Налог на имущество на квартиру: Как правильно рассчитать налог на имущество: инструкция

Содержание

Республика Адыгея — Налог на имущество: как избежать долгов

Если у вас есть дом, квартира или земля, то каждый год вы обязаны платить налог на имущество. В этой статье редактор портала gosuslugi.ru Саша Волкова рассказала, что это такое и зачем.

Если коротко:

1. Налоговая вам начисляет налог по кадастровой стоимости.

2. Вы его оплачиваете в банке или на http://nalog.ru.

3. Если не успели в срок — находите налоговые задолженности на http://gosuslugi.ru (новая версия: http://beta.gosuslugi.ru)и оплачиваете.

4. Если долги передали в суд — сначала оплачиваете долг, а потом находите судебную задолженность на госуслугах и разбираетесь с ней.

5. Но лучше до суда не доводить.

Налог на землю и имущество

Россияне платят налоги, связанные с собственностью: налог на землю и на имущество (еще есть транспортный налог, но это тема отдельной статьи).

С землей понятно: если за вами числится земля, вы платите налог. Размер налога зависит от региона.

С 2015 года налоговая возьмет с вас налог, если вы владеете жилым домом, квартирой или комнатой, гаражом или машиноместом. Также это распространяется на «единые недвижимые комплексы» и объекты незавершенного строительства (строящиеся квартиры). Сюда же входят любые другие здания, строения, сооружения и помещения, которые оформлены на вас.

Если вы собственник или совладелец такой недвижимости, раз в год вы обязаны платить налог. Налоговую ставку каждый регион устанавливает сам. С 2015 года ставки налога на имущество резко возросли в связи с тем, что перешли на другую систему расчета.

Кстати, по статистике, сейчас налог на имущество — это примерно 20% местных бюджетов. Для сравнения, во Франции налог на имущество составляет 51% дохода, в США — 71%, а в Великобритании — это основной источник дохода.

Если вы живете в съемной квартире, прописаны у родителей, но не владеете собственной квартирой, то налог на имущество вам не начислят (отдельный случай с приватизацией). Но если бы вы купили квартиру или получили ее по наследству (и уже вступили в права наследования), тогда квартира была бы вашей, налог будет.

Главное: если за вами по документам числится недвижимость, то вы платите за нее налог. Даже если вы ей не пользуетесь.

Когда платить

Обычно налоговая отправляет уведомление по почте, бывают случаи, когда уведомление не приходит. Поэтому, если вы не получили уведомление, это не освобождает от уплаты налога. Если вы собственник недвижимости, следить за налогами — ваша обязанность. Это легко делать через сайт налоговой.

Налог на имущество и землю нужно заплатить до 1 октября. Каждый год вы платите за прошлый год: в 2015 году вы оплатите налог за те объекты, которыми владели в 2014.

Главное: проверяйте налоги на http://nalog.ru, а долги по налогам — на http://gosuslugi.ru (новая версия: http://beta.gosuslugi.ru).

Как появляется задолженность

Важно понять: налоги — это не то же самое, что налоговая задолженность. И не то же самое, что судебная задолженность.

С момента, когда налоговая начисляет налог, и до 1 октября за вами числятся налоговые начисления. Это как бы долги, но еще не совсем долги. Если вы оплатите налог в срок, никакие штрафы и пени вам не грозят.

А вот после 1 октября налоговые начисления превращаются в задолженность, то есть в долги. И вот на долги уже начисляются пени. Кроме пени налоговая может взыскать штраф — 20% или 40% от суммы налога. Ваша задача — как можно скорее обнаружить и оплатить задолженность.

Если просрочить оплату на полгода, задолженность могут передать в суд. Тогда ее будут взыскивать судебные приставы.

Главное: чем раньше оплатите налог, тем безопаснее и дешевле.

Как проверить и оплатить задолженность

Если вам тоже нужно проверить задолженность, сделайте следующее:

1. Зарегистрируйтесь на http://gosuslugi.ru. Для этого нужны имя, фамилия, номер телефона или адрес электронной почты. Если хотите попробовать новую версию госуслуг — зайдите на http://beta.gosuslugi.ru;

2. Заполните паспортные данные, СНИЛС, ИНН;

3. Выберите услугу «Налоговая задолженность» и нажмите кнопку «Получить услугу»;

4. Посмотрите результат.

После оплаты не забудьте сохранить и скачать квитанцию на случай, если к вам обратятся из налоговой.

На форумах часто пишут, что для регистрации на госуслугах нужно идти в Ростелеком или на почту. Это так, если вам нужно оформить паспорт или записать ребенка в детсад. Но для налоговых и судебных задолженностей этого не нужно — просто вводите личные данные, ходить никуда не нужно.

Если вам нужно получить более сложные услуги — лучше пройти подтверждение личности. На портале и в мобильном приложении есть адреса центров, в которых это можно сделать. Это проще, чем кажется: достаточно прийти в центр и показать паспорт и СНИЛС. Процедура занимает пять минут, а взамен вы получаете все госуслуги, которые только бывают.

Важно: на всякий случай проверьте задолженность прямо сейчас. На этой уйдет 5 минут, зато потом не придется платить штрафы.

Налог на имущество на квартиру на балансе НКО на УСН с 2020 года — СКБ Контур

Добрый день,
На основании положений п. 2 ст. 375 НК РФ, пп. 4 п. 1 ст. 378.2 НК РФ, российские организации исчисляют и уплачивают налог на имущество организаций (авансовые платежи по налогу), исходя из кадастровой стоимости в отношении жилых помещений, по которым установлена кадастровая стоимость. Данная позиция отражена в Письмах МФ РФ от 02.10.2019 N 03-05-04-01/75869, ФНС РФ от 03.10.2019 N БС-4-21/[email protected]

Кроме того, Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ п. 12 ст. 378.2 НК РФ дополнен пп. 2.2, согласно которому, если кадастровая стоимость объектов, указанных в пп. 4 п. 1 ст. 378.2 НК РФ, не установлена, то исчисление суммы налога (авансового платежа по налогу) в отношении данных объектов осуществляется в порядке, предусмотренном гл. 30 НК РФ без учета положений ст. 378.2 НК РФ, то есть исходя из среднегодовой стоимости.
Следовательно, начиная с 2020 года, если жилое помещение (квартира, жилой дом, комната) находятся у организации на праве собственности или праве хозяйственного ведения, то они облагаются налогом на имущество организаций по кадастровой стоимости (если кадастровая стоимость установлена) в регионах, принявших соответствующие законы субъектов РФ. Если кадастровая стоимость таких объектов не установлена, то они облагаются налогом на имущество по среднегодовой стоимости, в случае, если такие объекты жилой недвижимости учитываться на балансе организации в качестве основных средств. Если не принят соответствующий закон субъекта РФ, упоминающий объекты жилой недвижимости в числе облагаемых по кадастровой стоимости, налогообложение таких объектов производится, также, по среднегодовой стоимости.

