Накопительная часть пенсии сколько составляет: Накопительная часть пенсии: что изменилось в 2021 году

Содержание

Кто может получать накопительную пенсию и куда за ней обращаться

Около 2 миллионов россиян за прошлый год не обратились за получением накопительной части пенсии. Или выплата не была им назначена. Такая статистика основана на данных 15 крупнейших негосударственных пенсионных фондов. Рассказываем, кто может получать выплаты, куда обратиться за их назначением и как узнать о своих пенсионных накоплениях.

Фото: портал мэра и правительства Москвы/Денис Гришкин

Остались без выплат

За 2020 год, согласно данным по 15 крупнейшим негосударственным фондам (НПФ), не обратились за выплатой накопительной пенсии почти 2,1 миллиона россиян. При этом в 2019 году число таких граждан было значительно меньше: 1,6 миллиона человек. В фондах связали эту ситуацию с рядом факторов. В том числе с устаревшими базами данных, сложностями при подаче заявления, а также с недостаточным информированием населения.

Среди тех, кто не забрал деньги в 2020 году, оказались и 200–400 тысяч россиян, которым перечислили единовременную выплату. С учетом этого в среднем 1,7–1,9 миллиона человек остались полностью без накопительной пенсии.

Накопительная часть пенсии за счет страховых взносов работодателя начиная с 2014 года временно заморожена вплоть до 2023-го. Все взносы направляются на страховую часть пенсии по старости. Имеющиеся накопления продолжают инвестироваться – их можно будет получить при выходе на пенсию.

С 1 января 2021 года период, который используется для расчета накопительной пенсии, составляет 264 месяца. Соответствующий закон был подписан в декабре прошлого года.

Фото: Москва 24/Михаил Сипко

Кто может иметь накопительную пенсию?

Россияне, которые официально работали в 2002–2013 годах, а также платили добровольные пенсионные взносы или направили на формирование пенсии маткапитал, могут иметь накопительную пенсию. За счет взносов работодателя формируется основная часть накопительной пенсии у следующих категорий:

– у россиян 1967 года рождения и моложе, подавших заявление о формировании накопительной пенсии до конца 2015 года;
– у женщин 1957–1966 года рождения, а также мужчин 1953–1966 года рождения за периоды работы в 2002–2004 годах.

При этом дополнительная часть накопительной пенсии за счет собственных отчислений формируется у россиян, добровольно заплативших взносы на накопительную пенсию, а также у женщин, которые направили в нее средства материнского капитала.

Обратиться за назначением накопительной пенсии можно женщинам при достижении возраста 55 лет и мужчинам от 60 лет. Или при получении права на досрочную пенсию.

Фото: Москва 24/Михаил Сипко

Куда обратиться?

Обратиться за назначением пенсии можно в любое время после возникновения права на нее. Для этого следует подать заявление в территориальный орган ПФР по своему выбору либо в МФЦ. Это можно сделать лично или через представителя. Помимо этого, граждане могут направить заявление в форме электронного документа через портал госуслуг.

Следует учитывать, что россияне, которые формируют средства пенсионных накоплений в негосударственных пенсионных фондах, должны обращаться с заявлением о назначении накопительной пенсии в соответствующий НПФ.

Как узнать о своих пенсионных накоплениях?

Вся информация о пенсионных накоплениях хранится в Пенсионном фонде России (ПФР) на лицевых счетах россиян. Для получения выписки с лицевого счета можно использовать следующие варианты:

– заказать на сайте Госуслуг, в личном кабинете или отдельно. Это бесплатно, данные поступают в день подачи заявки;
– обратиться лично в отделение ПФР или МФЦ. Также можно отправить заявление по почте, но в этом случае его необходимо заверить у нотариуса. В течение 10 дней сведения о состоянии лицевого счета будут готовы.

В выписке будет информация о стаже, перечисленных взносах, пенсионных коэффициентах и накоплениях. Обратите внимание, что за текущий год сведений может не быть, так как информация попадает в ПФР по истечении года.

Читайте также

Версия для печати | Официальный портал государственных органов Псковской области

За два месяца действия закона «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» от 30 ноября 2011 года № 360-ФЗ за назначением выплаты в территориальные органы ПФР обратилось 3952 псковича. Большее количество поданных заявлений пришлось на областной центр (1459), Великие Луки (746), Островский район (179), Опочецкий район (167), Порховский район (148), Невельский район (135). По 2414 заявлениям приняты решения о назначении выплаты.

Как показывает статистика, более 99% обратившихся получат свои пенсионные накопления в виде единовременной выплаты.

Напомним, с 1 июля граждане, у которых формируются пенсионные накопления, при наличии оснований (назначение пенсии по достижении общеустановленного пенсионного возраста, досрочная трудовая пенсия) имеют право подать заявление в пенсионный фонд — ПФР или негосударственный пенсионный фонд — на назначение и выплату средств пенсионных накоплений. Назначение выплаты пенсионных накоплений носит заявительный характер.

Гражданам, которые еще только будут обращаться в ПФР за назначением пенсии, назначение выплат за счет средств пенсионных накоплений будет производиться по их заявлениям одновременно с назначением трудовой пенсии.

Таким образом, для получения выплат из средств пенсионных накоплений должны совпасть два фактора: человек должен иметь право на назначение трудовой пенсии (или уже являться пенсионером) и иметь средства пенсионных накоплений, зафиксированные на индивидуальном лицевом счете в пенсионном фонде.

В настоящее время ПФР ждет обращений за выплатой пенсионных накоплений в первую очередь от пенсионеров: мужчин моложе 1953 года рождения и женщин моложе 1957 года, за которых с 2002 по 2004 год работодатели уплачивали страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. Для этих граждан законом предусмотрена возможность получить пенсионные накопления в виде единовременной выплаты, которая назначается, если пенсионные накопления гражданина составляют 5 и менее процентов по отношению к общему размеру трудовой пенсии (страховая часть + накопительная). Если назначение единовременной выплаты производит Пенсионный фонд России, то выплата пенсионных накоплений будет произведена вместе с пенсией (тем же доставщиком или на тот же счет в банке).

На единовременную выплату пенсионных накоплений также могут рассчитывать граждане, получающие социальную пенсию или трудовую пенсию по инвалидности или по случаю потери кормильца, которые не приобрели права на трудовую пенсию по старости из-за отсутствия необходимого страхового стажа (не менее пяти лет), но достигли общеустановленного пенсионного возраста (мужчины — 60 лет, женщины — 55 лет).

Помимо единовременной выплаты законом предусмотрены еще два вида выплат пенсионных накоплений: срочная пенсионная выплата и накопительная часть трудовой пенсии по старости.

Срочная пенсионная выплата возможна только для участников Программы государственного софинансирования пенсий, делавших дополнительные взносы, и владельцев сертификата на материнский (семейный) капитал, направивших его средства на формирование будущей пенсии. Продолжительность такой пенсионной выплаты определяет сам гражданин, но она не может быть менее 10 лет.

Наконец, пенсионные накопления граждане смогут получить в виде накопительной части трудовой пенсии по старости. Накопительная часть пенсии назначается гражданам, если они имеют право на трудовую пенсию по старости и их пенсионные накопления в расчете на месяц превышают 5 процентов от совокупного размера трудовой пенсии. В 2012 году ее размер рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты в 18 лет. Накопительная часть пенсии всегда назначается с условием ее получения пожизненно.

Если ваши пенсионные накопления формируются в негосударственном пенсионном фонде, и вы не знаете, как связаться с выбранным вами НПФ или не знаете, где находится его ближайший офис, обратитесь в федеральный сall-центр Пенсионного фонда России по телефону 8 800 505-55-55 (по России звонок бесплатный). Также все контактные данные НПФ размещены на сайте ПФР, Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) и самих фондов.

Выплатной закон - порядок финансирования и осуществления выплат за счет сформированных пенсионных накоплений

- Законом предусмотрены единовременная выплата, срочная выплата и пожизненная выплата в виде накопительной части трудовой пенсии. Если при расчете накопительной части трудовой пенсии её размер составит 5% и менее по отношению к общему размеру трудовой пенсии по старости (а это страховая и накопительная части), средства будут выплачены единовременно, в размере всей суммы пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии обратившегося за выплатой застрахованного лица на дату вынесения решения.

Если же размер накопительной части составит более 5% к общему размеру пенсии - будет назначена пожизненная и/или срочная пенсионная выплата. На срочную пенсионную выплату могут претендовать те, у кого накопления формировались за счет уплаты дополнительных страховых взносов и взносов государства, поступивших в рамках участия в Программе софинансирования пенсий, средств материнского капитала и доходов от их инвестирования. Продолжительность этой выплаты не может быть менее 120 месяцев, а какая конкретно - определит сам гражданин в своем заявлении. К примеру, если он хочет получать эту выплату 15 лет - сумму накоплений поделят на 180 месяцев, это и будет сумма ежемесячной пенсионной выплаты.

Как узнать сумму собственных пенсионных накоплений, и как получить выплату?

- Ежегодно «ГАЗФОНД» направлял застрахованным лицам, формирующим у нас накопительную часть трудовой пенсии, извещения о том, какая сумма накоплений отражена на их пенсионном счете в Фонде и о результатах инвестирования этих средств. С 2013 года порядок информирования застрахованных лиц изменился и у Фонда нет обязанности осуществлять ежегодную рассылку выписок с пенсионных счетов. Узнать о сформировавшейся на пенсионном счете сумме можно, зарегистрировавшись в «кабинете клиента» на сайте Фонда www.gazfond.ru.

Как и когда можно получить пенсионные выплаты?

- Чтобы получить пенсионную выплату, нужно подать заявление по утвержденной форме (бланк можно взять на нашем сайте), и приложить все необходимые для рассмотрения документы. Их перечень небольшой: справка из Пенсионного фонда о получении трудовой пенсии по старости и её размере, копии паспорта и страхового свидетельства ПФР и банковские реквизиты с указанием лицевого счета заявителя. Если комплект документов, подтверждающий право на выплату, будет полный, мы сразу выносим решение и в течение месяца выплачиваем назначенную сумму. Если каких-то документов не хватает, мы уведомляем заявителя, при необходимости сами запрашиваем справки из ПФР. Одно уточнение: в соответствии с требованиями законодательства, если документы направляются по почте, подлинность подписи на заявлении и копий документов нужно заверить нотариально.

Допустим, в поселке нет нотариуса. Как в таком случае заверить копии документов для получения пенсионной выплаты?

- Действительно, законодатель крайне ужесточил требования к предоставлению документов для получения пенсионных выплат. Ведь статус этих средств – собственность Российской Федерации, а у вас лишь права на получение пенсионных выплат. От сюда и требования к нотариальному удостоверению всех подаваемых документов. Если Вы проживаете в поселке, то в случае отсутствия нотариуса совершать определенные законодательством нотариальные действия имеют право глава местной администрации и специально уполномоченное должностное лицо местного самоуправления.

Если человек, будучи участником программы государственного софинансирования, не дожил до момента назначения пенсии, может ли кто-нибудь из родных получить его пенсионные накопления? - Да, законом предусмотрено, что в случае смерти застрахованного лица его правопреемники имеют право получить средства, накопленные в рамках программы государственного софинансирования пенсии, причем как на этапе накопления, так и на этапе выплаты. Выплате подлежат не только средства, перечисленные самим застрахованным лицом, но и средства государственной поддержки, а также инвестиционный доход от их инвестирования.

