Какие налоги должен платить пенсионер: Пенсионерам рассказали, какие налоги им не надо платить

Содержание

Пенсионерам рассказали, какие налоги им не надо платить

https://ria.ru/20210730/nalogi-1743534218.html

Пенсионерам рассказали, какие налоги им не надо платить

Пенсионерам рассказали, какие налоги им не надо платить - РИА Новости, 30.07.2021

Пенсионерам рассказали, какие налоги им не надо платить

Пенсионерам не нужно платить некоторые налоги, связанные с доходом и имуществом, заявил агентству "Прайм" эксперт НПФ "Будущее" Евгений Биезбардис. РИА Новости, 30.07.2021

2021-07-30T02:20

2021-07-30T02:20

2021-07-30T10:41

общество

нпф "будущее"

налоги

пенсионеры

россия

евгений биезбардис

/html/head/meta[@name='og:title']/@content

/html/head/meta[@name='og:description']/@content

https://cdn21.img.ria.ru/images/07e4/0c/18/1590691426_0:279:3072:2007_1920x0_80_0_0_49e130340831aaa78ce03627eb5ee7a7.jpg

МОСКВА, 30 июл — РИА Новости. Пенсионерам не нужно платить некоторые налоги, связанные с доходом и имуществом, заявил агентству "Прайм" эксперт НПФ "Будущее" Евгений Биезбардис.По его словам, государство пересмотрело некоторые налоговые льготы, чтобы улучшить материальное положение жителей старшего возраста.Собеседник агентства пояснил, что многим пенсионерам приходится продолжать трудовую деятельность, чтобы сохранить прежний уровень жизни. При этом, несмотря на то, что пенсии и пособия не облагаются налогам, из других официальных поступлений удерживается НДФЛ.По некоторым основаниям работодатель автоматически уменьшает НДФЛ, а по ряду иных приходится заявлять получение средств либо через налоговую декларацию, либо через работодателя."В последнем случае будет уменьшен удерживаемый работодателем налог, и ждать рассмотрения декларации не потребуется", — объяснил эксперт.Кроме того, продолжил Биезбардис, в некоторых регионах существуют льготы по транспортному налогу.С 2017 года для пенсионеров также предусмотрена льгота по земельному налогу, напомнил специалист. Так, во всех субъектах Российской Федерации этот налог не взимается с участка с площадью до шести соток, однако регионы могут расширять попадающую под послабления площадь владений. Помимо этого, добавил эксперт, сэкономить пенсионеру можно и на имуществе физлиц."Обычно о налоговых льготах вспоминают при достижении пенсионного или предпенсионного возраста. Но в них стоит разобраться заранее при планировании своего пенсионного будущего. Это может оказаться весьма выгодно, если грамотно распределять собственность среди членов одного домохозяйства, а также при осуществлении сбережений. Добровольная пенсия также не облагается налогом, если сформирована за счет работника и его работодателя", — заключил Биезбардис.

https://ria.ru/20210729/pensionery-1743441518.html

https://ria.ru/20210726/pensii-1742839520.html

россия

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

2021

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Новости

ru-RU

https://ria.ru/docs/about/copyright.html

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

https://cdn23.img.ria.ru/images/07e4/0c/18/1590691426_0:0:2732:2048_1920x0_80_0_0_370e079a86192cece0409502f976cc38.jpg

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

общество, нпф "будущее", налоги, пенсионеры, россия, евгений биезбардис

02:20 30.07.2021 (обновлено: 10:41 30.07.2021)

Пенсионерам рассказали, какие налоги им не надо платить

МОСКВА, 30 июл — РИА Новости. Пенсионерам не нужно платить некоторые налоги, связанные с доходом и имуществом, заявил агентству "Прайм" эксперт НПФ "Будущее" Евгений Биезбардис.

По его словам, государство пересмотрело некоторые налоговые льготы, чтобы улучшить материальное положение жителей старшего возраста.

Собеседник агентства пояснил, что многим пенсионерам приходится продолжать трудовую деятельность, чтобы сохранить прежний уровень жизни. При этом, несмотря на то, что пенсии и пособия не облагаются налогам, из других официальных поступлений удерживается НДФЛ.

"Правда, часть из них можно вернуть посредством налоговых вычетов, согласно статьям 218-221 второй части Налогового кодекса. Такой своеобразный налоговый кешбэк доступен, если работающий пенсионер оплатил медицинские расходы, траты на обучение, повышение квалификации, приобретение недвижимости и при осуществлении инвестиций (иногда и в пользу своих близких)", — подчеркнул Биезбардис.

По некоторым основаниям работодатель автоматически уменьшает НДФЛ, а по ряду иных приходится заявлять получение средств либо через налоговую декларацию, либо через работодателя.

29 июля, 14:13

В ОП предложили снизить стоимость мобильной связи для пенсионеров

"В последнем случае будет уменьшен удерживаемый работодателем налог, и ждать рассмотрения декларации не потребуется", — объяснил эксперт.

Кроме того, продолжил Биезбардис, в некоторых регионах существуют льготы по транспортному налогу.

С 2017 года для пенсионеров также предусмотрена льгота по земельному налогу, напомнил специалист. Так, во всех субъектах Российской Федерации этот налог не взимается с участка с площадью до шести соток, однако регионы могут расширять попадающую под послабления площадь владений. Помимо этого, добавил эксперт, сэкономить пенсионеру можно и на имуществе физлиц.

"Обычно о налоговых льготах вспоминают при достижении пенсионного или предпенсионного возраста. Но в них стоит разобраться заранее при планировании своего пенсионного будущего. Это может оказаться весьма выгодно, если грамотно распределять собственность среди членов одного домохозяйства, а также при осуществлении сбережений. Добровольная пенсия также не облагается налогом, если сформирована за счет работника и его работодателя", — заключил Биезбардис.

26 июля, 00:18

В Госдуму внесли проект о возврате индексации пенсии работающим пенсионерам

Должен ли пенсионер платить налог на единственное жилье?

– Я пенсионер и получил уведомление об уплате налога на недвижимость. Прошу объяснить, должен ли я платить налог на единственное жилье площадью 60 кв. метров?

IgorTishenko/Depositphotos

Отвечает эксперт компании Taxology Александр Чочиев:

Пенсионеры имеют право на налоговую льготу по налогу на имущество физических лиц. Данная льгота закреплена в пп. 10 п. 1 ст. 407 Налогового кодекса и распространяется, в частности, на квартиры и комнаты. При этом закон не ограничивает применение льготы в зависимости от того, является ли данное жилье у пенсионера единственным или нет. Если квартир или комнат у пенсионера несколько, то «зальготировать» можно одну из них по его выбору.

Таким образом, Вы, будучи пенсионером, вправе не уплачивать налог на недвижимость в отношении единственного жилья, воспользовавшись льготой по налогу.


Однако данная льгота предоставляется не автоматически, а лишь на основании Вашего личного заявления, поданного в налоговую инспекцию. Кстати, обратиться за льготой можно в любую инспекцию, не обязательно по месту жительства. Заявление можно также подать через МФЦ или через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Заявление на льготу должно быть составлено по специальной форме, утвержденной ФНС России. Она так и называется «Заявление о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц». Эту форму можно скачать, распечатать и заполнить заранее, а можно получить бланк в налоговой инспекции. В Вашем случае потребуется заполнить титульный лист и раздел №6. Вам потребуется указать кадастровый, условный или инвентарный номер жилья, а также данные Вашего пенсионного удостоверения. Также к заявлению целесообразно приложить копию пенсионного удостоверения.

Отвечает руководитель отдела правового сопровождения «НДВ – Супермаркет недвижимости» Ксения Буслаева:

Согласно пп. 10 п.1 статьи 407 НК РФ, пенсионеры имеют право на налоговую льготу одного объекта недвижимости каждого из видов: квартиры, дома, участки, хозпостройки на них, гаражи. То есть пенсионер не обязан платить имущественный налог на единственную квартиру (площадь в данном случае роли не играет). Почему же тогда возникло налоговое извещение? Это может объясняться одной из двух причин.

Первая. Налог за отчетный период начисляется с ноября года, следующего за ним. То есть в ноябре 2017 года собственники получают извещения об уплате налогов за 2016 год. Если человек достиг пенсионного возраста в 2016 году, пусть даже 1 января, имущественный налог будет начислен. Хотя на момент получения извещения он уже почти два года как будет пенсионером.

Вторая. Для оформления налоговой льготы необходимо представить в налоговую инспекцию заявление, документы, подтверждающие право на эту налоговую льготу. Если этого сделано не было, налоговые извещения тоже продолжат приходить.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Налоговые льготы предоставляются в отношении только одного объекта каждого вида имущества по выбору пенсионера. Если у Вас данный объект недвижимости единственный, то никакого налога возникнуть не должно. Возможно, данное уведомление пришло в связи со сбоями в программе. Вам необходимо написать заявление в налоговую с просьбой предоставления соответствующей льготы.

Отвечает юрисконсульт офиса «Киевское» департамента вторичного рынка «Инком-Недвижимость» Анна Черкасова:

Налог на недвижимость, например, на квартиру, относится к налогам на имущество физических лиц. В соответствии с налоговым законодательством, пенсионеры имеют право на налоговую льготу, то есть освобождаются от уплаты налога на имущество.

Для получения данной льготы Вам необходимо обратиться в налоговый орган с заявлением о ее предоставлении по налогу на имущество физических лиц. Письмо можно отправить по почте или онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика».

Текст подготовила Мария Гуреева

Эксперт объяснил, какие налоги не должны платить пенсионеры :: Новости :: ТВ Центр

Государство идет навстречу пожилым гражданам

Российским пенсионерам не нужно платить ряд налогов на доход и имущество. Об этом рассказал эксперт НПФ "Будущее" Евгений Биезбардис.

Академик Румянцев: самое важное в жизни пожилого человека — научиться обходиться без лекарств

Специалист объяснил, что государством были пересмотрены некоторые налоговые льготы для людей преклонного возраста. Предполагается, что это поможет улучшить материальное положение пенсионеров.

Биезбардис отметил, что сейчас многие россияне после выхода на пенсию продолжают работать, чтобы обеспечить себе достойный уровень жизни. Однако, несмотря на то, что пенсии и пособия не облагаются налогами, из других официальных поступлений удерживается НДФЛ.

"Правда, часть из них можно вернуть посредством налоговых вычетов, согласно статьям 218–221 второй части Налогового кодекса. Такой своеобразный налоговый кешбэк доступен, если работающий пенсионер оплатил медицинские расходы, траты на обучение, повышение квалификации, приобретение недвижимости и при осуществлении инвестиций (иногда и в пользу своих близких)", - рассказал эксперт.

Он подчеркнул, что в некоторых случаях работодатель самостоятельно уменьшает размер НДФЛ, а в некоторых пенсионеру необходимо лично заявлять получение средств через налоговую декларацию или работодателя.

Кроме того, в некоторых российских регионах предусмотрены льготы по транспортному налогу. С 2017 года в стране предусмотрена льгота по земельному налогу для пенсионеров. Налог не взимается с участка с площадью до шести соток, однако регионы самостоятельно могут "расширить" эту площадь.

В налоговых льготах пенсионерам лучше разобраться заранее при планировании будущего. Это может оказаться очень выгодно, если грамотно распределить собственность среди членов одного домохозяйства, и при осуществлении накоплений, передает агентство "Прайм".

Все самое интересное - в нашем канале "Яндекс.Дзен" Еще больше новостей - у нас в Telegram

Налоги в Испании должны платить и пенсионеры

Пополнение испанской казны за счет налоговых поступлений происходит неравномерно. Если по налогам на недвижимость в Испании население, как правило, рассчитывается полностью, то подоходный налог с юридических лиц собирается далеко не в полном объеме. А недавно испанская налоговая служба решила подвергнуть самому пристальному рассмотрению тех жителей страны, кто является гражданином другого государства и уже вышел на пенсию.

Как известно, резиденцию в Испании имеют сегодня жители многих стран. И немало среди них есть тех, кто длительное время проработал на территории королевства и в настоящее время получает здесь пенсию. Но в то же время таким гражданам начисляются пенсионные выплаты и у них на родине.

Согласно испанским законам, об этом обязательно необходимо поставить в известность налоговые органы. А в результате расследований, проведенных налоговиками страны, в настоящее время выясняется, что очень многие испанские резиденты этого не сделали.

