кому можно, документы, перенос остатка вычета

Особенности получения налогового вычета пенсионерами

Налоговый вычет позволяет вернуть часть потраченных средств на определенные нужды. Это право регулируется законодательством России и Налоговым Кодексом РФ. Основное условие к заявителям, претендующим на получение налогового вычета – это уплата подоходного налога в размере 13% за период получения налогового вычета.

Налоговый вычет можно получить при покупке квартиры, дома или другого жилья. На возврат средств могут претендовать физические лица разных категорий, являющиеся налогоплательщиками. Но, так как пенсия не облагается подоходным налогом, люди пенсионного возраста могут претендовать на вычет только на особых основаниях и условиях. Рассмотрим подробней.

Работающие пенсионеры

Работающие пенсионеры могут получить вычет за 4 года, при условии, если в течение этих лет имелся доход, с которого выплачивался подоходный налог. Для получения возврата средств сразу за 4 года необходимо 4 декларации: основную и три за перенос остатка.

На получение налогового вычета имеют право пенсионеры, имеющие дополнительный доход, например, сдача жилья в аренду при условии, что подоходный налог уплачивался в размере 13%.

Неработающие пенсионеры

До 2012 года неработающие пенсионеры, не имеющие дополнительного дохода, не могли претендовать на получение вычета за покупку недвижимости. Однако в январе 2012 года вступил новый закон, согласно которому, люди пенсионного возраста без доходов имеют право на перенос остатка имущественного вычета за предшествующие налоговые периоды, но не более 3-х-летней давности.

Таким образом, если неработающий пенсионер купил жилую недвижимость уже после выхода на пенсию, он может подать четыре декларации и получить вычет только за перенос остатка. В данном случае год покупки жилья будет считаться годом образования остатка.

Вычет за супруга-пенсионера

За пенсионера, не имеющего права на получение налогового вычета, может заявить на вычет официальная супруга, если она имела доход за период, когда возникло право на вычет.

Сроки подачи заявления на возврат НДФЛ для пенсионеров

Пенсионер может подать документы на налоговый вычет по окончанию календарного года, в котором было приобретено жилье.

По законам РФ, пенсионеры не могут претендовать на вычет за период, более чем за 4 последних календарных года.

Порядок получения имущественного вычета пенсионером

Существует особый порядок для получения налогового вычета пенсионерам при покупке квартиры, дома или другой жилой недвижимости.

Необходимые документы

Для получения вычета необходимо подать документы в налоговую инспекцию по месту жительства.

Что потребуется:

• гражданский паспорт;
• пенсионное удостоверение;
• личное заявление на получение вычета с указанием реквизитов банка, куда будет перечислен налоговый вычет; справка 2-НДФЛ;
• копия договора купли-продажи жилья;
• квитанции, расписка, чеки или другие платежные документы, подтверждающие расходы на приобретение жилой недвижимости;
• документ о праве собственности на приобретенную квартиру, дом;
• налоговая декларация 3-НДФЛ.

Также могут потребоваться дополнительные документы для оформления налогового вычета. Например, если заявление подает супруга неработающего пенсионера, ей также нужно предоставить копию свидетельства о браке.

Если жилье приобреталось на условиях ипотечного кредита, к основным документам следует приложить банковский договор и справку с банка о размере выплаченных процентов по ипотеке.

Имущественный вычет пенсионерам \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Имущественный вычет пенсионерам (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Имущественный вычет пенсионерам Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 220 «Имущественные налоговые вычеты» главы 23 «Налог на доходы физических лиц» НК РФ
(Юридическая компания «TAXOLOGY»)Налогоплательщик оспаривал конституционность п. 10 ст. 220 НК РФ, предусматривающего для пенсионеров возможность переноса имущественного налогового вычета на предшествующие налоговые периоды. Налогоплательщик начал использование имущественного налогового вычета с 2012 года, вышел на пенсию в 2017 году и претендовал на перенос имущественного налогового вычета на налоговые периоды 2009 — 2011 годов, в чем ему было отказано. КС РФ отказал в принятии жалобы к рассмотрению, указав, что оспариваемое положение п. 10 ст. 220 НК РФ, определяющее порядок использования имущественного налогового вычета налогоплательщиками, получающими пенсии, предусматривает для таких лиц налоговую льготу — возможность переноса имущественного налогового вычета на предшествующие налоговые периоды, ограничив при этом соответствующий период тремя годами, непосредственно предшествующими тому налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов, и как устанавливающее налоговую льготу не может расцениваться как нарушающее права налогоплательщиков-пенсионеров.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Имущественный вычет пенсионерам Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Ситуация: Какие льготы имеют пенсионеры?
(«Электронный журнал «Азбука права», 2021)Пенсионер вправе получить имущественные вычеты в размере произведенных расходов на приобретение (строительство) на территории РФ жилого дома, квартиры, комнаты, доли (долей) в них, на приобретение земельного участка, предоставленного для индивидуального жилищного строительства, земельного участка, на котором расположен приобретаемый жилой дом, или доли (долей) в них и на уплату процентов по соответствующим целевым займам (кредитам) за три налоговых периода, предшествующие периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных вычетов (п. 10 ст. 220 НК РФ).

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Ситуация: Какие вычеты по НДФЛ можно получить при отсутствии дохода?
(«Электронный журнал «Азбука права», 2021)Если вы являетесь пенсионером, то при отсутствии доходов, облагаемых НДФЛ, вы тоже можете использовать имущественный вычет в последующих налоговых периодах, в которых такой доход появится. Но также вы вправе перенести имущественный вычет на прошлые периоды, но не более чем на три года, предшествующих году, в котором образовался переносимый остаток имущественного вычета (п. п. 1, 2, 10 ст. 220 НК РФ; Письмо ФНС России от 28.04.2014 N БС-4-11/8296@).

Нормативные акты: Имущественный вычет пенсионерам

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ
(ред. от 02.07.2021)10. У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Положен ли пенсионеру налоговый вычет при покупке жилья?

Так как пенсии не облагаются налогом, пенсионеры без дополнительного дохода не могут претендовать на налоговый вычет (п. 2 ст. 217 НК РФ). Но есть варианты. И часто пенсионер, все же, может получить вычет при покупке жилья.

Перенос вычета для пенсионера на предыдущие годы

Право на имущественный вычет наступает после получения права собственности на жилье. Для ДДУ это момент передачи квартиры по Акту приема-передачи, а для договора купли-продажи — момент государственной регистрации права собственности.

После вступления в силу Федерального Закона №330-ФЗ от 21.11.2011 года была изменена ч. 2 ст. 220 НК РФ, и с 01.01.2012 для пенсионеров введены льготы. Да, право собственности на жилье по-прежнему должно быть, но теперь пенсионеры могут получить имущественный вычет за три предыдущих года, независимо от того, когда именно получено право собственности. А значит, в вычет пенсионеру зачтутся годы, когда он еще работал.

Читаем п. 10 ст. 220 НК РФ:

«У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов».

Таким образом, пенсионер может получить вычет за четыре года, считая год, когда образовался непереносимый остаток.

Квартира куплена на пенсии

Если квартира куплена на пенсии, то год имущественной сделки — это тот самый «налоговый период, в котором образовался переносимый остаток».

Значит, на следующий год можно подать документы и получить вычет за тот год, когда купили жилье, плюс за три предыдущих года.

Основание: письма Минфина РФ от 12 февраля 2015 N 03-04-05/6179, 28 апреля 2012 N 03-04-05/7-577, ФНС России от 29 августа 2012 N ЕД-4-3/14293@.