Кстати, раз уж зашла речь о правопреемниках, нелишне помнить и о том, что родственники человека, достигшего пенсионного возраста, но не оформившего накопительную часть трудовой пенсии до своей смерти, имеют право получить пенсионные накопления в полном объеме. Если же накопительная часть трудовой пенсии назначена, правопреемникам уже никаких выплат не полагается.

Если человек 2 года участвовал в программе софинансирования, но по ряду причин у него сейчас нет финансовой возможности платить взносы, можно ли прервать или приостановить перечисления денежных средств, и что в таком случае произойдет с накопленными средствами?

- Платежи по программе софинансирования трудовой пенсии можно приостановить, так же, как и вновь возобновить их в любой момент. Ранее внесенные средства – как собственные, так и перечисленные государством, останутся на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии.

Если сегодня я не нуждаюсь в этих средствах и хочу отсрочить дату назначения пенсии, выгодно ли сохранить их на будущее?

По итогам 2012 года НПФ «ГАЗФОНД» начислил на пенсионные счета застрахованных лиц, заключивших договоры об обязательном пенсионном страховании с НПФ «ГАЗФОНД», 7,73% годовых, а доходность от инвестирования средств пенсионных накоплений, аккумулируемых Фондом за период 2005 - 2012 гг., в среднем за год составила 9,54%, накопленная доходность за весь период — 107,29% и эта доходность перекрывает инфляцию.

Так что имеет смысл воспользоваться этими выплатами, когда вы действительно будете в них нуждаться.

кому ждать, как будет работать

Cоцпакеты с накопительными пенсиями

Премьер-министр Украины Денис Шмыгаль в начале августа 2021 года рассказал, что с 2023 года в Украине начнут вводить социальные пакеты с накопительными пенсиями и правительство уже даже выбрало три группы на которые распространят изменения.

Интересно В Минсоцполитики рассказали, как может вырасти средняя пенсия к концу 2021 года

Группы, которые смогут претендовать на соцпакеты с накопительными пенсиями
  • социальные работники,
  • учителя,
  • военные.

Накопительная система образуется как дополнительная к имеющейся солидарной. Гарантирования вкладов должно быть 100% для государственного пенсионного накопительного фонда. Экономический эффект от внедрения накопительной пенсии, по оценкам НКЦБФР, 477 миллиардов гривен до 2030 года,
– рассказал Шмыгаль во время заседания Кабмина.

Почему Украине нужна накопительная пенсия

Согласно пенсионной реформой 2003 года в Украине должны были заработать три уровня пенсионной системы, еще 16 лет назад. Однако, второй уровень пенсионной системы – обязательные пенсионные накопления – не внедрен до сих пор.

Минсоцполитики в пределах своей инициативы "10 вопросов и ответов о пенсионных накоплениях" рассказывало, что из-за демографической ситуации в стране и недостаточности финансирования государство не может обеспечить украинцев достойной пенсией. Именно поэтому в Украине должны заработать обязательные пенсионные накопления.

В Украине лишь 9% населения имеют добровольные пенсионные накопления.
Как демографический спад влияет на размер пенсий
  • По статистике Минсоцполитики в Украине, по состоянию на 2021 год, меньше чем 13 миллионов работающего населения, в то время, как пенсионеров – 11,1 миллиона человек.
  • По расчетам специалистов Института демографии имени Птухи в 2050 году будет 9,7 миллиона работающего населения, за которых будут платить взносы в Пенсионный Фонд, против 11,7 миллиона пенсионеров.

Согласно конвенции Международной организации труда, пенсия должна составлять не менее 40% от зарплаты. Ранее в Украине показатель составлял 54%, поэтому когда украинец выходил на пенсию, то его доходы сокращали вдвое. Это было вполне допустимым и соответствовало международным нормам.

Но несмотря на демографический спад в Украине уровень замещения заработка пенсиями из солидарного уровня будет падать до 18% – 20%, согласно прогнозу Минсоцполитики.

Заметьте, что с 1 сентября все пенсионеры будут получать выплаты на карточку, кроме некоторых групп населения / Фото Pixabay

Важно Пенсии по-новому: как с 1 сентября будут получать выплаты украинцы

Какую пенсию могут получать украинцы

В Минсоцполитике посчитали, что пенсия в размере около 7 тысяч гривен в апреле могла стать реальностью для украинцев, если бы уже тогда полноценно работала накопительная система. Правда, на такие выплаты могли бы ожидать украинцы со стажем 35 лет, средней зарплатой 15 тысяч гривен, ежемесячными взносами в размере 4% и тому подобное.

Сценарии изменения размера накопительной пенсии в зависимости от стажа и продолжительности выплат / Скриншот инфографики Минсоцполитики

Отметим, что в июле средняя пенсия составила – 3 778,78 гривны. Минимальная пенсия же сейчас составляет 1 854 гривны.

Читайте также Повышение пенсий в Украине в 2021 году: на сколько и когда ждать

Накопительная пенсия: что нужно знать

При накопительной системе украинцы будут делать обязательные взносы в специальные накопительные фонды. Те в свою очередь будут инвестировать деньги, чтобы накопления не "ела" инфляция.

Как будет работать система обязательных пенсионных накоплений
  1. Часть взносов сразу будет поступать в собственность человека, на его личный счет в накопительном фонде.
  2. С налогов, которые будут платить украинцы, на накопление будет направлено долю в размере 2% от зарплаты. Дополнительные 2%, будет получать население с налогов, которые будет платить работодатель.
  3. Пенсионный фонд будет сразу вкладывать накопления украинцев в надежные инструменты государства, то есть государственные ценные бумаги, в том числе целевые на реализацию долгосрочных проектов, муниципальные ценные бумаги, акции и облигации предприятий, депозиты в надежных банках, банковские металлы, недвижимость, земля и так далее.
  4. Предполагается, что украинцы не только сами смогут выбирать фонды для накоплений, но и менять их по собственному желанию.
  5. Накопительная пенсия будет выплачиваться параллельно с солидарной пенсией, не влияя на ее размер.

Выплаты из накопительной пенсионной системы могут быть:

  • пожизненными,
  • одноразовыми,
  • на определенный срок.
Обратите внимание! В Украине не планируют полностью отказаться от солидарной пенсии. Населения будет получать две пенсии одновременно: солидарную и накопительную. Предполагается, что таким образом удастся обеспечить украинцев достойной пенсией.

Три уровня пенсионной системы в Украине: коротко

  • Солидарная пенсия – сейчас действует в Украине, когда пенсионеры получают выплаты из Пенсионного фонда, который наполняет работающее население.
  • Накопительная система пенсионного страхования – второй уровень, который планируют в ближайшее время внедрить в Украине. Он будет заключаться в том, что часть взносов украинцы начнут откладывать на личные пенсионные счета, а часть – и дальше платить в общий Пенсионный фонд.
  • Добровольные взносы – третий уровень пенсионной системы, который фактически уже действует в Украине. Он предусматривает, что украинцы самостоятельно будут откладывать деньги на счет в негосударственный пенсионный фонд. Размер сбережений украинцы тоже будут определять сами.

Риски внедрения второго уровня пенсионной реформы

Введение второго уровня пенсионной реформы – обязательные пенсионные накопления несут много рисков, по мнению советника Президента по экономическим вопросам Олега Устенко. Он считает, что Украина просто еще не готова, в частности, учитывая следующие факторы:

  • в стране достаточно сильное налоговое бремя и украинцы могут быть просто не готовы сами доплачивать в накопительные фонды, как и работодатели платить больше;
  • неразвитость финансового рынка в Украине;

Поэтому советник считает, что Украине лучше двигаться в сторону третьего – добровольного – уровня пенсионной системы. Когда каждый сам решает, когда, где и сколько ему накапливать.

Подробнее Советник Зеленского назвал риски внедрения второго уровня пенсионной системы

Председатель Минсоцполитики Марина Лазебная тоже отметила, что сейчас не самое удачное время для внедрения второго уровня пенсионной системы с учетом коронакризиса и вооруженной агрессии на Востоке, однако нет другого выбора. По мнению Лазебной, это надо было делать во время экономического роста в 2007 и 2012 годах.

Во многих странах мира успешно функционирует многоуровневая пенсионная система / Фото Pixabay

Накопительная пенсия: опыт других стран

Кризис солидарной пенсии во многих странах наступил в 70-х годах 20 века, что было связано с такими факторами, как увеличение продолжительности жизни, но вместе с тем и стремительным старением населения и демографическим спадом. Поэтому экономика развитых стран столкнулась с недостаточностью финансирования пенсионной системы.

Как решение проблемы, страны начали внедрять многоуровневую модель пенсионных накоплений. Наиболее распространенной стала трехуровневая модель. Учитывая то, что третий уровень – ничто иное, как проявление собственной инициативы, то фактически в большинстве стран пенсионная система состоит из двух частей: государственного и накопительного уровня.

Как работают пенсионные накопления в разных странах

Одной из наиболее успешных и совершенных в мире считается система пенсионных накоплений в США. Она состоит из трех уровней:

  • Государственное обеспечение (social security), то есть минимальная выплата от государства на которую могут рассчитывать наименее защищенные группы населения, или привычным для нас термином – солидарная пенсия.
  • Личное корпоративное финансирование которое обеспечивает работодатель, может быть государственное или частное.
  • Личное индивидуальное обеспечение (individual retirement account), то есть те же добровольные пенсионные взносы, сумму которых каждый человек может регулировать для себя сам.

Великобритания имеет одну из старейших и самых сложных пенсионных систем мира, которая существует с 1908 года. Она предусматривает два уровня:

  • Базовый – по достижению пенсионного возраста человек получает выплаты, размер которых зависит непосредственно от стажа и индексируется государством в соответствии с инфляцией. Однако, размер пенсии имеет свои ограничения. Государство гарантирует 20% средней зарплаты работника. Для мужчин пенсионный возраст наступает после 65 лет, для женщин – после 60 лет.
  • Параллельно для пенсионеров доступны способы частных накоплений. Такие, как корпоративные пенсионные программы на предприятиях и негосударственные пенсионные фонды.

В Швеции 16% от зарплаты работника отчисляют в пенсионные обязательства, а 2,5% – идут непосредственно на его частный пенсионный счет. То есть в стране двухуровневая пенсионная система.

Стоит прочитать Как размер пенсий будет зависеть от стажа: объяснение Минсоцполитики

Пенсионные накопления в разных странах мира

Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) проанализировала 77 стран мира, чтобы сравнить процентное соотношение пенсионных накоплений населения к ВВП в 2020 году. Согласно этому рейтингу Украина занимает последнее место и делит его с Пакистаном: пенсионные накопления украинцев – всего 0,1% к ВВП.

Интересный факт . В Пакистане действует только накопительная пенсионная система, то есть работающее население платит взносы на свой пенсионный счет.
В каких странах больше всего накоплений

В восьми из семидесяти семи исследуемых стран активы накопительных фондов превышают по размерам годовой ВВП:

  • Дания – 219,7%,
  • Нидерланды – 194,4%,
  • Исландия – 178,2%,
  • Канада – 159,5%,
  • Швейцария – 158,7%,
  • США – 150,3%,
  • Австралия – 137,5%,
  • Великобритания – 123,2%.

​В среднем по странам ОЭСР активы накопительных пенсионных систем составляют около 70% от ВВП.