Налоги в Испании необходимо платить и с пенсии

Согласно испанским законам, пенсия, независимо от того, где она начисляется, является доходом. А значит, ее получение должно быть отражено в налоговой декларации. Между тем, по информации, имеющейся у налоговой инспекции, об этом источнике дохода за пределами страны многие испанские пенсионеры никогда не сообщали, хотя закон обязывает их это сделать.

Именно поиски пенсионеров-уклонистов и стали сегодня одним из основных направлений работы испанских налоговиков. По отношению к резидентам, которые уже получают испанскую пенсию, проводятся специальные расследования на предмет того, не имеют ли они аналогичных выплат и за пределами страны. В случае если доход в виде иностранной пенсии будет обнаружен, пенсионеру поступит уведомление об уплате штрафа. Кроме того, он должен будет объяснить налоговой службе, почему до сих пор скрывал этот источник дохода.

Как отметили налоговики, достаточно большое количество пенсионеров выполнили требования закона и сообщили о получении пенсий за рубежом. В большинстве своем эта категория населения традиционно является законопослушной, исправно уплачивая все положенные налоги на недвижимость в Испании и осуществляя другие выплаты. Но немало есть среди пенсионеров и тех, кто не выполняет это требование – как правило, по незнанию. В результате возникает ситуация, когда одни пенсионеры платят налоги в казну, а другие – нет, что налоговая служба считает несправедливым. Поэтому подобные случаи будут выявляться и впредь.


Теги: налоги в Испании

налоговые льготы для пенсионеров, какие налоги не должен платить пенсионер в России

В России пенсионеры освобождаются от уплаты ряда налогов. Так, граждане, вышедшие на заслуженный отдых, экономят на уплате НДФЛ, судебной госпошлины, транспортного, земельного и имущественного налогов.

НДФЛ

Согласно статье 217 Налогового кодекса России социальная, трудовая, накопительная и другие пенсии, компенсации, социальные выплаты и пособия не облагаются подоходным налогом. А с других доходов придется заплатить 13%.

Согласно пункту 10 статьи 220 Налогового кодекса при покупке или строительстве жилья пенсионеры могут вернуть уплаченный в бюджет НДФЛ не только за тот год, в который совершена покупка, но и за три предыдущих. 

Имущественный налог

Согласно статье 407 Налогового кодекса России пенсионеры освобождаются от уплаты налога на имущество. Этот сбор взимается с собственников недвижимого имущества — гаражей, земельных участков, дач, частных домов, квартир. Но не платить налог можно только за один объект по каждому из видов недвижимости при условии, что они не используются в бизнесе. За какой именно объект не платить налог пенсионер может выбрать сам до 31 декабря года, за который начисляется налог. Если этого не сделать, налоговая служба оформит льготу на наиболее дорогую квартиру.

Транспортный налог

Льготы по транспортному налогу и условия их предоставления — компетенция каждого конкретного российского региона. И далеко не все субъекты щедры с пенсионерами.

Так, согласно статье 7 Закона Нижегородской области «О транспортном налоге» в 52 регионе «для пенсионеров — владельцев мотоциклов и легковых автомобилей с мощностью двигателя до 150 л.с, моторных лодок с мощностью двигателя до 30 л. с. включительно — ставка налога на одну лошадиную силу снижается на 50 процентов».

Земельный налог

Пенсионеры полностью не освобождаются от его уплаты. Но лица, вышедшие на заслуженный отдых, могут уменьшить налоговую базу по данному сбору на величину кадастровой стоимости 600 кв. м земельного участка. Это правило прописано в подпункте 8 пункта 5 статьи 391 Налогового кодекса России.

Чтобы получить налоговую льготу нужно:

  • Обратиться с паспортом в районное отделение налоговой службы.
  • Подать документы через личный кабинет на сайте ФНС. Здесь все заполняется автоматически. Для этого в ФНС нужно предварительно получить регистрационную карту, иметь квалифицированную электронную подпись или быть зарегистрированным в ЕСИА.
  • Направить заявление и все необходимые документы по почте.
  • Обратиться в многофункциональный центр.

После получения заявления, у налоговой службы, есть 30 дней на рассмотрение заявления. Как только будут результаты, они вам сразу же сообщат способом, который указан в письменном обращении.

Платит ли налоги и соцплатежи ИП на упрощенке –пенсионер.

Немалая доля предпринимателей в Казахстане –пенсионеры по возрасту. Несмотря на свой статус они ведут предпринимательскую деятельность. Но влияет ли их льготный статус на налогообложение и обязанность по уплате социальных платежей? Узнайте далее…

Нужно ли пенсионеру- ИП на упрощенке платить ИПН и СН?

ИП, работающий на основе упрощенной декларации, руководствуется в своей деятельности нормами, указанными в ст.683 и ст.687 -688 НК РК.

Так, ИП на упрощенке обязан:

  • подавать каждое полугодие декларацию по ф.910.00 до 15 числа второго месяца, следующего за отчетным полугодием;
  • исчислять ИПН по ставке 3% к сумме полученного за полугодие дохода;

Что касается уплаты ИПН с доходов ИП на упрощенке, то на период с 01.01.2020 г. по 01.01.2023 г. такие ИП имеют право уменьшить ИПН и СН к уплате на 100%.

Это вправе сделать ИП на упрощенке, если они не ведут деятельность, связанную с:

  • оборотом наркотических средств;
  • производством и (или) оптовой реализацией подакцизной продукции;
  • хранением зерна на хлебоприемных пунктах;
  • проведением лотереи;
  • игорным бизнесом;
  • оборотом радиоактивных материалов;
  • банковским сектором;
  • аудитом;
  • рынком ценных бумаг;
  • работой кредитного бюро;
  • охраной;
  • оборотом оружия;
  • розничной реализацией бензина и дизтоплива;
  • недропользованием;
  • ВЭД (кроме ВЭД со странами ЕАЭС).

Если такая деятельность не ведется, то ИП на упрощенке исчисляет, но не уплачивает ИПН и СН до 2023 г. Это касается и ИП, являющихся пенсионерами.

Если ИП ведет вышеуказанную деятельность, он исчисляет и уплачивает в бюджет:

Уплачивается налог до 25 числа второго месяца, следующего за отчетным полугодием. Статус пенсионера не освобождает ИП от обязанности по уплате ИПН и СН.

Нужно ли ИП на упрощенке –пенсионеру уплачивать соцплатежи в свою пользу?

Если ИПН и СН предприниматель –пенсионер обязан уплачивать на общих основаниях, то от уплаты социальных платежей в свою пользу такие ИП освобождены.

Основания для освобождения ИП-пенсионера от уплаты соцплатежей следующие:

  • ОПВ -п.1 ст.11, пп. 1 п. 2 ст. 24 Закона РК «О пенсионном обеспечении»;
  • социальные отчисления – ч.2 ст.7 Закона РК «Об обязательном социальном страховании»;
  • ВОСМС и ООСМС – пп.7 п.1 ст.26, пп.1 п. 7 ст. 28 Закона РК «Об обязательном социальном медицинском страховании».
Таким образом, ИП –пенсионер не уплачивает за себя никаких отчислений и взносов в фонды. Эта обязанность сохраняется за ним только в отношении наемных работников.

Проголосовать





Работа на пенсии: что разрешено в Германии | Культура и стиль жизни в Германии и Европе | DW

Германию не зря называют страной пожилых людей. Около 17,5 миллиона человек, перешагнувших 65-летний рубеж, насчитывается здесь в настоящее время. Это примерно пятая часть населения страны. Сейчас в ФРГ среднестатистический работник по найму при выходе на заслуженный отдых получает пенсию в размере 48 процента от зарплаты брутто. По данным немецкого фонда пенсионного страхования Deutsche Rentenversicherung, в среднем по стране человек, проработавший по меньшей мере 35 лет и выплачивавший в течение этого времени страховые пенсионные взносы, при выходе на пенсию по старости получает 1219 евро в месяц.

В действительности же, от региона к региону размеры пенсий заметно разнятся. Так, самые высокие пенсии по старости (в среднем, 1467 евро в месяц) - у мужчин, проживающих в федеральной земле Северный Рейн - Вестфалия, а самые низкие (в среднем, 961 евро) - у женщин, проживающих в Нижней Саксонии. Но это - средняя сумма. Согласно данным министерства труда и социальной защиты ФРГ, в реальности почти каждая вторая пенсия по старости составляет менее 800 евро в месяц. Прожить на такие деньги в Германии сложно, поэтому на пенсии люди нередко ищут подработку. В каком же объеме можно трудиться немецким пенсионерам? И не влияет ли дополнительная зарплата на размер пенсионных выплат?

Жизнь в Германии: где трудятся пенсионеры

По данным Федерального статистического ведомства, в конце 2017 года (это последние такого рода сведения) доля подрабатывающих пенсионеров в возрасте от 65 до 69 лет составила в Германии 16,1 процента - более чем вдвое больше, чем десять лет назад. Работающих пенсионеров среди женщин (12,3 процента) значительно меньше, чем среди мужчин (20,2 процента). Но где трудятся немецкие пенсионеры?

Квалифицированные специалисты в Германии востребованы - вне зависимости от возраста

Главным образом, пожилые люди заняты в таких секторах экономики, как торговля автомобилями и автосервис (175 тысяч человек), здравоохранение и социальные услуги (141 тысяча), обрабатывающая промышленность (127 тысяч), техническое обслуживание (115 тысяч), сектор услуг в экономике (93 тысячи), строительная промышленность (75 тысяч), сфера педагогики и образования (66 тысяч).

Сколько можно зарабатывать

Каждый, кто вышел на пенсию в Германии, может подрабатывать, если хочет. Однако при этом некоторые работающие пенсионеры обязаны платить подоходный налог. Кроме того, все платят взносы в фонд обязательного медицинского страхования. Зато взносы на страхование по безработице и пенсионное обеспечение по понятным причинам из доходов пенсионеров не вычитаются. Полностью от выплаты налогов и страховых взносов освобождаются те пенсионеры по старости, которые зарабатывают в год не более 6300 евро.

Как и все налогоплательщики, пенсионеры вправе включать в свою налоговую декларацию издержки, связанные с получением дохода. Это могут быть, например, транспортные расходы на поездки на работу и с работы, взносы в фонд обязательного медицинского страхования и страхования на случай потребности в постороннем уходе, страхования от ответственности за причинение вреда, церковный налог, пожертвования.

Правила для "досрочных" пенсионеров

В Германии время ухода на пенсию по старости зависит от года рождения человека. У людей, родившихся в период с 1947 по 1964 годы, к пенсионному возрасту 65 лет прибавляется еще месяц за каждый год. Например, тот, кто родился в 1956 году, уйдет на пенсию в возрасте 65 лет и 10 месяцев, а тот, кто появился на свет в 1958 году, - уже в 66 лет. В 2029 году возрастной ценз достигнет 67 лет, - это предельный возраст.

На полную пенсию можно уйти досрочно уже в 63 года. Немало немцев используют такую законодательную возможность. Правда, на пенсию в полном размере можно претендовать в данном случае только при наличии минимум 45-летнего трудового стажа. В любом случае, тот, кто вышел на пенсию раньше срока, до достижения установленного законом пенсионного возраста тоже может подрабатывать без уплаты налогов, но его заработок не должен превышать 450 евро брутто в месяц. Если сумма больше, то придется платить налог.

В Германии можно досрочно уйти на пенсию и по состоянию здоровья. Возрастных ограничений тут не существует. Пенсионеры данной категории тоже могут подрабатывать, но и им придется платить налоги, если они будут зарабатывать больше 450 евро в месяц без уплаты налогов.

Смотрите также:
Фотогалерея: Такая разная старость

  • Такая разная старость

    Есть ли у дивы возраст?

    Внешность актрисы - ее капитал. Что происходит, когда она стареет? На этом фото, снятом Синди Шерман в 2016 году, самоуверенная поза дивы и яркий наряд неспособны скрыть ее возраст. А надо ли его скрывать? Быть может, нежелание демонстрировать следы старения - ненужный стереотип? Какие представления связаны с темой старости, показывает выставка в земельном музее Нижней Саксонии в Ганновере.

