Документы для оформления налогового вычета по ипотеке в 2021 году

Наша цель — сделать для вас процесс получения вычета при покупке квартиры в ипотеку еще более прозрачным. Для этого мы создали видео-инструкцию, в которой максимально просто рассказываем о возврате налога за ипотечные проценты — с картинками и примерами.

Чтобы оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку или по жилищному займу, в ИФНС по месту жительства необходимо представить следующие документы:

Договор с организацией, которая выдала кредит. Такой организацией может быть банк или компания-работодатель. Не забудьте – в тексте договора должно быть упоминание о целевом назначении кредита на покупку или строительство определенной недвижимости. Подготовьте заверенную копию.

Справка о выплаченных за год процентах. Справку запрашиваете там, где вы получили кредит – в банке или в бухгалтерии с места работы. Предоставляется оригинал.

Документ, удостоверяющий личность

. Это может быть паспорт или другой заменяющий его документ. Подготовьте копии первой страницы и прописку. Несмотря на то, что копия паспорта не включена в список необходимых документов, мы рекомендуем иметь ее на руках.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах за год. Выдается бухгалтерией организации, где вы работаете.

Справка должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2021 году вы готовите вычет за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2021 год не нужно.

Если в течение года вы были трудоустроены в нескольких организациях, необходимо собрать справки со всех рабочих мест. Предоставляется оригинал.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае!

Заявление на возврат налога. В заявлении установленного образца указываются реквизиты, на которые будут перечислены деньги из бюджета. Предоставляется оригинал.

Договор долевого участия или договор купли-продажи. Подготовьте заверенную копию.

Документы по оплате сделки. Квитанциями, платежными поручениями или расписками вы подтверждаете факт и сумму покупки жилья. Инспекция принимает заверенные копии.

Акт приема-передачи, если вы купили жилье по договору долевого участия. Заверенная копия.

Выписка из ЕГРН, если вы приобрели жилье по договору купли-продажи. Заверенная копия.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. Предоставляется оригинал.

Будьте готовы к тому, что ряд налоговых инспекций требует копии платежных документов по уплате основной суммы долга. Это могут быть платежные поручения, выписки, чеки и другое. Кроме того инспектор может запросить копии документов по оплате кредитных процентов.

Вы не обязаны их представлять, поэтому действуйте на свое усмотрение – либо подготовьте запрошенные документы, либо укажите на письмо ФНС РФ от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@. В нем сказано, что для получения вычета достаточно представить банковскую справку об уплаченных процентах.

Быстрая регистрация и помощь налогового эксперта!

Как заверить документы

Копии не обязательно заверять у нотариуса. На каждой странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается принимать такие документы.

 

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

Какие документы нужны в налоговую для возврата 13 процентов за ипотеку?

Имущественный налоговый вычет согласно закону Российской Федерации при покупке жилья, можно вернуть добрую часть средств. А именно до 13%.

А для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры, дома или участка через налоговую инспекцию, Вам понадобятся следующие документы:

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
2. Паспорт или документ, его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской). Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ. Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога при имущественном вычете.
5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
7. Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации). Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
8. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта. Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки. Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

1. Заявление об определении долей. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление об определении долей в совместной собственности;
2. Копия свидетельства о заключении брака.

В кризис людям труднее выплачивать любой долг, кредит, ипотеку. Мы с коллегами тоже не остались в стороне и потратили время на написание статьи по этому поводу: «Что делать с ипотекой в кризис?» Вы, как и любой читатель, можете ознакомиться с ней здесь. Так же просьба ставить лайк! Это для нас лучшая благодарность за наши труды. Спасибо.

Как правильно оформить налоговый вычет

Процедура получения налогового вычета, то есть возврата части потраченных за различные услуги или товары денег, может упроститься. Министерство финансов предлагает избавить россиян от заполнения мудреных документов с многочисленными кодами, без чего, увы, средства не вернутся. Теперь все будет значительно легче: подавать декларацию по форме 3-НДФЛ и прочие подтверждающие документы станет не нужно. Достаточно будет заполнить заявление в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы. 

Что предлагает Минфин

Эта инициатива, безусловно приятная для большинства жителей России, зарабатывающих на хлеб в легальном поле, вынесена на общественное обсуждение. Она касается социальных, инвестиционных, имущественных налоговых вычетов, которые Минфин предлагает предоставлять на основании одного лишь заявления с реквизитами банковского счёта, сформированного в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Это порядок устраняет необходимость предоставлять не только форму 3-НДФЛ, но и ещё кучу документов, а также чеки и договоры. ФНС будет проверять сведения всего 30 дней вместо теперешних трех месяцев, причём налоговики сами получат их в банках и прочих местах. На принятие решения отводится ещё три дня, и на перечисление средств — 15 дней.

Любой, кто хоть раз обращался в ФНС за вычетом, понимает, сколько этот подход сбережёт нервов, времени и сил. Во-первых, если  не надо заполнять документы, то и ошибок в них не сделаешь. Тем более, что порой ошибки обнаруживаются спустя месяцы, и людям приходится снова ехать в налоговую, стоять в очереди и уточнять, почему не перечислены деньги.

Впрочем, налоговики без дела не останутся. У них остаётся право продлить срок камеральной проверки налогоплательщика, если появятся признаки нарушения законодательства.

Как это делается сейчас

За медуслуги. Претендовать на вычет может любой гражданин России, получающий доходы, облагаемые налогом по ставке 13 процентов. Причём эти услуги могут быть оказаны не только ему, но и его супругу, родителям, детям, в том числе усыновлённым, и подопечным в возрасте до 18 лет. Важное условие — организация, оказавшая медуслуги, должна иметь российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.

Для получения вычета необходимо представить договор с медучреждением, справку об оплате медицинских услуг, а также лицензию медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют её реквизиты.

При оплате лечения за членов семьи нужно ещё предъявить документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака — например, свидетельство о рождении, о браке.

Вычет можно получить по окончании календарного года, в котором были оплачено лечение. Для этого в налоговую инспекцию по месту жительства придётся представить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведённым расходам.

Если деньги нужны раньше, чем на следующий год, то здесь поможет работодатель. Для этого в налоговый орган представляется тот же комплект документов плюс заявление на получение уведомления о праве на соцвычет. Через 30 дней придёт ответ, и уведомление нужно отнести работодателю. Оно станет основанием, чтобы не удерживать подоходный налог из будущих зарплат.

Предоставить все документы в налоговую можно онлайн через личный кабинет налогоплательщика, советует сайт ФНС.

Имущественный вычет. Порядок обращения тот же, что и в предыдущем случае, но сопутствующие документы уже другие:

— при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о госрегистрации права на жилой дом;

— при приобретении квартиры или комнаты — договор купли-продажи, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты или свидетельство о государственной регистрации права;

— при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье — свидетельства о государственной регистрации права собственности на земельный участок и на жилой дом или долей в них;

— при погашении процентов по кредитам — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения займа и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.

Понадобятся копии платёжных документов, подтверждающих:

— расходы налогоплательщика — квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием адресных и паспортных данных продавца и другие документы;

— уплату процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору. При этом при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом.

