисон Уэст заявила, что исправляет «заблуждение», созданное сообщением, опубликованным в воскресенье, 22 апреля 2018 г., в газете Sunday Express Newspaper, озаглавленном: «Пенсионеры должны платить налог на имущество. тоже».

Министерство заявило, что в соответствии с Законом о налоге на имущество 2009 года льготы предоставляются лицам, которые могут убедить Совет по внутренним доходам в том, что они не могут позволить себе уплату налога по причине возраста, слабого здоровья или других особых обстоятельств.

Министерство заявило, что отсрочка может быть продлена на неопределенный срок, если обстоятельства землевладельца останутся неизменными.

Министерство сообщило, что в настоящее время парламент обсуждает поправки к Закону о налоге на имущество и Закону об оценке земель от 2009 года до введения налога, который временно не применяется с 2010 года.

«С 1920 года владельцы собственности в Тринидаде и Тобаго были обязаны платить налог на недвижимость. В 2009 году действующее законодательство было отменено и заменено Законом о налоге на имущество, чтобы снизить ставку налога, которая ранее применялась в соответствии с Законом о земельных и строительных налогах, с 7.5% на здания, установки и оборудование в соответствии с многоуровневой системой ставок, основанной на использовании, в котором имущество было передано следующим образом:

На сельскохозяйственную недвижимость 1%

На жилую недвижимость 3%

На коммерческая недвижимость 5%

Промышленная собственность 3 и 6%

Это снижение ставки было введено для облегчения бремени, которое в противном случае возникло бы из-за длительной задержки переоценки собственности для отражения текущей стоимости аренды, » Министерство сказало.

Министерство напомнило, что налог на имущество применяется ко всей собственности, за исключением той, которая указана как освобожденная от налога в соответствии с Законом, включая собственность и занимаемую утвержденными благотворительными учреждениями, школами, государственными больницами, государством и некоторыми государственными предприятиями.

Получайте последние местные и международные новости прямо на свой мобильный телефон бесплатно:

Загрузите приложение Loop News Caribbean в магазине Google Play: http://bit.ly/GetALoop

Загрузите Приложение Loop News Caribbean в App Store: http: // bit.ly / GetiLoop

Налоги и пенсия | Офис контролера штата Нью-Йорк

Обзор

Эта страница поможет вам с множеством вопросов и проблем, связанных с налогами. Вы также можете:

---

Облагается ли моя пенсия налогом?

Большинство пенсий NYSLRS облагаются федеральным подоходным налогом (хотя некоторые пособия по инвалидности не облагаются налогом). Пенсии NYSLRS не облагаются подоходным налогом штата Нью-Йорк или местным подоходным налогом, но если вы переезжаете в другой штат, этот штат может облагать вашу пенсию налогом.Посетите веб-сайт Ассоциации пенсионеров государственных служащих, чтобы узнать, в каком штате указаны налоговые пенсии.

---

Информация об удержании федерального налога

Когда вы вышли на пенсию, мы отправили вам форму W-4P (свидетельство об удержании пенсионных или аннуитетных выплат), чтобы вы могли выбрать статус удержания налога, который вам подходит.

Если пенсионер не возвращает заполненную форму W-4P, мы предполагаем, что налоговый статус этого пенсионера состоит в браке с тремя исключениями. Однако вы можете изменить размер удержания в любое время.Если мы не получим вашу форму W-4P вовремя, чтобы скорректировать удержание для платежа за этот месяц, ваши изменения будут применены в следующем месяце.

При отправке формы W-4P вы можете:

• Выберите количество ваших освобождений;
• Укажите семейное положение;
• Сообщите нам, хотите ли вы удерживать федеральный налог; и
• Сообщите нам, если вы хотите удержать дополнительную сумму.

NYSLRS рассчитает вашу удерживаемую сумму на основе предоставленной вами информации и текущих федеральных налоговых таблиц.Чтобы оценить, сколько будет удерживаться из вашей пенсии каждый месяц, вы можете использовать наш калькулятор удержания федерального налога.