Пример:

В 2018 году вы вышли на пенсию, а в 2019 году купили квартиру. В 2020 году вы имеете право на вычет за 2019, 2018, 2017 и 2016 годы. Но в 2019 году вы были на пенсии и не платили НДФЛ, значит, за 2019 год вычет вам не положен. За 2018 год получите вычет за месяцы до выхода на пенсию, а за 2017 и 2016 годы вычет предоставят полностью.

Квартира куплена до выхода на пенсию

В этом случае, согласно Письму Минфина РФ №03-04-05/40681 от 12 июля 2016 г., можно не ждать следующего года и в год выхода на пенсию подать декларацию за четыре предыдущих года.

Как всегда, документы подаются в налоговую на следующий год после получения права собственности на жилье, не раньше.

Пример:

В 2018 году вы купили квартиру, в 2019 году оформили вычет и вернули налог за 2018 год. В 2020 году выходите на пенсию. Теперь у вас есть право в 2020 году вернуть налог за 2019, 2018, 2017 и 2016 годы. За 2018 год вы уже получили вычет, когда еще не были пенсионером, значит остается вычет за рабочие месяцы 2019 года и полностью за 2017 и 2016 годы.

Квартира куплена в год выхода на пенсию

В этом случае имущественный вычет предоставят за четыре года: за год покупки жилья и выхода на пенсию, а также за три предшествующих года. Документы на возврат налога можно подать не раньше следующего года.

Пример:

В 2019 году вы вышли на пенсию и купили квартиру. В 2020 году вы имеете право получить вычет:

• за 2019 год (это «налоговый период, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов» из п. 10 ст. 220 НК РФ),
• за 2018, 2017 и 2016 годы (это «предшествующие налоговые периоды, но не более трех»).

Резюмируем:

Документы на налоговый вычет подаются на следующий год после покупки жилья или позднее — срок не ограничен. Если вы купили квартиру в 2019 году, то декларации 3-НДФЛ и заявление на вычет передаются в ИФНС в 2020 году. В этом случае вы получите вычет за 2019, 2018, 2017 и 2016 годы.

Вычет пенсионеру положен лишь за последние четыре года. Если вы подаете декларации в 2020 году, имущественный вычет за 2015 год получить нельзя.

Вернуть подоходный налог можно только за те годы, когда отчислялся НДФЛ. Если на переносимый период попадает год, когда вы уже были на пенсии и не имели налогооблагаемого дохода, за этот год налоговый вычет не предоставляется и на другой год не переносится.

Более подробно о налоговом вычете для пенсионеров читайте на нашем сайте.

Ставьте лайки и подписывайтесь на наш блог, чтобы не пропустить новые выпуски!

За какие годы пенсионер может получить налоговый вычет при покупке жилья? Рассмотрим все случаи | Технология и Бизнес

#Налогообложение, #Пенсия, #Бухгалтерскийучет, #Льготы, #Недвижимость, #Аренда, #НДС

Квартира куплена на пенсии

Если вы купили квартиру, когда уже были пенсионером, то год покупки — это тот самый «налоговый период, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов», о котором говорится в п. 10 ст. 220 НК РФ.

На следующий год вы подаете документы в ИФНС и получаете имущественный вычет за три года плюс за тот год, когда купили жилье. Основание: письма Минфина РФ от 12 февраля 2015 N 03-04-05/6179, 28 апреля 2012 N 03-04-05/7-577, ФНС России от 29 августа 2012 N ЕД-4-3/14293@.

Пример:

В 2017 вы стали пенсионером, а в 2018 купили квартиру. В 2019 году вы имеете право получить вычет за 2018, 2017, 2016 и 2015 годы. Но так как в 2018 году вы уже были на пенсии и не платили НДФЛ, за 2018 год вычет вам не положен. За 2017 год вы получите вычет за месяцы, когда еще работали до выхода на пенсию, а 2016 и 2015 годы будут учтены в полном объеме.

Квартира куплена до выхода на пенсию

Если вы купили квартиру или дом до того, как вышли на пенсию, то, согласно Письму Минфина РФ №03-04-05/40681 от 12 июля 2016 г., вы можете не ждать наступления следующего года, и в год выхода на пенсию подать декларацию за четыре предыдущих года.

В этом случае также сохраняется требование о подаче документов в ИФНС не раньше, чем на следующий год после получения права собственности на жилье.

Обратите внимание, если до выхода на пенсию вы уже получили налоговый вычет за годы, на которые сейчас получили право переноса, повторная выплата или смещение на другие периоды законом не предусмотрены.

Пример:

В 2017 году вы приобрели дом. В 2018 году получили налоговый вычет за 2017 год. В 2019 году вы вышли на пенсию. Теперь вы можете воспользоваться законодательной льготой и в 2019 году вернуть налог за предыдущие периоды: 2018, 2017, 2016 и 2015 годы. За 2017 год вы уже получили вычет, когда еще не были пенсионером, значит остается вычет за 2018 год (за те месяцы, когда еще работали), 2016 и 2015 годы.

Налоговый вычет для пенсионеров — обширная тема. Регистрируйтесь на нашем сайте, и мы поможем вам оформить декларацию 3-НДФЛ и ответим на все вопросы.

Квартира куплена в год выхода на пенсию

Если вы купили квартиру или дом в год выхода на пенсию, то документы на возврат НДФЛ вы должны подать не ранее следующего года. При этом вы имеете право на имущественный налоговый вычет за четыре года: за год, когда купили жилье и вышли на пенсию, и за три предшествующих года.

Пример:

В 2018 году вы стали пенсионером и в том же году купили дом. Вы имеете право в 2019 году получить налоговый вычет:

• за 2018 год («налоговый период, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов» из п. 10 ст. 220 НК РФ),
• за 2017, 2016 и 2015 годы («предшествующие налоговые периоды, но не более трех»).

Выделим основные моменты:

1.

Документы на налоговый вычет подаются на следующий год после покупки жилья или позднее — срок не ограничен. Если вы купили квартиру в 2018 году, то декларации 3-НДФЛ и заявление на вычет передаются в ИФНС в 2019 году. В этом случае вы получите вычет за 2018, 2017, 2016 и 2015 годы.

2.

Вычет пенсионеру положен лишь за последние четыре года. Если вы подаете декларации в 2019 году, то имущественный вычет за 2014 год получить нельзя.

3.

Вернуть подоходный налог вы можете только за те годы, когда работали и платили 13% НДФЛ. Или имели другой доход, за который платили налог.

4.

Если на переносимый период попадает год, когда вы уже были на пенсии и не имели налогооблагаемого дохода, за этот год налоговый вычет не предоставляется и на другой год не переносится.

Более подробно том, как получить налоговый вычет пенсионеру, читайте на нашем сайте.

………………………………………………………………………………………………………………………

Ставьте лайки и подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые выпуски! В следующем выпуске мы расскажем про налоговый вычет для работающего пенсионера. Не уходите, будет полезно!

11″

Источник

Статья понравилась? Поделитесь с друзьями.
Кнопки социальных сетей чуть ниже…

БЕСПЕРЕБОЙНАЯ РАБОТА БУХГАЛТЕРСКИХ ПРОГРАММ

И СВОЕВРЕМЕННОЕ ОБНОВЛЕНИЕ?

Имеет ли пенсионер МВД России (фактический возраст 45 лет) право на имущественный налоговый вычет за три предшествующих года, как и пенсионер по возрасту?

Согласно п. 10 ст. 220 НК РФ у налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством РФ, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3, 4 п. 1 ст. 220 НК РФ, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

То есть право на перенос остатка имущественных налоговых вычетов на предшествующие налоговые периоды возникает у налогоплательщика при установлении (назначении) ему пенсии в соответствии с законодательством РФ (письмо Минфина России от 02.11.2018 № 03-04-05/78803).