Согласно п. 4 ст. 1.1 Закона г. Москвы от 05.11.2003 N 64 «О налоге на имущество организаций» в числе объектов, в отношении которых, расчет налога на имущество производится, исходя из кадастровой стоимости, указаны:
4) жилые дома и жилые помещения, не учитываемые на балансе в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета, по истечении двух лет со дня принятия указанных объектов к бухгалтерскому учету.

В отношении данных объектов применяется ставка налога 1,7% в 2020 году.

Таким образом, если квартира учтена на балансе организации не в качестве основного средства (а, например, товара на счете 41, поскольку приобретена для целей дальнейшей перепродажи), то первые два года по такой квартире (не учтенной в качестве основного средства) налог на имущество, исходя из кадастровой стоимости, не уплачивается. По прошествии двух лет, после принятия квартиры к бухгалтерскому учету, организация начинает уплачивать налог на имущество по такой квартире, исходя из кадастровой стоимости, даже если квартира не учтена в составе основных средств.

Если указанная квартира не имеет кадастровой стоимости, то налог на имущество при УСН с такой квартиры не уплачивается, независимо от того в качестве какого актива она учтена на балансе организации.

С уважением, А. Грешкина

Налог на имущество организаций с квартир у застройщиков

Право собственности на квартиры было оформлено после получения разрешения на ввод дома в эксплуатацию. Через полгода после этого был закрыт договор с генподрядчиком, получен акт по форме КС-11. До этого времени выполнялись работы по доведению помещений до состояния, пригодного к использованию, подлежащие включению в стоимость строящегося объекта. После выполнения этих работ была сформирована первоначальная стоимость квартир, и квартиры были поставлены на учет на счете 41.

Ответ

Налог на имущество организаций относится к региональным налогам (п. 1 ст. 14 НК РФ), устанавливается и вводится в действие НК РФ и законами субъектов РФ (п. 1 ст. 372 НК РФ), поэтому при его исчислении на территории г. Москвы, помимо главы 30 НК РФ, следует руководствоваться также Законом г. Москвы от 05.11.2003 N 64 «О налоге на имущество организаций» (далее — Закон N 64) (см. также письмо Минфина России от 21.03.2016 N 03-05-04-01/15503).

Объектами налогообложения для российских организаций признается движимое и недвижимое имущество (в том числе имущество, переданное во временное владение, в пользование, распоряжение, доверительное управление, внесенное в совместную деятельность или полученное по концессионному соглашению), учитываемое на балансе в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета, если иное не предусмотрено статьями 378, 378.1 и 378.2 НК РФ (п. 1 ст. 374 НК РФ).

Статьей 378.2 НК РФ установлены особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога в отношении отдельных объектов недвижимого имущества. Так, согласно пп. 4 п. 1 ст. 378.2 НК РФ (норма была введена Федеральным законом от 04.10.2014 N 284-ФЗ, вступившим в силу с 01.01.2015), налоговая база определяется как кадастровая стоимость имущества в отношении признаваемых объектом налогообложения жилых домов и жилых помещений, не учитываемых на балансе в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета.

Указанный порядок налогообложения объектов недвижимого имущества исходя из кадастровой стоимости применяется в отношении собственников таких объектов или организаций, владеющих такими объектами на праве хозяйственного ведения, если иное не предусмотрено ст.ст. 378 и 378.1 НК РФ (пп. 3 п. 12 ст. 378.2 НК РФ, письма Минфина России от 13.12.2017 N 03-05-05-01/83122, от 19.05.2017 N 03-05-05-01/30747, ФНС России от 01.11.2018 N БС-4-21/[email protected], от 06.12.2017 N БС-4-21/[email protected]).

При этом, право собственности за застройщиком регистрируется на квартиры, поэтому именно квартиры будут признаваться жилыми помещениями (п. 1 ст. 11 НК РФ, ч. 2 ст. 15, ч.ч. 1, 3 ст. 16 ЖК РФ) и, соответственно, объектами налогообложения для целей пп. 4 п. 1 ст. 378.2 НК РФ.

В соответствии с п. 4 ст. 1.1 Закона N 64 (статья 1.1 была дополнена пунктом 4 Законом г. Москвы от 24.06.2015 N 29, вступившим в силу с 01.01.2016) налоговая база как кадастровая стоимость объектов недвижимого имущества определяется в отношении жилых домов и жилых помещений, не учитываемых на балансе в качестве объектов основных средств в порядке, установленном для ведения бухгалтерского учета, по истечении двух лет со дня принятия указанных объектов к бухгалтерскому учету.

Таким образом, с 01.01.2016 на территории г. Москвы жилые дома и жилые помещения признаются объектом налогообложения и облагаются по кадастровой стоимости при условии, что они:

  1. Не учитываются на балансе в качестве объектов основных средств.

  2. Со дня принятия их к бухгалтерскому учету прошло более двух лет.

То есть, для применения п. 4 ст. 1.1 Закона N 64 необходимыми условиями являются факт принятия объекта к бухгалтерскому учету (но не в качестве объектов основных средств) и период времени, в течение которого объект отражается в бухгалтерском учете организации (более двух лет).

Правоприменительная практика по рассматриваемому вопросу, которой мы располагаем, касается применения нормы пп. 4 п. 1 ст. 378.2 НК РФ.