Что такое ВВП

ВВП – это внутренний валовой продукт, который обозначает общую денежную стоимость товаров, произведенных на территории конкретной страны. Обратите внимание, что падение ВВП является показателем экономического спада страны, или рецессии, рост же наоборот свидетельствует о ее процветании.

Можно ли погасить кредит накопительной частью?

Накопительная пенсия (НП) – это часть выплат по старости, которая формируется человеком на основе его личных отчислений. Деньги не просто лежат на счетах, а считаются в наше время капиталом. Многих заемщиков интересует вопрос, можно ли выполнять погашение займа из накопительной пенсии.

Суть денежных выплат

Действующая в России пенсионная система предлагает жителям страны разделение трудовой пенсии на страховую и накопительную части. Первая половина в размере 16% взносов поступает в общий счет ПФ РФ и расходуется на личные нужды, к примеру, на оплату пенсии текущим пенсионерам.

Лучшие предложения по микрозаймам:

С перспективой на будущее эта половина пособия приносит застрахованным лицам только пенсионные баллы, благодаря которым будет высчитываться порог начислений. НП в размере 6% сразу считается капиталом для расходования в будущем.

Но вот получить его можно не сразу. Кстати, отчисления из страховых взносов делает предприятие-работодатель лицам 1967 года рождения и моложе.

Автоматически НП поступает на счета ПФР, а дальше деньги инвестирует УК ВЭБа. Россияне имеют право выбрать другую УК или вовсе направить средства НПФ.

Как дела обстоят сейчас?

С 2014 года был наложен мораторий на накопительную долю выплат. Все отчисления в этом время от предприятий шли полностью в страховую долю. Доходность сейчас таких накоплений равна нулю, средства хранятся на счетах ПФР без движения. С учетом любых негативных экономических процессов в России, доходность такого капитала может стать отрицательной.

Сейчас известно, что выплаты заморожены до 2020 года. Хотя Министерство финансов предложило реформировать законодательство по НП дать возможность людям самостоятельно хотя бы пополнять свои пенсионные счета на добровольной основе. Но люди обещаниям не верят, ищут лазейки, чтобы снять средства досрочно.

Ранее на доходность капитала можно было хоть как-то влиять. Прибыль на сберегательном корсчете зависела от стратегии инвестирования, то есть от того, кому передал рубли человек, какую политику управления деньгами выбрал.

Оригинальные отзывы по этой теме мы собрали здесь, отзывы настоящих людей, много комментариев, стоит почитать.

За всеми манипуляциями по своим отчислениям на старость люди могли наблюдать по запросу или в бумажном, электронном варианте с определенной периодичностью.

Можно ли погасить кредит накопительной частью

Собственникам НП можно подать заявление о досрочном переводе в другой НПФ либо для возврата в УК ВЭБ. Но если в процессе рассмотрения заявки у учреждения будет отозвана лицензия, то все средства попадут в ПФ России, а запрос аннулируют. В дальнейшем можно переписать просьбу для иного фонда.

А вот снять деньги и потратить на иные нужды в соответствии со ст.2 ФЗ от 30.11.2011 №360 «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений»  запрещено. Сегодня взять и направить личный капитал на старость в счет оплаты ипотечных взносов не получится.

Вы можете оформить кредит наличными прямо сейчас, просто выберите банк:

Использовать отчисления для оплаты банковского долга можно после выплаты на руки срочных либо единовременных страховых начислений.

  1. Первый вариант передается россиянам ежемесячно в течение всего времени, что человек был застрахован, но не менее 10 лет. На эти средства рассчитывают люди, выйдя на пенсию по старости или досрочно. Выдают деньги и правопреемникам в связи со смертью застрахованного лица. До выхода на заслуженный отдых деньги тоже могут выдать, но не чаще, чем раз в 5 лет и только на законных основаниях. Для начала это наступление пенсионного возраста. И затем – ряд обстоятельств, как установление инвалидности 1-3 группы, в случае потери кормильца.
  2. Последний случай актуален для семейных пар, если один из созаемщиков внезапно скончался. Наличие детей бонусов никаких не дает, а требование кредитора закрыть долг за счет НП вполне оправдано. Когда один из супругов принимает наследство, то НП становится его частью. В итоге, муж/жена при потере партнера получают долги в распоряжение и средства их страховых сбережений. Их как раз можно пустить для взаиморасчетов с банками.

Теоретически полученную сумму можно будет направить на оплату задолженности в банке. Получателями становятся граждане, чья НП не более 5% по отношению к уровню страховой по старости, включая получающих ее по государственному пенсионному обеспечению (речь идет о тех лицах, кто не имеют право получать страховую выплату из-за малого стажа или числа пенсионных баллов).

Что делать, если вы состоите в негосударственном пенсионном фонде?

Как известно, клиенты НПФ имеют больше прав и возможностей по сравнению с теми россиянами, которые состоят в ПФР. В частности, они могут более свободно пользоваться имеющимися на их счетах денежными средствами.

Важно: в каждом НПФ есть своя политика относительно осуществления выплат. В одних фондах разрешают получить часть средств единовременно при выходе на пенсию, в других только при условии накопления определенной суммы, в третьих – можно лишь “раскидать” накопленную сумму по месяцам, чтобы увеличить конечную суммы пенсии.

Как узнать, имеете ли вы право на получение единовременного денежного перевода? Для этого нужно обратиться в представительство вашего фонда со всеми документами (паспорт, СНИЛС, договор). Если в вашем городе нет офисов НПФ, в котором вы состоите, то вы всегда можете позвонить по телефону его горячей линии, чтобы получить консультацию, либо заказать на его официальном сайте обратный звонок.

В 2010 году было прошение от Минтруда России о том, чтобы людям дали право на оплату ипотеки за счет накопительной части пенсии. Но это решение не было реализовано на законодательном уровне.

Если вы хотите узнать, как получить кредит без отказа? Тогда пройдите по этой ссылке. Если же у вас плохая кредитная история, и банки вам отказывают, то вам обязательно необходимо прочитать эту статью. Если же вы хотите просто оформить займ на выгодных условиях то нажмите сюда.
Если вы хотите оформить кредитную карту, тогда пройдите по этой ссылке. Другие записи на эту тему ищите здесь.

Читайте также:





Поделитесь информацией с друзьями:


Добавьте свой отзыв или комментарий ниже:


Использование пенсионных активов – это телега впереди лошади

Действующая "Концепция дальнейшей модернизации пенсионной системы Республики Казахстан до 2030 года" была утверждена в 2014 году. Там был сравнительно неплохой анализ проблем, но реформы, предложенные в ней, были неполными и неглубокими. Также много важных запланированных мер так и не были выполнены.

До принятия решения по использованию пенсионных активов нужно было создать новую полноценную госпрограмму по реформам в пенсионной системе. В эту программу необходимо было включить экономически обоснованные расчёты, которые бы взаимно увязали развитие распределительной и накопительной пенсионной системы Казахстана. При этом очень важно было вынести такие расчёты и предлагаемые реформы на общественное обсуждение.

На сегодня решение по использованию пенсионных активов принято, но до сих пор не опубликованы правительственные расчёты, как это решение повлияет на эффективность пенсионной системы.

Ключевой показатель эффективности пенсионной системы – это коэффициент замещения (соотношение пенсии и прежних доходов получателя пенсии). Расчёт коэффициента – это чистая математика в зависимости от того как построена пенсионная система. При любых принципах построения пенсионной системы, если разрешить досрочное снятие пенсионных денег, но не увеличивать взносы в пенсионную систему, коэффициент замещения ухудшится.

Выплаты из бюджета всегда будут больше, чем выплаты из ЕНПФ

На сегодня пенсионная система Казахстана состоит из двух основных уровней:

  1. Первый уровень – распределительная (или солидарная) пенсионная система. Она включает в себя пенсионные выплаты за счёт средств государственного бюджета (солидарная и базовая пенсионные выплаты, и в будущем – минимальная гарантированная пенсия).
  2. Второй уровень представляет собой обязательную накопительную пенсионную систему, которая полностью осуществляется через ЕНПФ.

При выходе гражданина Казахстана на заслуженный отдых его пенсия состоит из двух основных частей: пенсионные выплаты из госбюджета и выплаты из ЕНПФ. Выплаты из накопительной системы очень небольшие, и если не изменить её параметры, выплаты пенсий из госбюджета будут всегда гораздо больше, чем выплаты из ЕНПФ.

Выплаты пенсий из бюджета находятся под давлением во время низких цен на нефть

Размер пенсии, выплачиваемой из бюджета, определяется и гарантируется государством.

В распределительной пенсионной системе текущие налогоплательщики оплачивают пенсии текущих пенсионеров.

Будущий рост выплат пенсий из госбюджета целиком зависит от роста налоговых и других доходов государственного бюджета. Поскольку госбюджет сильно зависит от ежегодного трансферта нефтедолларов из Нацфонда, то выплаты пенсий из госбюджета находятся под сильным давлением во время низких цен на нефть.

Читайте также: Снятие пенсионных накоплений на покупку жилья и лечение: в сенате обсудили проект №2

В соответствии с международной практикой государственная распределительная пенсионная система (выплаты из госбюджета) должна обеспечивать защиту от нищеты в пенсионном возрасте тем, кто не смог по разным причинам делать регулярные взносы или делал слишком маленькие взносы в накопительную пенсионную систему.

Рост пенсионных расходов республиканского бюджета:

  • 2017 год – 18,3%;
  • 2018 год – 23,6%;
  • 2019 год – 14,4%.

Доля пенсионных расходов в расходах республиканского бюджета;

  • 2017 год – 15,0%;
  • 2018 год – 21,2%;
  • 2019 год –19,7%.

Планировалось, что выплаты из ЕНПФ заместят выплаты из бюджета (пока этого не произошло)

Размер пенсии в накопительной системе ЕНПФ зависит только от того, сколько денег накоплено на счету работника, выходящего на пенсию, плюс инвестиционный доход на пенсионные активы.

Вклады в ЕНПФ – это полностью собственность работника, а затем и пенсионера. На сегодня главным ограничением по использованию своего вклада в ЕНПФ является то, что вкладчик может получить деньги только в виде ежемесячных пенсионных выплат.

В накопительной пенсионной системе Казахстана государство гарантирует лишь то, что инвестиционный доход на пенсионные вклады в ЕНПФ будет не меньше накопленной инфляции.

Накопительная пенсионная система в основном ориентирована на работников со средними и более высокими доходами и предназначена для обеспечения замещения трудовых доходов на адекватную пенсию. В развитых странах коэффициент замещения в НПС находится примерно на уровне 70%.

Планировалось, что по мере увеличения времени существования ЕНПФ в Казахстане пенсионные выплаты из ЕНПФ постепенно будут замещать выплаты из госбюджета, снижая таким образом большую нагрузку на него.

Доля ЕНПФ в общих выплатах пенсий:

  • 2016 год – 9,8%;
  • 2017 год – 10.4,5;
  • 2018 год – 6,7%;
  • 2019 год – 6,3%.

В целом анализ мирового опыта показывает, что наиболее эффективными и финансово устойчивыми системами пенсионного обеспечения являются многоуровневые модели, сочетающие как распределительный, так и накопительный принципы функционирования.

Наибольшую выгоду от пенсионной системы получает население с низкими доходами

Слишком большая и растущая нагрузка на госбюджет.