Право сотрудника органов внутренних дел на государственное пенсионное обеспечение предусмотрено п. 17 ч. 1 ст. 11 Федерального закона от 30.11.2011 № 342-ФЗ «О службе в органах внутренних дел Российской Федерации и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», а сотрудника полиции — п. 17 ч. 1 ст. 28 Федерального закона от 07.02.2011 № 3-ФЗ «О полиции». Кроме того, ст. 70 Закона № 342-ФЗ установлено, что порядок и условия пенсионного обеспечения сотрудников органов внутренних дел и членов их семей и стаж службы в органах внутренних дел, дающий право на получение пенсии за выслугу лет, определяются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Таким образом, налогоплательщики, получающие пенсии (в том числе бывшие сотрудники МВД России), вправе перенести на предшествующие налоговые периоды указанный имущественный налоговый вычет, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов (при условии наличия в этих периодах доходов, облагаемых НДФЛ).

Начальник отдела налогообложения доходов физических лиц Управления налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов ФНС России Д.А. Морозов

Отец Бритни Спирс захотел получить 2 миллиона долларов отступных за отказ от опекунства

Джейми Спирс, отец американской певицы Бритни Спирс, потребовал выплатить ему 2 миллиона долларов для покрытия долгов и судебных издержек. По мнению юристов артистки, её отец предпринял попытку вымогательства.

Отец певицы Бритни Спирс Джейми Спирс потребовал выплатить ему 2 миллиона долларов отступных за отказ от опеки над дочерью. О выдвинутом требовании сообщает TMZ, ссылаясь на материалы суда.

Издание сообщает, что перед тем, как отказаться от опекунства над дочерью окончательно, Спирс хочет за её счёт расплатиться с долгами перед компанией Tri Star и погасить судебные издержки. По данным издания, речь идёт о сумме примерно 2 миллиона долларов.

По мнению защиты певицы, Джейми Спирс занимается вымогательством. Адвокат Мэттью Розенгарт заявил, что мужчина не имеет права держать свою дочь в заложниках, выставляя ей условия отказа от опекунства. Как отметила сама певица, отец ранее признал, что отказывается от опекунства в её интересах, а теперь пытается получить от неё как можно больше денег.

В июле юрист потребовал у суда отстранить отца певицы от опекунства над ней. Ранее Спирс публично раскрыла условия жизни при опеке отца. По словам артистки, она не может выйти замуж и родить ребёнка, а также распоряжаться другими сферами своей жизни из-за установленного контроля.

В августе Джейми Спирс заявил о готовности отказаться от опекунства и передать контроль над финансами артистки аудитору, как того хотела её защита.

Суд поместил Спирс под опеку отца в 2008 году после того, как у неё возникли серьёзные проблемы с психикой на фоне неудач в личной жизни и злоупотребления алкоголем и наркотиками. Опека над двумя её детьми была передана бывшему мужу Кевину Федерлайну, с которым звезда развелась в 2007 году.

5 отличных способов снизить налоги при выходе на пенсию на 2020-2021 годы

Многие или все продукты, представленные здесь, предоставлены нашими партнерами, которые компенсируют нам. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, где и как они появляются на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наше мнение — наше собственное.

Говорят, что с возрастом приходит мудрость. Но с возрастом также появляются некоторые льготы, которые могут снизить ваши налоги при выходе на пенсию.

Когда на вашем праздничном торте будет 50 свечей, IRS начнет немного светиться.А когда вам исполнится 65 лет, IRS приготовит для вас еще несколько маленьких подарков — если вы знаете, где искать. Вот пять налоговых вычетов и скидок, которые вы не хотите упустить после того, как задуете все эти свечи и захотите снизить налоги при выходе на пенсию.

1. Вычет по высшему стандарту

Если вы воспользуетесь стандартным вычетом вместо разбивки по статьям (узнайте, как это сделать здесь), вы сможете вычесть суммы, указанные в таблице ниже. Но стандартный вычет выше для слепых и старше 65 лет.Он выше, если к тому же неженатый и не переживший супруг.

---

Эта форма свяжет вас с консультантом Facet Wealth, фидуциарной фирмы онлайн-планирования, работающей только за вознаграждение. Они не занимаются составлением налоговой отчетности, но могут помочь вам с налоговым и имущественным планированием.

Работать с CFP проще, чем когда-либо прежде

Facet Wealth, отмеченная наградами служба финансового планирования нового поколения, подберет для вас специалиста CFP®, чтобы вы могли получить надежные и качественные финансовые консультации, которые вам нужны.

Заполните форму ниже, и NerdWallet поделится вашей информацией с Facet Богатство, чтобы они могли связаться с вами.

×

Возбуждаться!
Вы делаете шаг навстречу своему финансовому будущему.

Перейти к Facet Wealth

Вас направили на веб-сайт Facet Wealth, INC. («Facet Wealth») от NerdWallet, Inc., юриста Facet Wealth («Солиситор»). Адвокат, направивший вас на эту веб-страницу, получит компенсацию от Facet Wealth, если вы вступите в консультативные отношения или в платную подписку на консультационные услуги.Компенсация солиситору может составлять до 1500 долларов. С вас не будут взиматься какие-либо сборы или какие-либо дополнительные расходы за то, что Адвокат направит вас в Facet Wealth. Адвокат может продвигать и / или может рекламировать услуги инвестиционного консультанта Facet Wealth и может предлагать независимый анализ и обзоры услуг Facet Wealth. Facet Wealth и Solicitor не находятся в общей собственности или иным образом связаны между собой. Дополнительная информация о Facet Wealth содержится в форме ADV, часть 2A, доступной здесь.

---

2. Больше места для приюта доход

Поскольку взносы в план 401 (k) имеют налоговые льготы, IRS ограничивает размер вашего ежегодного взноса. Для людей младше 50 лет этот лимит составляет 19 500 долларов в 2020 и 2021 годах. Тем не менее, если вам 50 или больше, вы можете вкладывать 26 000 долларов в год.

Но, увы, это предполагает, что вы все еще работаете и ваш работодатель предлагает план 401 (k).

Если вы уже поцеловали свою кабину на прощание, вы все равно можете вносить дополнительные 1000 долларов в год в традиционную IRA или Roth IRA (если вы имеете право на Roth).Это благодаря положению IRS для людей старше 50 лет.

»БОЛЬШЕ: Узнайте, как работают IRA и различные типы

---

Узнайте больше о том, как сэкономить и инвестировать в будущее

---

3. Вычет на медицинские расходы

Если вы укажете детали, вы сможете вычесть невозмещенные медицинские расходы — но только ту сумму, которая превышает 7,5% от вашего скорректированного валового дохода. Например, если ваш скорректированный валовой доход составляет 40 000 долларов США, пороговое значение составляет 3000 долларов США, а это означает, что если вы увеличите сумму невозмещенных медицинских счетов на 10 000 долларов США, вы сможете вычесть 7 000 долларов США из ваших налогов при выходе на пенсию.

И если вы недавно приобрели страховку по долгосрочному уходу, вы можете добавить от 430 до 5430 долларов к страховым взносам в 2020 году, в зависимости от вашего возраста (чем вы старше, тем больше вы можете вычесть из своих налогов при выходе на пенсию). ).

»ПОДРОБНЕЕ: Как потребовать вычет медицинских расходов

4. Защитная сетка для продажи пустого гнезда

Этот налоговый вычет доступен всем, независимо от возраста, но он особенно полезен, если вам не терпится продать свой дом или уменьшить размер после выхода на пенсию.IRS позволяет исключить из своего дохода до 250 000 долларов США прироста капитала от продажи вашего дома. Это если вы одиноки; исключение возрастает до 500 000 долларов, если вы женаты.