Вычет на ребенка. Чтобы правильно определить размер вычета, необходимо выстроить очередность детей согласно датам их рождения. Первый — самый старший, независимо от того, предоставляется на него вычет или нет.

Если налогоплательщик работает одновременно у нескольких работодателей, вычет по его выбору может быть предоставлен только у одного из них.

Если в течение года стандартные вычеты не предоставлялись или были предоставлены в меньшем размере, налогоплательщик вправе их получить при подаче налоговой декларации в налоговый орган по месту своего жительства по окончании года.

При этом налогоплательщику необходимо заполнить все ту же налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ и подготовить копии документов, подтверждающих право на получение вычета на детей.

налоговых документов, которые необходимо подать

l i g h t p o e t / Shutterstock.com

К настоящему времени вы должны получать отчеты от работодателей, банков, биржевых маклеров и других организаций или агентств, которые в прошлом году занимались вашими финансами.

Большинство этих групп должны по закону до 31 января (или следующего рабочего дня, если этот день приходится на праздничный или выходной день), чтобы получить свои годовые налоговые отчеты по почте. Брокеры получают немного больше свободы действий от IRS. Если вы ожидаете консолидированный 1099, вы можете не получить его до середины февраля.

Многие налогоплательщики теперь получают эти документы в электронном виде. Так что не забудьте дважды проверить свою электронную почту, а не только почтовый ящик у тротуара, на наличие этих заявлений.

ПОИСК ПО СТАВКЕ: Ищете высокодоходный сберегательный счет? Сравните ставки на Bankrate.com сегодня!

Дополнительные медицинские справки

Если вы или кто-либо из членов вашей семьи имели медицинское страхование в 2016 году, вы получите форму 1095. Есть три версии.

Форма 1095-A — Если вы, ваша супруга или иждивенец зарегистрированы в системе медицинского страхования через государственную или федеральную биржу, также называемую торговой площадкой, вы должны получить форму 1095-A «Заявление на рынке медицинского страхования».Информация в этой новой форме необходима для заполнения формы 8962 и расчета правильной суммы налогового кредита.

Только те лица, которые приобрели медицинскую страховку на торговой площадке, получат эту новую форму. Если вы не получили форму 1095-A, обратитесь в магазин, на котором вы приобрели страховое покрытие.

Форма 1095-B — Эта форма подтверждает, что вы, ваш супруг (если вы подаете совместную декларацию) и ваши иждивенцы имели по крайней мере минимальное необходимое медицинское страхование в течение некоторых или всех месяцев предыдущего налогового года.Форма 1095-B отправляется вашей медицинской страховой компанией и / или вашим работодателем, если в компании работает менее 50 штатных сотрудников. Лицам, не имеющим минимального необходимого покрытия, возможно, придется внести индивидуальный платеж в рамках совместной ответственности.

Форма 1095-C — эта форма используется крупными работодателями для уведомления сотрудников о том, что они, их супруги (если подача совместно) и иждивенцы имели минимальное необходимое страховое покрытие за весь или часть предыдущего налогового года. Эта проверка поможет налогоплательщикам избежать штрафа за отсутствие страхового покрытия, известного как оплата совместной ответственности.

Общие доходы, отчеты о вычетах

Большинство налогоплательщиков полагаются на одни и те же базовые данные при подаче деклараций. Если вы работаете на кого-то другого, IRS ожидает, что вы и агентство получите отчет с подробным описанием этого дохода. Данные немного различаются в зависимости от того, получаете ли вы зарплату или выполняете контрактную работу, но для любого случая есть форма.

W-2 — это ключевая форма, и вам потребуется по одной от каждого работодателя, на которого вы работали в течение прошлого года. Ваш W-2 показывает, сколько денег вы заработали, сколько подоходного налога было удержано, уплачено налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а также любые взносы на пособия — пенсионные планы, медицинские счета и планы возмещения расходов по уходу за детьми.

1098 — Для большинства домовладельцев проценты по ипотеке не облагаются налогом, и в этом документе будет указано, сколько вы заплатили в прошлом году. Ваш кредитор должен отправить вам одну из этих форм, если вы заплатили не менее 600 долларов США. На самом деле ваша ипотечная компания, вероятно, отправит вам не официальную форму IRS, а документ собственной разработки, содержащий те же данные. Помимо процентов по ипотеке, другая информация, которую часто можно найти в этом выписке, включает суммы, уплаченные в счет баллов для получения ссуды, выплаты условного депонирования по налогам на недвижимость (также вычитаемым) и страхованию имущества (без вычета).

ПОИСК ПО СТАВКЕ: Покупаете ипотеку? Сравните ставки по ипотеке сегодня на Bankrate.com!

1098-E — Выплачиваете ли вы студенческую ссуду? В этой форме указаны проценты по вашей задолженности по образованию; ваш кредитор должен прислать вам один, если сумма процентов составляет не менее 600 долларов. Вы можете вычесть проценты по студенческому кредиту и, возможно, другие суммы, связанные с ссудой, такие как сборы за оформление и капитализированные проценты. Чтобы рассчитать вычитаемую часть суммы процентов, указанной здесь, используйте рабочий лист в инструкциях к форме 1040 или форме 1040A.

1099-INT — Если вы заработали более 10 долларов США в виде процентов по банковскому счету или депозитному сертификату, вы получите по одной из этих форм для каждого счета. Не отклоняйте это утверждение, если вы реинвестировали проценты. Налоговое законодательство гласит, что вы получали доход, даже если на самом деле его у вас не было, а реинвестированные доходы по-прежнему являются налогооблагаемым доходом. Выписки 1099-INT также выдаются людям, обналичившим сберегательные облигации.

ПОИСК ПО СТАВКЕ: Увеличьте свой пенсионный доход с помощью лестницы компакт-дисков.Сравните цены на компакт-диски сегодня.

1099-DIV — Доходы от индивидуальных акций и паевых инвестиционных фондов указываются в форме 1099-DIV. Это покажет дивиденды и прирост капитала, распределенные на сумму более 10 долларов США. Как и в случае реинвестированных процентов, если вы использовали дивиденды или выплаты для покупки дополнительных акций или паевого инвестиционного фонда, вам все равно придется платить налоги. Однако выплаты и определенные квалифицированные дивиденды облагаются налогом по более низким ставкам прироста капитала.

1099-B — Если вы продавали акции, облигации или паевые инвестиционные фонды, вы получите 1099-B от вашего брокера или компании паевого инвестиционного фонда.Это сообщит вам количество проданных акций, когда они были проданы, и сумму, которую вы получили за продажу. Вам понадобится эта информация, а также дата покупки акций и сумма, которую вы заплатили за них, чтобы рассчитать ваши налоги. С 2011 года брокеры предоставляют информацию на основе (стоимость актива плюс некоторые корректировки) проданных акций.

1099-G — Налогоплательщики, получившие возмещение государственных или местных налогов в прошлом году, получат эту форму. Если вы использовали эти налоги в качестве вычета из федеральной налоговой декларации за предыдущий год, вам нужно будет указать сумму 1099-G в декларации за этот год.Однако вам не нужно беспокоиться о том, чтобы отразить этот возврат как доход, если вы использовали стандартный федеральный вычет вместо разбивки по статьям.