  • из-за популистских решений властей пенсии из бюджета слишком быстро растут;
  • рост продолжительности жизни и снижение рождаемости в перспективе существенно снизят коэффициент потенциальной поддержки (отношение количества людей трудоспособного возраста к количеству людей в возрасте 65 лет и старше), что ещё более увеличит нагрузку на госбюджет.

По информации Министерства труда и социальной защиты населения, в 2019 году пенсия, выплачиваемая из госбюджета, в целом была увеличена на 15%, в результате чего средний коэффициент замещения вырос до 52,7%. Однако расчёт пенсионного коэффициента замещения в Казахстане – это как средняя температура по больнице. Наибольшую выгоду от текущей пенсионной системы получает население с низкими доходами или без доходов совсем, а также самозанятые или неформально занятые. У них пенсионный коэффициент замещения существенно выше, чем объявленные 52,7% в 2019 году.

С другой стороны, из-за верхней границы по выплате базовой и солидарной пенсии из госбюджета (ограничения по максимальным пенсионным выплатам), пенсионный коэффициент замещения из бюджета для работников со средним и высоким доходом очень низкий. У них пенсионный коэффициент замещения гораздо ниже, чем объявленные 52,7% в 2019 году.

Средний класс закрывает дыры в пенсионной системе

По информации ЕНПФ, накопительная пенсионная система сейчас обеспечивает коэффициент замещения в 12,4%. Актуарные расчёты ЕНПФ показывают, что для вкладчика, участвующего в НПС полный цикл (40 лет) с регулярными ежемесячными взносами в 10% от дохода (12 раз в год), коэффициент замещения составит в среднем 30%.

Это очень низкий коэффициент замещения. В развитых странах этот коэффициент для накопительных систем находится примерно на уровне 70%. В СССР существовала только распределительная пенсионная система, в которой коэффициент замещения дохода работника пенсионными выплатами был законодательно установлен и строго соблюдался на уровне 60%.

По расчётам ЕНПФ, если регулярно вносить пенсионные взносы в течение 40 лет, то, чтобы достичь пенсионного коэффициента замещения на уровне 60%, необходим уровень пенсионных взносов от доходов работника в размере от 15% и выше (в отличие от текущих 10%).

В Казахстане очень большая доля теневой экономики и населения с низкими доходами. Это очень негативно влияет как на распределительную, так и на накопительную пенсионную систему. Работники, получающие доходы в теневой экономике или слишком низкие доходы, делают минимальный вклад в госбюджет и ЕНПФ. При этом при наступлении пенсионного возраста они получают сравнительно неплохую пенсию из госбюджета. Это несправедливо по отношению к тем работникам, которые добросовестно платят налоги и делают социальные и пенсионные отчисления, но затем получают неадекватную пенсию в старости (средний класс закрывает дыры в пенсионной системе).

Необходима новая программа по реформам в пенсионной системе

В пенсионной системе Казахстана (распределительной и накопительной) есть очень глубокие проблемы, которые будет усугубляться с каждым годом из-за:

  • демографических изменений;
  • популистских решений правительства по росту пенсий из бюджета;
  • сдерживания возраста выхода на пенсию;
  • возможности снятия пенсионных накоплений на жильё, медицинские услуги и образование из ЕНПФ.

На сегодня наименее защищённым с точки зрения достойного уровня жизни в пенсионном возрасте являются работники со средним и высоким доходом. В странах, которые считаются развитыми, средний класс составляет самую многочисленную группу населения, и именно эта группа ответственна за процветание и рост конкурентоспособности экономики.

Необходима новая полноценная программа по реформам в пенсионной системе. Необходимо публично обсудить экономически обоснованные расчёты, которые бы взаимно увязали развитие распределительной и накопительной пенсионной системы Казахстана.

Для успешного развития как распределительной, так и накопительной пенсионной системы необходимо резко усилить и ускорить борьбу с теневой экономикой и разобраться со статусом самозанятых. Охват работающего населения, делающего адекватные взносы в накопительную пенсионную систему, должен стремиться к 90%. Чтобы сделать это, в развитых странах есть один очень мощный инструмент – всеобщее декларирование как доходов, так и расходов.

Правительству необходимо постепенно снижать большой разрыв между населением с низкими доходами и средними доходами.

почему это плохо / Статьи

В Украине раскручивается очередной виток психоза вокруг перспектив пенсионного обеспечения в (не)далеком будущем. Под шумок очередной серии разговоров о том, что пенсии в солидарной системе скоро платить будет нечем, заинтересованные круги через свое лобби в правительстве пытаются в очередной раз навязать обществу срочный переход к накопительной пенсионной системе. Хотя в нынешней ситуации в Украине, собственно, как и в мире, накопительная система абсолютно не решает проблемы, но подвергает пенсионные накопления граждан огромным рискам, особенно в свете неопределенности будущего вообще. Более того, накопительные пенсионные фонды в Украине существуют, но успехами похвастать явно не могут, да и мировая практика не слишком утешительна.

Караул! Пенсии кончаются...

Началось еще в прошлом году, когда премьер Денис Шмыгаль заявил, что через 15 лет страна не сможет платить пенсии, так как уменьшается количество трудоспособного населения, которое платит налоги в Пенсионный фонд.

Примерно с таким же заявлением недавно выступил министр финансов Сергей Марченко. Он заявил, что те граждане, которым сейчас около 40 лет и моложе, на пенсии могут особо не рассчитывать, а чтобы не остаться в старости без социальной помощи, следует уже сейчас вкладывать средства в накопительную пенсионную систему.

По информации СМИ, правительство в последнее время сильно озаботилось ускоренным внедрением накопительного пенсионного страхования. Но даже приведенные чиновниками расчеты не впечатляют. По результатам расчетов Минсоцполитики, в лучшем случае, пенсия будет составлять 7000 гривен, но суммарно солидарная и накопительная часть, причем при условии, что накопления будут производиться в течение 35 лет. Правда, никто не может ни гарантировать, ни даже просто спрогнозировать, что станет с этими деньгами и вообще что будет с экономикой и страной за столь длительный период.

Впрочем, в правительстве, думается, эти вещи понимают, а главной целью всей этой затеи с накопительными пенсиями является отнюдь не пенсии как таковые, а возможность за счет этих накоплений получить дополнительный, фактически бесплатный ресурс на различные сегодняшние нужды вплоть до спекуляций на ОВГЗ.

Накопительные фонды давно существуют, но лучше от этого не стало

Но еще раз повторим: частные накопительные пенсионные фонды в Украине отнюдь не являются новостью. Они достаточно давно существуют, и желающие вполне могут воспользоваться их услугами без всякого принуждения. Другое дело, что с желающими проблема, причем отнюдь не только из-за ретроградства и жадности народонаселения.

По официальным данным, в Украине насчитывается около 60 накопительных пенсионных фондов (НПФ). Их вкладчиками являются около 900 тысяч человек, то есть менее миллиона. При этом около 90 тысяч человек уже получают накопленные пенсии.

Кроме того, есть корпоративные пенсионные фонды при таких крупных структурах, как Нацбанк и "Укрзалізниця", но это отдельная тема, и нас здесь интересуют НПФ, так сказать, «общего пользования».

По итогам 2020 года накопления граждан в НПФ выросли на 13,4% и достигли 3,5 млрд гривен, что в масштабах Украины не особо впечатляет.

Но еще хуже с финансовыми результатами деятельности фондов.

Так, если инфляция в 2020 году составила, по официальным данным, 5%, то доходность различных НПФ часто бывает ниже инфляции. Более того, в ряде случаев доходность и вовсе является отрицательной, проще говоря, они убыточны. Иногда эта убыточность превышает 50%, и государственному регулятору приходится вводить для таких «передовиков капиталистического хозяйствования» запрет на подписание новых пенсионных договоров. От себя отметим, что с большой вероятностью это является приговором таким фондам, поскольку очень часто они работают по принципу финансовой пирамиды, и если приток денег прекращается, то пирамида рано или поздно может обрушиться.

Прогнозируется, что в нынешнем году ситуация может быть еще хуже, поскольку прогнозируется инфляция в размере 10%. В то же время основным инструментом вложения пенсионных отчислений фондами являются банковские депозиты, которые сейчас редко когда дотягивают до уровня инфляции.

Есть еще одна деталь. Государство мало того, что никак не поддерживает НПФ, например, налоговыми льготами, оно отрешилось от гарантирования безопасности вкладов. Ведь если для банковских депозитов при определенной сумме существует фонд гарантирования вкладов, то в случае с пенсионными вкладами ничего подобного нет.

Важным является определенное обстоятельство: недавно ходили слухи о том, что первоначально начнут с перевода на накопительную систему бюджетников, за которых единый социальный взнос (ЕСВ) платят государственные учреждения, являющиеся их работодателями. Но, насколько можно понять, сейчас уже идет речь о введении накопительной системы для всех работающих.

Передел процентов для постройки пирамид

По словам министра финансов Марченко, поначалу накопительной частью пенсии станут заниматься нынешний государственный Пенсионный фонд и специально созданная управляющая компания, а затем накопительную часть будут передавать частным НПФ.

А главное, министр сделал оговорку, что средства, отчисляемые на накопительные пенсии, будут вкладываться в ОВГЗ. Тем более что, кроме ОВГЗ и банковских депозитов, их вкладывать в Украине особо некуда.

Словом, как говорил штандартенфюрер Штирлиц, «вот с этого надо было начинать!».

Чиновников и стоящее за ними лобби интересуют не накопительные пенсии граждан через 20-30 лет, спрогнозировать которые в реальности  невозможно даже в развитых странах, а доступ к «длинным» бесплатным средствам для финансовых спекуляций, в частности с использованием ОВГЗ. Кроме того, при помощи ОВГЗ можно будет покрывать дефициты бюджета, то есть пенсионные средства фактически будут проедаться уже сейчас под лозунги о накопительном пенсионном обеспечении.

К тому же управляющая компания потребует значительных средств на ее содержание, и эти средства будут отчисляться из пенсионных взносов.

Словом, налицо планы по созданию пенсионной пирамиды, которую собираются сооружать средствами граждан — плательщиков пенсионных взносов.

В отношении процентов, которые намереваются взимать в накопительною систему, тоже ходят различные слухи.

По одной из версий, Кабмин намеревался по 1-2% отбирать у ЕСВ и подоходного налога (НДФЛ). Но дело в том, что НДФЛ остается в распоряжении местных бюджетов. В регионах это часто один из важнейших источников наполнения отнюдь не богатых бюджетов, а изъятие этих средств нанесет серьезный удар по финансовому состоянию местных общин. Ведь доля НДФЛ в наполнении местных бюджетов часто доходит до 70%.

Что же касается ЕСВ, то он распределяется между Пенсионным фондом и Фондом соцстраха, причем в обоих фондах имеют место дефицит и нехватка средств для выполнения обязательств. В частности, дефицит ПФ составляет 200 млрд гривен, которыми он дотируется из бюджета, хотя несколько лет назад называлась цифра 160 млрд гривен, то есть дефицит вырос на 40 миллиардов. Что и неудивительно, поскольку сокращение поступлений идет непрерывно, и только в 2020 году, по официальным данным, отчисления ЕСВ сократились на 7 млрд гривен. Таким образом, забрать средства ЕСВ, сократив поступления, в том числе и главным образом, в выполняющий важнейшую социальную функцию солидарный Пенсионный фонд, чтобы наполнить этими средствами весьма сомнительную затею с накопительными фондами, — это явно «не комильфо».