Так, для целей пп. 4 п. 1 ст. 378.2 НК РФ счет, на котором отражены объекты недвижимого имущества в бухгалтерском учете, значения не имеют. В соответствии с разъяснениями официальных органов жилые дома и жилые помещения, в отношении которых определена кадастровая стоимость, подлежат налогообложению при постановке на соответствующий счет бухгалтерского учета активов, отличных от основных средств, в том числе на счета учета товаров, готовой продукции, материальных запасов, а также на счет вложений во внеоборотные активы (письма Минфина России от 19.05.2017 N 03-05-05-01/30753, от 12.01.2017 N 03-05-05-01/432, от 17.03.2016 N 03-05-05-01/14936, от 16.03.2016 N 03-05-05-01/14575, от 30.07.2015 N 03-05-05-01/44047, от 22.07.2015 N 03-05-05-01/41959, от 04.03.2015 N 03-03-06/1/11187, ФНС России от 23.04.2015 N БС-4-11/[email protected])).

Таким образом, в силу пп. 4 п. 1 ст. 378.2 НК РФ жилые дома и жилые помещения, в том числе, квартиры, реализуемые застройщиком, на которого зарегистрировано право собственности, независимо от порядка ведения их бухгалтерского учета, признаются объектом налогообложения исходя из кадастровой стоимости до момента регистрации перехода права собственности на них к покупателю (см. также письма Минфина России от 04.03.2015 N 03-03-06/1/11187, ФНС России от 21.01.2016 N БС-4-11/697).

При этом в соответствии с позицией чиновников такие квартиры могут отражаться, в том числе на счете 08 «Внеоборотные активы», а неотъемлемыми условиями для признания квартир объектом налогообложения являются наличие государственной регистрации права собственности на них и определенной в отношении этих квартир кадастровых стоимостей.

Исходя из этого, можно сделать вывод о том, что для целей применения п. 4 ст. 1.1 Закона N 64 принятием к учету квартир может признаваться отражение затрат на строительство дома на счете 08 «Вложения во внеоборотные активы», а два года следует отсчитывать с момента государственной регистрации права собственности на квартиры и определения их кадастровых стоимостей. С учетом вышеприведенных разъяснений Минфина России именно такую позицию могут занять налоговые органы.

В тоже время в ряде разъяснений Минфина России высказывается позиция, согласно которой правовых оснований для применения пп. 4 п. 1 ст. 378.2 НК РФ в отношении незавершенного строительством жилого дома (в том числе жилых помещений в нем), не введенного в эксплуатацию в соответствии с требованиями законодательства, не имеется (п. 3 письма Минфина России от 29.08.2017 N 03-05-05-01/55262, от 17.04.2017 N 03-05-05-01/22623).

При этом, например, из постановления Президиума ВАС РФ от 16.11.2010 N ВАС-4451/10 следует, что получение разрешения на ввод объекта в эксплуатацию само по себе не может рассматриваться в качестве безусловного доказательства, свидетельствующего о доведении строящегося объекта до состояния готовности и возможности его эксплуатации.

Этот документ удостоверяет иные характеристики объекта, а именно его соответствие градостроительному плану земельного участка и проектной документации и выполнение строительства согласно разрешению на строительство (спор касался объекта недвижимого имущества, подлежащего учету в составе основных средств).

В постановлении Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 08.06.2015 N Ф04-19867/2015 по делу N А45-7966/2014 был сделан вывод о том, что разрешение на ввод объекта в эксплуатацию не является документом, подтверждающим момент определения фактической суммы затрат в отношении объекта долевого строительства по итогам строительства жилого дома; получение разрешения на ввод объекта в эксплуатацию не исключает обязанность застройщика довести объект до нормативного состояния.

Из совокупного смысла приведенных писем Минфина России и судебной практики можно сделать вывод о том, что в ситуации, когда дом введен в эксплуатацию, но фактически не доведен до состояния готовности к эксплуатации, пп. 4 п. 1 ст. 378.2 НК РФ применяться не должен, то есть, квартиры в этом доме не признаются объектом налогообложения на основании этой нормы до завершения всех работ. Эти квартиры признаются объектом налогообложения только после завершения всех работ по строительству дома, формирования их учетных стоимостей и принятия их к бухгалтерскому учету.

Кроме того, на наш взгляд, «принятие указанных объектов к бухгалтерскому учету», предусмотренное п. 4 ст. 1.1 Закона N 64, больше соответствует принятию к учету непосредственно самих квартир на счете 41 «Товары», а не отражению затрат на строительство дома на счете 08 «Внеоборотные активы»*(1).

Товары, являясь частью материально-производственных запасов, принимаются к бухгалтерскому учету по фактической себестоимости (п.п. 2, 5 ПБУ 5/01 «Учет материально-производственных запасов»). Согласно п. 8.3 Концепции бухгалтерского учета в рыночной экономике России, актив признается в бухгалтерском балансе, в частности, когда стоимость его может быть измерена с достаточной степенью надежности.

Как мы поняли, в данной ситуации на момент регистрации права собственности на квартиры их первоначальная стоимость по объективным причинам не могла быть сформирована (продолжали выполняться строительно-монтажные работы по доведению помещений до состояния, пригодного к использованию, подлежащие включению в стоимость квартир), поэтому у организации на тот момент не было оснований для учета этих квартир на счете 41 «Товары». Квартиры были приняты к учету в качестве товаров после завершения всех работ и формирования их фактической себестоимости.

Таким образом, полагаем, что по рассматриваемому вопросу существует и другая точка зрения. Она заключается в том, что, несмотря на получение разрешения на ввод в эксплуатацию дома (п. 1 ст. 55 ГрК РФ) и регистрацию права собственности на квартиры, для целей применения п. 4 ст. 1.1 Закона N 64 два года следует отсчитывать с момента принятия квартир к учету в качестве товаров на счете 41.

Разъяснениями официальных органов и материалами арбитражной практики по вопросу применения п. 4 ст. 1.1 Закона N 64 в рассматриваемой ситуации мы не располагаем.

В виду отсутствия в анализируемых нормах налогового законодательства РФ прямой взаимосвязи между формированием стоимости квартир на счете 41 «Товары» и порядком расчета налога на имущество по кадастровой стоимости, а также подтверждающей правоприменительной практики, данная точка зрения является нашим экспертным мнением.