1099-K — Если вы получили платежи с помощью кредитных или дебетовых карт или от сторонних платежных систем, таких как PayPal, Amazon и eBay, вы можете получить 1099-K с указанием этих сумм. Есть триггеры для сумм (20 000 долларов) и количества транзакций (200), поэтому не каждый человек, получающий такие платежи, получит 1099-K. Этот доход, однако, подлежит налогообложению и должен указываться даже без выдачи 1099-K.Новое заявление — это попытка получить больше информации о таких платежах в IRS.

1099-R — Если вы получали пенсию или выплаты с индивидуального пенсионного счета или пенсионного плана, 1099-R предоставляет подробную информацию об этих транзакциях. Форма выдается вашим брокером, менеджером пенсионного плана или компанией паевого инвестиционного фонда. Вы также получите 1099-R, если перенесете деньги в пенсионный план, обычно 401 (k), на IRA, или если вы преобразовали традиционный IRA в Roth IRA.Ролловер обычно не является налогооблагаемым событием, но выплата пенсии может быть.

1099-MISC — Частные предприниматели, заработавшие 600 долларов и более, должны получить 1099-MISC от каждой компании, с которой они вели дела. Вы должны получить отдельный 1099-MISC для каждой независимой работы, которую вы выполняли в течение предыдущего налогового года.

ПОИСК ПО СТАВКЕ: Ищете высокодоходный сберегательный счет? Сравните ставки на Bankrate.com сегодня!

Формы, поступающие с опозданием

Есть несколько отчетов, которые могут вам понадобиться для вашей налоговой отчетности, но из-за сложности финансовых договоренностей, которые они охватывают, документы не всегда приходят до крайнего срока подачи в апреле.Но если у вас есть расширение для файла, проблем возникнуть не должно.

Форма 5498 — Любые взносы, сделанные в течение календарного года на какие-либо индивидуальные пенсионные счета, указываются в этой форме. 5498 показывает традиционные взносы IRA, которые могут быть вычтены из вашей налоговой декларации, а также любые пролонгации, включая прямое продление на традиционную IRA, сделанную в течение последнего налогового года. Он также сообщает о суммах, переквалифицированных с одного типа IRA на другой. Он отмечает любые суммы, конвертированные из традиционного IRA, упрощенного пенсионного плана или плана стимулирования сбережений для сотрудников в IRA Roth.

Форма 5498-ESA — Взносы на сберегательные счета Coverdell для образовательных учреждений, ранее известные как IRA для образовательных учреждений, ранее сообщались в форме 5498, но теперь эти планы отслеживаются в этом отчете. Молодой человек, указанный в качестве получателя счета, должен получить копию этого документа до 30 апреля.

График K-1 — Наконец, если вы получили деньги от имущества, траста, товарищества или корпорации S в прошлом году, вы должны получить график K-1. Однако из-за сложности многих из этих договоренностей менеджеры по работе с клиентами, как правило, отправляют K-1 позже в налоговом сезоне — иногда не раньше, чем после крайнего срока подачи заявок в апреле.

Поскольку вам действительно необходимо знать эту сумму дохода K-1 для подачи вашей декларации, налогоплательщики, которые получают K-1, как правило, заполняют форму 4868, Заявление об автоматическом продлении срока подачи документов, чтобы получить еще шесть месяцев, чтобы получить все свои налоговая отчетность в руках.

Форма 1098: Определение процентной ставки по ипотеке

Что такое форма 1098: Заявление о процентах по ипотеке?

Форма 1098: Отчет о процентах по ипотеке — это форма Службы внутренних доходов (IRS), которая используется налогоплательщиками для отчета о сумме процентов и связанных с этим расходов, уплаченных по ипотеке в течение налогового года, когда сумма составляет 600 долларов США или более.Сопутствующие расходы включают баллы, уплаченные при покупке недвижимости. Баллы относятся к предоплаченным процентам по жилищному кредиту для повышения ставки по ипотеке, предлагаемой кредитным учреждением.

Форма 1098 служит двум целям:

• Кредиторы используют его для отчетности по процентным платежам, превышающим 600 долларов США, которые они получили за год. IRS собирает эту информацию, чтобы обеспечить надлежащую финансовую отчетность для кредиторов и других организаций, получающих процентные платежи.
• Домовладельцы используют его для определения общей суммы процентов, которые они уплатили за год, при подсчете вычета процентов по ипотеке для своих годовых налоговых деклараций.

Ключевые выводы:

• Форма 1098 используется для отчета о выплате процентов по ипотеке за год.
• Кредиторы обязаны выдавать Форму 1098, когда домовладелец заплатил 600 долларов или более в виде процентов по ипотеке в течение налогового года.
• Чтобы вычесть проценты по ипотеке, вы должны быть основным заемщиком по ссуде и активно производить платежи.
• Если вы перечисляете свои отчисления и планируете подать заявку на удержание процентов по ипотеке, форма 1098 поможет вам рассчитать сумму ваших выплат по ипотеке, которые пошли на выплату процентов.
• Другие налоговые формы 1098 включают форму 1098-C (благотворительные взносы), форму 1098-T (кредит на оплату образования) и форму 1098-E (выплаты процентов по студенческому кредиту).

Кто может подавать форму 1098: Заявление о процентах по ипотеке?

Если вы заплатили 600 долларов или более за предыдущий год в виде процентов и баллов по ипотеке, ваш кредитор должен отправить вам форму 1098. Если вы заплатили менее 600 долларов, вы не получите Форму 1098. Эти расходы можно использовать в качестве вычетов в форме федерального подоходного налога (Таблица А), которая уменьшает налогооблагаемый доход и общую сумму, причитающуюся IRS.Форма 1098 выдается и отправляется по почте кредитором или другим лицом, получающим проценты, вам, заемщику.

IRS требует от ипотечного кредитора предоставить вам форму 1098, если ваша собственность считается недвижимой. Недвижимость — это земля и все, что построено, выращено или прикреплено к земле.

Недвижимость, для которой выплата процентов по ипотеке должна соответствовать стандартам IRS, которые определяют дом как пространство, в котором есть основные удобства: кухня, ванная комната и спальная зона.Дома, кондоминиумы, мобильные дома, лодки, кооперативы и жилые трейлеры — все это квалифицируется как дом согласно IRS.

Также должна быть квалифицирована и сама ипотека. Согласно IRS, квалифицированная ипотека включает первую и вторую ипотечные кредиты, ссуды под залог недвижимости и рефинансированные ипотечные ссуды.

Правила вычета процентов по ипотеке

Нужна ли вам форма 1098, зависит от того, планируете ли вы указывать свои вычеты в форме Приложения А. Требование вычета уплаченных процентов по ипотеке, когда это может уменьшить ваш общий налогооблагаемый доход.Однако есть несколько правил, которые следует знать о вычете процентов по ипотеке.

• Вы должны быть основным заемщиком и производить платежи по ссуде.
• Вы можете вычесть проценты по общей ипотечной задолженности в размере 750 000 долларов или меньше, если задолженность возникла 16 декабря 2017 г. или после этой даты (предел для более старой ипотечной задолженности составляет 1 миллион долларов).