Правда, позднее стало известно, что отчисления на НПФ от НДФЛ и ЕСВ правительство намерено установить на более низкой отметке — 1% как нижний предел.

Подобные шараханья говорят о том, что в конечной версии законопроекта о НПФ, который правительство вскоре якобы намерено подать в парламент, можно будет увидеть множество неожиданных сюрпризов. А поскольку «депутато-масса» в нынешнем «зеленом» парламенте часто имеет привычку принимать что попало в «турборежиме», то риски являются крайне высокими.

И «кидок» в сухом остатке

Самое забавное, что даже те расчеты возможных пенсий, которые будут получать будущие пенсионеры с учетом солидарной и накопительной составляющих, мягко говоря, не впечатляют.

Взяв за основу некую «среднюю» зарплату в размере 15 тысяч гривен и предположив, что плательщик будет откладывать накопительные взносы в течение 35 лет при условии, что деньги будут работать с доходностью на 0,25% выше инфляции за месяц или на 3% выше годовой, ежемесячно пенсионеры смогут получать 3117 гривен в месяц в дополнение к обычной солидарной пенсии в размере 3624 гривны, и в сумме получится 6741 гривна в месяц. Мягко говоря, не густо...

И ведь это еще неизвестно, каков будет уровень инфляции, соответственно, удастся ли обеспечить доходность вложения пенсионных средств такой, чтобы покрыть и хотя бы немного перекрыть инфляцию. Ведь в нынешнем году прогнозируется инфляция в размере 12%, а бывали годы, когда она доходила и до 40%. Обеспечить такую доходность не способен ни один инструмент, тем более банковские депозиты и даже ОВГЗ.

Обратим внимание на тот факт, что чиновники продолжают принимать за основу в расчетах так называемую среднюю зарплату. Не так давно в материале «Растут доходы нашей нищеты. Продолжение темы» уже приходилось высказываться в том смысле, что для адекватной оценки некоего среднего уровня доходов граждан (что в данном случае важно для оценки будущих пенсий) следует учитывать не среднюю зарплату, которая искажает реальную картину, а так называемую медианную, которая дает куда более точное представление.

(Для справки. Медианная зарплата — это величина, которая делит всех работающих на две равные части: у половины работников зарплата выше данной суммы, а у другой половины — ниже. И, между прочим, в России минимальный размер оплаты труда (МРОТ) привязали именно к медианной зарплате по стране).

Афера вместо решения реальных проблем

Кроме инфляции и отсутствия реальных инструментов для получения инвестиционной прибавки к пенсионным накоплениям, проблемой пенсионного обеспечения в Украине являются низкие официальные доходы и теневая занятость.

В Украине 19 млн трудоспособного населения, а ЕСВ платят только 11 млн, из них 4 млн — от минимальных зарплат. Очевидно, что прежде чем пускаться в аферы с накопительными пенсиями, следовало бы разобраться с этим. А именно создавать высокооплачиваемые рабочие места, вернуть в страну заробитчан, добиться разумных заработных плат, которые позволят содержать себя и семью и при этом платить налоги и ЕСВ. А пока этого нет, следует дотировать пенсии из бюджета, кстати, именно из бюджета платились пенсии в советское время, а не создавался для пенсий отдельный квазибюджет.

Экономист Виктор Скаршевский утверждает, что «проклятие низких пенсий» является проблемой всех государств со слабой экономикой, и накопительные модели в таких странах, как показывает практика, оказываются, мягко говоря, не очень эффективными.

От себя отметим, что и в странах с «сильной экономикой» в нынешней глобальной демографической и социально-экономической ситуации пенсионные структуры часто являются дефицитными, особенно во время катаклизмов, что хорошо показал кризис 2008 года.

Но разбираться с указанными вопросами оплаты труда, детенизации, создания высокооплачиваемых рабочих мест — это сложно и требует высочайших профессиональных и морально-деловых качеств от власти, а с этим у нас, как известно, огромные проблемы. Намного проще пытаться «отщипнуть» еще что-то от непрерывно сокращающихся налоговых и пенсионных поступлений, чтобы «сесть на поток», получить средства для спекуляций и так далее.

Именно это имеет место в данном случае, а не беспокойство чиновников о будущих пенсиях нынешних 40-летних граждан.

Основы пенсионного обеспечения: накопительный статус

Государственные работодатели пообещали государственным служащим, что при выходе на пенсию они будут получать гарантированный ежемесячный доход на всю жизнь. Но как пенсионные планы выполняют эти обещания? Все начинается с одного из самых важных показателей пенсионного плана: накопительного статуса.

Статус накопления измеряет количество долларов, которые пенсионный фонд получил и инвестировал, по сравнению с пенсионными выплатами, которые ему необходимо произвести.

Измерение 1: Коэффициент финансирования
  • Коэффициент покрытия - это просто стоимость активов пенсионного фонда, деленная на стоимость обещанных пожизненных выплат.
  • Если пенсионный план обещал 1 миллиард долларов в виде пенсий, то в идеальном мире у него есть 1 миллиард долларов в активах, чтобы зарабатывать инвестиции и производить эти выплаты. Когда в пенсионном плане есть 100% необходимых ему денег, это полностью профинансированный статус.
  • Если пенсионный план обещал 1 миллиард долларов в виде пенсий, но имеет только 900 миллионов долларов в активах, это всего лишь 90% финансирования. Это не страшно для одного или двух лет подряд, но если пенсионный план остается ниже 100% обеспеченного более нескольких лет подряд, это означает, что что-то не так.

Оценка 2: Необеспеченные обязательства

  • Это разница между стоимостью обещанных вознаграждений и активами, доступными для выплаты этих вознаграждений. Это дефицит активов, которые должны быть в пенсионном фонде и инвестированы, чтобы можно было выплатить все обещанные пособия.
  • Пенсионный план с обещанными выплатами на 1 миллиард долларов и активами на 900 миллионов долларов имеет 100 миллионов долларов в виде нефинансируемых обязательств или пенсионного долга.

Измерение 3: Нефинансированные обязательства в процентах от местной экономики

  • Это образ мышления о том, как легко правительство могло бы восполнить дефицит финансирования и ликвидировать пенсионный долг.Чем больше нефинансируемое обязательство в процентах от экономики штата, тем сложнее будет правительству найти деньги, чтобы быстро вернуть обеспеченность к 100%.
  • Например, у Калифорнийского пенсионного фонда учителей (CalSTRS) дефицит составляет более 100 миллиардов долларов, что составляет около 3,5% ВВП Золотого штата. Это большие деньги и довольно приличный кусок экономики штата.
  • Между тем, система пенсионного обеспечения государственных служащих штата Миссисипи испытывает нехватку финансирования примерно в 17 миллиардов долларов.Это намного меньше пенсионного долга Калифорнии, но составляет 15% экономики Миссисипи. Это усложняет задачу.

Проблемы со статусом финансирования

В последние годы накопительный статус большинства государственных пенсионных фондов был не идеальным из-за растущего давления, на которое пенсионные советы и законодательные органы не спешили реагировать:

  • Люди живут дольше, а это означает, что пенсия выплачивается дольше, чем первоначально предполагалось вашим пенсионным фондом.
  • Правительства не смогли вовремя оплатить все свои пенсионные счета.
  • Инвестиции, сделанные вашим пенсионным фондом, не оправдали ожиданий.

Результат - значительный дефицит финансируемого статуса. Государственные работодатели должны компенсировать любую нехватку активов вашего пенсионного фонда, выплачивая выплаты по долгам.

Во многих штатах пенсионный долг составляет миллиарды долларов. Идти в ногу со временем становится все труднее - и, возможно, вы чувствуете это сами. Если вы государственный служащий, ваша зарплата на дом может стать меньше, потому что от вас требуется платить больше с каждой зарплаты.Или повышение может не казаться таким значимым, потому что в вашем штате меньше денег для увеличения заработной платы. Если вы уже вышли на пенсию и получаете пенсию, возможно, вы теряете свой COLA - корректировку стоимости жизни, которая помогает вам идти в ногу с ростом цен.

Налогоплательщики, возможно, тоже ощущают снижение финансируемого статуса, но это не всегда признается. Налоги на недвижимость могут быть повышены, ремонт дорог может быть отложен, а государственные инвестиции в такие вещи, как доступное жилье или более чистые парки, могут быть приостановлены.


Эта статья является частью серии статей Equable Pension Basics. Чтобы узнать больше о том, как работает ваша пенсия, ознакомьтесь с другими статьями этой серии:

1. Как рассчитываются пенсионные пособия

2. Распоряжение

3. Формула пенсионного обеспечения

4. Предполагаемая норма прибыли

5. Обычная стоимость

6. Необеспеченные обязательства (также известные как пенсионная задолженность)

7.Актуарные взносы

8. Оплата пенсионного счета

9. Финансируемый статус

10. Управление

11. Пенсионные мифы и факты: предполагаемая норма прибыли не определяет размер пособий

12. Пенсионные мифы и факты: финансируемый статус пенсионных планов не зависит от большего числа государственных служащих

Финансируемый статус пенсионных планов не зависит от большего числа государственных служащих

Миф: Для выплаты пенсионного долга необходимо больше государственных служащих.
Факт: Взносы сотрудников обычно идут только на покрытие их собственных пособий. Сотрудники обычно не делают взносов в пенсионный долг, поэтому деньги от будущих сотрудников не нужны.

Распространенное заблуждение состоит в том, что финансирование пенсионных фондов работает так же, как социальное обеспечение, но на самом деле это не так. Служба социального обеспечения использует взносы нынешних работников, собранные за счет сбора налогов, и использует эти деньги для выплаты текущих пенсионных пособий. Но пенсионные пособия, получаемые каждый год, должны финансироваться заранее за счет взносов, которые затем будут приносить доход от инвестиций.

Пенсионные планы финансируются за счет взносов участников и взносов работодателя. Взносы членов обычно идут только на покрытие обычных расходов - общих взносов, необходимых для выплаты пенсий, получаемых каждый год [1]. Согласно федеральному закону пенсионные системы должны возмещать стоимость членских взносов, если государственные служащие увольняются с работы до выхода на пенсию и требуют возврата денег. Если бы взносы сотрудников регулярно использовались для погашения пенсионного долга, это сделало бы статус финансирования менее стабильным.

Это важное различие. Например, если обычная стоимость вашей пенсии составляла 10% от фонда заработной платы, а пенсионная система требовала, чтобы работники вносили взносы, равные 6% от их фонда заработной платы, то эти взносы служащих идут на обычную стоимость пособий, а государственный работодатель выплачивает взносы. другие 4% взносов по стандартной стоимости плюс любые выплаты по пенсионному долгу.

Эта договоренность - взносы государственных служащих, идущие на покрытие обычных затрат - означает, что если законодательный орган штата или городское правительство хочет создать новый пенсионный план для будущих служащих, он должен иметь возможность, не подвергая риску выплаты нынешним пенсионерам.Новая пенсионная система может быть другим пенсионным планом, который имеет более совершенные инструменты управления рисками, как в Мичигане и Южной Дакоте, или альтернативой пенсионному плану. Независимо от концепции нового плана, он не подорвет старый пенсионный план, потому что этот старый пенсионный план не рассчитан на будущие взносы сотрудников в фонд пенсионных чеков. Текущие государственные служащие вносят свой вклад только в свои собственные выплаты в рамках пенсионного плана с установленными выплатами, поэтому взносы будущих учителей не являются необходимыми для покрытия расходов при выходе на пенсию.