  • Такая разная старость

    Всего лишь маска

    Выставка в Ганновере "Серебряный глянец: об искусстве старения" ("Silberglanz. Von der Kunst des Alters") показывает произведения искусства последних трех тысячелетий - от Древнего Египта до современности. На этом осколке глиняного сосуда (кратера) из Апулии, датируемом 350 годом до н.э., изображен актер, который снимает с себя маску седого старика после театрального представления.

  • Такая разная старость

    Приметы старости

    На этом древнегреческом керамическом сосуде (он называется гидрия или кальпида) 480 года до н.э. изображена сцена из "Илиады" Гомера. Одиссей пытается уговорить гневающегося Ахилла продолжить битву у Трои. За спиной Одиссея стоит дряхлый Феникс (Фойникс), на преклонный возраст которого указывает лысина и редкие волосы.

  • Такая разная старость

    Старость и авторитет

    На картине Пьетро Перуджино отчетливо виден пожилой возраст Святого Петра благодаря тщательно выписанным морщинам около носа, в уголках губ, на лбу… Авторитет апостолу придает, однако, не только его возраст, но и Священное писание, которое он держит в руках, и, конечно же, та миссия, которую он выполнял по поручению Иисуса Христа.

  • Такая разная старость

    Нужда и одиночество

    В основу плаката Клауса Штека 1971 года лег портрет матери Альбрехта Дюрера, написанный мастером в 1514 году. Тогда Барбаре Дюрер было 63 года, она была тяжело больна. Добавив к портрету вопрос: "Вы бы сдали комнату этой женщине?", Клаус Штек существенно изменил его содержание. Это уже не изображение конкретного человека, а анонимное олицетворение старости, нужды и одиночества.

  • Такая разная старость

    Морщины крупным планом

    Так Вольфганг Тиманн изобразил в 1979 году бабушку своей жены Софи Тилькинг. Усталые глаза и глубокие морщины создают безрадостную картину. Эффект полотна, выполненного в технике фотореализма, усиливается за счет его масштабности: размеры холста составляют два на три метра.

  • Такая разная старость

    Достоинства возраста

    На этом автопортрете 1916 года Макс Либерман запечатлел себя в возрасте 69 лет. На картине он выглядит уверенным в себе и полным сил, изысканно одетым и осознающим свое высокое положение. Взгляд художника направлен к зрителю или, возможно, к зеркалу. Это внимательный, изучающий взгляд, тщательно исследующий детали своего отражения.

  • Такая разная старость

    Самоуверенность зрелости

    На этой картине 1911 года немецкий художник Ловис Коринт изобразил свою знакомую, госпожу Лютер. Прямая осанка и самоуверенный взгляд выдают в ней сильную, пожалуй, даже доминантную личность. Элегантная одежда и особенно шляпа с гигантскими полями подчеркивают уверенность и силу ее присутствия. Следы возраста заметны по морщинкам вокруг глаз и на красивых, холеных руках.

  • Такая разная старость

    Почтенный возраст, непочетная профессия

    На этой картине Отто Дикс изобразил сводницу. Прямых свидетельств о профессии пожилой дамы на картине не найти. Но дымящаяся в зубах сигарета, ярко подведенные глаза и декольте, щедро открывающее взору пышную грудь, вызывают у зрителя недвусмысленные ассоциации. Отто Дикс нередко изображал сводниц и проституток, комментируя таким образом моральный упадок в Веймарской республике.

  • Такая разная старость

    Счастье в потомках

    Немецкий скульптор Герхард Маркс изобразил счастливую встречу бабушки и ее внука в бронзовой пластике 1944 года. В их объятии чувствуется взаимная любовь и душевная близость. Это впечатление подчеркивает положение тел, обращенных друг к другу: в то время как бабушка наклонилась к своему внуку, он поднялся на цыпочки, чтобы обнять ее.

  • Такая разная старость

    Старик

    Эрих Хартман изобразил на своей картине "Старик" 1959 года пожилого мужчину. Эта картина выполнена в абстрактном стиле, который подчеркивает не столько отдельные детали, сколько общее настроение полотна. И все же на ней заметны определенные клише, ясно свидетельствующие о возрасте изображенного человека: лысина и длинная белая борода.

  • Такая разная старость

    О возрасте с сарказмом

    Томас Роулендсон, английский художник-карикатурист, назвал эту карикатуру 1812 года "Ловля слона". Две юные куртизанки заигрывают с немолодым и чрезвычайно тучным мужчиной у входа в баню в Ковент-Гардене в Лондоне. Над входом в баню расположена вывеска, восхваляющая действие капель, которые позволяют людям преклонного возраста вернуть молодость и бодрость.

    Автор: Ольга Солонарь


Хотите читать нас регулярно? Подписывайтесь на наши VK-сообщества "DW на русском" и "DW Учеба и работа" и на Telegram-канал "Что там у немцев?"

Как 10 типов пенсионного дохода облагаются налогом

Когда вы планируете выйти на пенсию, интересно созерцать все путешествия, игры в гольф и ресторанные обеды, которые у вас впереди. Ты заслужил это! Тем не менее, многие пенсионеры не принимают во внимание совокупное влияние федерального налога и подоходного налога штата на изъятие денег из своих яиц .

Большинство форм пенсионного дохода, включая пособия по социальному обеспечению, а также выплаты из ваших 401 (k) s и традиционных IRA, облагаются налогом дядей Сэмом.И если вы не живете в одном из девяти штатов без традиционного подоходного налога, вы можете ожидать, что ваш родной штат также отправит вас на пенсию. (Налоги на пенсионеров варьируются от штата к штату, поэтому убедитесь, что вы проверили нашу налоговую карту для пенсионеров, чтобы узнать об общем налоговом влиянии каждого штата на ваш пенсионный доход.) Итак, сделайте себе одолжение перед тем, как выйти на пенсию, и ознакомьтесь с федеральными подоходными налогами. вы, вероятно, столкнетесь с 10 распространенными источниками пенсионного дохода .

1 из 10

Традиционные IRA и 401 (k) s

Вкладчики любят эти пенсионные счета с отсроченным налогом.Взносы в планы обычно уменьшают их налогооблагаемый доход, экономя деньги на их налоговых счетах в текущем году. Их сбережения, дивиденды и прибыль от инвестиций на счетах продолжают расти без учета налогов.

О чем они склонны забывать, так это о том, что они будут платить налоги, когда выйдут на пенсию и начнут снимать средства, и что эти налоги применяются к их доходам и их взносам до вычета налогов или вычету из налогооблагаемой базы. И в какой-то момент необходимо снять деньги со счетов.Требуемые минимальные выплаты (RMD) начинаются в возрасте 72 лет для владельцев традиционных IRA и 401 (k) s (возраст 70½ лет, если вы родились до 1 июля 1949 года). Люди, которые работают старше 72 лет, обычно могут отложить получение RMD со своих 401 (k) до выхода на пенсию. (Закон CARES, принятый в марте 2020 года, освободил RMD на 2020 год от IRA; планы с установленными взносами на рабочих местах, такие как 401 (k) s; 403 (b) и 457 (b) планы от государственных работодателей; и Федеральный план сбережений. )

Ставка налога, которую вы платите при традиционном снятии средств IRA и 401 (k), будет вашей обычной ставкой подоходного налога.

2 из 10

IRA Roth

IRA Roth имеют большое долгосрочное налоговое преимущество: взносы в Roth не подлежат вычету, но снятие средств не облагается налогом.

Два важных предостережения: вы должны владеть своим счетом не менее пяти лет, прежде чем вы сможете снимать деньги без уплаты налогов. И хотя вы можете снять внесенную сумму в любое время без уплаты налогов, обычно вам должно быть не менее 59,5 лет, чтобы иметь возможность снимать прибыль без 10% штрафа за досрочное снятие.

БЕСПЛАТНЫЙ СПЕЦИАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ: Руководство Киплингера по преобразованию Roth

3 из 10

Социальное обеспечение

Когда-то давно все пособия социального обеспечения не облагались налогом для всех, но эта сказка закончилась в 1983 году. Получатели социального обеспечения, пособия по-прежнему не облагаются налогом. Но другим, в зависимости от их «временного дохода», не так повезло, и им, возможно, придется платить федеральный подоходный налог в размере до 85% от суммы пособия. Чтобы определить свой предварительный доход, возьмите модифицированный скорректированный валовой доход, добавьте половину своих пособий по социальному обеспечению и добавьте все свои не облагаемые налогом проценты.

Если ваш предварительный доход составляет менее 25 000 долларов (32 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную декларацию), ваши пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом.

Если ваш предварительный доход составляет от 25 000 до 34 000 долларов (от 32 000 до 44 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию), то до 50% ваших льгот подлежат налогообложению.

Если ваш предварительный доход превышает 34 000 долларов (44 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию), то до 85% ваших льгот подлежат налогообложению.

У IRS есть удобный онлайн-инструмент, который поможет вам определить, облагаются ли ваши льготы налогом.

4 из 10

Пенсии

Большинство пенсий финансируются за счет дохода до налогообложения, а это означает, что полная сумма вашего пенсионного дохода будет облагаться налогом при получении вами средств. Выплаты из частных и государственных пенсий обычно облагаются налогом по вашей обычной ставке дохода, при условии, что вы не делали взносов в план после уплаты налогов.

5 из 10

Акции, облигации и паевые инвестиционные фонды

Если вы продаете акции, облигации или паевые инвестиционные фонды, которые вы держали более года, выручка облагается налогом по ставке долгосрочного прироста капитала 0%, 15% или 20%.Сравните эти цифры с максимальной ставкой налога 37% на обычный доход.

Ставки 0%, 15% и 20% для долгосрочного прироста капитала основаны на установленных пороговых величинах дохода, которые ежегодно корректируются с учетом инфляции. На 2021 год ставка 0% применяется к физическим лицам с налогооблагаемым доходом до 40 400 долларов США по разовым декларациям, 54 100 долларов США для лиц, подающих документы на имя главы семьи, и 80 800 долларов США для совместных деклараций (40 000 долларов США, 53 600 долларов США и 80 000 долларов США на 2020 год). Ставка 20% начинается с 445 851 доллар США для индивидуальных заявителей, 473 751 доллар США для глав домохозяйств и 501 601 доллара США для совместных заявителей (441 451 доллар, 469 051 доллар и 496 601 доллар на 2020 год).Ставка 15% предназначена для физических лиц с налогооблагаемым доходом от 0% до 20%. Льготные ставки также применяются к квалифицированным дивидендам ( см. Ниже ).

Существует также дополнительный налог в размере 3,8% на чистый инвестиционный доход (NII) сверх 15% или 20% ставки прироста капитала для единого налогоплательщика с модифицированным скорректированным валовым доходом более 200 000 долларов США и заявителями на общую сумму более 250 000 долларов США. Этот дополнительный налог в размере 3,8% взимается с меньшего из NII или превышения модифицированного AGI над суммой в 200 000 долларов США или 250 000 долларов США.Чистая процентная ставка включает дивиденды, налогооблагаемые проценты, прирост капитала, пассивную ренту, аннуитеты, роялти и т. Д.

Если вы продаете инвестиции, которыми вы владели в течение года или меньше, прибыль является краткосрочной и облагается вашим обычным подоходным налогом. темп.

6 из 10

Аннуитеты

Есть большая вероятность, что часть (или весь) доход, который вы получаете от любого имеющегося у вас аннуитета, облагается налогом.

Если вы приобрели аннуитет, который обеспечивает доход при выходе на пенсию, часть платежа, представляющая вашу основную сумму, не облагается налогом; остальное облагается налогом.Например, если вы приобрели аннуитет на 150 000 долларов, а через 10 лет он будет стоить 225 000 долларов, вы заплатите налог только с 75 000 долларов заработанных процентов. Страховая компания, которая продала вам аннуитет, обязана сообщить вам, какие суммы подлежат налогообложению.

Другие правила применяются, если вы купили аннуитет на фонды до налогообложения (например, в традиционной IRA). В этом случае 100% вашего платежа будет облагаться налогом как обычный доход. Кроме того, имейте в виду, что вам придется платить все налоги, которые вы должны с аннуитета, по вашей обычной ставке подоходного налога, а не по предпочтительной ставке прироста капитала.