Следование ему может привести к налоговому спору, поскольку налоговые органы скорей всего займут иную позицию. В частности, полагаем, что налоговики принятием к учету квартир могут признавать отражение затрат на строительство дома на счете 08 «Вложения во внеоборотные активы» и отсчитывать два года, предусмотренные п. 4 ст. 1.1 Закона N 64, с даты регистрации права собственности и установления кадастровой стоимости на эти объекты.

Признавая неоднозначность налоговых последствий в данной ситуации, рекомендуем организации обратиться за письменными разъяснениями в официальные органы. При этом поскольку вопросы об установлении особенностей налогообложения отдельных объектов недвижимого имущества исходя из кадастровой стоимости относятся к компетенции законодательных (представительных) органов субъектов РФ (письма Минфина России от 07.02.2018 N 03-05-05-01/7139, от 02.11.2017 N 03-05-03-01/72248, от 21.01.2016 N 03-03-06/2034, от 12.10.2015 N 03-05-05-01/58080), полагаем, что организация может обратиться в Департамент экономической политики и развития города Москвы.

Наличие разъяснений официальных органов в случае спора с налоговым органом будет считаться обстоятельством, исключающим вину налогоплательщика в совершении налогового правонарушения (пп. 3 п. 1 ст. 111 НК РФ).

*(1) В соответствии с разъяснениями налоговых органов организация-застройщик может вести учет затрат на строительство дома на счете 08 «Вложения во внеоборотные активы» с последующим оприходованием предназначенных для продажи квартир на счете 41 «Товары» (письма УМНС по г. Москве от 22.06.2000 N 03-12/28309, от 27.02.2001 N 03-12/9722-м).

7 Расходы домовладельцев Арендаторы не платят

По большому счету, арендовать дом дешевле, чем владеть им, благодаря многочисленным расходам, связанным с владением домом. Арендаторы платят ежемесячную плату за проживание в чужой собственности, в то время как домовладельцы вносят ежемесячную ипотеку, чтобы в конечном итоге получить собственность, в которой они живут. Но эти выплаты по ипотеке, а также первоначальный взнос для обеспечения дома — лишь верхушка финансового айсберга. Существуют также налоги на имущество, а также расходы на обслуживание и другие расходы, многие из которых продолжаются до тех пор, пока дом находится в собственности — даже после выплаты ипотеки.

В некоторых ситуациях более низкая стоимость аренды по сравнению с владением может сделать аренду лучшим выбором. Но расхожее мнение гласит, что лучше владеть собственным домом, чем арендовать его у кого-то другого. В конце концов, дом — это самый дорогой актив, который когда-либо будет у большинства людей. Поэтому, если вы арендатор, который хочет стать владельцем, важно знать, какие расходы должны покрывать домовладельцы, и тщательно продумывать свое решение. Вот подробный обзор семи из этих затрат.

Ключевые выводы

  • Арендаторы не должны нести бремя оплаты содержания физического имущества, в котором они живут.
  • Домовладение связано с рядом расходов, помимо стоимости дома, включая налоги на недвижимость, проценты по ипотеке, стоимость страхования домовладельцев, счета за содержание дома, гонорары юриста по недвижимости, расходы на благоустройство территории и сборы ассоциации домовладельцев.
  • Тем не менее, домовладельцы в конечном итоге получают вознаграждение за свои ежемесячные выплаты по ипотеке, напрямую владея недвижимостью, в которой они живут.
  • Для большинства людей дом — самый дорогой актив, которым они когда-либо владели.

1. Налог на имущество

Платят ли арендаторы налог на недвижимость? Только в том смысле, что умные домовладельцы учитывают стоимость налога на недвижимость в ежемесячных суммах арендной платы, которые они взимают, чтобы получить прибыль. Но на самом деле именно владелец собственности платит налог своему муниципальному или местному правительству, округу или штату для финансирования таких вещей, как общественные работы, заработная плата государственных служащих и советы государственных школ.Это расходы, на которые домовладельцы могут рассчитывать, пока они владеют своим домом. Налоги на недвижимость рассчитываются на основе текущей стоимости вашего дома и могут меняться со временем, чтобы отражать увеличение или уменьшение стоимости вашего дома.

Налоги на недвижимость также могут варьироваться в зависимости от географического региона, поэтому вам всегда следует выяснить, какие налоги взимаются в том районе, где вы собираетесь совершить покупку. Согласно анализу, проведенному ATTOM Data Solutions, в 2019 году средний национальный налог на недвижимость для дома на одну семью составлял 3561 доллар в год.

2. Домашнее хозяйство

Домовладельцы не могут просто позвонить домовладельцу, когда необходимо заменить приборы или когда резервуар для горячей воды перестанет работать. Все эти работы по обслуживанию дома — от покупки новой микроволновой печи до замены крыши — являются обязанностью домовладельца.

В страховой отрасли давно известно правило 1%, согласно которому домовладельцы должны ежегодно выделять не менее 1% от покупной стоимости своего дома на техническое обслуживание. Следовательно, если ваш дом стоит 220 000 долларов, вы должны запланировать выделить не менее 2200 долларов на расходы на содержание.Другие методы включают правило квадратного фута, которое гласит, что нужно ежегодно экономить 1 доллар на каждый квадратный фут жилой площади, и правило 10%, которое предусматривает откладывание 10% ваших основных ежемесячных расходов — выплаты по ипотеке, уплаты налога на имущество и страховки. выплаты — ежемесячно на техническое обслуживание.

3. Проценты по ипотеке

Сумма, которую вы будете платить в виде процентов по ипотеке в течение срока действия ипотеки, зависит от продолжительности периода, в течение которого вы амортизируете ипотеку, частоты выплат, а также ставки и типа процентов.Ипотека с фиксированной ставкой всегда будет иметь одинаковую процентную ставку, в то время как ипотека с регулируемой ставкой будет колебаться со временем. У каждого есть свои преимущества и недостатки.

Итак, какой процент домовладелец может рассчитывать выплатить в течение срока своей ипотеки? Допустим, у вас есть ипотечный кредит на сумму 220 000 долларов, который амортизируется в течение 30 лет по ставке 5%. В таких обстоятельствах вы можете рассчитывать заплатить примерно 205 162 доллара в виде процентов, что почти равно стоимости самого дома.