Если все это относится к вам, то вам потребуется форма 1098 для вычета процентов по ипотеке, которые вы уплатили по жилищному кредиту за текущий налоговый год.Если у вас есть несколько подходящих ипотечных кредитов, вы получите отдельную форму 1098 для каждой из них.

Все копии формы 1098 доступны на веб-сайте IRS.

Как заполнять форму 1098: Удержание процентов по ипотеке

Налогоплательщикам не нужно включать форму 1098 в свои налоговые декларации, потому что информация, включенная в форму, уже была предоставлена ​​в IRS. Скорее, налогоплательщики используют информацию, представленную в форме 1098, если они планируют вычесть свои платежи по ипотеке.Если вы планируете подавать налоговую декларацию в электронном виде, введите информацию из формы в соответствующие поля налоговой декларации, чтобы записать информацию о вычете процентов.

Если вы впервые получаете форму 1098, вы можете задаться вопросом, как ее разобраться. При рассмотрении вашего заявления следует обратить внимание на 11 полей.

• Вставка 1: Полученные от заемщика проценты по ипотеке. В этом поле показано, сколько процентов вы заплатили своему кредитору за год.
• Вставка 2: Непогашенная основная сумма залога. В этом поле отображается сумма задолженности по основной сумме ссуды.
• Графа 3: Дата выдачи ипотеки. Это показывает дату возникновения вашей ипотеки.
• Графа 4: Возврат переплаченных процентов. Если вы переплатили проценты по ипотеке, которые были возвращены, они будут указаны здесь.
• Вставка 5: Взносы по ипотечному страхованию. Если вы оплачиваете частную ипотечную страховку или взносы по ипотечному страхованию по ссуде, эти суммы вводятся здесь.
• Графа 6: Баллы, выплачиваемые при покупке основного места жительства. В этом поле показаны ипотечные баллы, которые вы можете вычесть.
• Графы с 7 по 11. В них содержится информация об ипотеке и самой собственности.

При просмотре формы 1098 важно убедиться, что вся ваша личная информация, включая ваше имя, адрес и идентификационный номер налогоплательщика, верна.

Прочие 1098 Налоговые формы

Форма 1098: Удержание процентов по ипотеке — это одна из четырех форм, которая включает номер 1098.Все 1098 форм относятся к отчислениям. Три другие версии формы 1098 — это форма 1098-C, форма 1098-E и форма 1098-T.

Форма 1098-C

В форме 1098-C подробно описываются пожертвования автомобилей, лодок и самолетов благотворительным организациям, которые передают автомобили нуждающимся или продают их по ценам ниже рыночных. Он регистрируется и сообщается организацией-получателем и включает дату пожертвования, тип транспортного средства, идентификационный номер транспортного средства (VIN) и стоимость транспортного средства.

Форма 1098-E

В форме 1098-E указываются проценты, уплаченные по квалифицированным студенческим ссудам в течение налогового года. Уплаченные проценты могут быть вычтены налогоплательщиком, который получит форму с подробной информацией о том, сколько процентов было выплачено в этом году. Он отправляется кредитным учреждением, если в качестве процентов было выплачено не менее 600 долларов США, хотя налогоплательщик может получить форму на суммы менее 600 долларов США.

Форма 1098-Т

Форма 1098-T предоставляет информацию о послесреднем обучении и связанных с ним платах в течение года.Он подается учебным заведением и может использоваться для расчета налоговых вычетов и кредитов, связанных с образованием, таких как американский налоговый кредит (AOTC) и кредит на пожизненное обучение (LLC). В форме также указываются любые стипендии и гранты, полученные через школу, которые могут уменьшить допустимые вычеты или кредиты налогоплательщика.

Налогоплательщики, получившие помощь от Инновационного фонда Агентства жилищного финансирования для наиболее пострадавших рынков жилья (HFA Hardest Hit Fund), получают форму 1098-MA, которую они могут использовать для отчета об этих платежах.

1098 Форма FAQs

Для чего используется налоговая форма 1098?

Форма 1098 сообщает об общей сумме процентов, уплаченных по ипотеке в течение предыдущего года. Налогоплательщики используют его для расчета размера удержания процентов по ипотеке, которые они могут получить, если таковые имеются, за этот налоговый год.

Как мне получить форму 1098?

Ваш ипотечный кредитор отправляет вам форму 1098, как правило, к концу января года подачи.

Мне нужно файл 1098?

Нет, вам не обязательно подавать форму 1098, то есть подавать ее вместе с налоговой декларацией.Вам нужно только указать сумму процентов, указанную в форме. И вы обычно указываете эти проценты только в том случае, если указываете вычеты в своей налоговой декларации.

Что такое налоговая форма 1098 от колледжа?

Форма 1098-T используется колледжами и университетами для отчета о платежах, полученных студентами за обучение и другие расходы, такие как стипендии и гранты. Он подается в IRS учебным заведением, и студент получает копию. Налогоплательщики используют информацию в форме 1098-T для получения кредита на образование по форме 1040 (налоговая декларация).

Претендует ли родитель или ученик 1098-T?

Любой из них может сделать это (но не оба сразу). Как правило, это зависит от того, кто фактически оплачивает расходы на обучение, и от того, числится ли студент по-прежнему и считается ли он иждивенцем в налоговой декларации родителей. Если да, то родитель обычно запрашивает кредит на образование на основании информации формы 1098-T.

Удержание процентов по жилищной ипотеке за 2020 налоговый год

Владение собственным домом дает неплохие налоговые льготы.Один из них — налоговый вычет процентов по ипотеке. Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA) несколько повлиял на этот вычет, когда он вступил в силу в 2018 году, но не устранил вычет из налогового кодекса. Он просто установил некоторые ограничения и ограничения.

Вот как подать заявку на вычет налоговых процентов по ипотеке и чего ожидать в этом процессе.

Как подать заявку на получение процентов по ипотеке в налоговой декларации

Вы должны указать свои налоговые вычеты в Приложении А формы 1040, чтобы требовать проценты по ипотеке.Это означает отказ от стандартного вычета для вашего статуса подачи. Вы можете перечислить или потребовать стандартный вычет, но вы не можете сделать и то, и другое.

Введите свои расходы на проценты по ипотеке в строках с 8 по 8c Приложения A, а затем перенесите общую сумму из Приложения A в строку 12 формы 1040 2020 года.

Форма 1040 2020 года отличается от налоговых деклараций, которые использовались в прошлые налоговые годы, поэтому строки, упомянутые выше, не обязательно будут такими же, как в этих декларациях.Обязательно используйте правильную форму 1040 для того налогового года, который вы подаете.

Определение размера процентов, уплаченных вами по ипотеке

Вы должны получить форму 1098 «Отчет о процентах по ипотеке» от своего ипотечного кредитора после окончания налогового года, обычно в январе. В этой форме указывается общая сумма процентов, уплаченных вами за предыдущий год, если она превышает 600 долларов США.

Вам не нужно прикреплять форму к своей налоговой декларации, потому что финансовое учреждение также должно отправить копию формы 1098 в IRS, поэтому у IRS уже есть копия.

Убедитесь, что вычет процентов по ипотеке, который вы запрашиваете в Приложении A, соответствует сумме, указанной в форме 1098. Сумма, которую вы можете удержать, может быть меньше общей суммы, указанной в форме, в зависимости от определенных ограничений.