7 из 10

Дивиденды

Многие пенсионеры владеют акциями напрямую или через паевые инвестиционные фонды. Дивиденды, выплачиваемые компаниями своим акционерам, рассматриваются для целей налогообложения как квалифицированные (наиболее распространенные) или неквалифицированные. Квалифицированные дивиденды облагаются налогом по ставке долгосрочного прироста капитала ( см. Выше ). Неквалифицированные дивиденды облагаются налогом по обычным ставкам налога на прибыль.

Акционеры обычно должны владеть акциями в течение определенного периода времени, чтобы воспользоваться ставками прироста капитала для выплаты дивидендов (т.д., чтобы дивиденды считались «квалифицированными дивидендами»). Например, дивиденды, выплачиваемые по обыкновенным акциям, должны удерживаться более 60 дней в пределах окна, начинающегося за 60 дней до и заканчивающегося 60 дней после даты объявления компанией о выплате дивидендов.

8 из 10

Муниципальные облигации

Проценты по муниципальным облигациям освобождены от федерального налога. Аналогичным образом, проценты по облигациям, выпущенным в стране проживания инвестора, обычно освобождаются от подоходного налога штата (но проверьте законы своего штата).Однако имейте в виду, что при продаже муниципальных облигаций прирост капитала может облагаться федеральным налогом.

9 из 10

CD, сберегательные счета и счета денежного рынка

Обычные ставки подоходного налога применяются к выплате процентов по депозитным сертификатам, сберегательным счетам и счетам денежного рынка.

10 из 10

Сберегательные облигации

Для целей федерального подоходного налога проценты по сберегательным облигациям США обычно облагаются налогом по обычным ставкам дохода в год погашения инструментов или при их погашении, в зависимости от того, что наступит раньше.Держатели облигаций ДХ ежегодно отчитываются и платят налог США на проценты по мере их выплаты. Проценты по сберегательным облигациям США освобождены от государственных и местных налогов на прибыль.

Если вы собираетесь снова в школу в свои золотые годы, знайте, что проценты по облигациям EE и I, которые используются для оплаты высшего образования, могут не облагаться налогом при соблюдении определенных правил. Облигации должны были быть приобретены после 1989 года покупателями в возрасте 24 лет и старше. Они также должны быть погашены для оплаты обучения в колледже, аспирантуре или профессионально-техническом училище или платы держателя облигации, супруги или иждивенца держателя облигации.Стоимость проживания и питания не предусмотрена. Кроме того, облигации должны быть зарегистрированы на имя налогоплательщика. Бабушки и дедушки не могут использовать эту налоговую льготу для оплаты обучения своих внуков в колледже, если только дедушка и бабушка не могут в своей федеральной налоговой декларации заявить, что внук является иждивенцем.

Исключение дохода регулируется ограничениями дохода. В 2021 году он начинает постепенно сокращаться для лиц, подающих совместную декларацию, с модифицированным скорректированным валовым доходом, превышающим 124 800 долларов США… 83 200 долларов США для всех остальных (123 550 долларов США и 82 350 долларов США, соответственно, на 2020 год).Налоговая льгота исчезает, когда модифицированный AGI достигает 154 800 долларов США и 98 200 долларов США соответственно (153 550 долларов США и 97 350 долларов США на 2020 год).

Какие налоги я буду должен при выходе на пенсию?

Никто не хочет беспокоиться о налогах на пенсии. Но игнорирование их может подорвать вашу пенсию ... [+] безопасность.

Гетти

Недавно я разговаривал с потенциальным клиентом, который был непреклонен в том, что ему не придется платить налоги при выходе на пенсию. Он прочитал и распечатал онлайн-статью, в которой говорилось: «Вы не будете должны платить эти налоги после выхода на пенсию.Этот миф был усилен, когда сотрудник отдела кадров его работодателя сказал ему, что ему не придется платить налогов на заработную плату при выходе на пенсию. Вы это уловили? Ему сказали, что он не будет платить налоги на заработную плату в течение пенсионных лет, что он неправильно понял и думал, что не будет платить никаких налогов после выхода на пенсию. Предполагая, что у вас есть доход после выхода на пенсию, вы будете облагаться по крайней мере некоторыми подоходными налогами в свои золотые годы.

Это был успешный руководитель с огромным доходом до пенсии.Он путал налоги, взятые из его зарплаты, только с налогами на заработную плату. Хотя это правда, что вам не нужно будет платить налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь при снятии средств с пенсионных счетов, вы все равно будете облагаться подоходным налогом на уровне штата и на федеральном уровне. В его случае то, что начиналось как большой пенсионный доход, выглядело не так комфортно с учетом налогов. Он перешел от ожиданий в размере около 200 000 долларов, которые он потратит на пенсию, до примерно 140 000 долларов после уплаты налогов.Это по-прежнему неплохой доход, но на 30% меньше, чем он ожидал. Сторона, не более серьезная проблема, в настоящее время он зарабатывает более 500 000 долларов в год и тратит большую часть своей заработной платы на дому.

Какие налоги вы будете должны при выходе на пенсию?

Хорошая новость заключается в том, что доход от пенсионного счета обычно превышает доход от работы. Выйдя на пенсию и живя на нетрудовой доход, вы больше не будете платить налоги на заработную плату в системе социального обеспечения и Medicare. Вы по-прежнему будете облагаться подоходным налогом на уровне федеральных земель.Это предполагает, что вы не живете в штате без подоходного налога.

В настоящее время ставки федерального подоходного налога варьируются от 10 до 37 процентов, в зависимости от вашего уровня дохода и семейного положения. Ожидайте уплаты налогов на свой пенсионный доход от таких вещей, как пенсия, аннуитет, IRA, 401 (k), план с установленными выплатами, 457 или другие пенсионные счета до налогообложения.

Связанные: 6 пенсионных мифов могут угрожать вашей финансовой безопасности

Не облагаемый налогом доход поможет вам не терять голову при пенсионных расходах.

Гетти

Не облагаемый налогом пенсионный доход

Если у вас есть деньги в Roth, Roth 401 (k) или Rich Person Roth, вы будете иметь не облагаемый налогом пенсионный доход. Хотя это отличная часть хорошо продуманного пенсионного плана, немногие люди хранят все свои активы на счетах Roth. Если они это сделают, они не накопили достаточно активов, чтобы полностью профинансировать комфортную пенсию. У большинства людей по-прежнему будет некоторый доход на налогооблагаемых счетах или счетах типа 401 (k), которые будут облагаться налогом при снятии средств.

Будет ли социальное обеспечение облагаться налогом при выходе на пенсию?

По оценкам, 60% пенсионеров не будут платить федеральный подоходный налог по своим пособиям по социальному обеспечению. Вероятно, поэтому многие люди считают, что пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом. Однако это не так. На самом деле это означает, что большинство пенсионеров имеют относительно небольшой доход.

Какая часть ваших пособий по социальному обеспечению будет облагаться налогом, в конечном итоге будет зависеть от того, как вы получаете свой пенсионный доход и какую его часть вы будете получать каждый год, а также от того, в каком штате вы живете.Это будет комбинация всех других заработков в данном году плюс некоторая часть вашего пособия по социальному обеспечению. Другие источники дохода включают такие вещи, как выплаты из вашей 401 (k) или IRA, заработная плата, пенсии, роялти или даже доход от аренды.

Связано: Каков оптимальный возраст для получения социального обеспечения?

Вы, вероятно, будете платить налог с продаж на многие вещи, которые приобретете на пенсии.

Гетти

Потребительские налоги

Выход на пенсию не избавит вас от уплаты налога с продаж.Хотя сумма, которую вы заплатите, зависит от ваших покупательских привычек и статуса проживания, это то, что нельзя игнорировать. Точно так же домовладельцы по-прежнему будут облагаться налогом на недвижимость. Для многих пенсионеров налоги на имущество могут стать одной из самых больших статей расходов. Если вы решите детализировать свои вычеты, налоги на имущество могут помочь снизить ваши подоходные налоги.

Подоходный налог Medicare продолжает применяться при выходе на пенсию

Возможно, вы слышали, что это называется Medicare Surtax или Obamacare Surtax.Официально он известен как дополнительный налог на взносы в рамках программы Medicare на незаработанный доход (NIIT). Это налог в размере 3,8% от Medicare, который применяется к доходу от инвестиций и регулярному доходу, превышающему определенные пороговые значения. В 2020 году, если ваш Модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) превышает 200 000 долларов США (250 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместно), вы будете подлежать NIIT. Я упоминаю об этом, потому что это обычно является сюрпризом для многих людей при заполнении налоговой декларации. Он также может быстро накапливаться, особенно когда люди имеют высокую доходность на фондовом рынке и реализованную прибыль в сочетании с хорошим доходом.

При правильном финансовом планировании вы сможете возместить 100% (или более) вашего предпенсионного дохода. Во многих случаях это может означать уплату налогов при выходе на пенсию, как и во время работы. Это не будет концом света, но вам нужно знать об этом. Итог: если вы хорошо сберегаете работу и имеете большой доход на пенсии, вы, скорее всего, в конечном итоге заплатите хотя бы некоторые подоходные налоги со своего пенсионного дохода. Хорошие новости: отличное налоговое планирование может помочь свести эти налоговые счета к минимуму, что существенно повысит ваш пенсионный доход.

Пенсии могут стать налоговой ловушкой для некоторых американцев, говорят экономисты (12/96)

Пенсии могут стать налоговой ловушкой для некоторых американцев, говорят экономисты (12/96)

02.12.96

КОНТАКТЫ: Кэтлин О'Тул, служба новостей (415) 725-1939;
электронная почта [email protected]

КОММЕНТАРИЙ: Джон Шовен, Центр исследований экономической политики (415) 725-1569


Пенсии могут стать налоговой ловушкой для некоторых американцев, считают экономисты

Согласно новому исследованию экономистов Джона Шовена из Стэнфорда и Дэвида Уайза из Гарварда, экономисты среднего класса, а также богатые, сталкиваются с серьезными налоговыми проблемами при выплате своих пенсий в результате изменений в налоговом законодательстве за последние годы.

Когда значительная пенсия передается наследникам, как показывают Шовен и Уайз, налоговые ставки на последние сэкономленные доллары могут достигать уровня от 92 до 99 процентов. Когда пенсионные деньги используются вкладчиком или его или ее супругой при выходе на пенсию, максимальная предельная ставка для жителей Калифорнии составляет 61,5 процента, что на 15 процентов выше максимальной предельной ставки государственного и федерального подоходного налога.

По словам Шовена, большинство профессиональных финансовых консультантов, вероятно, не предупредили своих клиентов, которые могут пострадать.

«Хотя люди хорошо осведомлены о том, что пенсии позволяют им экономить доллары до налогообложения и увеличивать свои инвестиционные доходы без текущего налогообложения, у нас сложилось впечатление, что очень немногие люди знают, как облагаются налогом пенсионные активы при выходе или смерти владельца пенсия », - написали он и Уайз.

У людей, которые достаточно взрослые, чтобы получать пенсии в течение следующих трех лет, есть хорошие новости: начиная с января Конгресс временно приостановил акцизный налог на крупные пенсионные выплаты.1. Налог будет восстановлен в 2000 году, поэтому люди, которым до этого момента не исполнилось 59,5 лет, не имеют права на льготу.

Хотя эти налоги негативно влияют на меньшинство американцев, возможно, в диапазоне 1-2 процентов рабочей силы, сказал Шовен, «затронутые домохозяйства, вероятно, составляют значительную часть общих личных сбережений». По его словам, как только эти домохозяйства узнают о налоговых последствиях, они, вероятно, изменят свои сберегательные привычки и могут принять решение потреблять больше своих доходов.

«Лично я считаю, что стране необходимо поощрять сбережения, в значительной степени, как бы это ни происходило».

Исследование, опубликованное Стэнфордским центром исследований экономической политики, показывает, что налоги на относительно крупные пенсионные сбережения могут быть намного выше, чем налоги на прирост капитала, о снижении которых Конгресс часто говорит о снижении с нынешней максимальной ставки в 28 процентов, чтобы стимулировать инвестиции. Генри Аарон, экономист по государственным финансам из Брукингского института.

Аарон и Чарльз МакЛюр, старший научный сотрудник Института Гувера, который был главным должностным лицом по налоговой политике президента Рейгана, говорят, что они согласны с авторами исследования, что высокие налоги на пенсии - плохая экономическая политика. Они также считают маловероятным, что Конгресс намеревался установить такие высокие налоги, как они есть. По их словам, налоговые комитеты, возможно, никогда не подсчитывали совокупное влияние налоговых изменений за последние годы на пенсии.

