Какие документы необходимы для налогового вычета при покупке квартиры: Документы для оформления налогового вычета за жилье в 2021 году

Содержание

Налоговый вычет при покупке квартиры можно будет получить ускоренно и в упрощенном порядке

6 апреля Госдума приняла во втором чтении и в ближайшее время готовится принять в третьем закон, меняющий порядок получения налогового вычета за покупку дома или квартиры. 

Для того чтобы вернуть часть средств, потраченных на покупку недвижимости, заемщику больше не нужно будет собирать документы, подтверждающие право на вычет. Достаточно подать заявление через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте налоговой службы, указав в нем реквизиты счета в банке, на который он хотел бы получить деньги. Все остальные документы, необходимые для подтверждения права на налоговый вычет, налоговая служба сама запросит в банке или Росреестре.

«Право на применение упрощенного порядка имеют все налогоплательщики независимо от способа оплаты приобретенного жилья», — рассказала генеральный директор группы компаний «ЮрФинанс» Ольга Ботова.

После получения заявления налоговая служба обязана будет в течение 30 дней проверить документы и вынести решение о выплате или об отказе в выплате налогового вычета.

Через 15 дней после того, как решение о выплате вычета принято, деньги должны поступить на счет налогоплательщика. Сегодня на получение налогового вычета уходит больше трех месяцев. После того как изменения заработают, процедура в общей сложности станет занимать чуть больше 40 дней.

 

Получить в упрощенном порядке можно не только налоговый вычет за покупку квартиры, но и вычет по процентам, заплаченным банку по ипотечному кредиту. Этот вычет предоставляется только по одному объекту недвижимости.

Упрощенный порядок получения налоговых вычетов распространяется на вычеты, право на которые у покупателей возникло после 1 января 2020 года.

Статья по теме: Как дважды получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Новостройки Красноярска на старте продаж!

Новые объекты по выгодным ценам.

Акции и скидки от застройщиков. Выбирайте!

www.sibdom.ru Смотреть

инструкция и документы для возврата НДФЛ

Процесс будет зависеть от того, какой из типов налогового вычета вы хотите получить.

Вычет типа А — на него проще всего подать через личный кабинет на сайте nalog.ru. Вот как это сделать:
  1. Зарегистрируйтесь в личном кабинете на сайте налоговой и получите неквалифицированную электронную подпись.
  2. Заполните декларацию 3-НДФЛ и прикрепите к ней справку 2-НДФЛ, а также документы от брокера. Как получить документы по ИИС
  3. Заполните заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.
  4. Дождитесь, пока налоговая рассмотрит декларацию, а потом перечислит деньги на ваш счет.
Заполнять декларацию и заявление на вычет по ИИС на сайте налоговой просто и интуитивно понятно, но на всякий случай вот пошаговая инструкция о том, как быстро это сделать.  

Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления, еще месяц уходит на перечисление денег.

Также помните, что, если у вас есть неуплаченный НДФЛ, пени за его просрочку или штрафы, налоговая может удержать эти суммы из налогового вычета.

Вычет типа Б — на него проще всего подать, написав в чате приложения Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на сайте tinkoff.ru. Мы попросим вас предоставить справку из налоговой о том, что вы не получали вычет типа А по действующему ИИС.

Получить такую справку можно при личном визите в отделение налоговой инспекции, которое обслуживает адрес вашей регистрации. Справку готовят в течение 30 календарных дней. Найти свою инспекцию

Когда этот документ будет у вас на руках, мы назначим вам встречу в офисе Тинькофф в Москве. Если неудобно ехать в офис, справку можно отправить Почтой России по адресу: 127287, г. Москва, ул. 2-я Хуторская, 38А, стр.  26, БЦ «Мирленд». В графе «Кому» укажите: «Тинькофф Банк».

Получив от вас справку из налоговой, мы заблокируем возможность совершать сделки для вашего ИИС. После этого вы сможете вывести деньги со счета на карту Tinkoff Black без удержания налога. Что происходит с бумагами на счете при закрытии ИИС

Оформить налоговый вычет при покупке жилья и оформлении ипотеки станет гораздо проще

Россиянам больше не придется собирать справки, декларации, бегать по инстанциям, чтобы получить имущественный налоговый вычет в случае покупки недвижимости и оформления жилищных кредитов. Госдума в окончательном, третьем чтении утвердила закон, упрощающий данную процедуру и переводящий все оформление в онлайн-режим.

Для россиян, у которых есть «личный кабинет налогоплательщика», оформление налогового вычета станет практически автоматической процедурой. Им больше не нужно заполнять налоговую декларацию (3-НДФЛ), получать справки о доходах и лично отправляться в отделение Налоговой службы, чтобы подать необходимый пакет документов.

Теперь все контакты со специалистами ФНС будут происходить в личном кабинете. Через него гражданин может подать соответствующее заявление, а сотрудники ФНС уже сами будут проверять право налогоплательщика на получение налогового вычета с помощью автоматизированной информационной системы. Внедрение такого порядка оформления вычетов приведет к существенному сокращению сроков их предоставления.

«Закон упростит жизнь многим россиянам, - цитируют на сайте Госдумы Председателя ГД Вячеслава Володина. - Пандемия показала, насколько важно развивать цифровые технологии, делать доступ к госуслугам удаленным, чтобы воспользоваться ими человек мог в любой ситуации».

Напомним, граждане РФ, являющиеся налогоплательщиками, имеют право вернуть часть уплаченного ими подоходного налога в размере 13% от суммы расходов на покупку жилья. В настоящий момент, для получения этих средств, россияне должны обратиться с соответствующим заявлением непосредственно в орган ФНС по месту регистрации. Кроме того, в налоговую сегодня необходимо подать пакет документов, в который входит декларация по НДФЛ. После проверки всех документов, специалисты налоговой службы принимают решение, имеет ли гражданин право на получение вычета. На рассмотрение такого вопроса сегодня может уйти до 3 месяцев. В рамках нового закона срок проверки документов сократится до 1 месяца, а общий срок получения вычета - примерно до 1,5 месяцев с момента подачи заявления.

В документе также уточняется, что право на получение налогового вычета при покупке квартиры в новостройке у гражданина будет возникать с даты акта приема-передачи объекта долевого строительства. Обратиться за получением средств налогоплательщик вправе сразу после госрегистрации прав на данный объект недвижимости.

Добавим, оформлять и получать вычеты в упрощенном порядке россияне смогут с января 2022 года.

Источник: ГдеЭтотДом.РУ

В России будут начислять налоговые вычеты удаленно и без подачи 3-НДФЛ

| Поделиться Проект закона, принятый Госдумой в первом чтении, предлагает упростить процесс налоговых вычетов при покупке жилья, погашении процентов по ипотеке и по операциям на инвестиционных счетах.
В случае его принятия налогоплательщикам не придется заполнять 3-НДФЛ и представлять в ФНС подтверждающие документы.

Плоды цифровизации налоговой службы

Госдума рассмотрела в первом чтении законопроект о внесении поправок в Налоговый кодекс России, которые упростят получение ряда налоговых вычетов посредством дистанционного взаимодействия налогоплательщика с налоговыми органами через личный кабинет портала Федеральной налоговой службы (ФНС), и автоматизированной проверки права на получение налогового вычета.

Проект закона, размещенный в системе обеспечения законодательной деятельности sozd.duma.gov.ru, предлагает упростить процесс получения имущественных налоговых вычетов – по расходам на покупку жилья и погашение процентов по ипотечным кредитам, и инвестиционных – по операциям на индивидуальном инвестиционном счете.

Принятие поправок позволит существенно сократить сроки предоставления налоговых вычетов, говорится в пояснительной записке к документу.

Так, обладателям «личного кабинета налогоплательщика» в случае принятия поправок больше не придется заполнять налоговую декларацию формата 3-НДФЛ и не придется представлять в ФНС подтверждающие документы.

«Закон упростит жизнь многим, – отметил Вячеслав Володин, председатель Госдумы России. – Пандемия показала нам, как важно развивать цифровые технологии, делать доступ к госуслугам удаленным, чтобы воспользоваться ими человек мог в любой ситуации».

Основные дополнения в налоговый кодекс

Документ предлагает заменить обязанность физических лиц по документальному подтверждению права на налоговые вычеты данными о расходах на приобретение недвижимого имущества и погашения процентов по ипотеке, а также о внесенных на индивидуальный инвестиционный счет суммах из автоматизированной системы обработки ФНС, в рамках информационного взаимодействия налоговых органов с внешними источниками данных.

Власти упростят получение имущественных и инвестиционных налоговых вычетов

В текст законопроекта, принятого Госдумой в первом чтении, в частности, включена поправка в ст.