Сохраняйте форму 1098 с копией поданной налоговой декларации в течение как минимум трех лет. Сохранение копий поданных вами деклараций поможет в подготовке будущих налоговых деклараций.

Стоит ли требовать удержания?

В График А также включены многие другие вычитаемые по статьям расходы, включая налоги на недвижимость, медицинские расходы и благотворительные взносы.Иногда все это в сумме превышает стандартный вычет для вашего статуса подачи, поэтому стоит потратить время и усилия на перечисление ваших вычетов, но иногда это не так.

Было бы разумно пропустить вычет процентов по ипотеке и потребовать стандартный вычет, если общая сумма всех ваших детализированных вычетов не превышает суммы стандартного вычета, на которое вы имеете право. Стандартные ставки удержания следующие:

• Плательщики единого налога и состоящие в браке налогоплательщики, которые подают отдельные декларации : 12 400 долларов США за 2020 год, 12550 долларов США за 2021 налоговый год
• Налогоплательщики, состоящие в браке и подающие совместную налоговую декларацию и соответствующие требованиям для вдовы (вдовы) : 24 800 долларов США на 2020 год, 25 100 долларов США на 2021 налоговый год
• Главы домохозяйств : 18 650 долларов на 2020 год, 18 800 долларов на 2021 налоговый год

Возможно, будет целесообразно заполнить Таблицу А и сравнить общую сумму ваших детализированных вычетов со стандартным вычетом, чтобы выяснить, какой метод лучше всего подходит для вас, прежде чем подавать декларацию.

Все ли ипотечные кредиты имеют право на это налоговое вычитание?

Налоговый вычет по процентной ставке по жилищной ипотеке осуществляется по нескольким квалификационным правилам.

Сюда входят проценты, уплаченные вами по ссудам на покупку дома, кредитные линии собственного капитала (HELOC) и даже ссуды на строительство. Но TCJA наложил существенное ограничение на долговые обязательства по собственному капиталу, начиная с 2018 налогового года. Вы не можете требовать удержания по этому типу ссуды, если не докажете, что она была взята для «покупки, строительства или существенного улучшения» собственности, которая обеспечивает ссуду.Вы также не можете претендовать на налоговый вычет, если перефинансируете обучение в колледже или свадьбу.

Налоговый вычет также ограничивается процентами, уплаченными вами за ваш основной или второй дом. Проценты, уплаченные за третий или четвертый дом, не подлежат вычету. Дом может быть жилым домом на одну семью, кондоминиумом, передвижным домом, кооперативом или даже лодкой — практически любой собственностью, в которой есть «спальные места, кухня и туалет», согласно IRS.

Вы должны быть должником

Ипотека не может быть оформлена на чье-то имя, если это не ваш супруг (а), и вы не подаете совместную налоговую декларацию.Вы имеете право вычесть только те проценты по ипотеке, которые вы заплатили лично, независимо от того, кто получил форму 1098 от кредитора.

У вас также должно быть договорное обязательство по выплате ссуды. Ваш дом должен выступать в качестве обеспечения ссуды, и в ваших ипотечных документах это должно быть четко указано.

Ссуды на жилищное строительство

Вы можете вычесть проценты по ипотеке, использованной для оплаты строительных расходов, если вырученные средства используются исключительно для приобретения земли и строительства дома.Расходы, понесенные в течение 24 месяцев до завершения строительства, засчитываются в лимит в размере 750 000 долларов по долгу на приобретение жилья.

Вы можете узнать у налогового специалиста, купили ли вы или продали недвижимость в течение налогового года, или если ваш долг за приобретение дома превышает лимит в 750 000 долларов (подробнее об этом лимите ниже).

Выдержка процентов по ипотеке по ссудам до 750 000 долларов США

Ссуды, использованные для покупки или строительства жилья, называются «долгами по приобретению жилья».«Термин относится к любой ссуде, которую вы берете с целью« приобретения, строительства или существенного улучшения »подходящего дома.

Раньше вы могли вычесть проценты по долгам за приобретение дома на сумму до 1 миллиона долларов для вашего основного дома и / или вашего вторичного жилья, но TCJA снизил их до 750 000 долларов, начиная с 2018 налогового года. Лимит снижается еще больше — до 375 000 долларов. , если вы женаты и подаете отдельную декларацию.

Допустим, вы взяли взаймы 1 миллион долларов под свое основное место жительства в 2020 году.Это превышает лимит в 750 000 долларов, установленный TCJA, поэтому вы можете требовать выплаты процентов по ипотеке только на первые 750 000 долларов, которые вы взяли в долг.

Исключения из правила

IRS признает два исключения из лимита кредита в 750 000 долларов. Вы можете использовать старый лимит в 1 миллион долларов в двух случаях:

1. Вы оформили ипотечный кредит до 16 декабря 2017 г., и эта ипотека, плюс любая унаследованная задолженность, составляет 1 миллион долларов или меньше
2. Вы оформили ипотеку не позднее октября.13 августа 1987 г., что делает его «погашенным» долгом

баллов, выплаченных по ипотеке

Баллы, уплаченные по долгу за приобретение первичного и вторичного домов, полностью вычитаются за тот налоговый год, в котором они были выплачены, если вы перечисляете свои вычеты. Они не всегда указываются в форме 1098, но вы сможете найти их в выписке о выплате ипотечного кредита. Вы также можете спросить своего ипотечного кредитора.

Ключевые выводы

• Проценты по ипотеке не облагаются налогом по ипотеке на сумму до 750 000 долларов, если ипотека не была получена до декабря.16, 2017 (тогда он не подлежит налогообложению по ипотеке до 1 миллиона долларов). Калькулятор ипотеки может помочь вам определить, сколько процентов вы платили каждый месяц в прошлом году.
• Вы можете потребовать налоговый вычет процентов на первые 750 000 долларов вашей ипотечной ссуды, если она превышает эту сумму.
• HELOC больше не имеют права на вычет, если вырученные средства не используются для «покупки, строительства или существенного улучшения» дома.
• Вы должны указать свои вычеты в Приложении A, чтобы подать заявку на вычет налоговых процентов по жилищной ипотеке.

Форма 1098 | H&R Block

Если у вас уже есть форма 1098 «Заявление о процентах по ипотеке», у вас, вероятно, есть все необходимое, чтобы подать заявку на вычет процентов по ипотеке в своей налоговой декларации.

Но, если вы делаете вычет для своего дома или арендуемой собственности, процесс налогообложения процентов по ипотеке может выглядеть немного иначе.

Читайте дальше, чтобы узнать, что вам нужно, чтобы сообщить о процентных ставках по ипотеке, указанных в вашей налоговой форме по ипотечным процентам, 1098.

Для чего используется налоговая форма 1098?

Если вы платите 600 долларов или более по ипотечным процентам в течение года, ваш кредитор должен отправить вам налоговую форму 1098. Если ваш процент по ипотеке составляет менее 600 долларов, ваш кредитор не обязан отправлять вам эту форму.

Что показывает 1098?