"Вероятно, их подняли так высоко по неосторожности.Это не вписывается ни в одно оправданное налоговое положение, о котором я могу думать », - сказал МакЛюр.

«Мне и моему соавтору потребовалось значительное время, чтобы понять, как взаимодействуют эти налоговые законы, и мы просто изучали один узкий аспект» налогового законодательства, - сказал Шовен.

Аарон отметил, что в исследовании использовались примеры людей, которых большинство людей считает средним классом, а не богатыми. «Я думаю, когда члены комитета по путям и средствам осознают это, они изменят это. Как они это изменят - другой вопрос», - сказал он.

Кто пострадал

По словам Шовена, дополнительные налоги на пенсии могут применяться к небогатым людям, если они регулярно откладывают пенсионные накопления. «Если вы не являетесь тем, кто копит 30 или более лет с вкладом от 8 до 10 процентов вашего дохода, вы, вероятно, не пострадали».

«Но тот, кто зарабатывает 40 000 долларов к 50 годам, что примерно соответствует среднему доходу для 50-летних, мог бы накопить достаточные пенсионные фонды, чтобы взимать дополнительные налоги», - сказал он, если бы они или их работодатель постоянно вносили около 10 процентов зарплата к пенсии.Пенсия, которая составляет 1,2 миллиона долларов к тому моменту, когда человеку исполняется 70 лет, достаточно велика, чтобы взимать акцизный сбор, а это означает, что накоплений в диапазоне от 300000 до 500000 долларов к тому времени, когда человеку исполнится 45 или 50 лет, может быть достаточно для введения акцизных сборов. позже, особенно если человек умирает, не успев потратить большую часть пенсии.

«Главный урок исследования состоит в том, что пенсионное планирование и имущественное планирование - это две разные вещи», - сказал он. «Я думаю, что многие специалисты по финансовому планированию теперь объединяют эти темы и в основном советуют вам больше откладывать на пенсии, если у вас есть возможность."

По словам Шовена, когда люди умирают со значительными неизрасходованными сбережениями, их наследникам обычно становится лучше и никогда не становится хуже, если эти сбережения хранятся вне пенсионного плана на момент смерти. Это потому, что налоговый закон 1986 года облагал пенсионные фонды дополнительным налогом, который не применяется к другим унаследованным активам.

Под пенсиями понимаются все «квалифицированные» пенсионные накопления, включая пенсионные планы с установленными выплатами, спонсируемые работодателем, 401 (k) s, индивидуальные пенсионные счета и счета Keogh.Это транспортные средства, которые позволяют людям укрывать часть своего текущего дохода от текущих подоходных налогов, одновременно откладывая средства на пенсию. Они стали преобладающим способом спасения американцев.

«Большинство людей считают, что эти пенсии - одно из немногих оставшихся отличных налоговых убежищ, наряду с владением домом и муниципальными облигациями», - сказал Шовен. Откладывая уплату подоходного налога до выхода на пенсию, инвестор пенсии получает проценты по долларам до налогообложения. При обычных сбережениях в банке или корпоративных облигациях у инвестора есть только доллары после уплаты налогов для инвестирования, и он должен ежегодно платить налоги с прибыли.

С пенсией люди платят подоходный налог, когда они забирают деньги при выходе на пенсию, или их наследники платят подоходный налог, когда они унаследовали пенсию. Применяемые ставки подоходного налога - это те, которые применяются во время выхода или наследования. В своем исследовании Уайз и Шовен предположили, что существующие ставки подоходного налога сохранятся.

Много налоговых изменений

Однако, чтобы проиллюстрировать, насколько сильно изменилось общее налогообложение пенсий за последние 14 лет, Шовен и Уайз сравнили налоги, причитающиеся с последних 100000 долларов, вложенных в пенсии трех гипотетических 70-летних, которые умерли с 1 долларом.9 миллионов состояний в 1982, 1984 и 1996 годах. Все трое пенсионеров накопили 1,2 миллиона долларов в сегодняшних долларах в своем обычном пенсионном плане к моменту своей смерти. Кроме того, у каждого из них было 600 000 долларов в непенсионных активах, таких как дом, и они накопили 100 000 долларов в качестве дополнительной пенсии. Предполагается, что их наследники проживают в Калифорнии, чтобы можно было рассчитывать налоги конкретного штата, а также федеральные налоги.

Наследники пенсионера, умершего в 1982 году, должны были бы уплатить подоходный налог в размере около 40 000 долларов с дополнительной пенсии в 100 000 долларов, если бы они находились в самой высокой налоговой категории того года - около 40 процентов.Другими словами, они платили только обычные налоги штата и федеральный подоходный налог на пенсии и не платили налог на наследство.

Наследникам человека, умершего в 1984 году, пришлось бы заплатить почти вдвое больше налогов, или около 70 000 долларов из 100 000 долларов. Это потому, что в 1983 году Конгресс решил ограничить исключение пенсий из налогов на наследство только первыми 100 000 долларов пенсионных активов.

В 1984 году Конгресс снова принял меры, чтобы отменить исключение в размере 100 000 долларов для всех, кто умер после этого года, а в 1986 году он решил добавить 15-процентный акцизный налог на «чрезмерные» пенсии, налог, с которым не облагались другие активы.В результате наследники третьего лица в примере, которые умерли в этом году, заплатили бы 85 400 долларов в виде налогов из дополнительной пенсии в 100 000 долларов. «У них будет достаточно денег, чтобы купить автомобиль эконом-класса», - сказал Шовен.

В худшем случае, который он подсчитал, Шовен недавно рассказал аудитории университетского городка, что наследник штата Нью-Йорк с самым высоким подоходным налогом в этом штате будет платить более 99 процентов налогов, оставляя только 270 долларов из наследства дополнительной пенсии в размере 100000 долларов.

Сотрудники вузов уязвимы

«Жители Стэнфорда очень уязвимы для этих налогов, потому что у нас, как правило, долгая карьера и очень щедрый пенсионный план», - сказал Шовен. Сотрудники Стэнфорда и университет вместе обычно вносят 15 процентов годовой зарплаты сотрудника в пенсионный план с установленными взносами. Сотрудник также может выбрать дополнительные средства на дополнительный пенсионный счет на той же основе с отсроченным налогообложением.

Например, в своей собственной ситуации Шовен сказал: «Мне, вероятно, не следовало бы больше откладывать [на пенсию], и все же, если они изменят закон, я, возможно, пожалел бы об этом.«Пенсии, - отметил он, - в любом случае подвержены более высокой степени неопределенности, чем другие инвестиции, просто потому, что все налоги уплачиваются в конце, когда они обналичиваются, а недавняя история показывает, что налоговое законодательство может резко измениться за короткое время.

Аарон сказал, что он один из пенсионеров, которые будут платить дополнительные налоги на свою пенсию за то, что по закону накопили слишком много. «Я должен показать, что, поддерживая статью Джона, я действую в своих собственных интересах», - сказал он.

Акцизы фактически представляют собой два отдельных налога: один на так называемые «чрезмерные выплаты» вкладчикам и их супругам, а другой - на «чрезмерные накопления», оставшиеся в пенсии после их смерти.

В дополнение к обычным подоходным налогам сверхнормативный налог на распределение облагается налогом в размере 15 процентов с любого ежегодного распределения, полученного пенсионером или супругом, которое превышает 155 000 долларов в сегодняшних долларах. Он индексируется с учетом инфляции, поэтому сумма распределения, которая приводит к уплате налога, со временем будет меняться.

Налог на сверхнормативное накопление выплачивается получателями унаследованных пенсионных активов, которые превышают стоимость единовременного пожизненного аннуитета, выплачивающего 155 000 долларов в год для лица, продолжительность жизни которого равна продолжительности жизни умершего. Другими словами, правительство подсчитало, что человеку в возрасте 85 лет нужно меньше пенсионных накоплений, чем человеку, которому 75 лет, и таким образом снижает размер пенсии, освобожденной от акцизного налога, по мере того, как человек стареет. Налог откладывается, когда активы передаются пережившему супругу.

Временное отстранение от уплаты налогов, инвестиционные стратегии

По словам Шовена, некоторые люди с большими пенсионными накоплениями будут иметь возможность полностью или частично снять свои пенсионные фонды в течение следующих трех лет, чтобы избежать чрезмерного налога на распределение.

Конгресс в этом году добавил к законопроекту о минимальной заработной плате положение, предусматривающее трехлетнее окно, начиная с 1997 г., когда люди, имеющие право на получение пенсий, могут снимать пенсионные деньги без уплаты налога на распределение сверх нормы. По словам Шовена, временная приостановка налога была направлена ​​на повышение собираемости государственного подоходного налога в следующие три года, чтобы помочь сбалансировать краткосрочный федеральный бюджет. Планируется, что налог снова вступит в силу в 2000 году.Наследники тех, кто умирает с большими пенсиями в ближайшие три года, не получают аналогичного окна по налогу на сверхнормативные накопления.

По словам Шовена, люди, которые рассчитывают на относительно высокие накопления в будущем, могут пересмотреть свои инвестиционные стратегии. По его словам, как можно больше сбережений за счет пенсионных выплат, как правило, является хорошим советом, особенно для бэби-бумеров, которые сталкиваются с неуверенностью в том, будут ли их пособия по социальному обеспечению такими же хорошими, как пособия сегодняшних пенсионеров.

«Но в нашей газете говорится, что в некоторых случаях пенсии можно превзойти. Не всегда правильно откладывать больше в пенсионном плане, особенно если то, что вы пытаетесь сделать, - это в конечном итоге обеспечить своих детей или других получателей помощи».

В целом, по его словам, люди, потенциально сталкивающиеся с пенсионными акцизами, могут подумать о том, чтобы сначала держать на пенсионном счете те активы, которые будут облагаться наиболее жесткими налогами, если они будут инвестированы вне пенсионного плана. Это позволяет им получить максимальную выгоду от отсрочки налогообложения пенсии.

«Если вы хотите иметь общий портфель, состоящий из акций с нулевым или низким уровнем роста дивидендов, акций коммунальных предприятий с высокими дивидендами и долгосрочных корпоративных облигаций, - сказал Шовен, - имеет смысл разместить все корпоративные облигации и акции коммунальных предприятий внутри плана. прежде чем какие-либо из акций роста, облагаемых сравнительно небольшим налогом, будут помещены внутрь ".

-30-

Кэтлин О’Тул

Исследование пенсионного налога можно получить за 5 долларов в Стэнфордском центре исследований экономической политики (публикация No.476). Для заказа звоните (415) 725-6668 или факс (415) 723-8611.



Все о налогах на пенсии

Если у вас есть пенсия, значит, вам повезло. Пенсионные планы с установленными выплатами, такие как пенсии, встречаются все реже, поскольку они в значительной степени заменены планами с установленными взносами, такими как 401 (k). Но получение пенсионного дохода, когда вы выходите на пенсию, - это не бесплатная поездка. Часть или вся эта пенсия будет облагаться налогом. Финансовый консультант может помочь вам оптимизировать налоговую стратегию в интересах выхода на пенсию.Вот как это работает.

Узнайте сейчас: сколько мне нужно откладывать на пенсию?

Получение пенсии при выходе на пенсию

Условия вашей пенсии будут включать пенсионный возраст, с которого вы можете начать требовать пенсионного дохода. Обычно это 65, но у вас может быть другая пенсия. Однако, как и в случае с Социальным обеспечением, вы можете начать требовать льготного пособия в более раннем возрасте. Люди, которые управляют вашим пенсионным планом, должны иметь возможность распечатать вам график выплат, который покажет вам, как будет варьироваться ваш пенсионный доход в зависимости от того, когда вы подаете заявление.

Вы можете подать заявление на получение пенсии единовременно после выхода на пенсию или выбрать ее «аннуитет» в виде ежемесячных выплат, которые будут длиться до тех пор, пока вы живете. Получение единовременной выплаты означает, что деньги находятся в ваших руках и не исчезнут, если компания свернет или не выполнит свои пенсионные обязательства. Вы можете вложить их по своему усмотрению или пожелать своим наследникам, чтобы они получали вашу пенсию в полном объеме, если вы уйдете.