---

1099-R Информация

К 31 января каждого года мы отправляем формы 1099-R пенсионерам, получающим налогооблагаемую пенсию. Чтобы разобраться в вашем 1099-R, посетите наш интерактивный учебник по 1099-R.

Вы можете запросить повторную печать формы 1099-R, начиная со второй недели февраля. Запросите вашу копию:

Если вы сделали взносы в NYSLRS после уплаты налогов во время работы, небольшая часть вашей пенсии может быть освобождена от федерального налога.Сумма, не облагаемая налогом, указана в графе 5 на вашем 1099-R. Вы должны указать только налогооблагаемую сумму (в поле 2a) в своей налоговой декларации. После того, как вы полностью возместите свои отчисления после уплаты налогов, сумма в графе 5 будет равна нулю.

---

Проверка пенсионных отчислений

Вы можете просмотреть разбивку ваших последних пенсионных выплат, включая налоговые удержания и другие вычеты, в Retirement Online .

(Вернуться наверх)

---

(Ред.5/20)

Проверьте, можете ли вы платить меньше муниципального налога

Вы можете платить меньше муниципального налога или не платить его вообще в зависимости от ваших обстоятельств.

Вы сможете получить:

• скидки — например, на одного человека или пустой объект
• Снижение муниципального налога (CTR), если у вас низкий доход
• другое снижение, если у вас мало CTR

Проверьте, можете ли вы получить скидку на муниципальный налог

Вы можете автоматически получить скидку на счет муниципального налога.Если вы не уверены, получаете ли вы уже скидку, проверьте свой счет или обратитесь в совет. Контактные данные вашего совета можно найти на сайте GOV.UK.

Если вы не получаете скидку, вы все равно можете иметь право на нее. Это зависит от того, кто живет в собственности.

Проверьте, можете ли вы получить скидку на одного человека

Если вы единственный взрослый в своем доме, вы получите 25% скидку на счет муниципального налога.

При подсчете количества людей, проживающих в собственности, некоторые люди не учитываются — их называют «игнорируемыми людьми».

Если все, кто живет в собственности, не будут приняты во внимание, все равно останется счет муниципального налога, но он будет иметь 50% скидку. Если все в вашем доме являются студентами или имеют серьезные психические отклонения, вы не будете платить муниципальный налог.

Если вы имеете право на скидку, потому что кто-то переехал, сообщите об этом в совет. Вы имеете право на скидку с момента выезда человека, даже если вы позже сообщили об этом совету.

Молодой человек, живущий дома

Кто-то будет проигнорирован, если он:

• в возрасте до 18 лет
• в возрасте 18 или 19 лет, и кто-либо имеет право на получение пособия на ребенка
• в возрасте 18 или 19 лет, которые продолжали учиться на 30 апреля

Если они закончили школу или колледж в возрасте 18 или 19 лет и ушли после 30 апреля, они не будут приняты во внимание до 1 ноября.

В сфере образования или профессиональной подготовки

Кто-то будет проигнорирован, если он:

• студент дневной формы обучения со степенью или аспирантурой
• Лицо в возрасте 19 лет и младше, обучающееся на курсах до получения степени — например, A level или GNVQ level 3
• студентка медсестра
• молодой человек, обучающийся по программе государственного обучения
• после некоторых видов ученичества
• Ассистент по иностранным языкам в официальной программе Британского Совета

Кого-то также могут игнорировать, если он связан со студентом и сам не является гражданином Великобритании.