Итак, если вы купили это ранчо с четырьмя спальнями еще в 1984 году за 100 000 долларов и продали его сегодня за 350 000 долларов, вам, скорее всего, не придется делиться этой прибылью с дядей Сэмом. Однако есть несколько условий:

• Дом должен был быть вашим основным местом жительства.
• Вы должны владеть им не менее двух лет.
• Вы должны прожить в доме два из пяти лет до продажи, хотя период проживания не обязательно должен быть последовательным. (Люди с ограниченными возможностями, а также представители вооруженных сил, дипломатической службы или разведки могут получить от этого перерыв; подробности см. В публикации IRS 523).
• Вы не исключили прирост капитала от продажи дома за последние два года.
• Вы не купили дом посредством аналогичного обмена (в основном, обменивая одну инвестиционную собственность на другую, также известную как обмен 1031) в течение последних пяти лет.
• Вы не облагаетесь налогом с иностранных граждан.

5. Дополнительная помощь, если вы отключены

Вы можете иметь право на налоговый кредит от 3 750 до 7 500 долларов США, в зависимости от вашего статуса регистрации, если вы или ваш супруг вышли на пенсию по причине постоянной или полной нетрудоспособности. Публикация IRS 524 содержит все подробности.

Но будьте готовы к тому, что это вызовет у вас несколько седых волос, если вы рассчитываете на него для снижения налогов при выходе на пенсию. Во-первых, пенсии и пособия по социальному обеспечению могут привести к превышению предела дохода.Кроме того, налоговая льгота не подлежит возмещению, а это означает, что если вы задолжали 250 долларов по налогам, но имеете право, например, на получение кредита в размере 5000 долларов, вы не получите чек от IRS на 4750 долларов. Но, по крайней мере, вы получите налоговый счет в размере 0 долларов.

Мичиганский подход к налогам на пенсию — SmartAsset

Мичиганский пенсионный налог Фото: © iStock.com / omersukrugoksu

В Мичигане есть много причин для выхода на пенсию. У него самая пресноводная береговая линия среди всех штатов, кроме Аляски, здесь красивое и мягкое лето, одно из самых больших общественных полей для гольфа среди всех штатов (более 650) и дикая природа Верхнего полуострова.Есть также причины, по которым вы, возможно, не захотите выходить на пенсию в штате Великие озера, особенно из-за долгой холодной зимы.

А как насчет налоговой системы Мичигана? В общем, это плюс. Мичиган не облагает налогом пенсионный доход Социального обеспечения и предусматривает относительно большой вычет из всех других видов пенсионного дохода. Домовладельцы платят несколько высокие ставки налога на недвижимость, но налоги с продаж поддаются контролю.

Финансовый консультант из Мичигана может помочь вам спланировать выход на пенсию и другие финансовые цели.Финансовые консультанты также могут помочь с инвестициями и финансовым планированием, включая налоги, домовладение, страхование и планирование недвижимости, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Благоприятно ли налогообложение в Мичигане для пенсионеров?

Короче говоря, Мичиган — благоприятное для налогообложения направление для пенсионеров. Он не облагает налогом социальное обеспечение и предоставляет пожилым людям значительные вычеты из других видов пенсионного дохода. Налоги с продаж несколько ниже среднего, а налоги на недвижимость выше среднего.В Мичигане нет налога на наследство и налога на наследство.

Облагается ли социальное обеспечение налогом в Мичигане?

Выплаты по социальному обеспечению не облагаются налогом в Мичигане. Любой пенсионный доход Социального обеспечения, который считается облагаемым налогом в вашей федеральной налоговой декларации, может быть вычтен из вашего Скорректированного валового дохода (AGI) при подаче налоговой декларации штата в Мичиган.

Облагаются ли налогообложением другие формы пенсионного дохода в Мичигане?

Да, но пожилые люди могут вычесть большую часть или весь этот доход.Вычет применяется к доходам с пенсионных сберегательных счетов и пенсий. Он варьируется в зависимости от возраста подателя.

Налогоплательщики, родившиеся до 1946 года, имеют право на вычет из дохода частной пенсии в размере 53 759 долларов США на человека (107 517 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию) за 2020 налоговый год. Эти налогоплательщики также могут вычитать проценты, дивиденды и прирост капитала в размере до 11 495 долларов США для лиц, подавших индивидуальную налоговую декларацию, и 22 991 долларов США для лиц, подавших декларацию. совместные файлы. Доходы государственных пенсий полностью освобождены от уплаты налогов.

Налогоплательщики, родившиеся между 1946 и 1952 годами, могут потребовать вычет из всего дохода в размере 20 000 долларов (40 000 долларов для заявителей).Что касается дохода от государственной пенсии, то эта цифра составляет 35 000 долларов для лиц, подающих индивидуальную декларацию, и 55 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию (70 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию, если у каждого заявителя есть такая пенсия). Налогоплательщики, родившиеся после 1952 года, могут потребовать такие же вычеты, когда им исполнится 67 лет.

Итак, если у вас был 60 000 долларов из дохода 401 (k) и вы родились в 1949 году, вы могли бы вычесть 20 000 долларов из этого дохода. Остальные 40 000 долларов будут облагаться налогом по фиксированной ставке подоходного налога штата Мичиган в размере 4,25%.

Насколько высоки налоги на недвижимость в Мичигане?

Средняя эффективная ставка налога на недвижимость в Мичигане равна 1.45%, что довольно много. Это составляет около 1450 долларов на каждые 100000 долларов стоимости дома. Конечно, налоги на недвижимость в одних областях выше, чем в других. В округе Уэйн средняя эффективная ставка составляет 2,35%. В округе Макино этот показатель составляет менее половины от 1,03%.

Что такое налоговый кредит на недвижимость приусадебного участка штата Мичиган?

Налоговая скидка на приусадебное имущество предоставляется домовладельцам в Мичигане, которые соответствуют определенным требованиям в отношении дохода и стоимости имущества.Домовладельцы, которые имеют на это право, могут претендовать на возмещение всех причитающихся налогов на недвижимость.

Фото: © iStock.com / RiverNorthPhotography

Заявление на получение кредита подается вместе с вашей годовой налоговой декларацией. Чтобы иметь право на участие, ваш семейный доход должен составлять не более 60 000 долларов, а налогооблагаемая стоимость вашего дома не должна превышать 135 000 долларов. Важно отметить, что налогооблагаемая стоимость не может превышать половину рыночной стоимости, поэтому этот предел фактически составляет 270 000 долларов США на стоимость дома.

Другая форма освобождения от налога на недвижимость, доступная домовладельцам в Мичигане, — это освобождение от основного налога на проживание, или PRE.Это позволяет домовладельцам освобождать свое основное место жительства от уплаты операционных налогов местных школьных округов (до 18 заводов). (Завод составляет одну десятую процента, поэтому 18 заводов — это 1,8%, что относится к налогооблагаемой стоимости.)

Насколько высоки налоги с продаж в Мичигане?

Ставка налога с продаж в штате Мичиган составляет 6%, что немного выше среднего. Но поскольку в штате нет местных налогов с продаж, его комбинированные ставки на уровне штата и на местном уровне также ниже средних.

О каких еще налогах штата Мичиган мне следует беспокоиться?

Если вы планируете работать после выхода на пенсию, имейте в виду, что многие города Мичигана собирают собственный подоходный налог в дополнение к ставке подоходного налога штата, равной 4.25%. В целом, эти городские подоходные налоги варьируются от 1% до 1,5%, но подоходный налог города Детройта составляет 2,4%. Однако эти налоги не применяются ни к какой форме пенсионного дохода.

В Мичигане нет налога на наследство и налога на наследство.