102 первой части Налогового кодекса России, согласно которой доступ банкам или налоговым агентам к представленным на сайте ФНС данным о получении физическим лицом налогового вычета или наличии индивидуального инвестиционного счета отныне на является разглашением налоговой тайны. Доступ к таким данным в банках и у налоговых агентов разрешен только ограниченному списку сотрудников.

Представление банком или налоговым агентом недостоверных сведений об индивидуальных инвестсчетах и о внесенных на них суммах наказывается штрафом в размере 20% от суммы возвращенного налога.

Налоговые вычеты в упрощенном порядке предоставляются не более чем за три года, предшествующих году подачи заявления, отмечается в документе. На подтверждение права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов ФНС отводится 30 календарных дней со дня подачи заявления или документов в письменной или электронной форме, о чем налоговый орган обязан информировать налогоплательщика через личный кабинет или, в случае отсутствия такового, заказным письмом.

При приобретении земельных участков или долей в них для индивидуального жилищного строительства, приобретении прав на квартиру, комнату или долей в них в строящемся доме, при строительстве индивидуального жилого дома, право на имущественный налоговый вычет возникает с даты госрегистрации права собственности, отмечается в документе.

В случае принятия поправки вступят в силу не ранее чем по истечении месяца со дня официальной публикации и не ранее 1 числа очередного налогового периода по налогу на доходы физических лиц. Их действие распространяется на налоговые вычеты, право на которые возникло с 1 января 2020 г. Положения в части новых правил неразглашения налоговой тайны вступают в силу с 1 января 2021 г. Остальные положения закона вступают в силу с 1 января 2022 г.

Процесс оцифровки налоговых данных в России

Впервые идея создания единого реестра населения – но в те времена без налоговой основы, появилась еще в конце 1990-х годов. В 2006 г. Мининформсвязи (предшественник Минкомсвязи) во главе с Леонидом Рейманом разработало законопроект «О персональных данных», который подразумевал создание такого реестра с минимальным объемом информации о каждом гражданине: ФИО, дата и место рождения, пол, уникальный идентификационный номер.

Как перевести четверть клиентов на самообслуживание? Опыт банка «Открытие»

ИТ в банках

В то время идея «поголовной» переписи была резко воспринята правозащитниками, религиозными деятелями и оппозиционными депутатами. В результате во время рассмотрения законопроекта Госдумой пункт о Едином реестре был исключен.

К современному проекту по созданию единого банка сведений о всех гражданах России на площадке ФНС вернулись во времена Дмитрия Медведева на посту премьер-министра. Так, в июле 2016 г. CNews рассказал о его поручении Правительству завершить в сентябре-октябре разработку концепции, а в ноябре 2016 г. подготовить федеральный закон о реестре, который будет содержать базовые сведения о населении России.

Через реестр предполагалось вести персонифицированный учет отдельных сведений о гражданах, формировать данные для использования властями в части обеспечения прав граждан и оказания услуг.

Концепция создания реестра включала первый этап 2016-2018 гг. на разработку законодательных и нормативных правовых актов, второй этап 2019-2020 гг. на создание информационной системы ведения реестра, ее первоначальное наполнение и организацию ее взаимодействия с системой ведения реестра записей актов гражданского состояния и другими специализированными ГИС.

Третий этап 2021-2024 гг. предусматривал создание отказоустойчивой и катастрофоустойчивой инфраструктуры ГИС, полную интеграцию системы ведения реестра с другими ГИС.

В апреле 2020 г. CNews рассказал о принятом Госдумой во втором чтении законопроекте о создании в России единого федерального информационного регистра сведений о населении, оператором которого была официально назначена ФНС.

На этом этапе стало известно, что основой регистра сведений о населении станут 8 млн записей госреестра ЗАГС, формируемого в облачных дата-центрах ФНС с октября 2018 г., около 540 млн актовых записей, сохранившихся в России с 1926 г., а также сведениями МВД России, данные баз Минобороны, Минобрнауки и государственных внебюджетных фондов. Регистр будет регулярно пополняться ФНС и 12 остальными поставщиками данных по примерно 30 видам сведений, которые, по словам замглавы ФНС Виталия Колесникова, составят «золотой идеальный профиль» гражданина – не дублируя другие ГИС, а приведя «все системы к одному знаменателю».

С помощью реестра и данных других ведомств ФНС сможет не только хранить совокупность сведений о гражданине, но также выстраивать семейные связи россиян и затем, в частности, рассчитывать среднедушевой доход или доход по каждому домохозяйству.

Предполагается что основные нормы закона о едином федеральном информационном регистре сведений о населении будут введены в действие с 1 января 2022 г. Переходной период, на время которого устанавливаются особенности создания, ведения, формирования и использования регистра, предлагается установить со дня опубликования закона до 31 декабря 2025 г. Ряд норм закона может вступить в силу с 1 января 2024 г. и с 1 января 2025 г.

Владимир Бахур



Могу ли я получить налоговый вычет, если работаю только 2 месяца?

– Могу ли я получить налоговый вычет, если на момент покупки квартиры я была официально не трудоустроена (январь 2018), а официально работаю только третий месяц?

sablinstanislav/Depositphotos

Отвечает генеральный директор ООО «Е-финанс» Ярославна Евгенова:

Налоговые вычеты делятся на пять видов. В это число входит и имущественный налоговый вычет, примером которого является покупка квартиры. Воспользоваться данным вычетом можно только после того, как право собственности зарегистрировано. Поскольку квартира была куплена в январе 2018 года, это условие предоставления вычета выполняется.

Второе условие – это наличие дохода у физического лица и уплата налога на этот доход. Неважно, каким образом Вы получили доход и в каком размере. Главное – чтобы был заплачен налог в бюджет. В данном случае второе условие также выполнено: физическое лицо может работать один месяц или весь год, по трудовому договору или договору возмездного оказания услуг. Вы получите вычет в том объеме, в котором был перечислен НДФЛ за данный год.


Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Инструкция: как подать заявление на налоговый вычет


Вычет будет переходить из года в год, пока вся сумма вычета не будет выбрана. За 2018 года работодатель сдаст сведения по уплаченному за Вас налогу, Вы подадите декларацию и документы, подтверждающие покупку квартиры, напишете заявление на вычет – и семейный бюджет пополнится на сумму вычета.

Отвечает руководитель проекта «Истринская долина» Михаил Африканов:

Да, Вы имеете право получить налоговый вычет согласно действующему законодательству, так как на данный момент Вы официально трудоустроены.

Вам необходимо составить заявление по установленному налоговой инспекцией образцу и предоставить необходимые документы: копию паспорта; договор купли-продажи квартиры и его копию; правоустанавливающие документы на объект; копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости; копию вашего ИНН; справку о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ; декларацию о доходах за прошедший календарный год 3-НДФЛ. В Вашем случае обратиться в налоговый орган Вы сможете в следующем календарном году, именно тогда Вы уже сможете отчитаться по форме о своих доходах.


Муж работает, я нет. Как оформить налоговый вычет?

Могу ли я получить возврат налога, если не работаю с 2015 года?


Отвечает ведущий юрист «Европейской юридической службы» Павел Корнеев:

Для получения имущественного налогового вычета при покупке жилья не принципиален тот факт, что на дату покупки налогоплательщик не работал. Право на вычет возникает в том календарном году, в котором жилье оформлено в собственность гражданина. Количество месяцев, в которых налогоплательщик трудоустроен (является плательщиком НДФЛ), повлияет только на скорость получения вычета, то есть чем выше полученная оплата труда, тем выше отчисления по НДФЛ и тем быстрее вычет в его полной сумме Вы можете получить.

Отвечает адвокат, управляющий партнер компании Sdelky.ru Денис Вольнов:

Да, это возможно. Право на налоговый вычет при покупке жилья можно использовать в следующих налоговых периодах. Вопрос нетрудоспособности на момент проведения сделки правового значения не имеет.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Какие документы мне нужны для уплаты налогов, если я купил дом в прошлом году?

ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: Эта статья предназначена только для образовательных целей и не предназначена для использования в качестве финансовой, налоговой или юридической консультации. HomeLight всегда рекомендует вам обратиться к консультанту по поводу вашей ситуации.

Сидя платить налоги в своем новом (для вас) доме, возможно, вы уже знали, что вам может понадобиться какая-то документация при покупке дома в прошлом году. Или, возможно, это было то, что вы обнаружили в процессе.В любом случае, если вы купили дом в прошлом году, хорошая новость заключается в том, что это может положительно повлиять на ваши налоги. Если вы перечисляете свой доход, вы можете сделать несколько новых вычетов. Но чтобы в полной мере воспользоваться ими, вам потребуются соответствующие документы.