В вашей налоговой форме 1098 указана следующая информация:

• Поле 1 — Выплаченные проценты, не включая баллы
• Вставка 2 — Принцип выдачи ипотеки
• Графа 3 — Дата выдачи ипотеки
• Графа 4 — Возврат переплаченных процентов
• Вставка 5 — Взносы по ипотечному страхованию
• Графа 6 — Ипотечные баллы, которые вы можете вычесть.Обычно вы видите сумму в этом поле, только если это ипотечный кредит, который вы взяли при покупке дома.

Вычет процентов по ипотеке по форме 1098

Вы можете вычесть суммы из формы 1098, если они соответствуют требованиям для этой суммы.

Поместите графу 1, вычитаемые проценты по ипотеке, и графу 6, баллы, в ваше приложение A (форма 1040 ) , строка 8a. Взносы по ипотечному страхованию из поля 5 могут быть вычтены по Строке 8d Приложения A (применяются ограничения дохода) только в том случае, если страхование распространяется на премии, сделанные по контрактам, заключенным между 2006 и 2022 годами, и применяется к новой или рефинансированной ипотеке (в той мере, в которой рефинансированная ипотека) заменяет непогашенную задолженность по приобретению.

Обратите внимание, что для вычета процентов по ипотеке должны быть выполнены следующие требования:

• Налогоплательщик должен владеть домом и нести юридическую ответственность по долгам (или считаться полноправным владельцем)
• Долг должен быть обеспечен домом и использоваться для покупки, строительства или существенного улучшения квалифицированного жилья и может включать основной или второй дом, кредитную линию или ссуду под залог собственного капитала.
• Максимальная сумма ссуд не должна превышать 750 000 долларов США (375 000 долларов США при отдельной регистрации).

Укажите эти суммы в Приложении A:

• Строка 8b — Вычитаемые проценты по ипотеке, которые не были указаны в форме 1098
• Строка 8c — Баллы, не указанные в вашей форме 1098

Получателем процентов может быть физическое лицо, а не компания. Если да, введите в пунктирные линии рядом со строкой 8b получателя:

• Имя
• Адрес
• Идентификационный номер — обычно один из следующих:
  • Номер социального страхования (SSN)
  • Идентификационный номер работодателя (EIN), если бизнес

Арендуемая недвижимость: Используйте График E (1098)

Вы можете вычесть проценты по ипотеке на арендуемую недвижимость как расходы на аренду недвижимости.Вы указываете эти проценты по ипотеке из формы 1098 в Приложении E, а не в Приложении A. Кроме того, вы могли заплатить баллы, когда брали ипотеку на свою арендуемую недвижимость. В таком случае, как правило, баллы представляют собой предоплаченные проценты, поэтому вы не можете вычесть полную сумму в том году, в котором они были выплачены. Вы должны вычесть баллы в течение срока ссуды. Сумма, которую вы можете удерживать каждый год, регулируется исходными правилами скидок при выпуске и обычно составляет разницу между:

.

• Сумма, которую вы заимствовали (цена погашения при наступлении срока погашения или в счет основной суммы) и
• Выручка (цена вопроса).

Совет для профессионалов: этот процесс может быть сложным, поэтому вы можете получить помощь от налогового профи H&R Block. Мы поможем вам определить, сколько можно удержать.

Как указать проценты по ипотеке от личного использования и аренды одной и той же собственности

Вы должны разделить расходы на имущество, если оба применимы:

• Часть вашей собственности использовалась вами, вашими друзьями или вашей семьей.
• Вы сдаете в аренду другую часть своей собственности.

Вам следует разделить расходы, относящиеся ко всей собственности, в зависимости от процента арендуемой площади.Эти разделенные расходы включают проценты по ипотеке и налоги на недвижимость.

Из дохода от аренды можно вычесть только арендную часть расходов. Если вы внесете в список, вы можете использовать Приложение A и форму IRS 1098, чтобы вычесть личную часть:

• Налоги на недвижимость
• Проценты по ипотеке

Вы не можете вычесть личную часть других расходов, например, коммунальных услуг.

домов для отпуска: 1098 графиков использования

Как описано выше, если вы не сдавали свой загородный дом в аренду, вы можете вычесть проценты по ипотеке в соответствии с теми же правилами, что и проценты за первый или второй дом.

Используйте Приложение A для вычета процентов по ипотеке. Если вы использовали дом для отпуска лично и сдавали его не более чем на 14 дней:

• Вы не должны сообщать о доходе от аренды.
• Вы можете вычесть уплаченные вами проценты по ипотеке в соответствии с обычными правилами.

Если вы сдавали дом более 14 дней в личное пользование:

Если резиденция используется лично более 14 дней или 10% дней аренды, то:

• Вы должны сообщить о доходе от аренды
• Вы можете вычесть расходы, связанные с арендой недвижимости.Однако вычеты распределяются в зависимости от количества дней, использованных лично, и ограничиваются валовым доходом от аренды. Расходы на личное использование вычитаются по Приложению А, если они соответствуют требованиям.

Используйте эти графики, чтобы сообщить свои проценты по ипотеке в форме 1098 из дома для отпуска, используемого как для личного пользования, так и для сдачи в аренду:

• Приложение E — Сообщите проценты по ипотеке за то время, когда вы сдавали недвижимость в аренду.
• Приложение A — укажите оставшуюся часть уплаченных вами процентов по ипотеке в качестве вычета.

Разделение расходов основано на соотношении количества арендованных дней и количества дней:

• Вы владели домом в
году
• Вы использовали дом в личных целях

Получите помощь с 1098 отчетами о процентах по ипотеке

Навигация по форме 1098 процентов по ипотеке может быть сложной задачей. Вот почему вам может понадобиться помощь.

Независимо от того, назначите ли вы встречу с одним из наших опытных налоговых профи или выберете один из наших онлайн-продуктов для подачи налоговой декларации, вы можете рассчитывать на H&R Block, который поможет вам вернуть как можно больше денег.

Контрольный список для налоговой подготовки

: что нужно собрать перед подачей налоговой декларации

Независимо от того, нанимаете ли вы профессионала или делаете это самостоятельно, вам потребуется определенная информация и документация для подачи налоговой декларации. Вот контрольный список для подготовки налоговых деклараций, который может понадобиться большинству налогоплательщиков для завершения работы.

Личная информация

Давайте начнем с очевидных пунктов в любом контрольном списке налоговой подготовки.

• Налоги за прошлый год, как ваша федеральная, так и — если применимо — государственная декларация.Это не обязательно, но они хорошо освежают то, что вы подали в прошлом году, и документы, которые вы использовали.

• Номера социального страхования для вас, вашего супруга и всех иждивенцев. Помните, что в число иждивенцев, помимо детей, могут входить пожилые родители и другие люди.

Доход

Соберите все документы, подтверждающие деньги, полученные вами в прошлом году.

• Формы W-2. Работодатели должны выпустить ваш W-2 до января.31, так что следите за своими почтовыми ящиками, как физическими, так и электронными.

• 1099 форм. Каждый из них оканчивается другим суффиксом, в зависимости от типа полученного вами платежа. Например, форма 1099-MISC предназначена для работы по контракту. Если вам платят через третье лицо, например PayPal или Amazon, вы, скорее всего, получите 1099-K. Инвестиционный доход отображается на 1099-INT для процентов, 1099-DIV для дивидендов и 1099-B для транзакций, выполняемых брокером.