Можете ли вы использовать активы IRA для покупки дома для престарелых? Тебе следует?

Уважаемая Кэрри,

Мне и моей жене больше 63 лет, и мы хотим приобрести основное место жительства для выхода на пенсию.Можем ли мы использовать деньги из нашего IRA для первоначального взноса? Если да, то есть ли проблемы с налогами?

— Считыватель

Уважаемый читатель,

Здорово, что вы с женой заранее думаете о том, где вы будете жить на пенсии. Мы часто сосредотачиваемся на том, сколько денег потребуется, чтобы с комфортом выйти на пенсию, но то, где вы на самом деле позвоните домой на пенсии, — это то, о чем многие люди заранее не думают. И я рад, что вы упомянули о возможности использования некоторых из ваших активов IRA для первоначального взноса за новый дом, потому что это поднимает множество связанных проблем, о которых вы также захотите подумать сейчас.

Но сначала давайте поговорим о правилах IRA, потому что из вашего вопроса кажется, что вы, возможно, думаете об исключениях для впервые покупающих жилье, которые действительно актуальны только для людей в возрасте до 59½ лет.

Как действует освобождение от налога для покупателя жилья

Как вы, вероятно, знаете, получение распределения от IRA до достижения возраста 59½ лет влечет за собой как подоходный налог, так и 10-процентный штраф. Есть несколько исключений, которые позволяют избежать штрафа, и одно из них — использование денег IRA для покупки первого дома.

Интересно, что определение первого дома выходит за рамки самой первой покупки. Это также применимо, если вы не владели основным местом жительства в течение последних двух лет. Загвоздка в том, что максимальный выход без штрафных санкций из IRA при освобождении от налога для покупателя жилья составляет пожизненный лимит в размере 10 000 долларов, что в наши дни не так уж и много на многих рынках жилья. Однако лимит в 10 000 долларов применяется к владельцу IRA, поэтому, если каждый из вас и вашего супруга имеет IRA, каждый из вас может снять 10 000 долларов со своей IRA в качестве первого покупателя жилья без 10-процентного штрафа за досрочное снятие.

Поскольку вам и вашей жене по 63 года, это исключение не имеет значения и не является необходимым. В вашем возрасте вы можете бесплатно снять любую сумму со своего штрафа IRA. Для вас важны налоги и общее финансовое планирование.

Налоги, которые вам, возможно, придется заплатить

Когда дело доходит до использования денег IRA для покупки дома, нет освобождения от подоходного налога. Так что, придется ли вам платить налоги за распространение по какой-либо причине, зависит от типа вашего IRA.

При использовании традиционного вычитаемого IRA снятие средств облагается обычным подоходным налогом, несмотря ни на что. Допустим, вы снимаете 50 000 долларов со своего традиционного вычитаемого IRA в качестве первоначального взноса. Эти 50 000 долларов будут добавлены к вашему налогооблагаемому доходу за год.

Roth IRA — это отдельная история. После 59,5 лет снятие доходов с Roth не облагается налогом, если вы держите счет в течение пяти лет. Поэтому, если вы и ваша жена имеете соответствующие IRA Roth, вы можете снять деньги со своих счетов и использовать их для покупки дома без уплаты налогов.Фактически, снятие взносов с Roth IRA может быть снято в любом возрасте без налоговых последствий, поскольку они всегда производятся после уплаты налогов.

Главный вопрос — ваш общий пенсионный бюджет

Помимо налогов, для меня более серьезный вопрос заключается в том, как использование денег IRA для первоначального взноса повлияет на вашу общую пенсионную безопасность. И здесь вам нужно провести детальное планирование, потому что, поскольку все больше и больше людей доживают до 90 лет, выход на пенсию может длиться очень долго.

Во-первых, вам нужно внимательно изучить источники пенсионного дохода. Сюда входят ваши сбережения, социальное обеспечение, пенсии, доход от аренды — все, что вы считаете надежным. Затем взгляните реалистично на свои предполагаемые расходы на пенсии. Поскольку вы подумываете о покупке дома, я предлагаю составить подробный бюджет, сосредоточив внимание на том, сколько вы можете позволить себе на жилье. И помните, речь идет не только о потенциальной ипотеке. Вам также необходимо учесть налоги на недвижимость, содержание, страхование домовладельцев и, возможно, сборы ассоциации домовладельцев.

Покроет ли ваш доход все эти расходы? И сколько вам нужно будет извлечь из своих сбережений, чтобы все это заработало? Один из подходов, который вы можете рассмотреть, — это ограничить ежегодное снятие сбережений примерно до 4 процентов ваших активов, предполагая, что вы увеличиваете их с учетом инфляции каждый год, чтобы убедиться, что вы не переживете свои деньги.

Теперь, когда перед вами эти цифры, подумайте, какую часть своего IRA вы можете позволить себе внести в качестве первоначального взноса, не ставя под угрозу свою финансовую безопасность в будущем.Если вы сейчас выделите большой кусок для первоначального взноса — плюс заплатите потенциальные налоги с вашего вывода — хватит ли у вас в сбережениях, чтобы оплачивать повседневные расходы? Не забудьте также учесть потерю будущего роста на любые деньги IRA, которые вы вкладываете в покупку дома.

Поговорите со своим финансовым консультантом

На этом этапе я рекомендую вам поговорить со своим бухгалтером или финансовым консультантом. Запустите несколько сценариев выхода на пенсию. В конечном итоге то, как вы используете свои активы IRA, зависит от вас.Просто убедитесь, что вы не только чувствуете себя уверенно, потратив часть этих денег на первоначальный взнос за жилье сейчас, но также и в том, что можете поддерживать комфортную пенсию на долгие годы.

Есть вопрос о личных финансах? Пишите нам по телефону [email protected] . Кэрри не может отвечать на вопросы напрямую, но ваша тема может быть рассмотрена в следующей статье. По вопросам учетной записи Schwab и общим вопросам, обращайтесь Schwab.

Что такое освобождение от налога на имущество и как его получить?

Марк Хеллнер — исполнительный директор Центра права инвалидов и пожилых людей, некоммерческой организации 501 (c) (3), обслуживающей малообеспеченных пожилых людей и взрослых с ограниченными возможностями.

В этом посте я расскажу о налоге на недвижимость , освобождении от и других способах сэкономить на счете налога на недвижимость в Иллинойсе. Во-первых, нам нужно понять, как облагается налогом недвижимость.

Каким образом облагается налогом недвижимость в Иллинойсе?

Каждые три года местный инспектор округа оценивает рыночную стоимость вашей собственности. Это может отражать сумму, которую кто-то может заплатить, чтобы купить его у вас. В качестве примера предположим, что эта сумма составляет 200 000 долларов США.

Следующим шагом является определение вашего «Уравненного скорректированного значения» или «EAV». Это делается по формуле, устанавливаемой каждый год. В округе Кук он обычно составляет около 30% от рыночной стоимости. Итак, ваш EAV составит 60 000 долларов.

Наконец, вы умножаете EAV на вашу местную налоговую ставку.Это зависит от муниципалитета. Некоторые ставки составляют около 7 долларов за сотню долларов стоимости. Другие намного дороже 20 долларов за сотню в других местах. Допустим, это было 10 долларов за сотню долларов стоимости. Поскольку сумма равна «на сотню», вам сначала нужно разделить EAV на 100. В нашем примере это даст нам 600 долларов. Затем вы умножаете на налоговую ставку 10 долларов, чтобы получить 6000 долларов. Это будет ваш годовой налог на недвижимость.

Теперь, когда мы понимаем, как облагается налогом имущество, мы можем поговорить о льготах и ​​других льготах.

Что такое освобождение от налога на имущество?