Брайан Уотсон, опытный агент в Санта-Фе, штат Нью-Мексико, совершил на 28% больше продаж, чем другие агенты в его районе. Он считает, что преимущества домовладения заключаются в том, что у вас есть «гордость за собственность и инвестиции; вы не только платите арендную плату и платите чью-то ипотеку », но также и то, что« у вас есть налоговые вычеты, которые становятся доступны вам, когда вы владеете домом.”

Если вы думаете о том, чтобы вычесть эти вычеты при покупке нового дома, вот что вам нужно знать, а также документы, которые вам понадобятся для уплаты налогов.

Источник: (Ömer Haktan Bulut / Unsplash)

Постатейные и стандартные вычеты

Потребуются ли вам некоторые из этих документов, зависит от того, подаете ли вы подробный отчет или берете стандартный вычет.

Стандартный вычет - это автоматическое вычитание из вашего дохода - другими словами, после применения стандартного вычета ваш налогооблагаемый доход будет ниже.

Сумма, которую вы можете вычесть, зависит от вашего статуса подачи. Для многих людей вычеты по пунктам не будут выше стандартных. Поэтому выбор этого пути экономит им время.

Каждый статус подачи и связанный с ним вычет следующие:

  • Холост или женат, подача отдельно: $ 12 200
  • Глава семьи: 18 350 долларов США
  • Семейное положение в браке или вдова (вдова): $ 24 400

Но как только вы получите право на более детализированные вычеты, такие как проценты по ипотеке или домашний офис, вы сможете вычесть больше из своих налогов, если детализируете свои вычеты.Помимо домашних расходов, вы можете вычесть медицинские счета, налоги, благотворительные взносы, а также потери от несчастных случаев и краж.

Если вы купили дом в этом году и думаете, что разбивка вычетов по статьям сэкономит вам больше денег, это документы, которые вам понадобятся для подготовки возврата.

Ипотечные документы

Первый набор документов, которые вам понадобятся для подачи налоговой декларации, относится к ипотеке. Одним из преимуществ домовладения является удержание процентов по ипотеке среди других вычетов, связанных с жилищным фондом, поэтому вы должны убедиться, что вы в полной мере пользуетесь им.

Форма IRS 1098

Ищите эту форму по почте. Ваш кредитор отправит его вам в начале года или, возможно, разместит его на вашем кредитном портале.

В этой форме указывается, сколько процентов по ипотеке вы выплачивали в течение года. Он также включает в себя детализацию предоплаченных баллов, ипотечного страхования или частного ипотечного страхования, «PMI».

После 2020 года PMI больше не будет подлежать налоговому вычету, если не будет продлен конгрессом, поэтому не ожидайте получать этот вычет каждый год, если вы разбили свои налоги по статьям и привыкли к нему.

Шейн Фишер, CPA и вице-президент по финансам TriCorner Homes, говорит, что наиболее выгодным вычетом для покупателей жилья на данный момент является удержание процентов по ипотеке. «На это нет никаких реальных ограничений, - говорит он, - если у вас нет ссуды с основной ипотечной ссудой на сумму более 750 000 долларов США» или 1 миллион долларов, если вы купили дом до 15 декабря 2017 года.

Для ссуд с более высоким остатком вам придется пропорционально распределить выплачиваемые проценты, как если бы у вас была ипотека только на 750 000 долларов.

Свидетельство об ипотеке

Если вы впервые получили поощрение от вашего государственного / местного правительственного агентства для компенсации ваших налогов, вы должны заполнить налоговую форму IRS, которую вы можете заполнить, используя свой кредитный сертификат.Это позволит вам получить кредит против ваших налоговых обязательств.

Чтобы запросить кредит, заполните форму IRS 8396. Всю информацию для этой формы можно найти в сертификате ипотечного кредита, который вы должны были получить, когда закрывали свой дом.

Каждый штат устанавливает правила для своей программы ипотечных сертификатов, но все применяют ограничения дохода, ограничения на стоимость дома и требуют, чтобы дом оставался вашим основным местом жительства для получения кредита. Чтобы узнать больше о программе вашего штата, начните с веб-сайта Национального совета государственных жилищных агентств.

Расчетный отчет

При закрытии вы должны были инициализировать и подписать много документов. Одним из первых, что вы, вероятно, подписали, было заявление об урегулировании.

«В конце закрытия вы получите заключительный пакет вместе с выпиской по расчету, в которой будут указаны все ваши уплаченные вами сборы», - говорит Уотсон.

Эта выписка выглядит как бухгалтерская книга с полями и числами вверх и вниз на каждой стороне страницы. В каждом поле есть информация о транзакции - цена покупки, сумма, которую вы уплатили в счет налогов и страховки, и проценты, которые вы предоплатили при закрытии.Это заявление понадобится вам, если вы претендуете на какие-либо кредиты для покупателя жилья впервые.

Это заявление потребуется вашему бухгалтеру или налоговому специалисту для подтверждения информации в других формах при составлении налоговой декларации.

Справка по налогу на имущество

Даже если вы, вероятно, искали низкие налоги на недвижимость при совершении покупок на дому, как только пришло время подавать налоговую декларацию, вы можете быть рады, если будете платить больше. Государственные и местные налоги на имущество обычно не облагаются налогом.

Если вы депонируете платежи по налогу на недвижимость в своей ипотечной компании, они будут указаны в форме 1098.Все налоги на недвижимость, уплаченные при закрытии, будут указаны в вашей выписке по расчету.

Обратите внимание, что, хотя вам не нужно отправлять эту форму в IRS, вы должны сохранить ее на случай, если вы когда-либо будете проверены. В некоторых штатах период уплаты налогов на недвижимость не совпадает с финансовым годом.

Фишер говорит, что, например, в Пенсильвании школьные и городские налоги уплачиваются в январе. Но поскольку «вычет основывается на том, что вы заплатили в этом году», - говорит он, - налоги 2020 года, уплаченные в январе 2021 года, не могут быть вычтены до следующего года.

Документы на вывод IRA

Если вы пытаетесь сэкономить на доме, возможно, вы сняли деньги с IRA или 401 (K). Если вы взяли ссуду на одобренную покупку дома, вам не нужно будет платить 10% штраф за «досрочное» снятие средств.

Убедитесь, что у вас есть документы, которые вы получили при покупке дома, чтобы вы могли доказать, что вы использовали средства как часть своего первоначального взноса.

Источник: (Karolina Grabowska / Pexels)

Счета на ремонт дома

Несмотря на то, что вы не можете вычесть улучшения дома, пока вы их сделали (за некоторыми исключениями для кредитов на электроэнергию; см. Ниже), отслеживание ремонтов может принести вам пользу, когда пришло время продавать.

Вы можете добавить стоимость улучшения к основанию вашего дома, что уменьшит вашу «прибыль» при продаже. Если вы купили фиксатор верха и планируете продать его с прибылью через несколько лет, сохраняйте все счета и квитанции. Этот ремонт можно использовать для компенсации налогов на потенциальную прибыль при продаже.

Если задуматься о компенсации потенциального прироста капитала, есть разница между вычетом расходов на техническое обслуживание и вычетом расходов на ремонт. По словам Фишера: «Если вы установите новую крышу, надстройку или увеличите электрическую мощность, вы можете вычесть эти улучшения как часть своей базовой стоимости, когда вы собираетесь продавать. Но если вы каждый год наносите верхнее покрытие для ухода за подъездной дорогой, вы не сможете его добавить ». Капитальный ремонт может быть использован для увеличения вашей базы затрат, но не может использоваться техническое обслуживание.

Если вы купили дом в качестве инвестиционной собственности, вы можете ежегодно вычитать расходы на ремонт и улучшение. «Это становится частью вашего дохода, - объясняет Уотсон, - и любой ремонт, который вы делаете, может вычитаться или не вычитаться из дохода, который вы заработали на этой собственности».

Энергетические кредиты

Улучшение дома, связанное с повышением энергоэффективности, подлежит вычету в течение года, когда вы производите улучшение.В зависимости от вашего штата вы можете получить налоговый кредит на установку солнечных панелей, замену старых окон или модернизацию систем отопления, вентиляции и кондиционирования воздуха.

Правительство хочет стимулировать домовладельцев делать свои дома более энергоэффективными, что снижает их воздействие на окружающую среду, чтобы эти улучшения могли принести вам налоговую скидку.

Форма 8829

Если у вас есть домашний офис и вы претендуете на этот вычет, вам необходимо заполнить форму 8829. Чтобы успешно претендовать на домашний офис, вам нужно будет выделить в доме специальное место для работы.Это может быть комната или часть комнаты, если вы можете четко измерить и определить площадь.