Но с единовременной выплатой вы рискуете перерасходовать деньги и оказаться без денег в старости.Выбор ежемесячных платежей убережет вас от самого себя, но сделает вас более уязвимым к изменениям в судьбе вашей компании. Это также означает, что вы не можете принимать собственные решения о том, как вложить деньги или оставить полную сумму своим наследникам.

Статья по теме: Что такое пенсионный план?

Налоги на пенсионные доходы

Независимо от того, решите ли вы получать пенсионный доход единовременно или ежемесячно, полезно иметь налоговую стратегию.Если вы не вносили взносы в свою пенсию, весь ваш пенсионный доход будет облагаться налогом по вашей обычной ставке подоходного налога. Другими словами, если весь ваш пенсионный доход исходит из денег, внесенных вашим работодателем, без каких-либо дополнительных взносов с вашей стороны, все это полностью облагается налогом.

Согласно IRS, ваш пенсионный доход полностью облагается налогом, если к вам применимо любое из следующих условий:

  • Вы ничего не вносили в пенсию или аннуитет
  • Ваш работодатель не удерживал взносы из вашей заработной платы, или
  • Вы получали все свои взносы без уплаты налогов в предыдущие годы

Если вы внесли в свою пенсию доллары после уплаты налогов, ваша пенсия будет частично облагаться налогом.Вы не должны платить налоги с суммы, которую вы внесли в долларах после уплаты налогов.

Если вы получаете выплаты из своей пенсии до достижения возраста 59 1/2 лет, вы можете получить штраф в размере 10% сверх вашего обычного подоходного налога. Единственный способ избавиться от штрафа за досрочное снятие средств - это:

  • Если раздачи взяты из-за того, что вы навсегда отключились
  • Если выплаты производятся после смерти участника пенсионного плана (другими словами, вы являетесь кормильцем, претендующим на пенсию умершего)
  • Если распределения производятся после того, как вы уволились из службы и до того, как вам исполнилось 55 лет
  • Если выплаты производятся после того, как вы прекратили службу в рамках серии практически равных периодических платежей

Если вы подумываете о досрочном снятии средств и не уверены, вызовете ли вы штраф в размере 10%, рекомендуется перед тем, как решиться на решительный шаг, проконсультироваться с компанией, которая управляет планом.

Если вы выберете ежемесячные пенсионные выплаты, вы не сможете уменьшить свое налоговое бремя, упростив снятие средств, как вы могли бы с 401 (k) или IRA. Ваши ежемесячные пенсионные выплаты могут составлять больше денег, чем вам действительно нужно, и все они будут облагаться налогом. Если у вас была такая же сумма денег в IRA или 401 (k), вы могли бы отложить снятие средств, выбрать меньший ежемесячный доход и получить более безналоговый рост своего пенсионного фонда. Тем не менее, большинство людей предпочли бы получать пенсию из денег своего работодателя, чем пенсию 401 (k) из своих собственных.

Воспользуйтесь нашим калькулятором социального обеспечения.

Запрос на удержание налога с вашего пенсионного дохода

Вы можете попросить компанию, которая управляет вашей пенсией, удержать подоходный налог с вашей пенсии, если вы боитесь, что вас обрушат на крупный счет во время уплаты налогов. Удержание, которое вы можете запросить в форме IRS W-4P, позволит вам оплачивать федеральные подоходные налоги по ходу дела, откладывая эти деньги в течение года, вместо того, чтобы придумывать все это в апреле.Он сопоставим с обычным W-4, который вы даете своему работодателю для удержания налогов. Если вы считаете, что из вашей пенсии удерживается недостаточно денег, вы также можете произвести расчетные налоговые платежи.

Итог

Пенсия - ценный источник пенсионного дохода, и многие американцы мечтают о нем. Когда вы приближаетесь к пенсионному возрасту, неплохо составить финансовый план, в котором будут учитываться ваши расходы и налоговые платежи.В первый год, когда вы начинаете претендовать на пенсионные фонды, разумно отложить много денег на уплату налогов, чтобы у вас не хватило времени на подачу документов.

Советы по подаче налоговой декларации
  • Финансовый консультант может помочь оптимизировать вашу налоговую стратегию для достижения ваших финансовых целей. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем районе за 5 минут. Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, которые помогут вам в достижении ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
  • Когда изменится налоговый кодекс, рекомендуется воспользоваться услугами хорошей налоговой службы. Мы сделали наш ежегодный обзор лучшего программного обеспечения для подачи налоговой декларации, чтобы вы могли пережить этот налоговый сезон как можно безболезненно.
  • Если вы хотите узнать, получите ли вы возврат налога или придется платить налоговый счет, калькулятор налоговой декларации SmartAsset поможет вам спланировать заранее.

Фото: © iStock.com / Rawpixel Ltd, © iStock.com / Susan Chiang, © iStock.com / Redrockschool

Амелия Джозефсон Амелия Джозефсон - писатель, увлеченный освещением тем, связанных с финансовой грамотностью.Ее области знаний включают выход на пенсию и покупку жилья. Работа Амелии появилась в Интернете, в том числе на AOL, CBS News и The Simple Dollar. Она имеет ученые степени Колумбийского и Оксфордского университетов. Амелия, родившаяся с Аляски, теперь называет Бруклин своим домом.

Удержание налога на пенсии и социальное обеспечение.

Дана Анспах

Делиться

Многие будущие пенсионеры не совсем уверены, как рассчитывать налоги при выходе на пенсию.Это похоже на то, как вы рассчитываете налоги во время работы. Разница в том, как вы удерживаете и платите эти налоги.

Вам необходимо иметь приблизительную сумму налогов, которую вы должны платить, чтобы вы знали, какую сумму удерживать из пенсий, социального обеспечения или других видов дохода. В этой статье мы рассмотрим ряд примеров расчетов, чтобы вы могли понять, как рассчитать удержание налога при выходе на пенсию. Мы рассмотрим сценарии с использованием налоговых ставок и правил 2020 года.

Цель - удержать нужную сумму

Цель состоит в том, чтобы удержать достаточно налогов, чтобы вы были практически безубыточны (вы не будете должны правительству, но и не получите огромного возмещения).

Некоторым людям нравится «чрезмерно удерживать» налоги, то есть они платят больше налогов, чем причитаются, поэтому, когда они подают заявление в апреле, они получают возмещение. Платить больше налогов, чем вы должны, - не лучший вариант, потому что вы ссужаете свои деньги IRS круглый год. IRS не дает вам процентов на деньги, которые вы им ссужаете.(Однако при таких низких текущих процентных ставках вы также можете не получать больших процентов от вашего банка.)

С другой стороны, если у вас недостаточно денег, удерживаемых в течение года (или вы не платите в IRS достаточную сумму расчетных платежей), вполне вероятно, что вы будете «недостаточно удержаны» и будете должны IRS, когда вы подадите . В этом случае IRS может взимать с вас штраф за невыполнение удержания. Ой!

Лучше всего, если вы будете получать ваши налоговые удержания (или расчетные платежи) как можно ближе к вашим налоговым обязательствам.Давайте рассмотрим несколько примеров, чтобы увидеть, как вы можете это сделать.

Налоговая форма 1040 после выхода на пенсию

Чтобы увидеть, как работают налоги после выхода на пенсию, начните с выдержки с первой страницы новой налоговой формы 1040 ниже.

Когда вы заполняете налоговую форму 1040, если вы получаете заработную плату W-2, большая часть вашего дохода отображается в строке 1 в разделе «Заработная плата, оклады, чаевые и т. Д.» Если вы работаете не по найму, вы также можете подать Приложение C. Самостоятельная занятость и другие доходы от бизнеса, например, от партнерских отношений или распределения S Corp, будут перенесены в Приложение 1, а затем в строку 7a выше.

После выхода на пенсию большая часть вашего дохода будет отображаться там, где вы видите оранжевые стрелки на скриншоте, в строках:

  • 2a / 2b - Не облагаемые налогом проценты
  • 3a / 3b - Квалифицированные и простые дивиденды
  • 4a / 4b - Распределение IRA
  • 4c / 4d - Пенсии и аннуитеты
  • 5a / 5b - Социальное обеспечение

Вы также можете иметь прирост капитала и убытки от продажи прямых инвестиций или недвижимости. Они указаны в строке 6.(Под «прямым владением» мы подразумеваем инвестиции, хранящиеся за пределами IRA или другого конкретного пенсионного счета.)

Начните с оценки скорректированного валового дохода

Давайте посмотрим, как будут действовать налоги для пары пенсионеров, возраст которых 65 лет, которые состоят в браке и подают документы совместно. Мы назовем их Сэм и Сара. Сэму и Саре нужно определить, сколько налогов нужно удержать из пенсии Сэма в течение первого года их выхода на пенсию.

Пенсия Сэма составляет 50 000 долларов в год. Ни Сэм, ни Сара еще не начали получать пособия по социальному обеспечению.Для удовлетворения потребностей в дополнительном денежном потоке они используют компакт-диски со сроком погашения. Всего у них есть компакт-диски за 150 000 долларов. Срок погашения примерно одного компакт-диска по 30 000 долларов каждый год в течение следующих пяти лет. Их средняя процентная ставка составляет 1,5%, поэтому в этом году они имеют около 2250 долларов налогооблагаемого процентного дохода от компакт-дисков. (Примечание: когда наступает срок погашения CD на 30 000 долларов, основная сумма налога не взимается.)

Вот снимок денежного потока Сэма и Сары и валового дохода по налогам, это две разные вещи.

Источники движения денежных средств Сэма и Сары

  • Пенсия 50 000 долларов
  • 30 000 CD со сроком погашения
  • 2250 долларов налогооблагаемых процентов

Их общий доступный денежный поток за год составляет 82 250 долларов.

Валовой доход Сэма и Сары по налогам в течение первого года выхода на пенсию

  • Пенсия в размере 50 000 долларов (идет в строке 4c из 1040)
  • Облагаемые проценты в размере 2250 долларов (входит в строку 2b из 1040)

Их общий скорректированный валовой доход (AGI), отражаемый в налоговой декларации, составляет 52 250 долларов.

Присылайте мне ежемесячный информационный бюллетень Financial Sense.

Далее, Расчет вычетов и налогооблагаемого дохода

На 2020 год Сэм и Сара не перечисляют вычеты по статьям, а вместо этого используют стандартный вычет, поскольку теперь он намного больше, чем был до 2018 года.

В 2020 году стандартный вычет составляет 24 800 долларов США для супружеской пары, подающей совместно. Поскольку Сэму и Саре 65 лет и старше, каждый из них получает дополнительный стандартный вычет по 1300 долларов, так что их совокупные вычеты составляют 27 400 долларов. (Больше нет личного освобождения.)

Это означает, что общая сумма дохода НЕ облагается налогом в размере 27 400 долларов США. Вы можете рассчитать это с помощью онлайн-калькулятора 1040 налогов.

Налогооблагаемый доход определяет вашу налоговую ставку, а не ваш AGI. Возьмите 52 250 долларов США за вычетом 27 400 долларов вычетов, и в результате получится 24 850 долларов налогооблагаемого дохода.

Теперь рассчитайте причитающиеся налоги

Теперь, когда у вас есть оценка вашего налогооблагаемого дохода, вы можете использовать таблицу налоговых категорий, чтобы увидеть, как применяются налоговые ставки.

Для 2020 года, используя таблицу ниже, вот результаты:

  • 19 750 долларов их дохода приходится на группу 10%. Это равняется 1 975 долларам налога.
  • Следующие 5 100 долларов их налогооблагаемого дохода облагаются налогом по ставке 12%. Это равняется 612 долларам налога.
  • Их общий налоговый счет составит 2 587 долларов.
  • После уплаты налогов им нужно потратить 79 663 доллара.

Как рассчитать налоговую ставку

Возьмите 2 587 долларов из общей суммы причитающихся налогов, разделив их на сумму пенсии в 50 000 долларов, и вы получите 5,2%. В начале года Сэм и Сара должны попросить у своей пенсии начать удерживать около 5% федеральных налогов. Если бы они не рассмотрели это до середины года, они могли бы удержать 10% налогов с июля по декабрь.

Если Сэм не хочет, чтобы с его пенсии удерживались налоги, вместо этого он может производить ежеквартальные налоговые платежи в размере 647 долларов 15 апреля, 15 июня, 15 сентября 2020 налогового года и 15 января следующего года.