4.Страхование жилья

Арендаторам, возможно, придется платить страховку арендатора, но страхование домовладельцев, как правило, намного дороже. Страхование арендатора обычно покрывает содержимое собственности, в то время как страхование домовладельцев также должно учитывать стоимость физической структуры собственности. Если дом потерян в результате пожара или стихийного бедствия, страховка покроет оставшуюся часть ипотечного кредита или расходы на восстановление или ремонт дома.

Страховые полисы предлагают разные уровни защиты и покрытия, а размер страховых взносов может сильно различаться.Согласно отчету Национальной ассоциации комиссаров по страхованию (NAIC) за ноябрь 2019 года, средняя стоимость страхования домовладельцев по стране в 2017 году составляла 1211 долларов в год.

1 211 долл. США

Средняя годовая стоимость страхования домовладельцев в США по данным Национальной ассоциации комиссаров по страхованию.

5. Недвижимость и юридические сборы

Сам факт покупки или продажи дома сопряжен с расходами. Продавцу обычно приходится платить агентству по недвижимости сборы, которые обычно представляют собой комиссионные.Согласно Redfin, онлайн-сайту, который представляет агентов по недвижимости, желающих продать дома, комиссионные агентству, как правило, составляют около 6%. Если вы продаете свой дом за 220 000 долларов, это означает, что вы собираетесь заплатить около 13 200 долларов комиссионных.

Кроме того, и покупатель, и продавец должны оплатить судебные издержки, чтобы покрыть передачу права собственности. Поскольку сделки с недвижимостью являются сложными и регулируются определенными государственными и местными правилами, имеет смысл нанять юриста, который поможет вам сориентироваться в этом процессе. Стоимость юридических услуг, конечно же, зависит от выбранного вами юриста.По данным веб-сайта правовой информации Thervo.com, в среднем по стране стоимость юридических услуг составляет 225 долларов в час. Конечно, фактическая стоимость будет зависеть от требований и опыта юридической группы, а также от географического положения и может достигать 400 долларов в час.

Юристы по недвижимости также взимают дополнительные заключительные расходы, связанные с покупкой или продажей вашего дома, поэтому вам всегда следует выделять немного больше.

6. Ландшафтный дизайн и уход за газонами

Если у вашего дома есть двор, вам обязательно потребуется внести в бюджет расходы на озеленение и уход за газоном.По данным Fixr.com, информационного сайта по обслуживанию и ремонту домов, оплата ландшафтной компании за уход за газоном может обойтись вам примерно в 45 долларов за посещение.

Если вы решите выполнять работу самостоятельно, ваши затраты, несомненно, будут ниже, но вам все равно придется учитывать такие расходы, как удобрения, инструменты и оборудование для обслуживания, уход за деревьями и сезонные растения для сада. Хотя вы можете подумать, что это бесплатно, если сделаете это самостоятельно, вам все же нужно подумать о временных затратах на такие действия, как стрижка газона и уборка снега.

7. Сборы ассоциации домовладельцев

Некоторые застройки взимают плату ассоциации домовладельцев (ТСЖ) или плату за кондоминиум. Эти сборы часто покрывают расходы на обслуживание внешнего здания и благоустройство территорий общего пользования. Это сводит к минимуму стоимость любых домашних расходов, которые покрываются сбором ТСЖ, хотя эти сборы не покрывают никаких внутренних затрат на техническое обслуживание, связанных с вашим домом.

Сборы ТСЖ могут не покрывать ремонтные или строительные проекты, если у ТСЖ нет достаточного количества денег в резерве для их покрытия.Это может обернуться для владельцев значительными затратами на разработку. Членам ТСЖ следует отложить немного денег для покрытия таких непредвиденных расходов, связанных с содержанием их коммунальной собственности.

Итог

Если вы арендатор, помните, что ваш арендодатель оплачивает все эти расходы за недвижимость, в которой вы уже живете. Поэтому они учитываются в вашей арендной плате. Другие сборы могут включать в себя оплату дополнительного места для парковки или потерю части или всего вашего гарантийного депозита.Кроме того, стоимость недвижимости имеет тенденцию к увеличению в долгосрочной перспективе, хотя рынок недвижимости определенно не застрахован от краткосрочных колебаний.

Если вы можете взять на себя долгосрочное обязательство владеть домом, есть определенный потенциал для получения прибыли от продажи вашей собственности. Но имейте в виду, что владение домом сопряжено с большими расходами, чем очевидно. Тот факт, что ваши выплаты по ипотеке меньше арендной платы, не обязательно означает, что вы выйдете вперед в краткосрочной перспективе.

Страница не найдена

  • Образование
    • Общий

      • Словарь
      • Экономика
      • Корпоративные финансы
      • Рот ИРА
      • Акции
      • Паевые инвестиционные фонды
      • ETFs
      • 401 (к)
    • Инвестирование / Торговля

      • Основы инвестирования
      • Фундаментальный анализ
      • Управление портфелем
      • Основы трейдинга
      • Технический анализ
      • Управление рисками
  • Рынки
    • Новости

      • Новости компании
      • Новости рынков
      • Торговые новости
      • Политические новости
      • Тенденции
    • Популярные акции

      • Яблоко (AAPL)
      • Тесла (TSLA)
      • Amazon (AMZN)
      • AMD (AMD)
      • Facebook (FB)
      • Netflix (NFLX)
  • Симулятор
  • Твои деньги
    • Личные финансы

      • Управление благосостоянием
      • Бюджетирование / экономия
      • Банковское дело
      • Кредитные карты
      • Домовладение
      • Пенсионное планирование
      • Налоги
      • Страхование
    • Обзоры и рейтинги

      • Лучшие онлайн-брокеры
      • Лучшие сберегательные счета
      • Лучшие домашние гарантии
      • Лучшие кредитные карты
      • Лучшие личные займы
      • Лучшие студенческие ссуды
      • Лучшее страхование жизни
      • Лучшее автострахование
  • Советники
    • Ваша практика

      • Управление практикой
      • Продолжая образование
      • Карьера финансового консультанта
      • Инвестопедия 100
    • Управление благосостоянием

      • Портфолио Строительство
      • Финансовое планирование
  • Академия
    • Популярные курсы