Форма позволяет вычесть часть ваших коммунальных услуг, которая может быть отнесена к площади вашего рабочего места, а также налоги на имущество и недвижимость. Например, если домашний офис составляет 25% от общей площади вашего дома, вы можете вычесть 25% этих счетов.

Однако вычет из домашнего офиса может иметь последствия при продаже дома. Если вас это беспокоит, лучше поговорить с бухгалтером.

Источник: (Николас Нунан / Unsplash)

Документация о страховых убытках

Если вам нужно будет подать иск по страховке жилья в течение года, это может повлиять на ваши налоги. Страховые убытки, которые были «внезапными, быстрыми, неожиданными», а не повседневными (другими словами, катастрофой), могут быть детализированы и вычтены. Расходы, связанные с убытком, такие как любая франшиза, которую вы должны были заплатить, могут быть использованы для уменьшения вашего налогового бремени.

К сожалению, для вычета любых страховых убытков все еще существует ограничение в размере 10% от скорректированного валового дохода для покрытия ущерба от несчастного случая.Фишер говорит, что большинству домовладельцев очень сложно преодолеть это препятствие, поскольку оно может зависеть от вашего дохода, суммы убытков и других вычетов. Лучше всего поговорить с профессиональным налоговым бухгалтером, если вы понесли какие-либо страховые убытки в прошлом году.

Владение домом - это инвестиция с налоговыми последствиями - от вычетов до прироста капитала. Тщательное отслеживание всех ваших квитанций и форм позволяет вам в полной мере воспользоваться преимуществами, которые он предлагает вам.

Источник изображения заголовка: (Casper1774 Studio / Shutterstock)

Контрольный список налоговой подготовки для домовладельца | Финансы

  1. Финансы
  2. Налоговая информация
  3. Налоговая подготовка
  4. Контрольный список налоговой подготовки для домовладельца

Автор: Дэвид Карнес

Федеральный налоговый кодекс разработан для поощрения домовладельцев.

Жилая недвижимость изображение Летисии Уилсон с Fotolia.com

Владение домом сопряжено со многими скрытыми расходами. К счастью, некоторые из этих затрат могут быть использованы для существенного облегчения налогового бремени IRS. Чтобы получить максимальные налоговые льготы, вы должны вести тщательный учет и понимать, как налоговый кодекс применяется к домовладельцам. Чтобы воспользоваться этими налоговыми льготами, вы должны указать свои вычеты в форме 1040, Приложение A.

Форма 1098

Вы можете вычесть процентные платежи по жилищной ипотеке из налогооблагаемого дохода.Это включает в себя часть платежей по вашему кредиту, относящуюся к процентам, взносам по ипотечному страхованию и любым другим сборам, которые вы уплатили для обеспечения ипотечного кредита, например, комиссии за выдачу ссуды. Кредитор вашего ипотечного кредита должен отправлять вам форму IRS 1098 после окончания каждого налогового года, если вы заплатили более 600 долларов США в виде процентов по ипотеке. В форме 1098 точно указано, сколько процентов по ипотеке вы заплатили в течение налогового года, и ее можно использовать для расчета вашего вычета.

Налог на недвижимость

Как правило, вы можете вычесть сумму государственных и местных налогов на недвижимость из вашего налогооблагаемого дохода.Исключением из этого правила является то, что вы не можете вычитать государственную оценку за улучшение вашего имущества, например, тротуаров или канализационных сетей. Вы должны нести юридическую ответственность за уплату налога для удержания. Например, если вы являетесь арендатором с обязательством по аренде платить налоги на недвижимость от имени арендодателя, вы не можете использовать этот вычет. Сохраните налоговый счет и используйте его для расчета вычета.

Форма 8829

Вычет из домашнего офиса применяется, если вы используете определенную часть своего дома исключительно для работы.Этот вычет позволяет вычесть часть расходов вашего домовладельца, которая соответствует размеру вашего офиса по сравнению с общей площадью вашего дома - например, 10 процентов. Вычитаемые расходы включают основную сумму и проценты по ипотеке, улучшения, ремонт, страхование, налоги на имущество, коммунальные услуги и расходы на техническое обслуживание. Кроме того, вы можете вычесть 100 процентов расходов, понесенных только из-за вашего офиса - например, расходы на выделенную телефонную линию. Вы должны подать форму 8829 в дополнение к форме 1040.Тщательно задокументируйте эти расходы, потому что IRS проверяет подозрительные претензии домашнего офиса.

Страховые записи

По Графику А вы можете вычесть убытки, понесенные вашим домом и предметами домашнего обихода в результате кражи, стихийных бедствий или неожиданных разрушительных событий, таких как ураганы. Если эти убытки покрываются страховкой, вы должны своевременно подать иск. Более того, вы не можете требовать возмещения убытков, которые вам возмещает ваша страховая компания. Сохраните копии всей переписки с вашей страховой компанией и всех сторонних оценок ваших убытков.Хотя правила оценки IRS сложны, вы, как правило, имеете право вычесть справедливую рыночную стоимость любого имущества, которое вы потеряли, и уменьшение справедливой рыночной стоимости любого поврежденного имущества.

Ссылки

Writer Bio

Дэвид Карнес был писатель на полную ставку с 1998 года, опубликовал два полнометражных романа. Он проводит много времени в разных странах Азии и свободно говорит на мандаринском диалекте китайского языка. Он получил степень доктора юридических наук в юридическом колледже Кентукки.

Какие документы мне нужны для покупки дома?

Сбор документов и документов, которые вам понадобятся для покупки дома, - это разумный шаг, и это не так много работы, как вы могли бы ожидать, особенно если вы знаете, что вам нужно. Вам будет легче с ипотекой во время стрессового периода, и это может иметь большое значение для того, чтобы встать на правильную ногу, особенно для тех, кто впервые покупает жилье.

Покупка ипотеки

Сравните одинаковые ссуды друг с другом, прежде чем начать.Спросите оценку у каждого кредитора - они обязаны предоставить их вам в соответствии с правилами TRID.

Вы можете сравнить расходы по каждому типу ипотечной ссуды. Затраты вашего покупателя на завершение сделки, вероятно, будут включать один или два пункта ссуды. Задайте вопросы, если вы не понимаете конечную оценку.

Перед разговором с ипотечным кредитором

Пришло время приступить к составлению документов.

Получите копию своего кредитного отчета и изучите его. Вы имеете право на получение бесплатного отчета от каждого из трех кредитных агентств каждый год.Свяжитесь с кредитором, чтобы исправить это, если вы обнаружите ошибку. Обратите внимание на любые просрочки. Если вы совершили слишком много просроченных платежей, на ваш счет FICO будет отрицательно влиять.

Обычно вы можете получить ссуду FHA, даже если у вас довольно низкий кредитный рейтинг. Ссуды FHA также требуют только первоначальных взносов в размере 3,5% от продажной цены.

Соответствие требованиям кредитора

Некоторым кредиторам может потребоваться документация, подтверждающая любые текущие ссуды. Это помогает им определить соотношение вашего долга к доходу, что является важным фактором в процессе утверждения ипотеки.

Подумайте о кредитных картах, автомобильных платежах и студенческих ссудах. Ваша последняя выписка должна быть достаточной, если она включает непогашенный остаток и ваших требуемых ежемесячных платежей, и в них должны быть указаны номера счетов, а также имена и адреса кредиторов.

Кредитор проверит вашу работу, чтобы начать обработку вашего кредита. Обычно это делается путем отправки им формы подтверждения трудоустройства, поэтому предупредите своего работодателя, чтобы он ожидал этого запроса информации.Попросите свой отдел кадров или начальника немедленно отправить обратно запрошенную документацию.

Подтверждение дохода

Кредитор также потребует от вас документы, подтверждающие ваш доход, в том числе квитанции о текущей заработной плате . Двух последних должно хватить. Сделайте ксерокопии. Не раздайте свои оригиналы.

Кредиторы также обычно хотят получать формы W-2 за последние два года как для вас, так и для вашего супруга, если вы состоите в браке. Это ваша справка о заработной плате и налогах, выпускаемая вашим работодателем за каждый календарный год, и она включает всю информацию о ваших доходах, налоговых льготах и ​​налогах, удерживаемых из вашей заработной платы.

Если вы еще не подали федеральную налоговую декларацию за прошлый год, найдите декларации за два предыдущих года. Сделайте копии и обязательно включите все расписания.

Убедитесь, что налоговые декларации подписаны вами и датированы.