______________
[1] Есть несколько исключений из стандартной практики, когда работодатели оплачивают все расходы по пенсионному долгу. Пенсионный план государственных служащих Аризоны, охватывающий учителей, государственных служащих и муниципальных служащих, использует модель распределения затрат 50/50, когда служащие покрывают половину выплат по пенсионному долгу. В пенсионном плане для учителей штата Огайо взносы участников превышают обычные расходы.


Эта статья является частью серии статей Equable Pension Basics.Чтобы узнать больше о том, как работает ваша пенсия, ознакомьтесь с другими статьями этой серии:

1. Как рассчитываются пенсионные пособия

2. Распоряжение

3. Формула пенсионного обеспечения

4. Предполагаемая норма прибыли

5. Обычная стоимость

6. Необеспеченные обязательства (также известные как пенсионная задолженность)

7. Актуарно определяемые взносы

8.Оплата пенсионного счета

9. Финансируемый статус

10. Управление

11. Пенсионные мифы и факты: предполагаемая норма прибыли не определяет размер пособий

12. Пенсионные мифы и факты: финансируемый статус пенсионных планов не зависит от большего числа государственных служащих

Накопительные и частные пенсии - ОЭСР

Накопительные и частные пенсии - ОЭСР

В фокусе

  • Пенсионные рынки в центре внимания

    06/11/2020 - Пенсионные накопления в пенсионных фондах, договорах пенсионного страхования и других транспортных средствах впервые во всем мире превысили отметку в 50 триллионов долларов США, составив 49 долларов США.2 триллиона долларов США в странах ОЭСР и 1,7 триллиона долларов США в других отчетных юрисдикциях

    Подробнее
  • Перспективы пенсионного обеспечения ОЭСР

    07/12/2020 - В издании 2020 года, подготовленном с учетом пандемии COVID-19, обсуждаются руководящие принципы политики, которые помогут правительствам повысить устойчивость своих пенсионных накоплений и систем пенсионного обеспечения по старости.

    Подробнее
  • Виртуальный семинар по внедрению руководящих принципов ESG надзорных органов IOPS и раскрытию информации об устойчивости

    , 17 и 20 мая 2021 г. - на этом семинаре собралась группа спикеров и комментаторов из различных международных организаций, устанавливающих стандарты, и из пенсионного сообщества, чтобы подвести итоги развития раскрытия информации об устойчивости.Результаты этой встречи послужили основой для обсуждения того, как внедрить Руководство IOPS по надзору за интеграцией факторов ESG в управление инвестициями и рисками пенсионных фондов.

    Подробнее

Мы проводим обзор накопительных и частных пенсионных систем по всему миру, анализируем политические и технические вопросы, формулируем политические рекомендации и продвигаем международный политический диалог.


  • Тенденции мирового страхового рынка

    В этом годовом отчете анализируется статистика страхового рынка, собираемая ОЭСР для мониторинга общих показателей страховой отрасли и состояния здоровья.Он охватывает все страны ОЭСР, а также отдельные страны Азии, Африки и Латинской Америки.

  • 29 июня 2021 г.

    Английский, PDF, 3,329кб

  • Пенсионные рынки в центре внимания

    В этом отчете представлен обзор частных пенсионных систем во всем мире и описаны последние события.В нем оценивается сумма активов в накопительных и частных пенсионных планах, описывается способ инвестирования этих активов на финансовых рынках и анализируется эффективность инвестиций как в прошлом году, так и за последнее десятилетие.

  • 8 июня 2021 г.

    Английский, PDF, 1,343кб

    Пенсионные фонды в цифрах 2021 год

    08.06.2021 - Предварительные данные за 2020 год показывают, что пенсионные фонды держали активы на сумму более 35 триллионов долларов США на конец 2020 года, что превышает уровень 2019 года, несмотря на встречный ветер из-за COVID-19.Активы пенсионных фондов в странах ОЭСР выросли почти на 9% и к концу 2020 года достигли 34,2 трлн долларов США. За пределами зоны ОЭСР активы пенсионных фондов составили 0,8 триллиона долларов США на конец 2020 года в группе из 31 юрисдикции, что чуть более чем на 1% больше, чем на конец 2019 года.

  • 2021 Диалог с инвесторами в инфраструктуру G20

    На этом мероприятии будут освещены существующие инициативы и передовой опыт правительств, частного сектора, многосторонних и национальных банков развития и международных организаций по поддержке участия частных инвесторов в инфраструктуре и управлению соответствующими рисками, включая риски, связанные с ESG.

  • Улучшение дизайна пенсионных накопительных пенсионных планов

    Дорожная карта ОЭСР определяет элементы правильного дизайна и государственной политики, чтобы помочь странам повысить адекватность пенсионного дохода в среде, где пенсионные выплаты являются результатом активов, накопленных в течение трудовой жизни.

  • На пути к улучшению результатов пенсионных сбережений женщин

    Хорошо известно, что неравенство на рынке труда является основной движущей силой гендерного разрыва в пенсиях. Эта публикация направлена ​​на оказание помощи правительствам в поиске решений для механизмов пенсионных накоплений, которые не усугубляют еще больше этого неравенства.Это исследование сначала анализирует, почему существует гендерный разрыв в пенсиях, и проливает свет на некоторые поведенческие и культурные факторы, которые способствуют этому неравенству. В тематических исследованиях стран оценивается, как демография, рынки труда и другие факторы могут повлиять на пробелы в пенсионном обеспечении, активах и правах. Затем в исследовании изучается, как структура пенсионных накопительных планов по-разному влияет на мужчин и женщин. Наконец, он предлагает варианты политики для улучшения результатов пенсионных накоплений женщин и для сокращения гендерного разрыва в пенсиях.

  • Стимулирующий законопроект предоставляет обширные льготы по пенсионному финансированию

    [Обновление: см. Статью SHRM, июль 2021 г., Правило PBGC о пенсионной помощи для нескольких работодателей дает неоднозначные результаты для работодателей.]

    Федеральное правительство предоставит существенную финансовую поддержку недостаточно финансируемым пенсионным планам в рамках меры стимулирования, подписанной президентом Джо Байденом 11 марта.

    Палата представителей США приняла Закон об американском плане спасения (ARPA) 26 февраля, а Сенат США сделал это 6 марта, после чего Палата представителей проголосовала за принятие изменений Сената.

    ARPA включает расширенная версия Закона о чрезвычайных пенсионных планах Бутча Льюиса с упрощенными правилами финансирования пенсионных планов с установленными выплатами для одного работодателя и массивным вливанием федеральных средств в проблемные пенсионные планы для нескольких работодателей, управляемые профсоюзами, без обязательств по выплате.

    Пенсии для индивидуальных работодателей

    Анализ, проведенный Segal, консультантом по кадрам и вознаграждениям сотрудников, описывает следующие изменения, которые ARPA внесет в финансирование планов с одним работодателем:

    • Амортизация недополученного финансирования. Налоговый кодекс позволяет спонсору плана распределять (амортизировать) взносы, необходимые для оплаты недофинансирования плана. Законопроект снижает минимальные необходимые взносы спонсора плана за счет распределения амортизации на 15 лет, а не на семь лет, среди прочего.
    • Стабилизация процентной ставки. Чем выше процентные ставки, которые план может использовать для оценки обязательств плана, тем ниже стоимость обязательств. Процентные ставки, используемые для минимального финансирования, основаны на недавних рыночных процентных ставках, но закон устанавливает ограничения на эти процентные ставки на основе коридора около 25-летнего исторического среднего значения процентных ставок. ARPA как увеличивает и продлевает текущую 25-летнюю стабилизацию средней процентной ставки.

    Законодательство «позволяет подавать различные факультативные заявления с обратной силой на 2019 и 2020 годы», - сказал Джонатан Прайс, руководитель корпоративной пенсионной практики Segal в Нью-Йорке. «Работодателям важно подумать:« Как эти новые необязательные положения влияют на предыдущие сертификаты, ограничения на льготы или выбор кредитного баланса? »

    Он добавил: «Это прекрасная возможность для работодателей подумать об отвлечении денежных средств от краткосрочных обязательных пенсионных взносов на инвестиции в свой бизнес и операции.Положения законопроекта о процентных ставках обеспечивают важную дополнительную предсказуемость обязательств по плану ».

    Майк Барри, старший консультант консалтинговой фирмы по пенсионным планам Three October, написал, что« Хотя многие спонсоры будут приветствовать сокращение финансирования в ARPA, в его текущем сформировать [закон] действительно представляет некоторые технические проблемы, в основном из-за ранних / ретроактивных дат вступления в силу некоторых предложений ».

    Законодательство, предоставляя спонсорам плана возможность отложить дату вступления в силу этих изменений,« позволит некоторым спонсорам избежать большинства из них. вопросы ", - пояснил он.«Но для тех спонсоров, которые хотели бы, чтобы … применили 15-летнюю амортизацию при определении минимального финансирования, начиная с 2019 года, нам потребуется руководство».

    В целом по состоянию на конец февраля 100 крупнейших корпоративных пенсионных планов США в среднем имели финансирование для покрытия 92,9% будущих обязательств, увеличившись почти на 10 процентных пунктов за последние 12 месяцев, сообщила Milliman, актуарная и консалтинговая компания. «Заглядывая в будущее, при оптимистическом прогнозе [с ростом процентных ставок и прироста активов] коэффициент покрытия вырастет до 106 процентов к концу 2021 года», - прогнозирует Миллиман.

    Пенсии для нескольких работодателей

    Законодательство предоставит пенсионным планам для нескольких сотрудников с серьезным недофинансированием право на «специальную финансовую помощь», которая не подлежит никаким финансовым обязательствам по выплате и предназначена для покрытия суммы, необходимой для выплаты всех накопленных пособий за счет последний день планового года, заканчивающегося в 2051 году.

    Для этого в соответствии с законодательством будет создан фонд в рамках Pension Benefit Guaranty Corp. (PBCG), федеральной программы пенсионного страхования, для оказания финансовой помощи многопрофильным пенсионным планам, которым грозит опасность несостоятельность.Эти планы не должны были бы погашать эту финансовую помощь .

    По словам адвокатов юридической фирмы Seyfarth, закон «в основном приведет к тому, что федеральное правительство оплата некоторых серьезно недофинансируемых пенсионных планов для нескольких работодателей на следующие 30 лет без возложения каких-либо затрат непосредственно на такие планы или их участвующих работодателей, союзов, участников или пенсионеров ».

    План может подать заявку на специальную финансовую помощь до декабря.31, 2025, и будет иметь право на участие, если соответствует хотя бы одному из следующих условий:

    • Он был в критическом и снижающемся статусе в любом плановом году с 2020 по 2022 год.
    • Он был в критическом состоянии в любом с 2020 по 2022 год, измененный процент финансирования составлял менее 40 процентов, а процентное соотношение активных и неактивных участников в плане составляло менее 40 процентов.
    • Он стал неплатежеспособным после декабря.14 февраля 2014 г., и не был прекращен к дате вступления в силу нового законодательства.