      • Инвестирование для начинающих
      • Станьте дневным трейдером
      • Торговля для начинающих
      • Технический анализ
    • Курсы по темам

      • Все курсы
      • Торговые курсы
      • Курсы инвестирования
      • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом
  • О нас
  • Условия эксплуатации
  • Словарь
  • Редакционная политика
  • Рекламировать
  • Новости
  • Политика конфиденциальности
  • Связаться с нами
  • Карьера
  • Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии
  • #
  • А
  • B
  • C
  • D
  • E
  • F
  • грамм
  • ЧАС
  • я
  • J
  • K
  • L
  • M
  • N
  • О
  • п
  • Q
  • р
  • S
  • Т
  • U
  • V
  • W
  • Икс
  • Y
  • Z
Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Страница не найдена

  • Образование
    • Общий

      • Словарь
      • Экономика
      • Корпоративные финансы
      • Рот ИРА
      • Акции
      • Паевые инвестиционные фонды
      • ETFs
      • 401 (к)
    • Инвестирование / Торговля

      • Основы инвестирования
      • Фундаментальный анализ
      • Управление портфелем
      • Основы трейдинга
      • Технический анализ
      • Управление рисками
  • Рынки
    • Новости

      • Новости компании
      • Новости рынков
      • Торговые новости
      • Политические новости
      • Тенденции
    • Популярные акции

      • Яблоко (AAPL)
      • Тесла (TSLA)
      • Amazon (AMZN)
      • AMD (AMD)
      • Facebook (FB)
      • Netflix (NFLX)
  • Симулятор
  • Твои деньги
    • Личные финансы

      • Управление благосостоянием
      • Бюджетирование / экономия
      • Банковское дело
      • Кредитные карты
      • Домовладение
      • Пенсионное планирование
      • Налоги
      • Страхование
    • Обзоры и рейтинги

      • Лучшие онлайн-брокеры
      • Лучшие сберегательные счета
      • Лучшие домашние гарантии
      • Лучшие кредитные карты
      • Лучшие личные займы
      • Лучшие студенческие ссуды
      • Лучшее страхование жизни
      • Лучшее автострахование
  • Советники
    • Ваша практика

      • Управление практикой
      • Продолжая образование
      • Карьера финансового консультанта
      • Инвестопедия 100
    • Управление благосостоянием

      • Портфолио Строительство
      • Финансовое планирование
  • Академия
    • Популярные курсы

      • Инвестирование для начинающих
      • Станьте дневным трейдером
      • Торговля для начинающих
      • Технический анализ
    • Курсы по темам

      • Все курсы
      • Торговые курсы
      • Курсы инвестирования
      • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом
  • О нас
  • Условия эксплуатации
  • Словарь
  • Редакционная политика
  • Рекламировать
  • Новости
  • Политика конфиденциальности
  • Связаться с нами
  • Карьера
  • Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии
  • #
  • А
  • B
  • C
  • D
  • E
  • F
  • грамм
  • ЧАС
  • я
  • J
  • K
  • L
  • M
  • N
  • О
  • п
  • Q
  • р
  • S
  • Т
  • U
  • V
  • W
  • Икс
  • Y
  • Z
Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Страница не найдена

  • Образование
    • Общий

      • Словарь
      • Экономика
      • Корпоративные финансы
      • Рот ИРА
      • Акции
      • Паевые инвестиционные фонды
      • ETFs
      • 401 (к)
    • Инвестирование / Торговля

      • Основы инвестирования
      • Фундаментальный анализ
      • Управление портфелем
      • Основы трейдинга
      • Технический анализ
      • Управление рисками
  • Рынки
    • Новости

      • Новости компании
      • Новости рынков
      • Торговые новости
      • Политические новости
      • Тенденции
    • Популярные акции

      • Яблоко (AAPL)
      • Тесла (TSLA)
      • Amazon (AMZN)
      • AMD (AMD)
      • Facebook (FB)
      • Netflix (NFLX)
  • Симулятор
  • Твои деньги
    • Личные финансы

      • Управление благосостоянием
      • Бюджетирование / экономия
      • Банковское дело
      • Кредитные карты
      • Домовладение
      • Пенсионное планирование
      • Налоги
      • Страхование
    • Обзоры и рейтинги

      • Лучшие онлайн-брокеры
      • Лучшие сберегательные счета
      • Лучшие домашние гарантии
      • Лучшие кредитные карты
      • Лучшие личные займы
      • Лучшие студенческие ссуды
      • Лучшее страхование жизни
      • Лучшее автострахование
  • Советники
    • Ваша практика

      • Управление практикой
      • Продолжая образование
      • Карьера финансового консультанта
      • Инвестопедия 100
    • Управление благосостоянием

      • Портфолио Строительство
      • Финансовое планирование
  • Академия
    • Популярные курсы

      • Инвестирование для начинающих
      • Станьте дневным трейдером
      • Торговля для начинающих
      • Технический анализ
    • Курсы по темам

      • Все курсы
      • Торговые курсы
      • Курсы инвестирования
      • Финансовые профессиональные курсы

Представлять на рассмотрение

Извините, страница, которую вы ищете, недоступна.Вы можете найти то, что ищете, используя наше меню или параметры поиска.

дом
  • О нас
  • Условия эксплуатации
  • Словарь
  • Редакционная политика
  • Рекламировать
  • Новости
  • Политика конфиденциальности
  • Связаться с нами
  • Карьера
  • Уведомление о конфиденциальности для Калифорнии
  • #
  • А
  • B
  • C
  • D
  • E
  • F
  • грамм
  • ЧАС
  • я
  • J
  • K
  • L
  • M
  • N
  • О
  • п
  • Q
  • р
  • S
  • Т
  • U
  • V
  • W
  • Икс
  • Y
  • Z
Investopedia является частью издательской семьи Dotdash.

Если вы живете в Нью-Йорке и снимаете квартиру, вы платите огромный налог, о котором даже не знаете

Джон Мур / Getty Images Если вы живете в Нью-Йорке, вы, вероятно, знаете, что у вас высокие налоги на прибыль.Комбинированная ставка налога города и штата в размере 10,4% составляет всего 22000 долларов налогооблагаемого дохода на одного человека.