Как изменится размер удержания налогов после выхода на пенсию

А теперь давайте посмотрим на Сэма и Сару восемь лет спустя. Оба получают свои полные суммы социального обеспечения, и у них есть необходимые выплаты от своих IRA. У них есть IRA на сумму 525 000 долларов, и им обоим 73 года.

Чтобы оценить удержание налога, мы сначала должны определить сумму, которую они должны вывести из своих IRA. Мы ищем их возраст в Единой таблице продолжительности жизни и получаем множитель 24.7. Вы возьмете их баланс IRA на конец года в размере 525 000 долларов, разделенный на 24,7, и получится 21 255 долларов, которые они должны вывести из своей IRA в этом году.

Они потратили свои компакт-диски за последние шесть лет, поэтому у них больше нет налогооблагаемого дохода от процентов. Вот снимок их ситуации.

Валовой доход Сэма и Сары в возрасте 73 лет

  • $ 34 580 брутто доход по социальному обеспечению
  • $ 21 255 Выход из IRA
  • пенсия в размере 50 000 долларов

Теперь, когда они собирают социальное обеспечение, расчет налога требует дополнительного шага.

Существует формула, по которой определяется, какая часть вашего социального обеспечения подлежит налогообложению. Используя онлайн-калькулятор налога на социальное обеспечение, мы подсчитали, что их социальное обеспечение облагается налогом в размере 29 393 долларов. Ниже приведен снимок экрана, на котором показано, как работает формула.

AGI Сэма и Сары в возрасте 73 лет

  • 29 393 долларов США, облагаемое налогом на социальное обеспечение
  • 21 255 долларов США Изъятие из IRA
  • Пенсия в размере 50 000 долларов

Их AGI составляет 100 648 долларов. Большинство компонентов налогового кодекса адаптируются к инфляции.Предполагая уровень инфляции 2%, мы оцениваем, что через восемь лет общие стандартные вычеты Сэма и Сары составят 31 474 доллара. (Есть правило округления, которое мы игнорируем в этом примере.)

Возьмите 100 648 долларов минус 31 474 доллара, и в результате получится 69 174 доллара налогооблагаемого дохода.

Опять же, с учетом инфляции, мы оценим, что через восемь лет разница между ставкой налога 10% и 12% составит около 22 700 долларов.

Используя 69 174 долларов налогооблагаемого дохода, вы получите:

  • Первые 22 700 долларов дохода облагаются налогом по ставке 10%, что равняется 2270 долларам налога.
  • Следующие 46 474 доллара облагаются налогом по ставке 12%, в результате чего сумма налога составляет 5 577 долларов.
  • Общая сумма причитающихся федеральных налогов составит около 7 847 долларов.

Их денежный поток после вычета налогов составит 97 988 долларов.

Затем рассчитайте ставку удержания налога

Чтобы оценить необходимое удержание налога в возрасте 73 лет, возьмите 7 847 долларов, разделив их на общую сумму их пенсии и дохода IRA, составляющую 71 255 долларов, и получится 11%. Вот варианты удержания налога у Сэма и Сары:

  • Удерживать 11% федеральных налогов из пенсий и выплат IRA.
  • Если они не хотят, чтобы из пенсии удерживались налоги, они могут удержать 37% федеральных налогов при выходе из IRA.
  • Или ежеквартально выплачивайте налоговые платежи в размере 1 962 доллара.

Наши услуги по налоговому планированию для пенсионеров

Когда мы составляем план пенсионного дохода, мы выполняем серию расчетов, чтобы выяснить, какие налоговые обязательства возникнут у вас после выхода на пенсию. Мы собираем информацию, относящуюся к доходу и вычетам (аналогичную информацию о том, что вы дали бы своему составителю налоговой декларации).Затем, когда вы выходите на пенсию, мы соответствующим образом устанавливаем размер удержания налога или просим вас произвести расчетные платежи.

Включает ли ваш пенсионер налоговое планирование в свою работу? Если нет, позвоните нам, чтобы назначить бесплатную вводную встречу. Как шоколад и арахисовое масло, мы думаем, что пенсионное обеспечение и налоговое планирование лучше, когда они идут вместе. Вы можете узнать больше, посмотрев наш курс YouTube, Tax Planning for Retirement.ent.

Это введение в удержание налогов требует много внимания.Если вы хотите узнать больше, посмотрите подкаст Control Your Retirement Destiny (особенно эпизод 4 о налогах) на iTunes, Podbean.unes или Podbean.

Подкаст Control Your Retirement Destiny
доступен на iTunes или Podbean

Часто задаваемые вопросы о подоходном налоге с физических лиц - Налоговое управление

Темы

Работающие нерезиденты в Делавэре


Q.Ищу новую работу в Делавэре. Я живу в Нью-Джерси. Кто-то сказал мне, что если я найду работу в Делавэре, я могу потребовать дополнительные налоги, которые будет удерживать Делавэр. Это правда? Могу ли я попросить работодателя Делавэра просто удерживать налог штата Нью-Джерси?

A. Как резидент Нью-Джерси, который работает в Делавэре, вы должны будете подать в Делавэр декларацию нерезидента (форма 200-02). Вам будет разрешен кредит в вашей декларации в Нью-Джерси для уплаты налогов, взимаемых Делавэром.Ваш работодатель будет обязан удерживать налоги Делавэра, пока вы работаете в Делавэре.

Резидент Делавэра, работающий за пределами штата


В. Я подумываю устроиться на работу в Мэриленд. Я знаю, что между штатами нет взаимного соглашения. Как действует кредит для налогов, уплаченных другому государству? Буду ли я должен платить налоги округа в штате Мэриленд?

A. Если вы проживаете в Делавэре и работаете в Мэриленде, вы можете взять кредит в строке 10 декларации Делавэра (форма 200-01) для уплаты налогов, взимаемых другими штатами.Вы должны приложить подписанную копию вашей декларации Мэриленда, чтобы получить этот кредит.

Даже если вы не обязаны платить налоги округа Мэриленд, штат Мэриленд облагает их налоговую декларацию о доходах нерезидентами «специальным налогом для нерезидентов».

Пенсионная информация, темы IRA, исключения для пенсий, пособия по социальному обеспечению


В. Я планирую переехать в Делавэр в течение следующего года. Я на пенсии. Я получаю пенсию, а также снимаю доход с 401К.Моя супруга получает социальное обеспечение. Какие подоходные налоги с физических лиц я должен буду платить как резидент Делавэра? Я также хотел бы получить информацию о налогах на недвижимость.

A. Как резидент штата Делавэр, сумма вашей пенсии и дохода в размере 401K, который подлежит налогообложению в федеральных целях, также подлежит налогообложению в штате Делавэр. Однако лица в возрасте 60 лет и старше имеют право на исключение из пенсии в размере до 12 500 долларов США или на сумму пенсии и соответствующий пенсионный доход (в зависимости от того, что меньше).Приемлемый пенсионный доход включает в себя дивиденды, проценты, прирост капитала, чистый доход от аренды недвижимости и соответствующие пенсионные планы (IRS Sec.4974), такие как IRA, 401 (K) и планы Кио, а также государственные планы отложенной компенсации (IRS Sec. 457). Совокупная сумма пенсии и соответствующего критериям пенсионного дохода не может превышать 12 500 долларов на человека в возрасте 60 лет и старше. Если вам меньше 60 лет и вы получаете пенсию, сумма исключения ограничена 2000 долларами.

Социальное обеспечение и пенсионные пособия на железной дороге не облагаются налогом в Делавэре и не должны включаться в налогооблагаемый доход.

Кроме того, в Делавэре действует дифференцированная ставка налога от 2,2% до 5,55% для дохода менее 60 000 долларов США и 6,60% для дохода в размере 60 000 долларов США и более.

Для получения информации о налогах на недвижимость вы можете обратиться в налоговую инспекцию округа, в котором вы планируете жить.

Налог на имущество - округ Нью-Касл (302) 323-2600
Налог на имущество - округ Кент (302) 736-2077
Налог на имущество - округ Сассекс (302) 855-7760

Пожилые люди могут обратиться в Департамент финансов по вопросам снижения налога на имущество.

Пени и процентные ставки


В. Каковы применимые процентные ставки и штрафы за недоплату подоходного налога штата Делавэр?

A. Процентные ставки и штрафы за недоплату подоходного налога штата Делавэр следующие:

  1. Проценты - недоплата или просрочка платежа: Кодекс штата Делавэр предусматривает, что проценты по любой недоплате или несвоевременной уплате причитающегося налога на прибыль начисляются по ставке ½% в месяц с даты, установленной для выплат, до даты выплаты.
  2. Штраф - Несвоевременная подача остатка, подлежащего возврату: Закон налагает существенные штрафы за несвоевременную подачу декларации. За поздно поданные декларации с подлежащим оплате остаток взимается штраф в размере 5% в месяц от причитающегося остатка.
  3. Штраф - Халатность / мошенничество / существенное занижение: Закон также предусматривает серьезные штрафы за подачу ложной или мошеннической декларации или за ложное свидетельство. Тот факт, что цифры, которые вы сообщаете о своем возвращении в Делавэр, взяты из вашего федерального отчета, не освобождает вас от наложения штрафов за халатность или за подачу ложных или мошеннических деклараций.
  4. Штраф - Неуплата: Закон предусматривает штраф в размере 1% в месяц (но не более 25%) от чистых налоговых обязательств за неуплату налогового обязательства, причитающегося по своевременно поданной или поздно поданной декларации. Этот штраф добавляется к пени, взимаемому за просрочку платежа.
  5. Штраф - Отказ подать / уплатить расчетные налоги: Закон предусматривает штраф в размере 1½% в месяц от рассчитанного налогового платежа за не подачу / уплату расчетных налогов, подлежащих уплате. Этот штраф дополняет перечисленные выше штрафы и пени.Штраф также начисляется, если расчетный платеж подан с опозданием.

Запрос копий возврата


В. Как мне запросить копию поданной мной налоговой декларации?

A. Чтобы предоставить вам эту информацию, укажите свой номер социального страхования, имя, статус регистрации за этот год, сумму возмещения или остатка, а также ваш адрес на возврате на тот момент. Вы можете отправить свой запрос по электронной почте, щелкнув адрес электронной почты для подоходного налога с физических лиц в контактном файле, или связаться с нашим Бюро государственных услуг по телефону (302) 577-8200.

Облигации


В. Облагаются ли муниципальные облигации внутри штата налогом или освобождены от уплаты налогов для резидентов вашего штата? Облагаются ли муниципальные облигации других штатов налогом или освобождены от уплаты налогов для резидентов вашего штата? Какова максимальная ставка подоходного налога штата по муниципальным облигациям за пределами штата и к какому уровню дохода применяется эта ставка?

A. Муниципальные облигации Делавэра освобождены от налогов для резидентов Делавэра. Муниципальные облигации других штатов, кроме Делавэра, облагаются налогом для резидентов Делавэра.

Пример: Процентный доход по облигациям Пенсильванской магистрали.

Делавэр не имеет специальной ставки подоходного налога для муниципальных облигаций. Доход от муниципальных облигаций за пределами штата будет включен в скорректированный федеральный валовой доход, который переносится в доход Делавэра.

Делавэр имеет дифференцированную ставку налога в диапазоне от 2,2% до 5,55% для доходов менее 60 000 долларов. Максимальная ставка налога на прибыль составляет 6,60% для дохода в размере 60 000 долларов США и более.

Возврат ошибочного удержания


Q.Моя компания перевела свой офис из Делавэра в Огайо в прошлом году. У меня был трудовой договор, и компания платила мне по этому договору, хотя в этом году меня уволили. Они вычли подоходный налог штата Делавэр из моих выплат на часть этого года. Я хотел бы знать при этих обстоятельствах, почему они продолжают взимать налог штата Делавэр и что, если у меня есть какие-либо налоговые обязательства, учитывая, что я не живу в Делавэре и не работал в Делавэре в этом году. Если есть какие-либо налоговые обязательства, пожалуйста, предоставьте мне подробную информацию о причинах и расскажите мне, как рассчитать График W, который ясно показывает, что нет распределяемого дохода Делавэра, если в Делавэре нет рабочих дней для нерезидента.