    «Спонсоры плана с несколькими работодателями в критических и отказывающихся планах или которые уже воспользовались льготами по приостановке выплаты пособий MPRA, должны быстро начать работу со специалистами фонда, чтобы оценить их право на участие в ожидаемой программе PBGC для предоставления специальной финансовой помощи», - сообщил Дэвид Бреннер, национальный директор по консультированию по многим работодателям в Segal. «В других планах для нескольких работодателей, которые были нарушены потерями, связанными с пандемией COVID-19, следует рассмотреть положения о временных льготах, которые применяются к плановым годам, начинающимся с 1 марта 2020 года по февраль.28, 2022. "

    Международный фонд планов выплаты пособий сотрудникам отметил, что" В течение 120 дней с момента вступления в силу PBGC должен выпустить правила или инструкции, детализирующие требования к заявке на специальную финансовую помощь, и после утверждения заявки указать даты вступления в силу для перевода единовременных выплат в планы ".

    Франк Э. Берродин, поверенный Миллера Джонсона в Гранд-Рапидс, штат Мичиган, указал, что" в зависимости от указаний, выпущенных PBGC в следующие несколько месяцев, возможно, что Для некоторых работодателей, которые ранее вышли из пенсионного плана для нескольких работодателей, может оказаться выгодным вновь присоединиться к нему - конечно, при соблюдении любых договорных и коллективных обязательств."

    По состоянию на 31 декабря 2020 г. совокупный профинансированный процент всех планов для нескольких сотрудников в США. выросла до 88 процентов с 85 процентов годом ранее, согласно Миллиману. Однако совокупный процент финансирования в конце 2020 года для 124 критически важных и сокращающихся планов для нескольких работодателей составлял всего 34 процента - менее половины того, что было для тех же планов в конце 2007 года. пенсии застрахованы отдельным фондом PBGC, отличным от того, который используется для планов с одним работодателем, и хотя план с одним работодателем [покрытие PBGC] в настоящее время хорошо финансируется, в фонде для нескольких работодателей, по прогнозам, закончатся деньги всего за несколько лет.«Финансовая помощь, которую предоставит новое законодательство, должна помочь избежать истощения фондов PBGC».

    Различия во взглядах

    Международное братство водителей высоко оценило ARPA за «обеспечение более 1 миллиона американских рабочих и пенсионеров в борьбе с множественной занятостью. пенсионные планы получат обещанные яйца ». Профсоюз отметил, что« более 50 пенсионных планов Teamster, включая его самый крупный, Пенсионный фонд Центральных Штатов, - будут иметь право на получение помощи в начале принятия законопроекта, причем больше планы профсоюзов будут иметь право на участие в 2022 году, «что позволит участникам плана получать 100 процентов своих пенсионных пособий.

    По данным Центра пенсионных прав, который поддерживает государственную помощь для недофинансируемых планов, закон «предоставляет здравый смысл и простой способ решить кризис, связанный с множеством работодателей, и предотвратить новую экономическую катастрофу».

    Критики не согласны. Закон «обременяет налогоплательщиков нефинансируемыми пенсионными обещаниями, данными имеющими право [многопользовательскими планами], которые недофинансированы более чем на 100 миллиардов долларов, при этом создавая порочные стимулы для других [многопользовательских планов], чтобы впоследствии соответствовать критериям», - написал Аарон Фридман, бывший старший налоговый консультант. в комитет по путям и средствам дома.

    По словам Берродина Миллера Джонсона, «одна из самых интересных и несправедливых особенностей нового закона заключается в том, что планы, которые получат наибольшую выгоду, - это те, которые управлялись наиболее безответственно».

    Замораживание на 401 (k) Инфляция - корректировка удалена

    В дополнение к спасению отвечающих критериям пенсионных планов для нескольких работодателей и временного сокращения требований к финансированию для пенсионных планов с одним работодателем, версия ARPA Дома в конечном итоге заморозила бы ежегодные корректировки стоимости жизни (COLA), которые применяются к лимитам взносов установленных планы взносов, за исключением планов, заключенных коллективным договором.

    Согласно Национальной ассоциации консультантов по плану (NAPA), цель заключалась в том, чтобы помочь в выплате пособия по выплате пенсий многопользовательским работникам.

    Кроме того, Комитет по методам и средствам палаты представителей, впервые утвердил закон 11 февраля - в отношении ежегодных поправок на инфляцию заявил, что «такой благоприятный налоговый режим должен быть ограничен, чтобы не приносить непропорционально большую выгоду лицам с высоким доходом по сравнению с людьми со средним и низким доходом», Об этом сообщает НАПА.

    Индустрия финансовых услуг и другие организации выступили против этого положения, и Сенат исключил его из своей версии закона.

    An поправка, предложенная лидером большинства в Сенате Чаком Шумером, штат Нью-Йорк, «убирает лимит замораживания COLA из основного законопроекта», - сообщает веб-сайт Сообщил специалист 401 (k).

    Связанные ресурсы SHRM:

    Резюме: Закон об американском плане спасения, SHRM по делам правительства, март 2021 г.

    Освобождение от пенсионного плана, экспресс-запрос только для членов SHRM, март 2021 г.

    Индекс пенсионного обеспечения, август 2021 г.

    Анализ Миллимана: слайд состояния финансирования продолжается с дальнейшим снижением в июле

    Коэффициент финансирования Milliman 100 PFI упал до 95.8% как более низкие процентные ставки стимулировать рост обязательств, компенсируя прирост активов

    Статус финансирования 100 крупнейших компаний с установленными выплатами пенсионные планы уменьшились на 25 миллиардов долларов в июле по оценке Индексом пенсионного обеспечения Milliman 100 (PFI). Дефицит увеличился до 80 миллиардов долларов на основании того, что убытки по обязательствам превысили прирост активов в течение июля. Пенсионные обязательства выросли за счет уменьшения в базовых процентных ставках по корпоративным облигациям, используемых для оценки эти обязательства. По состоянию на 31 июля коэффициент обеспеченности снизился до 95.8%, по сравнению с 97,1% в конце июня. Текущий коэффициент покрытия составляет по-прежнему опережает коэффициент обеспеченности в 90,3% на начало 2021 года.

    Июльский стабильный доход от инвестиций в 1,10% повысил доходность Milliman 100 PFI. стоимость активов на 13 миллиардов долларов, до 1,836 триллиона долларов с 1,823 триллиона долларов в конце июня. Для сравнения, пенсия Milliman Pension 2021 г. Исследование финансирования (PFS) показало, что ожидаемая среднемесячная Доходность инвестиций в течение 2020 года составила 0,50% (6,2% в годовом исчислении). Полные результаты ежегодного исследования 2021 года можно найти на миллиман.com / pfs. Доходность активов выше среднего в июле основана на хорошие результаты во втором квартале по планам Milliman 100.

    Особенности

    МИЛЛИАРД ДОЛЛАРОВ
    МВ PBO ФИНАНСИРОВАННЫЙ ПОЛОЖЕНИЕ ДЕЛ ФИНАНСИРОВАННЫЙ ПРОЦЕНТ
    ИЮНЬ 1823 1878 (55) 97.1%
    ИЮЛЬ 1836 1 917 90 411 (80) 95,8%
    ЕЖЕМЕСЯЧНОЕ ИЗМЕНЕНИЕ +13 +38 (25) -1,3%
    ИЗМЕНЕНИЕ С ГОДА +58 (52) +110 5.5%

    Примечание: числа могут не совпадать точно из-за округления

    Прогнозируемые обязательства по выплатам (ОПО) также выросли в июле, увеличение значения PFI для Milliman 100 на 38 миллиардов долларов до 1,917 долларов. трлн. Изменение произошло в результате снижения на 15 базисных пунктов. в месячной учетной ставке до 2,59% за июль с 2,74% в июне. Помимо мартовской учетной ставки 3,12%, все остальные скидки ставки были ниже 3,00% за последние 12 месяцев.

    РИСУНОК 1: ИНДЕКС ПЕНСИОННОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ MILLIMAN 100 - ИЗЛИШКА / ДЕФИЦИТ ПЕНСИИ

    РИСУНОК 2: ИНДЕКС ПЕНСИОННОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ MILLIMAN 100 - КОЭФФИЦИЕНТ ПЕНСИОННОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ

    За последние 12 месяцев (с августа 2020 г. по июль 2021 г.) совокупный Доходность этих пенсий составила 13.09% и Миллиман 100 Дефицит статуса, финансируемый ЧФИ, уменьшился на 280 миллиардов долларов. Ставки дисконтирования показали чистый рост за последние 12 месяцев 33 базисных пункта. Коэффициент финансирования 100 компаний Milliman значительно улучшилась за последние 12 месяцев до 95,8% от 82,3%.

    2021-2022 Прогнозы

    Если компании Milliman 100 PFI достигнут ожидаемого 6,2% медианная доходность активов (согласно PFS 2021 г.), и если текущая ставка дисконтирования 2,59% сохранена в течение 2021 г. и 2022 г., мы прогнозируем, что финансовый статус опрошенных планы будут увеличиваться.Это приведет к прогнозируемой пенсии. дефицит $ 56 млрд (обеспеченность 97,1%) к концу 2021 г. и прогнозируемый профицит пенсии в размере 7 миллиардов долларов (коэффициент накопления 100,4%) к концу 2022 года. предположили, что совокупные годовые взносы в 2021 и 2022 гг. 25 миллиардов долларов и 28 миллиардов долларов соответственно.

    По оптимистичному прогнозу с ростом процентных ставок (достижение 2,84% к концу 2021 г. и 3,44% к концу 2022 г.) и прирост активов (10,2% годовой доходности), коэффициент покрытия будет вырастет до 102% к концу 2021 года и до 119% к концу 2022 года.По пессимистическому прогнозу с аналогичной процентной ставкой и движения активов (ставка дисконтирования 2,34% на конец 2021 г. и 1,74% к концу 2022 г. и 2,2% годовой доходности), коэффициент снизится до 92% к концу 2021 г. и до 84% к конец 2022 г.

    ИНДЕКС ПЕНСИОННОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ

    MILLIMAN 100 - ИЮЛЬ 2021 (ВСЕ ДОЛЛАРОВЫЕ СУММЫ В МИЛЛИОНАХ)

    ВОЗВРАТ ПЕНСИОННЫХ АКТИВОВ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

    О Milliman 100 ежемесячный индекс пенсионного обеспечения

    В течение последних 21 года Milliman проводил ежегодное исследование из 100 крупнейших спонсируемых пенсионных планов с установленными выплатами пользователя U.С. публичные компании. Пенсионное обеспечение Milliman 100 Индекс проецирует накопительный статус пенсионных планов, включенных в наше исследование, отражающее влияние рыночной доходности и процентов изменения ставок по статусу накопительной пенсии с использованием фактических заявленная стоимость активов, обязательств и распределения активов пенсионные планы компаний.

    Результаты индекса пенсионного обеспечения Milliman 100 были на основе актуальной бухгалтерской информации пенсионного плана раскрывается в сносках к годовым отчетам компаний за 2020 финансовый год и предыдущие финансовые годы.Эта пенсия план раскрытия информации о бухгалтерском учете был резюмирован как часть исследования по пенсионному финансированию Milliman 2021, которое было опубликовано 7 апреля 2021 года. Помимо предоставления финансовой информация о накопительном статусе квалифицированной пенсии в США планы, сноски могут также включать цифры по компаниям неквалифицированные и иностранные планы, оба из которых часто не финансируются или при условии соблюдения других стандартов финансирования, чем для США. квалифицированные пенсионные планы. Они не отражают финансируемый статус компаний U.S. квалифицированные пенсионные планы согласно ERISA.

    Индекс пенсионного обеспечения за март 2021 г.