Вы, вероятно, не знаете, что в Нью-Йорке одни из самых высоких налогов в стране на многоквартирные дома — и если вы не подпадаете под контроль за арендной платой, большая часть этих затрат ложится на вас как на арендатора.

Не все налоги на недвижимость здесь высокие: в Нью-Йорке на самом деле очень низкие налоги на дома, занимаемые владельцами.Наша система налогообложения собственности представляет собой извращенное перекрестное субсидирование от относительно бедных арендаторов к относительно богатым домовладельцам.

Если бы мы просто обложили налогом всю недвижимость по одной и той же ставке, налоги на многоквартирные дома упали бы на 1000–1500 долларов за единицу.

Вот несколько диаграмм, которые показывают, насколько странной является налоговая система Нью-Йорка, и насколько неприятны арендаторы.

Во-первых, высокие налоги на квартиры. Из 50 крупнейших городов США только один имеет более высокую ставку налога на многоквартирные дома: Детройт.Квартиры в Нью-Йорке облагаются налогом более чем в два раза по сравнению со средней ставкой по стране.

Business Insider, данные Института земельной политики Линкольна

Эта диаграмма на самом деле недооценивает безумно высокие налоги на квартиры в Нью-Йорке.Вы заметите, что другими городами с самыми высокими налогами являются Детройт, Индианаполис и Мемфис: это не совсем места с раскаленными рынками дорогой недвижимости. Как правило, чем выше цены на недвижимость, тем ниже должны быть ставки налога на недвижимость.

Следующая диаграмма сравнивает Нью-Йорк только с крупными городами в мегаполисах, где средняя арендная плата за квартиры превышала 1000 долларов в 2011 году. За исключением Нью-Йорка, в большинстве этих городов с высокой арендной платой ставки налога на недвижимость ниже среднего. Вашингтон, округ Колумбия, взимает налоги с квартир на 80% ниже, чем в Нью-Йорке.

Business Insider, данные Института земельной политики Линкольна

Я исключил города Калифорнии из-за чрезвычайно жесткого ограничения налога на недвижимость в этом штате: во всех крупных городах Калифорнии ставка налога на квартиру составляет от 1% до 1.3%. Если бы я включил их в список, Нью-Йорк выглядел бы еще более особенным.

В Нью-Йорке , а не , взимают высокие налоги со всех видов собственности. Наши налоговые ставки на дома, занимаемые владельцами, на самом деле одни из самых низких среди крупных городов. Но кто может позволить себе покупать здесь?

Business Insider, данные Независимого бюджетного управления Нью-Йорка

Некоторая сумма налоговых льгот для домовладельцев является нормальным явлением, но город Нью-Йорк принимает это до невероятной степени.В крупных городах по стране ставки налога на квартиры, как правило, в 1,4 раза выше, чем ставки налога на дома, занимаемые владельцами. В Нью-Йорке они в 6,4 раза выше.

Business Insider, данные Линкольнского института земельной политики

В 2006 году независимое бюджетное управление Нью-Йорка подсчитало, что введение налога на всю собственность в городе по одинаковой ставке снизит налоги примерно на 1500 долларов за единицу для многоквартирных домов на высотах и ​​на 1000 долларов для пеших прогулок.Частично это сокращение будет ощущаться как снижение арендной платы.

Вы могли бы сказать: Но я не плачу налог на недвижимость, мой домовладелец платит. И это вроде как правда. Сложный вопрос заключается в том, какая часть налога на многоквартирные дома переходит к арендаторам.

Одно исследование изучило города около Бостона и показало, что львиная доля увеличения налога на недвижимость (85%) ложится на арендодателей. Но есть веские основания полагать, что большая часть бремени перекладывается на арендаторов в Нью-Йорке.

Причина, по которой домовладельцы будут нести большую часть расходов по увеличению налога на недвижимость, заключается в том, что спрос на квартиры более эластичен, чем предложение квартир: если налоги на недвижимость повышаются и мой домовладелец пытается повысить мою арендную плату, я могу переехать в следующий город, но он не может переместить туда свое здание. Но Нью-Йорк — это географически большая юрисдикция, жители которой предпочитают жить в пределах ее границ; арендаторы здесь гораздо более зависимы, чем в каком-то конкретном пригороде Бостона.

Арендаторы также с большей вероятностью несут бремя высоких налогов на недвижимость в Нью-Йорке, поскольку они относятся к квартирам. Арендодатель не может переместить свое здание, но часто может преобразовать его в кондоминиум или кооператив. Такие преобразования были основной тенденцией в сфере недвижимости Нью-Йорка за последние 40 лет. Арендная плата должна возрасти, чтобы домовладельцы были готовы использовать свои здания в качестве арендной платы, несмотря на неблагоприятный налоговый режим.

Контроль арендной платы действительно защищает многих арендаторов в Нью-Йорке от бремени увеличения налога на недвижимость.Но это не помогает таким арендаторам, как я. А налоговые льготы для новых сдаваемых внаем зданий связаны с требованиями откладывать доступные квартиры; опять же, выгода от сокращения выбросов не распространяется на арендаторов, платящих рыночную ставку.

Жить в Нью-Йорке безумно дорого. Отчасти это происходит по причинам, не зависящим от политиков. Но одна из причин — это скрытый налог на арендаторов, который Нью-Йорк решил ввести, что является уникальным среди крупных городов. Это большая ошибка.

Данные о национальных сопоставлениях налога на имущество, используемые в этом посте, взяты из Института земельной политики Линкольна.

Что нужно знать о налоге на недвижимость в кондоминиумах

Большинство владельцев квартир платят налог на недвижимость, разделенный на 12 равных частей, который включается в ежемесячный платеж по ипотеке.Налоговый сезон не за горами, это хорошее время подумать о сборе любых соответствующих налоговых документов, отправленных вашим ипотечным кредитором, чтобы налог можно было указать в вашей федеральной налоговой декларации. Владельцы кондоминиумов должны собирать информацию о жилье для своих налоговых деклараций, как и традиционные домовладельцы. Однако новым владельцам или резидентам кондоминиумов может быть непонятно, чем налог на недвижимость кондо отличается от налога на другую недвижимость. Ниже приведены ответы на пять наиболее распространенных вопросов о налоге на кондоминиум.