Вычеты

Вычеты помогают снизить налогооблагаемый доход, что обычно означает меньший налоговый счет.Ключом к заявлению о вычетах является документация — она ​​не только может защитить вас, если вы когда-либо проходили аудит, но и сократить ваш налоговый счет, помогая вам вспомнить, что требовать. Сбор этих записей может занять время, но оно может окупиться, — говорит Норм Блатнер, бухгалтер Blatner & Mineo в Буффало, штат Нью-Йорк.

«Итак, скажем, вы знаете, 150 долларов, еще 200 долларов [есть] в вашем возмещении налога. Стоило ли потратить час или два, чтобы получить лишние 150, 200 долларов? » он спрашивает.

Вот краткое изложение некоторых популярных налоговых вычетов.Убедитесь, что у вас есть документация по каждому из них, прежде чем подавать:

• Расходы на образование. Студенты могут потребовать вычет за обучение и плату, которую они заплатили, а также на проценты, уплаченные по студенческой ссуде. IRS не примет ваше заявление о вычете без формы 1098-T, в которой указаны ваши транзакции по образованию. Форма 1098-E содержит подробную информацию о вашей студенческой ссуде.

• Медицинские счета. Медицинские расходы могут обеспечить экономию налогов, но только если они составляют более 7,5% скорректированного валового дохода для большинства налогоплательщиков.

• Налоги на недвижимость и проценты по ипотеке. Если ваш платеж по ипотеке включает сумму, депонированную для уплаты налогов на недвижимость, она будет включена в форму 1098, которую вам отправляет ваш кредитор. В этом документе также будет указано, сколько процентов по жилищному кредиту вы можете требовать по Графику A.

• Благотворительные пожертвования. Чтобы ваша щедрость окупилась во время уплаты налогов, храните квитанции о благотворительных пожертвованиях. IRS может отклонить вашу претензию, если у вас нет подтверждения.

• Классные расходы.Если вы школьный учитель или другой педагог, имеющий право на участие, вы можете вычесть до 250 долларов, потраченных на школьные принадлежности.

• Государственные и местные налоги. Вы можете вычесть различные другие налоги, включая налоги штата и местные подоходные налоги или налоги с продаж (до 10 000 долларов США, включая налоги на имущество). Квитанции по налогу с продаж не требуются; IRS предоставляет таблицы со средними суммами, которые вы можете требовать. Однако налог на крупную покупку может быть добавлен к сумме в таблице, поэтому сохраняйте эти квитанции.

Обратите внимание, что уплаченные подоходные налоги штата должны быть указаны в вашем W-2, но не забудьте добавить любые ориентировочные налоги штата, которые вы уплатили в течение года.

Кредиты

Следующим в контрольном списке налоговой подготовки идут кредиты, которые являются наиболее ценными родственниками вычетов: они обеспечивают снижение любого налога, который вы должны платить, в соотношении доллар к доллару. Но, как и в случае с вычетами, вам нужна документация, чтобы требовать их. Вот некоторые популярные налоговые льготы:

• American Opportunity и пожизненное обучение. Эти связанные с образованием кредиты могут сэкономить вам немало денег. Как и в случае с вычетом платы за обучение, форма 1098-T также необходима.

• Налоговая скидка на ребенка. Стандартный детский налоговый кредит составляет до 2000 долларов на ребенка иждивенца в 2020 году и до 3600 долларов на ребенка в 2021 году. Если вы пополнили свою семью через усыновление, вы можете иметь право на дополнительные налоговые льготы.

• Кредит для пенсионных сбережений (также известный как сберегательный кредит). Взносы в план 401 (k), аналогичный план, спонсируемый работодателем, или IRA могут позволить вам претендовать на этот кредит (прочтите, как это работает).

Платежи

У большинства из нас из зарплаты удерживается налог на прибыль для покрытия наших налоговых обязательств; эта сумма указана в наших формах W-2.Но если в течение года вы производили расчетные федеральные налоговые платежи, имейте под рукой и эту сумму.

В этом контрольном списке для подготовки налоговой декларации рассматриваются вопросы подготовки, общие для большинства подателей налоговых деклараций, но налоги для каждого из нас разные. Будьте готовы адаптировать контрольный список для налоговой подготовки к вашей ситуации.

Что ипотечные кредиторы ищут в ваших налоговых декларациях?

Когда вы подаете заявку на ипотеку, ваш кредитор может попросить вас предоставить финансовую документацию, которая может включать налоговые декларации за 1-2 года.Вы, вероятно, задаетесь вопросом, как именно эти налоговые декларации могут повлиять на вашу заявку на ипотеку. Мы разберем это для вас.

Почему ипотечные кредиторы запрашивают налоговые декларации?

Ваши налоговые декларации и другие финансовые документы. в вашей заявке на ипотеку, используются, чтобы определить, сколько вы можете позволить себе ежемесячно тратить на жилищный кредит. Поскольку ипотека обязывает вас платить долгие годы, кредиторы хотят убедиться, что ваш кредит доступен для вас как сейчас, так и через несколько лет.

Для расчета вашего дохода ипотечным кредиторам обычно требуется:

• Налоговые декларации физических лиц за 1-2 года
• Налоговые декларации от 1 до 2 лет (если вы владеете более 25% бизнеса)

В зависимости от вашего уникального финансового положения мы можем запросить дополнительные документы. Например, если у вас есть какие-либо инвестиции в недвижимость, вам может потребоваться подать документы по Приложению E за последние 2 года. Если вы работаете не по найму, вам, возможно, придется предоставить копии отчетов о прибылях и убытках (P&L).С другой стороны, если от вас не требуется подавать налоговые декларации, кредиторы могут вместо этого использовать ваши налоговые декларации. Если вы работаете не по найму, являетесь владельцем бизнеса или получаете доход из других источников (например, доход от аренды или значительный процентный доход), вас с большей вероятностью попросят предоставить налоговую декларацию вместе с дополнительными документами. Вот руководство, какие документы могут потребоваться кредиторам в вашей конкретной ситуации.

На какие цифры ипотечные андеррайтеры смотрят в ваших налоговых декларациях?

В ваших налоговых документах кредиторам предоставляется информация о различных типах и источниках дохода, а также указывается, на какую сумму вы можете подать заявку на получение ипотечной ссуды.Единовременный доход, например, любые деньги, полученные в результате единовременного подписного бонуса компании, продажи лодки или выигрыша в лотерее, как правило, не учитываются как доход, отвечающий критериям ссуды. Любой доход, о котором вы сообщаете в своем заявлении на ипотеку, но не указанный в налоговых декларациях, обычно не может быть использован для получения права на получение кредита.

Имейте в виду, что определенные налоговые вычеты могут также уменьшить ваш доход для целей ссуды. Однако вычеты за вещи, которые на самом деле вам ничего не стоят (например, амортизационные расходы), не уменьшат вашу способность заимствования.Таким образом, хотя многочисленные вычеты и могут сэкономить вам ваши налоги (особенно если вы работаете не по найму), это может значительно снизить размер вашего одобрения кредиторами.