    Анализ Миллимана: статус крупного финансирования прибыль от повышения процентных ставок в феврале

    Коэффициент финансирования Milliman 100 PFI увеличился до 92,9%

    Статус финансирования 100 крупнейших компаний с установленными выплатами пенсионные планы улучшились на 67 миллиардов долларов за февраль, поскольку измеряется с помощью индекса пенсионного обеспечения Milliman 100 (PFI). Дефицит накопленного статуса снизился до 133 миллиардов долларов с 200 миллиардов долларов на конец января 2021 года в связи с прибылью по обязательствам понесены в течение февраля.Улучшение пассивов должно было быть к повышению базовых процентных ставок по корпоративным облигациям используется для оценки пенсионных обязательств. По состоянию на 28 февраля профинансированная Коэффициент вырос до 92,9% по сравнению с 89,7% в конце января. Впечатляющие предложения по повышению финансового статуса в феврале от улучшения статуса на 105 миллиардов долларов, наблюдавшегося за последние четыре месяца подряд. Это также означает пять последовательных месяцев улучшения коэффициента покрытия.

    Рыночная стоимость активов снизилась на 2 миллиарда долларов в результате Скудный прирост инвестиций в феврале - 0.13%. Миллиман Стоимость активов 100 PFI снизилась до $ 1,733 трлн. 28 февраля 2021 г. Для сравнения: пенсия Milliman 2020 г. Исследование финансирования показало, что ожидаемая среднемесячная Доходность инвестиций в 2019 году составила 0,53% (6,5% в годовом исчислении). Ожидаемая норма прибыли на 2020 год будет обновлена ​​в 2021 году. Исследование Milliman Pension Funding Study, которое должно быть завершено в апреле этот год.

    Обязательства по прогнозируемым выплатам (ОПО) или пенсионные обязательства, снизился до 1,866 трлн долларов в конце февраля.Перемена в результате увеличения на 26 базисных пунктов ежемесячного ставка дисконтирования до 2,88% на февраль с 2,62% на январь 2021 года.

    Особенности

    МИЛЛИАРД ДОЛЛАРОВ
    МВ PBO ФИНАНСИРОВАННЫЙ ПОЛОЖЕНИЕ ДЕЛ ФИНАНСИРОВАННЫЙ ПРОЦЕНТ
    ЯНВАРЬ 1,734 1,935 (200) 89.7%
    ФЕВРАЛЬ 1,733 1866 (133) 92,9%
    ЕЖЕМЕСЯЧНОЕ ИЗМЕНЕНИЕ (2) (69) +67 3,2%
    ИЗМЕНЕНИЕ С ГОДА (13) (116) +103 4.8%

    Примечание: числа могут не совпадать точно из-за округления

    РИСУНОК 1: ИНДЕКС ПЕНСИОННОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ MILLIMAN 100 - ИЗЛИШКА / ДЕФИЦИТ ПЕНСИИ

    РИСУНОК 2: ИНДЕКС ПЕНСИОННОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ MILLIMAN 100 - КОЭФФИЦИЕНТ ПЕНСИОННОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ

    За последние 12 месяцев (с марта 2020 г. по февраль 2021 г.) совокупная доходность этих пенсий составила 11,82% и дефицит статуса, финансируемый Milliman 100 PFI, уменьшился на 197 миллиардов долларов. Коэффициент финансирования 100 компаний Milliman увеличился почти на 10 процентных пунктов за последние 12 месяцев до 92.9% от 83,0%.

    Прогнозируемые показатели активов и пассивов, представленные в данном анализ будет скорректирован в рамках нашей годовой пенсии 2021 г. Исследование финансирования, где пенсионные выплаты и аннуитет Будет отражена закупочная деятельность, имевшая место в течение 2020 года. Информация об учете пенсионного плана раскрывается в примечания к годовым отчетам компаний Milliman 100 за ожидается, что 2020 финансовый год будет доступен в течение первых квартал 2021 года в рамках программы Milliman Pension Funding на 2021 год Учиться.Мы планируем опубликовать наш исчерпывающий отчет в течение Апрель в рамках исследования Milliman Pension Funding Study 2021 года.

    Прогнозы на 2021-2022 гг.

    Если бы компании Milliman 100 PFI достигли ожидаемая медианная доходность активов 6,5% (согласно пенсии 2020 г. исследование финансирования), и если текущая ставка дисконтирования 2,88% была сохранится в течение 2021 и 2022 годов, мы прогнозируем, что статус обследованных планов повысится. Это привело бы при прогнозируемом пенсионном дефиците в 68 миллиардов долларов (коэффициент покрытия 96.3%) до конца 2021 года и прогнозируемый профицит пенсии $ 13 млрд (коэффициент обеспеченности 100,7%) к концу 2022 года. Для целей этого прогноза мы предположили, что 2021 и 2022 гг. совокупные годовые взносы составляют 50 миллиардов долларов.

    По оптимистичному прогнозу с ростом процентных ставок (достижение 3,38% к концу 2021 г. и 3,98% к концу 2022 г.) и прирост активов (10,5% годовой доходности), коэффициент покрытия будет вырастет до 106% к концу 2021 года и 125% к концу 2022 года. По пессимистическому прогнозу с аналогичной процентной ставкой и активом движения (2.Ставка дисконтирования 38% на конец 2021 г. и 1,78% к к концу 2022 года и 2,5% годовой доходности), коэффициент покрытия будет снизится до 87% к концу 2021 года и 80% к концу 2022 года.

    ИНДЕКС ПЕНСИОННОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ

    MILLIMAN 100 - ФЕВРАЛЬ 2021 (ВСЕ ДОЛЛАРОВЫЕ СУММЫ В МИЛЛИОНАХ)

    ВОЗВРАТ ПЕНСИОННЫХ АКТИВОВ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

    Об индексе ежемесячного пенсионного обеспечения Milliman 100

    В течение последних 20 лет Milliman проводил ежегодное исследование 100 крупнейших пенсионных планов с установленными выплатами, спонсируемых U.С. публичные компании. Индекс пенсионного обеспечения Milliman 100 определяет финансируемый статус пенсионных планов, включенных в наше исследование, отражение влияния рыночной доходности и изменений процентных ставок на статус накопления пенсий с использованием фактических заявленных стоимостей активов, обязательства и распределение активов пенсионных планов компаний.

    Результаты индекса пенсионного обеспечения Milliman 100 были основаны на фактических данных бухгалтерского учета пенсионных планов, раскрытых в сноски к годовым отчетам компаний за 2019 финансовый год и за предыдущие финансовые годы.Бухгалтерский учет пенсионного плана раскрытие информации было обобщено в рамках исследования пенсионного обеспечения Milliman 2020, которое было опубликовано 28 апреля 2020 года. Помимо предоставления финансовой информации о статусе финансирования соответствующих пенсионных планов в США, сноски могут также включать данные по неквалифицированным и зарубежным планам компаний, оба из которых часто не имеют финансирования или подлежат разному финансированию. стандартов, чем соответствующие пенсионные планы США. Они не отражают финансируемый статус U.С. квалифицированный пенсионные планы согласно ERISA.

    Штат Нью-Джерси - Министерство финансов - NJDPB

    1. Домашняя страница
    2. Информация о пенсиях - Работодатели
    3. Финансирование пенсионной системы

    Финансирование пенсионной системы

    Из основных пенсионных систем, администрируемых Отделом пенсий и льгот штата Нью-Джерси (NJDPB), семь классифицируются как планы с установленными выплатами, а две - как планы с установленными взносами.

    Согласно плану с установленными выплатами пенсионное пособие, которое должны получать сотрудники после выхода на пенсию, заранее определяется формулой, основанной на количестве лет службы и истории заработной платы. Это пособие финансируется из трех источников:

    • взносы сотрудников;
    • взносов работодателя; и
    • инвестиционного дохода по системным активам.

    Сотрудники вносят вклад в эти планы по фиксированной ставке, которая зависит от системы.

    Ставки взносов работодателей меняются из года в год. Определение годового взноса работодателя в этот тип плана - сложная процедура, в которой системный актуарий играет жизненно важную роль. По сути, работодатель несет ответственность за заполнение разрыва между средствами, необходимыми для выполнения обязательств по пенсионной системе, и средствами, доступными за счет взносов сотрудников и доходов от инвестиций в активы системы.

    Ежегодно актуарий выпускает исчерпывающий отчет об оценке по каждому государственному плану с установленными выплатами.Отчет показывает финансовое состояние плана на дату оценки и дает основу для определения ассигнований, подлежащих выплате участвующими работодателями за плановый год. Этот отчет составляется с использованием набора актуарных предположений для прогнозирования обязательств пенсионных систем и годовой потребности работодателей в финансировании. Эти предположения, которые охватывают такие вещи, как смертность, ожидаемое увеличение заработной платы, а также выход на пенсию и выход из системы, утверждаются попечительскими советами и обновляются каждые три года на основе фактического опыта работы в системе.

    Расчет взносов работодателя

    В соответствии с законодательством штата, ежегодные взносы работодателя в планы штата с установленными выплатами определяются с использованием метода прогнозируемой актуарной стоимости условной единицы. Целью финансирования является накопление достаточного количества активов в течение активного срока службы участника для достаточного финансирования всех пенсионных пособий, причитающихся участнику на момент выхода на пенсию. Годовые нормальные затраты работодателей представляют собой приведенную стоимость вознаграждений, начисленных от имени участников в течение года оценки.В дополнение к ежегодным обычным расходам от работодателя также могут потребовать выплаты в счет нефинансируемых актуарных обязательств пенсионной системы. Взнос на начисленные обязательства работодателя состоит из доли работодателя в общих нефинансируемых актуарных обязательствах пенсионной системы, амортизируемых за период от 30 до 40 лет. Необеспеченное актуарное обязательство пенсионной системы в любой момент представляет собой превышение актуарного обязательства системы над стоимостью ее активов. Необеспеченное актуарное обязательство может быть создано или увеличено несколькими способами, включая увеличение размера подлежащих выплате пенсионных пособий или возникновение актуарных убытков.Актуарные прибыли или убытки возникают, когда фактический опыт работы с системой отличается от актуарных предположений, используемых для прогнозирования потребностей пенсионной системы в финансировании. Примером актуарных убытков может быть ситуация, когда совокупная заработная плата участников значительно превысит актуарный уровень в течение периода оценки.

    Взнос работодателя в один из государственных планов с установленными выплатами покрывает не только стоимость базовых пенсионных пособий, но и будущие корректировки стоимости жизни (COLA).* Кроме того, в обычные расходы работодателя входят взносы на групповое страхование жизни своих сотрудников. Обычный взнос государства в Пенсионную систему государственных служащих (PERS) и Пенсионный и аннуитетный фонд учителей (TPAF) также включает взносы на медицинское страхование после выхода на пенсию.

    * Согласно положению P.L. 2011, г. 78 (Глава 78), COLA приостанавливается для всех нынешних и будущих пенсионеров всех пенсионных систем.

    План с установленными взносами

    В соответствии с государственными пенсионными планами с установленными взносами пенсионные выплаты, получаемые работниками после выхода на пенсию, зависят от суммы внесенных накопленных взносов плюс прибыль, начисленная на взносы, когда они были инвестированы в план.Сотрудник несет ответственность за направление инвестиций как работодателя, так и сотрудников в ряд вариантов инвестирования, доступных участникам.

    alexxlab

    *

    *

    Top