Если они связаны со студентом, они будут проигнорированы, только если они:

• — жена, муж, гражданский партнер или иждивенец студента
• не может работать или не может претендовать на пособие в Великобритании

Временно нет дома

Кто-то будет проигнорирован, если он:

• пациент долгосрочного стационара или проживающий в доме престарелых
• проживает в общежитии, которое предоставляет уход или лечение в связи с их возрастом, физическими или умственными недостатками, прошлой или настоящей алкогольной или наркотической зависимостью, прошлым или настоящим психическим заболеванием
• проживание в общежитии или ночлежке
• заключенный или лицо, содержащееся под стражей в ожидании депортации или в соответствии с законодательством о психическом здоровье
• проживает в общежитии под залог или условно

Люди с нарушением обучаемости или тяжелыми психическими расстройствами

Кого-то не уплатят муниципальным налогом, если его состояние необратимо — например, у него слабоумие.Им понадобится справка от врача, которая должна быть бесплатной. В справке должно быть указано, когда началось их психическое состояние.

Они также должны претендовать на одно из следующих пособий:

• Универсальный кредит с ограниченными возможностями для работы или связанной с работой деятельности
• Пособие по поддержке занятости
• Пособие по посещаемости
• стандартная или повышенная ставка дневной составляющей выплаты за личную независимость
• Компонент среднего или более высокого уровня пособия на жизнь по инвалидности
• Выплата за независимость вооруженных сил
• элемент инвалидности в налоговой льготе для рабочих
• Пособие по нетрудоспособности
• Пособие по тяжелой инвалидности
• Повышение пенсии по инвалидности за постоянную посещаемость
• Доплата по безработице
• Пособие на постоянную работу, выплачиваемое в связи с производственным травматизмом
• Пособие по безработице, выплачиваемое из схем военного пенсионного обеспечения
• Материальная поддержка, включая премию по инвалидности в связи с нетрудоспособностью

Некоторые другие люди также могут быть проигнорированы — например, некоторые работники по уходу, проживающие в доме.Ваш местный совет сообщит вам, если они не будут учтены при подаче заявления.

Пример 1

Дэн с трудностями в обучении живет в доме со своим опекуном. Они оба — люди без внимания. Они имеют право на 50% скидку на муниципальный налог.

Если вы живете со взрослым, которого не оставляют без внимания

Возможно, вы сможете получить еще одну скидку, которая называется «скидка для второго взрослого». Человек, с которым вы живете, должен иметь низкий доход или получать определенные льготы.

Подробнее о второй скидке для взрослых.

Если у вас есть другой дом

Ваш местный совет может предоставить вам скидку, если у вас есть другой дом, в котором вы не живете — например, если жить в нем небезопасно или он подключен к вашему основному дому.

Если у вас пустая недвижимость

Ваш местный совет может предложить скидку на вашу собственность, если она пустует по определенным причинам — например, вам нужно доработать, чтобы в ней было безопасно жить.

Если ваша собственность пуста и в ней мало или совсем нет мебели, местный совет может снизить ваш муниципальный налог.Совет сообщит вам, как долго они будут снижать ваш муниципальный налог.

Если ваша собственность пустует из-за того, что она нуждается в капитальном ремонте или переделке для обеспечения безопасности проживания, ваш местный совет может снизить ваш муниципальный налог. Совет сообщит вам, как долго они будут снижать ваш муниципальный налог.

Ваш местный совет может решить, предоставлять ли вам скидку на пустую собственность. Вам нужно будет проверить правила местного совета на их веб-сайте.

Если у вас есть дом для отдыха или второй дом

Если у вас есть загородный дом или второй дом, вам необходимо заплатить городской налог.Некоторые советы иногда предлагают «скидку на второй дом», потому что там никто не живет постоянно. Эта скидка может быть кратковременной, но может сэкономить до 50%. Свяжитесь с местным советом, где находится ваш загородный дом или второй дом, и спросите их, можете ли вы получить скидку.

Совет должен предоставить вам скидку 50%, если ваш второй дом либо:

• принадлежит человеку, который не может там жить, потому что ему приходится жить в другом месте в Англии, Уэльсе или Шотландии из-за своей работы или работы своего партнера
• площадка с караваном на ней или причал, занятый лодкой

Дополнительный дом, связанный с вашим домом, называется «пристройкой».’

Местные советы предоставляют 50% скидку на пристройку в основной собственности, если пристройка используется людьми, живущими в основной собственности, или их ближайшими родственниками, включая родителей и подростков.