Термин «освобождение от уплаты налога на имущество» вводит в заблуждение. Это похоже на сумму денег, которую вам не нужно платить. Но на самом деле, лучший способ думать об освобождении от налога на имущество — это скидка, применяемая к вашему EAV.

Если вы имеете право на освобождение, это позволяет вам снизить EAV. Это приведет к снижению суммы налога на имущество для вас.

Остальная часть этой статьи будет посвящена исключениям, доступным для владельцев собственности в штате Иллинойс.

Примечание: это обсуждение относится к домам на одну семью, кондоминиумам и кооперативам. Это не относится к коммерческой недвижимости. Кроме того, это обычно не применимо к сдаче внаем жилой недвижимости. Эта статья также основана на процедурах, применимых в округе Кук.

Освобождение домовладельцев

Освобождение домовладельцев (или «усадеб») позволяет вам вычесть 10 000 долларов из вашего EAV. Скидка на 10 000 долларов одинакова для каждого дома, независимо от его рыночной стоимости или EAV.Таким образом, если EAV собственности составляет 50 000 долларов, ее налоговая стоимость будет составлять 40 000 долларов. Если дом имеет EAV 200 000 долларов, его налоговая стоимость составит 190 000 долларов.

Еще одним важным требованием является то, что освобождение домовладельца доступно только для вашего основного места жительства. Основным местом проживания может быть:

• Дом на одну семью,
• Кондоминиум или
• Кооператив.

После того, как вы получите освобождение домовладельца, вы должны автоматически получить это освобождение в своем налоговом счете в последующие налоговые годы.

Освобождение приусадебных участков для пенсионеров

Освобождение от приусадебных участков для пенсионеров доступно для владельцев собственности старше 65 лет в соответствующем налоговом году. Налоги на недвижимость уплачиваются через год после их начисления. Это означает, что по счетам, подлежащим оплате в 2019 году, домовладелец должен был достичь 65-летнего возраста к 31 декабря 2018 года или раньше.

Это освобождение дает скидку в размере 8000 долларов на EAV вашего дома. Это в дополнение к освобождению от налога на усадьбу в размере 10 000 долларов.Таким образом, пенсионер может получить скидку в размере 18 000 долларов на EAV.

Опять же, это применимо только к вашему основному месту жительства. Однако, в отличие от Освобождения домовладельца, это Освобождение требует ежегодного заявления. Вы должны искать форму освобождения в течение первого года, в течение которого вы имеете право требовать этого освобождения. После этого офис эксперта, вероятно, отправит вам заявку по почте. Форма должна быть возвращена оценщику как можно скорее.

(Примечание редактора от июня 2020 года: в связи с недавним изменением закона, если вам было предоставлено освобождение от налогообложения приусадебных участков для пожилых людей в округе Кук, вам не нужно повторно подавать заявление на период 2019-2023 годов.)

«Замораживание» старшего налогообложения

Это пособие не является исключением. Но это имеет значительную потенциальную ценность для домовладельца. Чтобы иметь право на нее, вам должно быть 65 лет на 1 января соответствующего налогового года. Кроме того, общий доход вашей семьи из всех источников не может превышать 65 000 долларов. (Этот предел дохода может меняться из года в год).

Если вы имеете право на замораживание налогообложения, оценочная стоимость вашего имущества может быть заморожена на уровне текущей стоимости. Это защищает вас от увеличения оценочной стоимости за любой год, в течение которого вы имеете право на замораживание.

Например, человек 75 лет, имеющий право на доход и проживавший в своем доме после 65 лет, будет платить налоги, исходя из своей оценочной стоимости, начиная с года, когда ей исполнилось 65 лет. Это может быть значительной экономией в районах, где ценности выросли, особенно в джентрифицированных районах.

Поскольку это пособие зависит от дохода, вы должны подавать заявление на его получение ежегодно.

Отсрочка уплаты налогов для пенсионеров

Существует также кредитная программа для помощи домовладельцам, достигшим 65-летнего возраста к 1 июня соответствующего налогового года.Доход вашей семьи из всех источников (за предыдущий год) должен быть ниже 55 000 долларов. В таком случае вы можете претендовать на получение государственного займа в размере до 5000 долларов для оплаты текущих счетов по налогу на имущество.

Требования программы:

• Недвижимость должна быть вашим основным местом жительства не менее 3 лет;
• У вас должно быть страхование имущества;
• Налоги не подлежат уплате;
• Если на недвижимость имеется ипотека , кредитор должен одобрить налоговую ссуду;
• Разрешены многократные годовые ссуды.Максимальное отношение кредита к собственному капиталу составляет 80% с учетом всех кредитов;
• Вам не нужно возвращать ссуду, пока вы живете в собственности, если вы не рефинансируете свои ссуды, и
• Остаток по кредиту, включая 6% годовых, подлежит выплате при продаже имущества, рефинансировании или смерти собственник.

Заключение

Освобождение от уплаты налога на имущество и другие льготы могут сэкономить вам много денег на счетах по налогу на имущество.Есть и другие исключения, на которые вы можете претендовать, но не обсуждаемые в этом посте. Примеры включают около ветеранов, , людей с ограниченными возможностями или людей, которые долгое время являются домовладельцами. Если у вас есть вопросы по этому поводу, обратитесь к юристу . В округе Кук вы можете связаться с моей организацией, Центром права инвалидов и престарелых, если вы не можете позволить себе адвоката.

Эта информация размещена в качестве общедоступной службы Illinois Legal Aid Online и ее партнерами.Его цель — информировать людей об их законных правах и обязанностях. Если у вас есть вопросы о том, как эта информация применима к вам, поговорите с юристом.

Сейчас меньше налоговых льгот для домовладельцев — вот те, которые остались.

Стоимость жилья растет во многих областях, и арендная плата тоже растет. Эти факторы делают покупку дома более привлекательной, чем когда-либо. В качестве бонуса стоимость владения снижается за счет экономии налогов. Но после принятия Закона о сокращении налогов и занятости (TCJA) эта экономия на налогах может быть меньше, чем вы ожидаете, или даже не иметь ничего.В интересах полного раскрытия информации вот что вам нужно знать о преимуществах федерального подоходного налога для домовладельцев в соответствии с TCJA.

Списание домовладения, которое по-прежнему разрешено в соответствии с TCJA.

Стоимость аренды личного жилья, как правило, является не подлежащим вычету личным расходом (исключение составляют случаи, когда вы используете часть арендуемого дома для деловых целей, например, вычитаемый домашний офис. ).

Напротив, наш любимый Налоговый кодекс позволяет вам списывать некоторые расходы на владение домом в виде детализированных вычетов.Но на 2018-2025 годы TCJA серьезно сократил отчисления на проценты по ипотеке и налоги на недвижимость.

* Если вы покупаете дом сейчас, вы можете потребовать детализированный вычет процентов по ипотечному долгу на сумму до 750 000 долларов, который используется для приобретения или улучшения вашего нового места жительства, или 375 000 долларов для тех, кто использует отдельный статус для подачи заявления о браке. Эти ограничения действуют на 2018-2025 годы. Согласно предыдущему закону, лимиты долга составляли 1 миллион долларов США и 500 000 долларов США. Кроме того, в соответствии с предыдущим законодательством вы также могли вычесть проценты по долгу собственного капитала на сумму до 100 000 долларов США или 50 000 долларов США, если вы использовали отдельный статус регистрации в браке, независимо от того, как вы использовали средства ссуды.В течение 2018-2025 гг. Вы можете вычесть проценты только по долгу за счет собственного капитала, который используется для приобретения или улучшения вашего жилья, при условии, что общий лимит составляет 750 000/375 000 долларов США.