Часто задаваемые вопросы о налоге на недвижимость в кондоминиуме

Включают ли сборы за кондоминиум налог на недвижимость? Короткий ответ заключается в том, что сборы за кондоминиумы покрывают широкий спектр расходов на проживание, таких как озеленение, техническое обслуживание, чрезвычайные ситуации и ремонтные работы, но они не включают налоги на недвижимость.

Вы должны платить налог на недвижимость на кондоминиуме? Да, с квартир взимается налог на недвижимость так же, как с таунхаусов и домов на одну семью. Факторы, используемые для расчета суммы, одинаковы для разных типов жилья и учитывают стоимость, размер и местоположение недвижимости среди многих факторов.

Как рассчитываются налоги на недвижимость для кондоминиума? Поскольку налоги на недвижимость основываются на стоимости самой квартиры, они могут сильно различаться в зависимости от местоположения и стоимости недвижимости.Как правило, налог на недвижимость в кондоминиуме составляет от 1,5% до 2,5% от оценочной стоимости недвижимости. Повторная оценка проводится каждые несколько лет для определения обновленной стоимости недвижимости; Временные рамки между переоценками различаются в зависимости от города и штата квартиры.

Сколько стоит налог на недвижимость в кондоминиуме? На этот вопрос нет точного ответа. Как и в случае с традиционным домом, налог на недвижимость у каждого владельца кондоминиума отличается. Так же, как стоимость жизни может сильно отличаться от места к месту, сумма налогов на недвижимость, причитающихся с кондоминиума, также может отличаться.Чтобы проиллюстрировать этот момент, рассмотрим стоимость дома или квартиры в Цинциннати, штат Огайо, по сравнению с Лос-Анджелесом, штат Калифорния. Тот же дом будет оцениваться по гораздо более высокой стоимости в Лос-Анджелесе из-за более высокой общей стоимости имущества, что, в свою очередь, приведет к увеличению налогов на недвижимость.

Налог на недвижимость в кондоминиуме ниже налога на недвижимость в таунхаусе? При прямом сравнении квартиры и таунхаусы дешевле, чем покупка традиционного дома на том же рынке. При учете меньшего количества собственности и площади в квадратных футах это приводит к снижению налогов на недвижимость для кондоминиумов и таунхаусов.Поскольку квартиры и таунхаусы часто похожи друг на друга и расположены на небольших участках земли, их ставки налога на недвижимость сопоставимы. Ключевое различие заключается в том, что владельцы кондоминиумов часто делят налоги на общие площади, такие как вестибюли, лестницы и удобства, такие как комнаты для тренировок, тогда как владелец таунхауса должен все налоги на землю, на которой построен таунхаус. Как отмечалось выше, размер собственности, оценочная стоимость и местоположение играют важную роль при расчете налога на имущество.

Son-Rise Property Management обслуживает потребности управления недвижимостью в Беллингхеме и округе Ватком с 1996 года.Свяжитесь с нами сегодня, чтобы узнать, как мы можем помочь вам найти арендуемую недвижимость для вашей семьи или управлять арендуемой недвижимостью.

Как действуют налоги на недвижимость в Нью-Йорке в кондоминиумах и кооперативах?

Каждую неделю Mansion Global задает налоговые вопросы юристам по налогам на недвижимость. Вот вопрос на этой неделе.

В. Я новичок в Нью-Йорке. Как налоги на недвижимость действуют в кондоминиумах и кооперативах, в отличие от отдельных домов в других частях страны?

А.В Нью-Йорке есть два класса жилой недвижимости.

Класс 1 включает жилые дома от одной до трех квартир, а класс 2 включает дома с тремя и более квартирами. По словам Петра Зинковецкого, юриста по недвижимости из юридической фирмы Zinkovetsky из Нью-Йорка, городские власти облагают эту недвижимость разными налогами.

Подробнее: Как часто резиденту США придется платить налоги за роскошный дом?

Квартиры класса 1 облагаются налогом по ставке 20,919% от оценочной стоимости, а недвижимость класса 2 облагается налогом по ставке 12.612%, по данным веб-сайта Департамента финансов Нью-Йорка.

Город также по-разному определяет стоимость зданий класса 1 и 2, сказал г-н Зиньковецкий.

Для резиденции класса 1 рыночная стоимость основана на недавних продажных ценах на аналогичную недвижимость в этом районе, а также на ее размере и других удобствах. Оценочная стоимость основана на процентах от рыночной стоимости, и для класса 1 этот уровень оценки составляет 6%.

Кроме того, для собственности класса 1 эта оценочная стоимость не может увеличиться более чем на 6% за один год или на 20% за пять лет.Зиньковецкий. Ограничение применяется независимо от того, как быстро увеличивается рыночная стоимость жилья, за исключением случаев ремонта или дополнения собственности. Эти физические изменения означают, что на дом не распространяются ограничения на увеличение вашей оценочной стоимости на этот год.

Из Пенты: Мэтт Дэймон выполняет миссию по прекращению глобального водного кризиса

Для объектов класса 2 рыночная стоимость основана на потенциальном доходе от аренды и расходах здания, сказал г-н Зиньковецкий.Эти объекты имеют уровень оценки 45% от их рыночной стоимости.

Существует также разница в способе оплаты счетов владельцами кондоминиумов и теми, кто владеет акциями кооператива.

В кооперативе, где резиденты владеют акциями корпорации, здание оценивается в целом, и владельцы платят свою долю налогов в рамках своих ежемесячных общих расходов, сказал г-н Зиньковецкий. Затем счет по налогу на имущество оплачивает управляющая компания, а не отдельные резиденты.

Квартиры оцениваются отдельно, поэтому владельцы получают счет от города, пояснил он.

Щелкните здесь, чтобы прочитать ответы налоговых экспертов и советы читателям по актуальным налоговым вопросам

Обычно в квартирах налог на недвижимость выше, добавил г-н Зиньковецкий. Часто они дороже и находятся в новых зданиях с более сложными удобствами, что увеличивает рыночную стоимость недвижимости.

Присылайте свои вопросы по электронной почте редакторам @ mansionglobal.com. Проверяйте ответы еженедельно по телефону www.mansionglobal.com .

.
alexxlab

*

*

Top