Вы не будете платить муниципальный налог с пристройки, если там проживает член семьи, находящийся на иждивении. Член вашей семьи может находиться на иждивении, если ему 65 лет и старше, либо он имеет физическую или умственную инвалидность.

Если ваша пристройка пуста, вам не нужно платить муниципальный налог.

Если вы или кто-то, с кем вы живете, инвалид

Счет муниципального налога на недвижимость может быть уменьшен.

Вы должны иметь возможность доказать, что в собственности проживает инвалид, чтобы потребовать скидку. В собственности также должно быть:

• дополнительная кухня или ванная комната для нужд инвалида
• любое другое помещение (кроме туалета), которое в основном используется инвалидом для удовлетворения своих потребностей
• Достаточно места в помещении, чтобы инвалид мог пользоваться инвалидной коляской

Вместо этого муниципальный совет будет взимать плату за нижний предел муниципального налога.Если собственность находится в диапазоне D, законопроект о муниципальном налоге будет рассчитан так, как если бы он находился в диапазоне C. Это снижение также распространяется на жилища в диапазоне A.

Спросите в местном совете, можете ли вы получить «скидку для инвалидов». Контактные данные вашего совета можно найти на сайте GOV.UK.

Некоторые местные советы требуют дополнительных доказательств — например, письма от врача.

Если вы считаете, что ваш счет неверный

Если вы считаете, что вам следует получить скидку, но в счете не указано, что она у вас есть, вам следует как можно скорее обратиться за скидкой в ​​местный совет.Контактные данные вашего совета можно найти на сайте GOV.UK.

Если в вашем счете указано, что ваш местный совет применил скидку, и вы считаете, что вам не следовало ее получать, вы должны сообщить об этом местному совету в течение 21 дня. Если вы этого не сделаете, местный совет может наложить на вас штраф в размере 70 фунтов стерлингов.

Если у вас есть претензии по поводу скидки

Вы можете написать в местный совет и объяснить свою жалобу. Они свяжутся с вами в течение 2 месяцев. Если они не согласны с вами или не ответят в течение 2 месяцев, вы можете подать апелляцию в оценочный суд.

Вы можете узнать больше о том, как обжаловать решение вашего совета.

Проверьте, можете ли вы подать заявку на снижение муниципального налога

Если у вас низкий доход, возможно, вам удастся снизить муниципальный налог. Если вы получаете пособие или с вами живут другие люди, это может повлиять на уменьшение вашего муниципального налога.

Ваш местный совет запросит у вас подробную информацию о вашем доходе и ваших обстоятельствах, чтобы они могли выяснить, имеете ли вы право на снижение муниципального налога (CTR).Затем они разработают ваш новый счет и сообщат вам, сколько муниципального налога вам нужно заплатить.

Если с вами живут другие люди в возрасте 18 лет и старше, вы все можете нести ответственность за уплату муниципального налога. Подать заявку на CTR нужно только одному из вас.

Если вам присвоен CTR, вы обычно не получаете реальный платеж. Совет снизит размер муниципального налога, который вы должны платить.

Проверьте, можете ли вы платить меньше пособий в Великобритании

Вам нужно будет показать, что Великобритания, Ирландия, Нормандские острова или остров Мэн являются вашим основным домом, и вы планируете там остаться — это называется «постоянным жителем».

Если вы недавно вернулись в Великобританию после периода проживания или работы за границей, у вас могут возникнуть трудности с подтверждением того, что вы постоянно проживаете.

Если вы из Великобритании, Европейской экономической зоны (ЕЭЗ) или Швейцарии, вы можете проверить, имеете ли вы право на проживание для получения льгот. В ЕЭЗ входят страны ЕС, а также Исландия, Лихтенштейн и Норвегия.

Если вы подлежите иммиграционному контролю, вам необходимо проверить, можете ли вы получить доступ к льготам и услугам в Великобритании.