Некоторые кредиторы потребуют выписки по счету за два месяца, а другие - за три. Сделайте копию из каждого учреждения и включите все страницы, даже пустые.

Сделайте копию каждого отчета об активах, если у вас есть акции, облигации, паевые инвестиционные фонды или пенсионные счета.Кредиторы иногда предпочитают бумажные копии тем, которые вы можете распечатать онлайн, но они будут принимать онлайн-выписки, если вы получаете их именно так. Сделайте ксерокопии. Не отправляйте оригиналы.

Вам также понадобится какая-то версия отчета о прибылях и убытках, если вы работаете не по найму, и налоговые декларации за два года, если вы владеете зарегистрированным бизнесом.

Вы можете принести с собой свои водительские права для идентификации и воспроизведения, если вы лично встречаетесь с кредитором.В противном случае скопируйте лицензию на сканер или копировальный аппарат и приложите ее. Ваша лицензия должна включать вашу фотографию.

Ваш задаток

Скорее всего, придется обосновать, откуда эти деньги. Если это подарок от семьи или друзей, вам понадобится выписка от каждого из них, подтверждающая сумму и то, что вы не должны ее возвращать. Другими словами, это не кредит, который нужно включать в соотношение вашего долга к доходу.

Из ваших банковских выписок должно быть очевидно, что вы старательно копили деньги или продали другой актив, чтобы собрать наличные, и вы уже предоставили их копии.

Спросите о первоначальных расходах

Многие кредиторы запрашивают плату, чтобы получить копию вашего кредитного отчета, но некоторые этого не делают. Сборы за аттестацию и кредитный отчет обычно выплачиваются, когда вы готовы принять ссуду, а не тогда, когда вы соответствуете требованиям.

Не платите никаких комиссий кредитору, пока вы не решите использовать этого конкретного кредитора.

Удержание налога на имущество

: правила и как сэкономить

Удержание налога на имущество - одно из многих преимуществ домовладельца, но вам не обязательно владеть домом, чтобы получить эту налоговую льготу - есть другие способы получить право на получение налоговой льготы.

Что вычитается

Вы можете вычесть до 10 000 долларов США (5 000 долларов США при раздельной подаче документов в браке) за комбинацию налогов на имущество и государственных и местных налогов на прибыль или налогов с продаж.

У вас может быть возможность вычесть налоги на недвижимость и налоги на недвижимость, которые вы платите со своих:

  • Имущество за пределами США

  • Легковые автомобили, внедорожники и другие транспортные средства

Что не подлежит вычету

IRS не допускает вычетов по налогу на имущество для:

  • Налоги на имущество, которые вы еще не уплатили

  • Оценки стоимости строительства улиц, тротуаров или систем водоснабжения и канализации в вашем районе.(Однако начисления или налоги на техническое обслуживание или ремонт этих вещей подлежат вычету.)

  • Часть вашего налогового счета, которая фактически относится к услугам - воде или мусору, например

  • Налоги на перевод при продаже дома

  • Оценки ассоциации домовладельцев

  • Платежи по ссудам на финансирование энергосберегающего ремонта дома. (Однако процентная часть вашего платежа может быть вычтена как процент по жилищной ипотеке.)

  • Более 10 000 долларов США (5 000 долларов США при раздельной регистрации брака) за комбинацию налогов на имущество и государственных и местных налогов на прибыль или налогов с продаж.

Как получить вычет по налогу на имущество

  • Найдите свои налоговые документы. Ваш местный налоговый орган может предоставить вам копию налоговой накладной на ваш дом. Но вы также должны внимательно изучить регистрационные документы на свой автомобиль, жилой дом, лодку или другое движимое имущество. Вы также можете платить налог на имущество и с них, и часть, основанная на стоимости автомобиля, скорее всего, будет вычитаться.

  • Исключить то, что не учитывается. Вы можете вычесть налог на недвижимость, только если он начисляется единообразно по аналогичной ставке для аналогичной собственности в сообществе. Поступления должны помочь сообществу, а не платить за особые привилегии или услуги для вас. Иногда округа проводят оценку улучшений. Они могут не подлежать вычету, если они не являются налогом.

  • Используйте Приложение А при подаче декларации. Вот где вы рассчитываете свой вывод.Примечание. Это означает, что вам нужно будет указать свои налоги по статьям вместо стандартного вычета. Если вы разберете по статьям, вам, вероятно, потребуется больше времени, чтобы уплатить налоги, но в итоге вы можете получить более низкий налоговый счет. (Перейдите сюда, чтобы помочь решить, следует ли составлять детали.)

  • Вычтите налоги на недвижимость в том году, в котором вы их платите. Звучит просто, но это может быть сложно. Обычно люди платят налог на недвижимость двумя способами: они выписывают чек один или два раза в год, когда приходит счет, или откладывают деньги каждый месяц на счет условного депонирования при оплате ипотеки.Не позволяйте второму способу обмануть вас - вычитайте только те налоги, которые фактически уплачены в течение года.

Не делайте ошибки, предполагая, что вы платите налог, когда отдаете деньги своей эскроу-компании. При выплате ипотечного кредита налог на недвижимость вычитается, когда ипотечная компания платит округу.

Если вы купили или продали свой дом в этом году

  • Если вы владели налогооблагаемой недвижимостью в течение части года до ее продажи, вы обычно можете вычесть налоги, относящиеся к тому времени, когда вы владели недвижимостью.Таким образом, если вы продали свой дом в июле, вы вычли бы налог на недвижимость за первую половину года, а покупатель вычтет вторую половину.

  • Арендаторы могут иметь право на вычет налога на имущество из своих государственных налогов.

Узнайте больше о способах заработать на своем доме

Как получить больший вычет по налогу на недвижимость

  1. Предоплатите налоги на недвижимость. Если ваш полугодовой налоговый счет должен быть оплачен в следующем году, но вы оплачиваете его досрочно - скажем, в декабре этого года - вы можете вычесть его в этом году, а не в следующем.

  2. Сохраните свои регистрационные записи. Когда пришло время продлить регистрацию транспортного средства, проверьте, действительно ли какая-либо часть платы является налогом на недвижимость. Там может скрываться налоговый вычет.

  3. Внимательно изучите свои заключительные документы. Если вы купили или продали дом, вернитесь и посмотрите, сколько вы заплатили при закрытии по налогу на недвижимость. Это легко не заметить. Кроме того, после того, как налоговый инспектор сможет переоценить недвижимость, вы можете получить второй налоговый счет.

8 Налоговые льготы при покупке дома и владении им в 2021 году

Недавно я устроился на новую работу в другом штате, что заставило меня продать свой дом и найти место для аренды. Я арендую уже больше года и должен сказать, что мне это нравится.

Мне нравится не беспокоиться о ремонте или уплате налога на недвижимость.

Но в этом налоговом сезоне мне напомнили, что я действительно скучаю по налоговым льготам при покупке дома и владении им.

Серьезно, владение домом может не только дать вам более дешевую ежемесячную оплату, чем аренда, но во многих случаях налоговые льготы делают решение простым.

Поскольку это такие жаркие споры, я собираюсь рассказать об основных налоговых льготах, которые вы получите, когда у вас будет собственный дом. Оттуда вы сможете решить, что подходит именно вам.

Сделка дня : Credit Karma Tax предлагает 100% бесплатную подачу федеральных налогов и налогов штата с гарантией максимального возмещения и защитой от аудита. Никогда не платите ни копейки за подачу налоговой декларации. Прочтите полный обзор здесь

Вот фантастический ресурс для вас - калькулятор, который учитывает ваш город, долг, доход и первоначальный взнос и автоматически подсчитывает, сколько дома вы можете себе позволить.

Покупка и владение жилищными налоговыми льготами

1. Проценты, которые вы платите по ипотеке, вычитаются (в большинстве случаев).

Если у вас есть дом и размер ипотеки не превышает 750 000 долларов, вы можете вычесть проценты. вы платите по кредиту. Это одно из самых больших преимуществ владения домом по сравнению с арендой - вы можете получить огромные вычеты при уплате налогов.

Раньше лимит составлял 1 миллион долларов, но Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года (TCJA) снизил лимит и внес некоторые пояснения по вычету процентов из кредитной линии собственного капитала.

До TCJA вы могли вычесть проценты по ипотеке до 1 миллиона долларов плюс HELOC до 100 000 долларов. И не имело значения, для чего использовался ваш HELOC (например, студенческие ссуды, задолженность по кредитной карте).