* Вы можете подать заявку на вычет по статьям государственного и местного налогов на недвижимость. Однако в 2018–2025 годах вы не можете вычесть более 10 000 долларов США на имущество штата и местного самоуправления, а также налоги штата и местные подоходные налоги вместе, или 5 000 долларов США, если вы используете отдельный статус подачи документов в браке.

Звучит не так хорошо, как до TCJA, но все же нормально.Но, возможно, это не совсем подходит для вашей конкретной ситуации. Продолжайте читать.

Вот что происходит, когда дома становятся доступными на постоянной основе.

Стандартный коэффициент вычета

Поскольку стандартный вычет представляет собой «халяву» по налоговому законодательству, вам не нужны какие-либо фактические вычитаемые расходы, чтобы требовать его. На 2018-2025 годы TCJA почти удвоил стандартные суммы вычетов. На 2019 год они составляют:

* 24 400 долларов США для супружеских пар, подающих совместную регистрацию.

* 18 350 долларов США для глав домохозяйств.

* 12 400 долларов США для одиночных игр.

Вот как это, казалось бы, безобидное изменение может отрицательно повлиять на новых домовладельцев.

Если ваши общие детализированные списания за год в сумме меньше нового значительно увеличенного стандартного вычета, вы требуете стандартного вычета. До TCJA большинство людей требовали стандартного вычета, пока не купили дом. Затем, благодаря их новым детализированным вычетам по ипотечным процентам и налогам на недвижимость, у них часто было достаточно списаний, чтобы выйти вперед, разбив их по статьям.Однако только превышение ваших детализированных вычетов над допустимым стандартным вычетом фактически дает какую-либо налоговую выгоду. Вот пример, демонстрирующий суть дела.

Пример: Вы зарегистрированы в браке и будете требовать стандартную сумму вычета в размере 24 400 долларов США в 2019 году, если вы не покупаете дом. Но если вы все же купите, вы сможете потребовать детализированные вычеты по ипотечным процентам в размере 25 000 долларов и налогу на недвижимость в размере 5 000 долларов. Но это не все. Допустим, вы также платите 5 000 долларов США подоходного налога и жертвуете 2 000 долларов на благотворительность.Если вы разберете по статьям, вы также можете списать эти суммы (и любые другие вычеты по статьям, на которые у вас есть право). В этом примере ваши детализированные списания составят 37 000 долларов (25 000 + 5 000 + 5 000 + 2 000 долларов).

Итак, если вы попадаете в категорию 24% федерального подоходного налога, вы можете подумать, что покупка дома снизит ваш налоговый счет на 8 880 долларов (24% x 37 000 долларов). Большой! Вы готовы ударить своего риэлтора кулаком, но, пожалуйста, сдерживайте свой энтузиазм.

Фактически, владение домом уменьшит ваш налогооблагаемый доход только на 12 600 долларов.В этом разница между детализированными списаниями в размере 37 000 долларов, которые вы могли бы потребовать при покупке дома, и стандартным вычетом в размере 24 400 долларов, которые вы могли бы потребовать без покупки. Таким образом, ваша фактическая экономия по федеральному подоходному налогу составит всего 3024 доллара (24% x 12 600 долларов). Хотя это значимая сумма, она может быть компенсирована более высокой стоимостью владения домом. Теперь вы готовы дать пощечину своему агенту по продаже недвижимости, но он не виноват. Обвините Конгресс и президента Трампа в бессмысленном увеличении стандартного вычета!

Когда стандартный коэффициент вычета не имеет значения

Если вы уже составляете детали перед покупкой дома (или близки к возможности составить детали), дополнительные списания процентов по ипотеке и налогов на недвижимость уменьшат ваши налогооблагаемый доход в соотношении доллар к доллару или около того.Таким образом, в этом сценарии вы получите большую часть или всю налоговую экономию, на которую надеялись. Но если вы еще не готовы к составлению списков перед покупкой, остерегайтесь стандартного вычитаемого коэффициента, описанного в примере. В противном случае вы можете столкнуться с неприятным сюрпризом во время налоговой декларации.

Итоги

Теперь вы знаете некоторые налоговые углы домовладения, которые ваш дружелюбный риэлтор, возможно, не упомянул. Тем не менее, покупка дома обычно оказывается довольно выгодным предложением с точки зрения налогообложения.И если вы в конечном итоге продадите с хорошей прибылью, налоговые результаты могут быть отличными. Если вы имеете право на ценный льготный отпуск по исключению прироста дохода по месту жительства, супружеская пара может избежать уплаты федерального подоходного налога на прибыль от продажи жилья в размере до 500 000 долларов США. Для не состоящих в браке лиц максимальная не облагаемая налогом прибыль составляет 250 000 долларов.

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ: Фактор жилищной ссуды в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости

Если у вас есть дом, вы можете взять ссуду под залог собственного капитала.В соответствии с правилами Закона о сокращении налогов и занятости, которые применяются на 2018-2025 годы, вы, как правило, можете вычитать проценты по ссуде под залог собственного капитала, если: (1) вы используете средства от ссуды для покупки или улучшения своего первого или второго жилья и (2) Совокупный баланс вашей первой ипотеки (ипотеки) и вашей ссуды (ов) под залог недвижимости не превышает 750 000 долларов США или 375 000 долларов США, если вы использовали отдельный статус для подачи документов в браке. Проценты по долгу сверх этих лимитов, как правило, не подлежат вычету в период 2018-2025 гг. И если вы берете ссуду под залог собственного капитала и не используете вырученные средства для покупки или улучшения первого или второго жилья, проценты на 2018-2025 годы не вычитаются из налогооблагаемой базы.

Эта история обновлена ​​5 февраля 2019 г.

Семь лучших налоговых льгот для пожилых людей

По мере того, как мы все стареем, часто становится шоком осознать, как мало денег мы на самом деле накопили для наших золотых лет. Это особенно верно сейчас, когда большинство людей не имеют определенных пенсионных планов и обычно не вкладывают достаточно денег в другие пенсионные фонды (такие как IRA и 401 (k) s). Чтобы максимально сохранить эти деньги, вот семь основных налоговых льгот для пожилых людей.См. Другие предложения в разделе «Десять способов снизить налоги».

1. Медицинские и стоматологические расходы

Растут опасения, что в ближайшие годы одной из самых больших затрат для пожилых людей и пенсионеров старше 50 лет станет здравоохранение. Возможно, до 30% нашего дохода будет идти на страховые взносы, лекарства по рецепту и другие расходы, связанные с нашим здоровьем. Однако для некоторых многие из этих расходов не подлежат налогообложению.

Если вы являетесь лицом, которое перечисляет свои налоговые вычеты (то есть вы не берете стандартный вычет), вы можете вычесть свои медицинские расходы из кармана из своих подоходных налогов в Таблице A.Однако это не означает, что вы можете вычесть все свои медицинские и стоматологические расходы. Вместо этого вам разрешается вычитать только те расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI). Чтобы прояснить это, полезно взглянуть на пример.

Предположим, что ваш скорректированный валовой доход за 2019 год составил 150 000 долларов и что у вас есть квитанции на медицинские и стоматологические расходы на общую сумму 15 000 долларов. Вы сможете вычесть только 3750 долларов из ваших налогов, то есть сумму, на которую ваши медицинские и стоматологические расходы превышают 7.5 процентов вашего AGI. 7,5 процента от 150 000 долларов США = 11 250 долларов США, а 15 000 долларов США — 11 250 долларов США = 3750 долларов США.