A. Вы должны подать налоговую декларацию нерезидента (форма 200-02), чтобы получить возмещение ошибочно удержанного подоходного налога штата Делавэр, если вы не проживали или не работали в штате Делавэр в любое время в течение налогового года.

Вы должны приложить к своей декларации о возвращении в Делавэр от вашего работодателя, что:

  1. Вы не работали в Делавэре в течение какой-либо части налогового года.
  2. Ваш работодатель ошибочно удержал подоходный налог штата Делавэр, и
  3. Ваш работодатель не подавал и не будет подавать Требование о возмещении таких ошибочных удержаний.

Выходное пособие


В. Я проживаю в Пенсильвании и последние 20 лет проработал в компании XYZ в Делавэре. Компания переместила свои операции в штат Северная Каролина в июле прошлого года и больше не работала в Делавэре. Я не переезжал. В этом году компания выплатила мне выходное пособие. Должен ли я сообщать об этом доходе в Делавэр? В этом году я не работал и не жил в Делавэре.

A. Да, вам необходимо подать декларацию нерезидента штата Делавэр и указать выходное пособие как доход, полученный из источников штата Делавэр.Выходное пособие облагается налогом в зависимости от количества лет службы в Делавэре. Если у вас есть какие-либо вопросы относительно выходного пособия, свяжитесь с Eliott Johns по телефону (302) -577-8262.

В. Я 25 лет проработал в одной компании в Делавэре. В то время я был резидентом Делавэра. В прошлом году компания сократила штат, и меня уволили по собственному желанию. В январе следующего года я переехал во Флориду. В этом году я получал выходное пособие. Должен ли я сообщать об этом доходе в Делавэр, даже если я не работал там в этом году и прожил там всего несколько недель в этом году?

А. Да, вам необходимо подать декларацию нерезидента штата Делавэр и указать выходное пособие как доход, полученный из источников штата Делавэр. Выходное пособие облагается налогом в зависимости от количества лет службы в Делавэре. Если у вас есть какие-либо вопросы относительно выходного пособия, свяжитесь с Eliott Johns по телефону (302) -577-8262.

Наследование


В. Не могли бы вы сообщить, облагается ли какой-либо аннуитет, выплачиваемый непосредственно получателю, налогом на наследство?

A. Для умерших до 31 декабря 1998 г. ответ будет положительным, аннуитет, выплачиваемый непосредственно получателю, подлежит обложению налогом на наследство.Обратите внимание, что налог на наследство был отменен для умерших после 31 декабря 1998 года.

Военный


В. Я служу в армии и базируюсь в Делавэре, но я легально проживаю в Нью-Джерси. Я подрабатываю в Делавэре и зарабатываю на этой работе 10 544 доллара. Обязан ли я подавать декларацию в Делавэре? Если да, должен ли я включать свой военный доход в декларацию, даже если я не проживаю в Делавэре?

A. Да, вы должны будете подать декларацию нерезидента Делавэра и сообщить о своем невоенном доходе от вашей работы неполный рабочий день.Вы должны включить весь свой доход в столбец 1 (столбец «Федеральный»), но только доход в штате Делавэр, работающий неполный рабочий день, в столбец 2 (столбец исходного дохода в штате Делавэр).

Изменение адреса


В. Как мне изменить свой адрес в штате Делавэр, чтобы я мог получать свою налоговую информацию по новому адресу в следующем году?

A. Если вы переедете после подачи декларации, вы должны письменно уведомить налоговый отдел об изменении вашего адреса.Чтобы обеспечить правильное обновление наших записей, пожалуйста, укажите свои имена и имена вашего супруга, номера социального страхования, старый и новый адрес. Если ваш адрес будет изменен до середины ноября, ваша новая налоговая брошюра будет отправлена ​​на ваш новый адрес. Если ваш адрес изменится после середины ноября, ваша новая налоговая брошюра будет отправлена ​​на ваш старый адрес. Вы можете загрузить формы и / или инструкции с нашего веб-сайта или связаться с нашим Бюро государственных услуг по телефону (302) 577-8200, чтобы получить налоговую брошюру.

Кредит добровольного пожарного


В. Сколько стоит зачет добровольного пожарного и кто может претендовать на него?

A. Закон разрешает кредит в размере до 400 долларов США в счет налога на прибыль жителей Делавэра, которые являются действующими пожарными, или членами вспомогательных пожарных компаний или спасательных отрядов. Чтобы претендовать на зачет, вы должны быть активным пожарным-добровольцем, дежурившим на регулярной основе для тушения пожаров, членом вспомогательной пожарной компании или активным членом организованного спасательного отряда в волонтерской компании штата Делавэр.Вы должны ввести номер пожарной компании, в которой вы добровольно соглашаетесь, в декларации резидента, строка 11, в отведенном для этого месте, чтобы иметь право на получение кредита. Введите сумму этого кредита в строку 11, столбец A и / или B. Каждый супруг может потребовать только один кредит в размере 400 долларов США. Кредит не может быть востребован для любого из следующих пунктов: лотерейные билеты, благотворительные обеды, денежные взносы, аукционы или любые другие подобные функции.

Для 2003 налогового года и ранее кредит составлял 300 долларов.


Какой налог я буду платить на свою пенсию и как его избежать?

Обновлено 5 мая 2021 г.

4мин чтения

Обновлено 5 мая 2021 г.

4мин чтения

Деньги, которые вы получаете от пенсии, классифицируются как доход, и большая часть дохода облагается налогом.Поэтому важно понимать, как работает налог на пенсии. Это руководство покажет вам, как максимально эффективно использовать пенсионные сбережения, сократить ненужные потери и максимально увеличить покупательную способность в дальнейшей жизни.

Платите ли вы налог на пенсию?

Если коротко, то пенсионный доход облагается налогом, как и любой другой вид дохода. У вас есть личное пособие (12500 фунтов стерлингов за 2020/21 налоговый год) на то, что вы не платите подоходный налог, а затем вы платите 20-процентный подоходный налог со всего от 12 501 фунтов стерлингов до 50 000 фунтов стерлингов до того, как вступит в силу более высокая ставка налога.Узнайте, какой пенсионный доход вы можете получить (до налогообложения) из своей частной пенсионной корзины и как его увеличить с помощью нашего пенсионного калькулятора.

Однако есть некоторые обстоятельства, при которых вы не будете платить налог на весь пенсионный доход, а также существуют стратегии минимизации суммы вашей пенсии, теряемой для уплаты налогов.

Почему моя пенсия облагается налогом?

Вы можете быть озадачены тем, что вы должны платить подоходный налог с большей части денег, взятых из вашей пенсии. Причина этого в том, что ваша пенсия не похожа на банковский счет - вы еще не «владеете» всеми этими деньгами, а скорее храните их для вас в пенсионной программе.Это означает, что когда вы берете деньги из своей пенсии, они считаются обычным доходом (как если бы это была заработная плата).

Какая часть моей пенсии не облагается налогом?

Хорошая новость в том, что часть вашей пенсии не облагается налогом. Если у вас есть пенсия с установленными взносами (самый распространенный вид), вы можете получать 25 процентов своей пенсии без подоходного налога. Обычно это делается путем получения четверти банка единовременной выплатой, но также возможно получение ряда более мелких единовременных выплат, при этом 25 процентов каждой из них не облагаются налогом.Остальная часть вашего пенсионного дохода будет облагаться налогом в обычном порядке.

Большинство пенсий с установленными выплатами также предлагают возможность получения не облагаемой налогом единовременной суммы, а также гарантированного (налогооблагаемого) дохода. Узнайте подробности об этом у вашей схемы.

Плачу ли я налог на государственную пенсию?

Доходы от государственной пенсии облагаются налогом, но то, должны ли вы платить налог, будет зависеть от вашего общего годового дохода.

Ваше годовое пособие (в 2019/20 налоговом году) составляет 12 500 фунтов стерлингов, а максимальная новая государственная пенсия, которую вы можете получить, составляет 8 767 фунтов стерлингов.Таким образом, если ваш единственный доход - это государственная пенсия, вы не будете платить подоходный налог. Однако, если у вас есть доход из других источников, из-за которого ваш доход превышает годовое пособие, вы будете платить подоходный налог со всего, что превышает эту цифру.

Вот пример. Адам получает полную новую государственную пенсию, а также имеет годовой доход в размере 8000 фунтов стерлингов. Его общий годовой доход составляет 16 767 фунтов стерлингов. После его годового пособия в 12 500 фунтов стерлингов остается 4267 фунтов стерлингов, подлежащих обложению налогом в размере 20 процентов, что составляет 853 фунта стерлингов.Таким образом, чистая прибыль Адама после уплаты налогов составляет 15 913 фунтов стерлингов.

Доходы государственной пенсии

Аннуитетный доход

Годовое пособие

Налогооблагаемый доход (по ставке 20%)

Счет о подоходном налоге

£ 8 767

8 000 фунтов стерлингов

(12 500 фунтов стерлингов)

4 267 фунтов стерлингов

£ 853

Как я могу избежать уплаты налога на пенсию?

Чтобы избежать уплаты слишком большого налога на пенсионный доход, нужно стремиться получать только ту сумму, которая вам нужна в каждом налоговом году.Проще говоря, чем ниже вы можете сохранить свой доход, тем меньше налогов вы будете платить.

Конечно, вы должны получать столько дохода, сколько вам нужно для комфортной жизни. Но - в отличие от зарплаты - меньше преимуществ иметь больший доход, чем вам нужно, и вкладывать его в сбережения. В большинстве случаев лучше оставить деньги в пенсии до тех пор, пока вы не будете уверены, что собираетесь их тратить.

Вот где может быть преимуществом использование схемы просадки. Просадка позволяет вам изменять свой доход из года в год, что потенциально может привести к экономии налогов.Например, если в течение одного года вы потратите 25 000 фунтов стерлингов, а в следующем году вам нужно будет потратить только 20 000 фунтов стерлингов, вы сэкономите 1000 фунтов стерлингов на налогах, если вы воспользуетесь только той суммой, которая вам нужна. Однако, если вы получаете такой же доход, но в конечном итоге не тратите его, вы потратите эту 1000 фунтов стерлингов.

Если у вас есть аннуитет, у вас не будет такой гибкости, так как ваш доход от аннуитета будет как минимум одинаковым каждый год. Однако просадка сопряжена со своим набором рисков. Поговорите с IFA о том, какой вариант лучше для вас.

Могу ли я работать, получая пенсию?

Вы можете работать и зарабатывать деньги, получая любую пенсию, будь то трудовая, личная или государственная пенсия. Единственным исключением из этого правила является пенсия с установленным размером пособия (последняя заработная плата) - вы не сможете работать на работодателя, который выплачивает эту пенсию, как только вы начнете ее получать (хотя вы могли бы работать в другом месте).

Имейте в виду, что заработок во время получения пенсии увеличит ваш налоговый счет.

Какой налог я буду платить на свою пенсию, если я все еще работаю?

При получении пенсии у вас будет такое же личное пособие и налоговые льготы, что и у всех остальных.Таким образом, весь ваш доход, превышающий 12500 фунтов стерлингов, будет облагаться налогом по обычной ставке (не менее 20 процентов, если только часть вашего дохода, не связанного с пенсией, получена от дивидендов, которые облагаются налогом по более низкой ставке).

Какой налог я буду платить с единовременной пенсии?

Вы можете получить 25 процентов любой пенсионной корзины в качестве не облагаемой налогом единовременной выплаты. Однако можно обналичить всю пенсионную корзину единовременно. Однако будьте осторожны: если размер пенсионной корзины не очень маленький, это почти всегда плохая идея с точки зрения налогообложения.Полученные вами деньги будут считаться доходом только за этот год и будут облагаться соответствующим налогом. Это может даже подтолкнуть вас к более высокому налоговому диапазону (в результате чего налог составляет 40% или более). Короче говоря, вы, вероятно, вообще откажетесь от налоговых льгот, связанных с пенсией.

Единственный раз, когда имеет смысл снять всю пенсионную корзину, - это когда банк очень маленький - например, трудовая пенсия за непродолжительную работу. Тем не менее, может быть, лучше перевести его на основную пенсию, так что прислушайтесь к совету.

Есть ли еще какой-либо пенсионный налог, о котором мне следует знать?

Доход от вашей пенсии может облагаться дополнительным налогом, если ваша пенсия стала очень большой и, таким образом, превысила пожизненное пособие.

alexxlab

*

*

Top