TCJA разъясняет, что вы можете вычесть проценты HELOC, но все же не должны превышать общий лимит в 750 000 долларов и использоваться для улучшения дома. Согласно IRS:

«Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года, вступивший в силу 22 декабря, приостанавливает с 2018 по 2026 год вычет процентов, выплачиваемых по ссудам под залог недвижимости и кредитным линиям, если они не используются для покупки, строительства или существенно улучшить жилье налогоплательщика, обеспечивающего ссуду.”

Как вы также можете видеть, TCJA действует до 2026 года, и закон применяется к ипотечным кредитам и HELOC, взятым после 15 декабря 2017 года. Если вы взяли ипотечный кредит до этой даты, лимит в 1 миллион долларов все равно будет применять.

Вычет становится простым, если вы используете такое программное обеспечение, как TurboTax, но если это не так, просто не забудьте просмотреть форму IRS 1098, которая будет отправлена ​​вашим кредитором, и подробно укажите сумму, которую вы заплатили в качестве процентов по ссуде на ваша налоговая декларация.

Вы также можете включить проценты, которые вы, возможно, заплатили как часть закрытия вашего дома - вы можете найти это в листе урегулирования.Для получения дополнительной информации TurboTax собрал хороший набор часто задаваемых вопросов по этой теме.

2. Сумма, которую вы платите в виде налога на недвижимость, также подлежит вычету.

Еще одно замечательное преимущество владения домом - это возможность удерживать налог на недвижимость. До TCJA правила были немного более гибкими, и вы могли полностью вычитать налоги на недвижимость. Теперь все немного изменилось.

По новому закону вы можете вычесть до 10 000 долларов. Удержание государственного и местного подоходного налога было объединено с вычетом государственного и местного налога на имущество.Вы также больше не можете вычитать налоги на недвижимость за рубежом, как это было до TCJA.

Как я показал вам выше, TCJA действует до 2026 года (по 2025 год). Если закон будет расширен или изменен, мы сможем увидеть больше этого. Если ничего не будет предпринято, правила вернутся к тому состоянию, в котором они были до принятия этого закона. Но, по крайней мере, в ближайшие несколько лет я ожидаю, что вычеты по налогу на недвижимость будут ограничены 10 000 долларов.

Если ваши налоги оплачиваются через счет условного депонирования у вашего кредитора (т.д., они добавляются к вашему ежемесячному платежу по ипотеке и оплачиваются кредитором). Вы увидите сумму, которую вы заплатили в виде налогов, в своей форме IRS 1098, чтобы вы могли применить этот вычет непосредственно к своим налогам.

Если вы платите налоги непосредственно в муниципалитет, в котором живете, вам необходимо убедиться, что у вас есть запись о внесенных вами деньгах (т. Е. Копия используемого чека). Вы также можете вычесть любые налоги, которые вы возместили продавцу, если он внес их предоплату во время владения домом (их можно найти в таблице расчетов).

Для получения дополнительной информации вы можете прочитать о том, как подавать налог на недвижимость в своей налоговой декларации в этом году.

3. Вы можете получить налоговый вычет за баллы (в течение всего срока действия кредита!).

Если вы заплатили баллы своему кредитору при получении ипотечного кредита или рефинансировании существующего кредита, вы можете воспользоваться налоговым вычетом. Единственное предостережение заключается в том, что вы должны фактически отдать деньги кредитору за эти баллы.

Мы уже говорили об ипотечных баллах раньше, но, чтобы освежить вашу память, они почти всегда выражаются в процентах от суммы кредита.Таким образом, если каждый балл составляет 1,5%, а ваш дом стоит 300 000 долларов, каждый балл будет стоить вам 4500 долларов.

Где это преимущество действительно срабатывает, так это если у вас есть кредитная линия собственного капитала или вы рефинансировали свою ссуду. Согласно IRS:

«Вы можете вычесть баллы, уплаченные за рефинансирование, как правило, только в течение срока действия новой ипотеки. Однако, если вы используете часть рефинансированных поступлений от ипотечного кредита для улучшения своего основного дома и соответствуете первым шести требованиям, указанным выше, вы можете полностью вычесть часть баллов, связанных с улучшением в том году, в котором вы заплатили им своими собственными средствами.Вы можете вычесть оставшиеся баллы в течение срока ссуды ».

При условии, что вы соответствуете требованиям, вы можете вычесть сумму, которую вы платите, в счет баллов каждый месяц, когда вы производили платежи. Когда вы вносите ипотечный платеж, в ссуду добавляется дробный процент баллов - это сумма, которую вы можете вычесть. Так, например, если 10 долларов вашего ежемесячного платежа предназначены для баллов, вы можете вычесть 120 долларов в конце года (12 x 10 долларов), если вы производите платежи каждый месяц в году.

Я определенно рекомендую поговорить со специалистом по налогам, прежде чем делать вычеты по баллам. Подробнее о том, как правильно списать ипотечные баллы, вы можете прочитать в этой статье.

4. Частное ипотечное страхование (PMI) может быть вычтено в некоторых случаях.

Частное ипотечное страхование (или PMI) - это плата, которую вы должны заплатить, если вы кладете менее 20% на свой дом. Кредиторы делают это, чтобы обезопасить себя от убытков в случае невыполнения обязательств по ссуде.

Если вы взяли нашу ипотеку после 2007 года, вы можете потребовать налоговый вычет по своим платежам по PMI.Действующее налоговое законодательство гласит, что вы можете требовать вычета, если ваш скорректированный валовой доход составляет 100 000 долларов или меньше, если вы состоите в браке, или 50 000 долларов, если вы не замужем.

Однако это не всегда было возможным. Согласно блогу House Loan Blog, «продление вычета взносов по ипотечному страхованию было одним из 30 налоговых положений, которые президент Трамп согласился продлить 9 февраля 2018 года, когда он подписал HR 1892, Закон о двухпартийном бюджете 2018 года».

На данный момент вы можете воспользоваться этим, но помните, что он пересматривается ежегодно.Мы всегда рекомендуем попытаться снизить свой жилищный заем на 20%, чтобы избежать этого, но мы знаем, что это не всегда реально. Этот налоговый вычет является серебряной подкладкой для выплаты PMI.

Связано: Уточните тарифы на страхование домовладельцев в Policygenius сегодня.

5. Есть также налоговые льготы при продаже вашего дома.

По мере того как наша жизнь меняется, меняется и наша жилищная ситуация. Для людей уже не принято брать ссуду на 30 лет и эти 30 лет жить в своем доме.Изменился внешний вид жилья.

С учетом сказанного, можно с уверенностью предположить, что в какой-то момент мы продадим свои дома. Вот тут-то и появляется следующее преимущество - исключение из продажи домов. Если вы прожили в своем основном месте жительства два года из пяти до его продажи, вы освобождаетесь от уплаты налогов на любую полученную прибыль в размере до 500 000 долларов, если вы состоите в браке, и до 250 000 долларов, если вы состоите в браке Один.

Допустим, вы не замужем, покупаете дом за 200 000 долларов и живете в нем семь лет.Предположим, за это время вы вложили в него 50 000 долларов, а общая сумма ваших инвестиций составила 250 000 долларов.

Затем предположим, что на седьмой год вы продаете дом за 400 000 долларов, поскольку стоимость на вашем рынке значительно выросла. Вы только что получили прибыль в размере 150 000 долларов. Согласно исключению продажи дома, ни одна из этих 150 000 долларов не считается налогооблагаемым доходом. Это может сэкономить вам тысячи долларов на уплате налогов.

Если по какой-либо причине вы не соответствовали требованиям проживания в доме два из пяти лет до продажи, вы все равно можете воспользоваться исключением для продажи дома, но ваш вычет будет пропорционально распределен.Вы можете узнать больше об исключении продажи жилья из этой статьи.

6. Вы получаете вознаграждение за энергоэффективные обновления.

Хотя большинство налоговых льгот за энергоэффективные обновления вашего дома исчезли, есть еще пара вещей, на которые стоит обратить внимание. Вы по-прежнему можете требовать налоговых вычетов на солнечную энергию - как на электрическое, так и на водонагревательное оборудование, до 2021 года. Однако чем дольше вы ждете, тем меньше денег вы получите обратно. Вот процент оборудования, которое вы можете вычесть в зависимости от времени установки:

  • В период с 1 января 2017 г. по 31 декабря 2019 г. - 30% расходов имеют право на получение кредита
  • В период с 1 января 2020 г. по декабрь 31 декабря 2020 г. - 26%
  • С 1 января 2021 г. по 31 декабря 2012 г. - 22%

7.Вычеты, если вы стареете на месте

Согласно SeniorLiving.org, «старение на месте означает, что человек принимает сознательное решение оставаться в выбранном им месте жительства так долго, как он может, с теми удобствами, которые для него важны. По мере старения они могут включать добавление дополнительных услуг для улучшения условий их жизни и поддержания их качества ».