2. Продажа домов

Возможно, вы захотите продать свой дом после выхода на пенсию, потому что вы хотите переехать, возможно, в более теплый климат с большим количеством полей для гольфа! Ваш дом может сейчас стоить намного больше, чем был на момент его покупки, а это означает, что у вас может быть значительный капитал, накопленный в вашем доме. Если вы прожили в своем доме не менее двух из пяти лет до его продажи, возможно, вам не придется платить налоги с любой прибыли, полученной вами от его продажи.Налоговое законодательство позволяет одному подателю заявки требовать до 250 000 долларов прибыли от продажи дома без налогов и до 500 000 долларов для супружеской пары, подающей вместе.

3. Взносы на пенсию

Даже если вы на пенсии или частично на пенсии, это не мешает вам делать не подлежащие налогообложению взносы на свои пенсионные счета, такие как IRA и 401 (k) s. Это, пожалуй, одна из лучших доступных налоговых льгот для пожилых людей, поскольку вам, возможно, придется жить за счет своих пенсионных фондов. Налоговое законодательство составлено таким образом, что люди старше 50 имеют более высокие ограничения на то, что они могут внести на пенсионные счета, по сравнению с лицами моложе 50 лет.Например, супружеская пара старше 50 может внести до 26000 долларов в IRA (на 2020 налоговый год) и вычесть эту сумму из своего подоходного налога, в то время как супружеская пара до 50 лет может внести только до 19 500 долларов.

Помимо взносов на счета IRA, вы также можете делать взносы на счета IRA Roth. Хотя вы будете платить налоги с денег, которые вы вносите на такой счет, вы не будете платить налоги с денег, которые вы снимаете с этого счета. Это означает, что любые проценты, полученные за время нахождения на счете Roth IRA, не облагаются налогом.

4. Инвестиционные расходы

Возможно, лучший способ получить деньги после того, как вы достигнете статуса старшего или выйдете на пенсию, — это проценты, дивиденды или прирост капитала от инвестиций. Этот доход облагается налогом по гораздо более низкой ставке, обычно 15%, и не облагается налогами на социальное обеспечение или медицинскую помощь.

Кроме того, если ваши расходы, связанные с вашими инвестициями (например, расходы, связанные с инвестиционным советом), превышают 2% от вашего AGI, вы можете включить их в свои другие детализированные вычеты.Эти расходы могут включать в себя такие вещи, как:

• Плата за сейф
• Бухгалтерские сборы
• Гонорары адвокатов
• Плата за подписку на инвестиционные бюллетени
• Комиссия за онлайн-брокерскую деятельность
• Покупка домашних компьютеров для инвестиционных нужд
• Комиссионные, выплачиваемые специалистам по финансовому планированию
• Комиссии, которые вы платите за получение дохода от инвестиций

Однако вы не можете включить в вычет комиссию, которую вы платите брокерам или агентам за приобретение инвестиционной собственности (акций или облигаций).Вместо этого эта стоимость включена в стоимость недвижимости, и вы возместите ее при продаже недвижимости.

5. Деловые расходы

Если после выхода на пенсию вы владеете бизнесом или планируете начать собственное дело, вы можете заявить о коммерческих расходах в качестве одной из своих налоговых льгот по старшинству. Если у вас есть бизнес, вы можете вычесть некоторые или все свои расходы, связанные с бизнесом, если они необходимы и разумны. Типичные деловые расходы включают деньги, потраченные на поездки, оборудование для бизнеса и расходы на офис, будь то дома или вне офисного здания.

6. Благотворительные взносы

Когда люди выходят на пенсию, у них часто есть время подумать и подумать о том, кто действительно помогал им в их трудовой жизни. Это часто побуждает пенсионеров и пожилых людей делать пожертвования обществу в виде благотворительных пожертвований. Эти взносы подлежат вычету по статьям. Однако существуют ограничения на эти вычеты.

Взносы наличными, которые носят благотворительный характер, могут быть вычтены только на сумму, равную 60% от вашего AGI.Кроме того, если вы жертвуете имущество (кроме денежных средств) благотворительной организации, вы, как правило, можете вычесть справедливую рыночную стоимость имущества. Однако, если собственность, которую вы хотите подарить (например, дом), выросла в цене с тех пор, как вы ее впервые купили, вам, вероятно, придется внести некоторые изменения.

Наконец, если вы вносите в качестве пожертвования часть собственности, которую благотворительная организация, скорее всего, продаст (например, автомобиль или лодка), то ваш вычет ограничен валовой выручкой от продажи этого предмета.Это правило применяется, если заявленная стоимость пожертвования превышает 500 долларов.

7. Стандартный вычет

Стандартный вычет — это налоговый вычет, который вы получаете, если не перечисляете свои вычеты. Если вам 65 лет на конец налогового года (31 декабря), вы можете воспользоваться более высоким стандартным вычетом. Кроме того, если вы слепой (у вас нет исправленного зрения на уровне не менее 20/20 или у вас есть крайние ограничения в поле зрения), вы можете потребовать более высокий стандартный вычет.

По каждому удовлетворенному критерию, состоящее в браке лицо старше 65 лет добавляет 1300 долларов (налоговый год 2020) к своему стандартному вычету, в то время как одинокое лицо или глава семьи добавляет 1650 долларов.

Есть вопросы о налоговых льготах для пожилых людей? Поговорите с адвокатом

Налоговые льготы и льготы обычно предназначены для стимулирования инвестиций, поощрения определенного поведения (например, скидки на электромобили) или просто облегчения бремени людей. Соответственно, IRS предлагает несколько налоговых льгот, которые могут немного облегчить вам жизнь пожилого человека.Чтобы узнать больше о налоговых льготах для пожилых людей, обратитесь к ближайшему к вам налоговому юристу.

Как пандемия коронавируса повлияет на ваши налоги в 2020 году

Чтобы запросить кредит, вам нужно знать, сколько вы уже получили; Если у вас нет уведомлений с подробным описанием сумм (уведомление 1444 для первого стимулирующего платежа и 1444-B для второго), вы можете найти информацию, настроив индивидуальный онлайн-аккаунт. (Супруги, подающие совместно, будут иметь отдельные счета.)

Самый быстрый способ получить кредит — это заполнить налоговую декларацию в электронном виде и напрямую зачислить деньги, даже если вам не нужно подавать иное. Если вы заработаете 72000 долларов или меньше, вы можете сделать это бесплатно через I.R.S. Бесплатная программа File.

Могу ли я иметь право на получение большего чека?

Это возможно, особенно если ваше финансовое положение или статус изменились в прошлом году.

Кредит на возмещение в декларации за 2020 год основан на информации физического лица за 2020 налоговый год, в то время как второй стимулирующий платеж был основан на налоговом году 2019 года.(По данным IRS, для первой проверки стимулов могла быть использована декларация за 2018 год, если декларация за 2019 год не была подана или обработана.) Таким образом, если ваш доход упал в 2020 году, а вы не получили полную сумму, вы потенциально могли бы получить больше.

То же самое и с изменением жизненных обстоятельств. Например, если у вас родился ребенок в 2020 году, вы можете иметь право на получение дополнительных денег или, возможно, вы больше не зависите от налоговой декларации своих родителей (а были в 2019 году), что может дать вам право на получение помощи.

Могут ли теперь семьи со смешанным иммиграционным статусом иметь право на стимулирующие проверки?

Незарегистрированные иммигранты без номеров социального страхования не имеют права на выплаты — и Закон CARES, пакет помощи на 2 триллиона долларов, подписанный в конце марта, также не позволил большинству супругов и детей получать чеки, даже если они были U.С. граждане.

Декабрьский законопроект о помощи изменил это, по крайней мере, частично. Теперь супружеские пары, подающие совместные декларации, могут иметь право на взыскание платежей за супруга, у которого есть действующий номер социального страхования I.R.S. сказал. Каждый ребенок с номером социального страхования также имеет право на получение выплат.