Тип дохода, который вы получаете, также определяет то, как его оценивают андеррайтеры. Например, существуют различные факторы, определяющие способ расчета дохода от самозанятости, такие как структура бизнеса (индивидуальный предприниматель, товарищество или корпорация), процент владения и продолжительность владения бизнесом.Обычно ипотечный андеррайтер рассчитывает средний ежемесячный доход за два года чистой прибыли бизнеса за вычетом амортизации.

После того, как мы рассчитаем ваш доход, отвечающий критериям получения кредита, мы будем использовать это число, чтобы определить несколько вещей:

Отношение вашего долга к доходу (DTI)

Отношение вашего долга к доходу (DTI) дает кредиторам представление о том, какую часть ежемесячного платежа по ипотеке вы можете позволить в дополнение к своим текущим долговым обязательствам без финансовых затруднений.Он рассчитывается путем деления ваших текущих ежемесячных платежей по долгу (счета по кредитным картам, платежи за автомобиль, студенческие ссуды и т. в процентах.

Например, если ваши выплаты по долгу по новой ипотеке составляют 2200 долларов в месяц, а ваш валовой доход составляет 5000 долларов в месяц, ваш DTI составляет 44%.

Better Mortgage обычно работает с кредитоспособными заемщиками с DTI до 50%.Однако чем ниже ваш DTI, тем больше вариантов финансирования вам будет доступно.

Ваш стабильный доход

Мы также будем следить за тем, чтобы ваш доход оставался стабильным в течение 2 лет и, вероятно, останется стабильным в будущем. Таким образом, мы можем быть уверены, что вы сможете с комфортом позволить себе ипотеку в долгосрочной перспективе. Если мы увидим снижение годового дохода, изменения в структуре вашей оплаты, недавнюю смену должности или другие колебания, мы можем запросить дополнительную документацию.(Вы можете узнать больше о том, как кредиторы рассматривают ваш доход от занятости здесь.)

Как подготовить налоговую декларацию для более удобного процесса ипотеки

Если вы хотите приобрести дом или рефинансировать ипотечный кредит в первой половине года, то, возможно, будет хорошей идеей подать налоговую декларацию раньше, чем позже, чтобы избежать задержек в процессе ипотечного кредитования. В зависимости от способа подачи налоговой декларации IRS может потребоваться от 3 до 8 недель на обработку ваших налогов.

Если ваше заявление на ипотеку основывается на информации о вашем доходе за этот год, нам, возможно, придется дождаться обработки налоговой декларации IRS, прежде чем мы сможем рассмотреть этот доход для вашей ссуды.Это особенно важно, если вы работаете не по найму или вам нужен доход за этот год для подтверждения двухлетней истории заработка.

Поговорите с ипотечным экспертом сегодня

У вас есть вопросы о том, как ваши налоговые декларации повлияют на вашу заявку на ипотеку? Поговорите с одним из наших лицензированных экспертов по ипотеке и получите некоторую ясность.

Начать

Эта публикация предназначена для предоставления общей информации. Он не предназначен для предоставления налоговых, юридических или иных финансовых советов и на них нельзя полагаться.

Что вам понадобится для подачи заявления на ипотеку | Жилищное строительство

Если вы впервые покупаете жилье, процесс может показаться утомительным. В этой серии видеороликов, представленных Chase Home Lending , сопутствующие события превращаются в советы и инструменты, которые помогут вам на каждом этапе вашего пути к покупке жилья.

Процесс подачи заявления на ипотеку очень важен, и небольшая подготовка может сделать его менее напряженным.Ключевым моментом является организация и сбор документов на ранней стадии, чтобы обеспечить беспрепятственное закрытие ссуды.

Используйте этот контрольный список, чтобы собрать необходимые документы, которые могут помочь ускорить процесс.

Проверка доходов

Ипотечный кредитор захочет убедиться, что у вас есть постоянный источник дохода и возможность делать ежемесячные платежи. Вот чего ожидать:

• Имена и адреса работодателей: Не забудьте указать полное имя и почтовый адрес.Если вы работаете в крупной компании, в которой есть отделы в разных местах, обратитесь в отдел кадров и спросите, какой адрес следует предоставить для подтверждения занятости.
• Налоговые декларации W-2 за последние два года: Вы должны найти копии, приложенные к вашим налоговым декларациям. Если вы подали налоговую декларацию в электронном виде, у вас или у вашего налогового инспектора должна быть электронная копия в вашей документации.
• Форма 4506-C: Ипотечный банкир даст вам заполнить и подписать эту форму, которая дает разрешение на доступ к вашей налоговой декларации.
• Квитанции о заработной плате: Печатные копии или подтверждение прямого депозита, отражающие как минимум 30-дневный доход.
• Социальное обеспечение: Копия письма о вознаграждении должна быть предоставлена ​​вместе с недавним корешком чека или копией банковской выписки при внесении электронного депозита посредством прямого депозита.
• Выплаты по инвалидности: Форма SSA-1099 о доходах по инвалидности за два последних налоговых года.
• Пенсионный доход: Чековая корешка и любые формы с указанием продолжительности выплат.
• Доход от алиментов: Доказательство алиментов, алиментов или отдельного дохода от алиментов, если вы хотите, чтобы это считалось основанием для погашения обязательства.

Самостоятельные кандидаты

• Налоговые декларации: Если вы владеете бизнесом, кредитору потребуются личные налоговые декларации за последние два года и любые бизнес-декларации, которые вы подали для своей компании (например, 1120, 1120S, Приложение K-1/1065) .
• Прибыль и убыток: Отчет о прибылях и убытках за текущий год за текущий год, если с конца налогового года прошло более трех месяцев.

Текущий баланс

Включите все страницы и расписания. Кредитору не нужны копии ваших государственных деклараций.

Долгосрочная задолженность

Фиксированная задолженность: Платежи и остатки по кредитным картам, ипотеке, кредитным линиям для собственного капитала, непогашенным студенческим ссудам, автокредитам, алиментам, алиментам или любым другим обязательствам с фиксированной задолженностью.

Активы

• Выписки: Выписки с банковского счета за последние три месяца, включая сберегательные, текущие и инвестиционные счета.Обязательно скопируйте все страницы своих заявлений. Если вы не получаете бумажные выписки, распечатайте всю свою онлайн-выписку. Не забудьте указать все свои счета (текущие, сберегательные и инвестиционные). На счетах должно быть указано, что у вас достаточно денег, чтобы внести первоначальный взнос и несколько платежей по ипотеке.
• Подарки: Для подарочных средств приложите подарочное письмо и свидетельство о передаче или снятии средств. Вам нужно будет предоставить подробное письмо, чтобы объяснить любые крупные депозиты или снятие средств.
• Акции: Акции и выписки по счетам ценных бумаг за последние три месяца.
• Заключительное раскрытие: Вам понадобится отчет о расчетах, если вы используете средства от продажи собственности.
• Продажа активов: подтверждение права собственности, подтверждение продажи и подтверждение перевода денежных средств.

Доходы от сдачи в аренду

Эту информацию можно найти в декларациях о доходах за последние два года, подтверждающих доход от аренды. Если возможно, предоставьте аренду.

Дивиденды

Брокерская выписка: Предоставляем документы за последние два года. График B: процентный и дивидендный доход (самый последний отчет, подтверждающий, что базовые депозиты все еще существуют и доходят на том же уровне).