Если вы планируете жить в своем доме в течение длительного времени, вы можете вычесть расходы, которые помогут вам с возрастом.Некоторые распространенные примеры - пандусы для инвалидных колясок, которые вы устанавливаете, чтобы войти в дом, или поручни в ванне, чтобы не поскользнуться.

Вы также можете получить вычеты за такие вещи, как снижение электрических фигур или шкафов, а также другие домашние настройки. Time.com покрывает некоторые из допустимых корректировок, а также некоторые правила здесь.

8. Льготы для тех, кто работает дома

Будь то подработка или постоянная работа на дому, вы можете вычесть расходы на домашний офис и используемое пространство.Действующее налоговое законодательство позволяет вам делать налоговый вычет в размере 5 долларов за квадратный фут для офисных помещений площадью до 300 квадратных футов. Вы можете получить максимальный вычет в размере 1500 долларов, но знайте, что существуют чрезвычайно строгие правила по расходам домашнего офиса. Я всегда предлагаю поговорить со специалистом по налогам, но если вы хотите сначала узнать об этом больше, TurboTax сделал действительно подробную статью на эту тему.

Заключение

Хотя это не приведет к полному разложению споров между арендной платой и покупкой, понимание налоговых преимуществ покупки и владения домом может помочь вам принять более обоснованное решение.Фактически, вы могли не знать о некоторых из них или не знали, в какой степени они могут принести вам пользу при уплате налогов. Как я уже много раз говорил в этой статье, прежде чем делать какие-либо серьезные вычеты из своих налогов, обязательно проконсультируйтесь со специалистом по налогам. По крайней мере, используйте продукт премиум-класса, такой как TurboTax, который предлагает тонну интерактивной помощи и шаг за шагом проведет вас через все это.

Основные налоговые преимущества покупки дома

Думаете о покупке дома? Если вы его купите, у вас будет много льгот.Вы можете украсить его на свой вкус; вы можете установить профессиональный домашний кинотеатр или идеально настроить гардеробную, чтобы все, что у вас есть, вмещалось именно так, как вы этого хотите. Но есть и другие преимущества - финансовые выгоды. Если вы снимали жилье в прошлом, все ваши деньги уходили арендодателю. Ничего из этого не вернулось к вам в виде налогового вычета, но все это скоро изменится.

Эти налоговые льготы доступны не только для дома на одну семью в красивом районе.Вы можете купить дом на колесах, таунхаус, кондоминиум, кооперативную квартиру и, да, дом на одну семью. Пока вы заключаете ипотечный договор, вы имеете на это право.

Единственным недостатком является то, что ваши налоги станут более сложными. Прошли те времена, когда вы вводили информацию W-2 в форму 1040EZ, и через 10 минут ваши налоги были оплачены. Как домовладелец, вы попадаете в чудесный мир детализации. У вас будет собственная сокровищница историй о потере квитанций и звонках в магазины за несколько дней до уплаты налогов, просто чтобы сэкономить еще пару долларов на вашем налогооблагаемом доходе.Тем не менее, когда вы видите, сколько денег вы можете сэкономить, это того стоит.

Ключевые выводы

  • Владение домом часто будет самой дорогой и важной покупкой, которую вы сделаете в своей жизни.
  • Чтобы стимулировать домовладение, IRS предоставило несколько налоговых льгот для владельцев дома.
  • Кредиты также могут быть доступны для определенных улучшений дома, таких как использование чистой энергии, или для квалифицированных покупателей жилья впервые.

Как работают вычеты

В налоговом мире есть вычеты и есть кредиты.Кредиты представляют собой деньги, снятые с вашего налогового счета. Думайте о них как о купонах. Если вы получите налоговую льготу в размере 500 долларов, ваша сумма налога уменьшится на 500 долларов. Налоговый вычет снижает ваш скорректированный валовой доход, что, в свою очередь, снижает ваши налоговые обязательства. Например, если вы находитесь в налоговой категории 24%, ваши налоговые обязательства будут уменьшены на 24% от общей суммы заявленного вычета. Таким образом, если вы потребуете вычет в размере 2000 долларов, вы можете ожидать, что ваши налоговые обязательства уменьшатся примерно на 400 долларов.

Виды удержаний

Большая часть льготных налоговых режимов, связанных с владением домом, осуществляется в виде вычетов.Вот наиболее частые вычеты:

Проценты по ипотеке

Если ваш случай не является самым редким из редких случаев, вы, вероятно, можете вычесть все проценты по ипотеке. Есть некоторые исключения: например, существует ограничение на сумму, которую вы можете вычесть, в размере 750 000 долларов в год, но, скорее всего, это не применимо. Во многих случаях вы даже можете вычесть штрафы за просрочку платежа.

В январе, после окончания налогового года, ваш кредитор отправит вам форму IRS 1098 с подробным описанием суммы процентов, уплаченных вами в предыдущем году.Не забудьте также включить все уплаченные вами проценты при закрытии сделки. Кредиторы включат проценты за неполный первый месяц вашей ипотеки как часть вашего закрытия. Вы можете найти его в расчетном листе. Попросите вашего кредитора или ипотечного брокера указать вам на это. Если он не включен в ваш 1098, добавьте его к общей сумме процентов по ипотеке при уплате налогов.

Налоги на недвижимость

Деньги, которые вы платите в виде налога на имущество, также подлежат вычету. Если вы платите налоги через счет условного депонирования кредитора, вы найдете сумму в форме 1098.Если вы платите напрямую своему муниципалитету, у вас будут личные записи в виде чека или автоматического перевода.

Если вы возместили продавцу любые уплаченные им налоги на недвижимость, пока вы владели домом, включите и эти платежи. Вы можете найти их в своем расчетном листе.

Очки

Возможно, вы выплатили баллы кредитору в рамках новой ссуды или рефинансирования. Баллы обычно оцениваются как процент от общей суммы кредита. Если вы заплатили 275 000 долларов за дом, каждый балл будет стоить вам 1% от стоимости дома, или 2750 долларов.Если вы действительно дали кредитору деньги за эти баллы, вы получите вычет.

Если вы рефинансировали ссуду или воспользовались кредитной линией собственного капитала, вы получаете вычет баллов в течение срока ссуды. Каждый раз, когда вы вносите ипотечный платеж, небольшой процент баллов закладывается в ссуду. Вы можете вычитать эту сумму за каждый месяц, когда вы производили платежи. Если 5 долларов США были выплачены за баллы, а вы выплачивали выплаты за год, ваша франшиза будет равна 60 долларам.

Частное ипотечное страхование (PMI)

Если вы взяли ссуду в 2007 году или позже, вы, возможно, сможете вычесть платежи по частному страхованию ипотечного кредита. Кредиторы взимают PMI с заемщиков, которые вложили менее 20%. Если вы не замужем и ваш скорректированный валовой доход меньше 50 000 долларов, вы имеете право на вычет. При сумме свыше 50 000 долларов вычеты прекращаются. Если вы женаты, порог составляет 100 000 долларов.

Если продам дом

Скорее всего, вам не придется платить налоги с большей части прибыли, которую вы можете получить от продажи дома.Если вы владели домом и жили в нем не менее двух лет из пяти до продажи, вы не будете платить налоги с первых 250 000 долларов прибыли. Если вы состоите в браке, сумма удваивается и составляет 500 000 долларов, но оба супруга должны соответствовать требованиям к проживанию. Возможно, вы даже сможете выполнить часть требований к проживанию, если вам пришлось продать свой дом раньше срока из-за развода, смены работы или чего-то еще.

Налоговые льготы

Вы можете иметь право на получение ипотечного кредита, если вам был выдан соответствующий сертификат ипотечного кредита (MCC) государственным или местным правительственным органом или агентством в рамках программы квалифицированных сертификатов ипотечного кредита.Кроме того, посетите сайт energy.gov, чтобы узнать, предлагает ли ваш штат налоговые льготы, скидки и другие стимулы для повышения энергоэффективности вашего дома.

Итог

Давайте посмотрим на это в перспективе. Если вы находитесь в налоговой категории 24%, вы все равно платите почти 75% процентов по ипотеке без каких-либо вычетов. Не попадайтесь в ловушку, думая, что выплата процентов выгодна, потому что это снижает ваши налоги. Как можно быстрее заплатить за дом - это, безусловно, лучший финансовый ход.За выплату ипотеки не взимается штраф за предоплату, поэтому заплатите как можно больше, если планируете жить в доме в течение длительного времени. Конечно, поговорите со своим специалистом по финансовому планированию о наиболее выгодном способе погашения долга.