Проверьте, какие правила CTR применяются

Какие правила применяются обычно, зависит от того, достигли ли вы пенсионного возраста.Вы можете узнать свой пенсионный возраст на GOV.UK.

Если вы не достигли возраста государственной пенсии, применяются «правила трудоспособного возраста».

Если вы достигли возраста государственной пенсии, это зависит от того, получаете ли вы или ваш партнер определенные пособия.

Правила в отношении трудоспособного возраста по-прежнему применяются, если вы достигли возраста государственной пенсии и вы или ваш партнер получаете:

• Универсальный кредит
• Пособие для лиц, ищущих работу (JSA) на основе дохода
• Связанное с доходом пособие по трудоустройству и поддержке (ESA)
• Поддержка дохода

Если вы достигли возраста государственной пенсии и не получаете ни одного из этих пособий, применяются «правила пенсионного возраста».

Если применяются правила трудоспособного возраста

Ваш местный совет может устанавливать свои собственные правила относительно того, кто имеет право на CTR и сколько вы его получите.

Чтобы узнать, имеете ли вы право на CTR, обратитесь в местный совет. Скорее всего, вам придется что-то заплатить в счет муниципального налога.

Вы можете найти сайт местного совета на GOV.UK.

Если применяются правила пенсионного возраста

Вашему местному совету необходимо будет рассчитать ваш доход, чтобы узнать, имеете ли вы право на CTR и какой CTR вы можете получить.Если у вас есть партнер, совет также включит его доход.

Вам также необходимо иметь менее 16 000 фунтов стерлингов в виде сбережений и имущества — это называется «капиталом».

Вы можете получить CTR с более чем 16 000 фунтов стерлингов в виде сбережений и имущества, если вы получите гарантийную часть пенсионного кредита.

Если вы владеете капиталом совместно с кем-то еще, не являющимся вашим партнером, вы обычно будете считаться владельцем половины. Например, если у вас есть совместный сберегательный счет с сыном на сумму 16 000 фунтов стерлингов, вы будете считать, что у вас есть сбережения в размере 8 000 фунтов стерлингов.

Если вы поделитесь учетной записью со своим партнером, вы получите сбережения в размере 16 000 фунтов стерлингов.

Если с вами живет еще один взрослый, совет может снизить ваш CTR. Это связано с тем, что ожидается, что некоторые взрослые будут оплачивать ваши домашние счета.

Совет не уменьшит ваш CTR, если ваш партнер является другим взрослым или если они также несут ответственность за уплату муниципального налога.

Подать заявку на CTR

Вы можете узнать о подаче заявки на CTR.

Если вы не можете получить CTR

Если вы не можете получить CTR, вы можете подать заявку на другую скидку, которая называется «скидка для второго взрослого».

Подробнее о второй скидке для взрослых.

Если вы не можете платить за предметы первой необходимости

Ваш местный совет все еще может уменьшить ваш счет муниципального налога или полностью отменить его, это называется «дискреционным снижением». Обычно они поступают так, только если вы докажете, что испытываете серьезные трудности и не можете позволить себе платить муниципальный налог.Если вы оказались в такой ситуации, обратитесь за помощью в местный совет. Вам нужно будет показать им доказательства ваших обстоятельств.

Контактные данные вашего совета можно найти на сайте GOV.UK.

Если вы не получите дискреционную скидку

Вы можете подать апелляцию в оценочный суд. Если суд согласен с вами, он может приказать вашему совету уменьшить или даже отменить ваш счет муниципального налога.

Вы можете узнать больше о том, как подать апелляцию.

Если вы хотите подать жалобу на местный совет

Сначала вам следует использовать собственный процесс рассмотрения жалоб вашего местного совета.Контактные данные вашего совета можно найти на сайте GOV.UK.

Если вас не устраивает ответ совета, вы можете подать жалобу омбудсмену местного самоуправления.

Вы можете ознакомиться с информационным бюллетенем о подаче жалобы Уполномоченному по правам человека по поводу вашего заявления CTR на веб-сайте омбудсмена.