Налоговые вычеты для владельцев арендной недвижимости

У вас есть недвижимость, которую вы сдаете в аренду? Помимо потенциала регулярного дохода и роста капитала, инвестиции в недвижимость предлагают вычеты, которые могут снизить подоходный налог с вашей прибыли.

Но сначала подумайте, какой вы инвестор в недвижимость.Вы пассивный инвестор или профессионал в сфере недвижимости? Отнесение вас к той или иной категории существенно влияет на количество получаемых вами налоговых льгот.

Пассивный инвестор против профессионального

Если вы проводите большую часть своего рабочего времени в сфере недвижимости в качестве специалиста по недвижимости, ваши потери от аренды не будут пассивными. Это означает, что ваши убытки полностью вычитаются из любого дохода, пассивного или непассивного.

Ключевые выводы

  • Ремонт вашей собственности подлежит вычету.Улучшения не подлежат амортизации.
  • Проценты по ипотеке иногда вычитаются. Принципиальных выплат нет.
  • Страхование, уход за газоном и местные налоги не облагаются налогом.

Если это побочное вложение, ваши убытки пассивны и могут быть вычтены до 25000 долларов из дохода от аренды. Вычет прекращается, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет от 100 000 до 150 000 долларов. Убытки, превышающие 25 000 долларов США, могут быть перенесены на следующий год.Взаимодействие с другими людьми

Налоговая служба (IRS) определяет профессионала в сфере недвижимости как человека, который тратит более половины своего рабочего времени на аренду. Это может включать девелопмент, строительство, приобретение и управление недвижимостью. Вы также должны тратить более 750 часов в год на работу над арендуемой недвижимостью, чтобы получить квалификацию профессионала.

Общие источники дохода

Доход от аренды

Деньги, которые вы получаете за аренду, обычно считаются облагаемыми налогом в тот год, когда вы их получили, а не когда они были причитаются или заработаны.Это означает, что любые авансовые платежи следует рассматривать как доход.

Например, предположим, что вы сдаете дом в аренду за 1000 долларов в месяц и требуете, чтобы новые арендаторы платили арендную плату за первый и последний месяц, когда они подписывают договор аренды. В этом случае вам придется задекларировать полученные 2000 долларов в качестве дохода, даже если 1000 долларов из этих 2000 долларов относятся к периоду, который может составлять несколько лет в будущем.

Расходы, оплачиваемые арендатором

Расходы, которые платит за вас арендатор, считаются доходом.Это может включать, например, экстренный ремонт холодильника, который арендатор должен сделать, пока вас нет в городе. Затем вы можете вычесть плату за ремонт как расходы на аренду.

Торговля услугами

Ваш арендатор может предлагать торговые услуги в обмен на аренду. Вы должны включить справедливую рыночную стоимость услуг в качестве дохода. Например, если ваш арендатор предлагает покрасить арендованный дом в обмен на арендную плату за один месяц (стоимостью 1000 долларов), вы должны включить 1000 долларов в качестве дохода, даже если вы не получили наличные.Однако вы сможете вычесть 1000 долларов в качестве расходов.

Залог

Залоговые депозиты не облагаются налогом, когда вы их получаете, если намерение состоит в том, чтобы вернуть эти деньги арендатору в конце срока аренды. Но что, если ваш арендатор не выполняет условия аренды?

Например, предположим, что вы собираете залог в размере 500 долларов, а ваш арендатор выезжает и оставляет дыры в стенах, ремонт которых обходится в 400 долларов. Вы можете вычесть эту сумму из гарантийного депозита в течение года, в котором вы ее возвращаете.В то же время вы должны включить в доход 400 долларов, которые вы потратили на ремонт стены. Вы также сможете показать 400 долларов в качестве вычитаемых расходов.

Ремонт Vs. Улучшения

Владельцы арендуемой собственности могут считать, что все, что они делают со своей собственностью, является вычетом расходов. Не так , согласно IRS.

Расходы на получение ипотеки, такие как сборы и оценки, не подлежат вычету.

Ремонт поддерживает вашу арендуемую недвижимость в хорошем состоянии и является вычетом расходов в том году, когда вы за него платите.Ремонт включает покраску, ремонт сломанного туалета и замену неисправного выключателя света. Улучшения, с другой стороны, увеличивают стоимость вашей собственности и не подлежат вычету, когда вы платите за них. Вы должны возместить стоимость улучшений за счет амортизации расходов в течение ожидаемого срока службы вашей собственности. Улучшения могут включать новую крышу, патио или гараж.

С налоговой точки зрения, вам следует делать ремонт по мере возникновения проблем, а не ждать, пока они умножатся и потребуют ремонта.

Общие вычеты

Расходы на ипотеку: Расходы на получение ипотеки не подлежат вычету при их оплате. К ним относятся комиссии и оценки.

После того, как вы начнете вносить ипотечные платежи, не все выплаты подлежат вычету. Поскольку часть каждого платежа идет на выплату основной суммы, эта сумма не является вычетом расходов. Часть, уплаченная в счет процентов, подлежит вычету.

Ваша ипотечная компания будет присылать вам форму 1098 каждый год, показывающую, сколько вы заплатили процентов в течение года.Это франшиза. Кроме того, если часть вашего платежа включает деньги, которые поступают на счет условного депонирования для покрытия налогов и страхования, ваша ипотечная компания также должна сообщить об этом вам.

Проценты по ипотеке указаны в Приложении А налоговой формы 1040. Проценты по ипотеке, выплачиваемые по арендуемой собственности, которая подлежит вычету, указываются в Приложении E.

Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA), принятый в 2017 году, снизил максимальную сумму основного долга по ипотеке, имеющую право на вычитаемые проценты, до 750 000 долларов США (с 1 миллиона долларов США) для новых ссуд.TCJA также почти вдвое увеличил стандартный вычет, что сделало ненужным для многих налогоплательщиков перечисление.

Командировочные расходы: Деньги, которые вы тратите на поездки для получения арендной платы или содержания арендуемой собственности, подлежат вычету. Однако, если целью поездки было улучшение, вы должны возместить эти расходы как часть улучшения и его амортизации.

У вас есть два варианта вычета командировочных расходов: фактические расходы или стандартная ставка миль.Последние сведения о требованиях IRS и текущем разрешении на пробег можно найти в публикации 463 IRS.

Прочие общие расходы: Помимо ремонта и амортизации, вы можете вычесть некоторые другие общие расходы:

  • Страхование
  • Налоги
  • Уход за газоном
  • Сбор за оформление налоговой декларации
  • Убытки от несчастных случаев (ураган, землетрясение, наводнение и т. Д.) Или краж

Кондоминиумы и кооперативы:

Если вы владеете арендуемым кондоминиумом или кооперативом, в каждом из них действуют особые правила.

Кондоминиумы: Если арендная плата составляет кондоминиум, вы, вероятно, платите взносы или взносы, чтобы заботиться о собственности, находящейся в общей собственности. Сюда входят конструкция здания, вестибюли, лифты и зоны отдыха.

Когда вы сдаете в аренду свой кондоминиум, вы можете вычесть такие расходы, как амортизация, ремонт, проценты и налоги, относящиеся к этой общей собственности.

Однако, как и при аренде на одну семью, вы не можете вычесть деньги, потраченные на капитальный ремонт, как, например, оценка кабаны в здании клуба.Вместо этого вы должны амортизировать стоимость любых улучшений по сравнению с ожидаемым сроком службы.

Кооперативы: Расходы на кооперативную квартиру, которую вы сдаете в аренду, подлежат вычету. Это включает плату за обслуживание, выплачиваемую кооперативной жилищной корпорации.

К капитальным улучшениям относятся иначе. Вы не можете ни вычесть стоимость улучшения, ни амортизировать ее. Вы должны добавить стоимость улучшения к своей основе затрат на акции корпорации.Это уменьшит ваш прирост капитала при продаже квартиры.

Сохраняйте хорошие записи

В Приложении E IRS есть места для разных категорий расходов. Это дает вам гибкость в выборе предметов, которые вы можете вычесть.

Но будьте готовы подтвердить свое требование и не забудьте отделить расходы, связанные с ремонтом и техническим обслуживанием, от расходов, связанных с капитальным ремонтом. Помните, что деньги, которые вы потратите на улучшения, могут снизить ваши налоговые обязательства при продаже.

Кроме того, если вы утверждаете, что являетесь профессионалом в сфере недвижимости, вам следует сохранить подтверждающую документацию (например, записные книжки, дневники, календари и журналы), чтобы подтвердить свое активное участие и время, потраченное на вашу недвижимость каждый год.

alexxlab

*

*

Top