Вопрос о том, как списать машину в утиль, достаточно часто возникает у автовладельцев. Если машина больше не пригодна к эксплуатации из-за серьезной аварии, сгнившего кузова или износа деталей, владелец должен правильно подготовить документы для отправки транспортного средства в утиль.

Нередко возникает ситуация, когда машина давно прекратила существование, но из-за несоблюдения формальностей на нее продолжают начисляться налоги. Рассмотрим подробнее все этапы процедуры и различные нюансы.

Когда снимать машину с учета и прекращать регистрацию?

Первый шаг — снятие автомобиля с учета

По правилам ГИБДД, необходимо обращаться с заявлением о снятии транспортного средства с учета в нескольких случаях:

• При угоне транспортного средства или после кражи. В этом случае правонарушение должно быть зафиксировано в полиции, а водитель должен снять машину с регистрационного учета.
• При утилизации. Утилизировать можно автомобили любого года выпуска, в любой комплектации, для этого нужно обратиться в специализированную утилизационную организацию. Чтобы на автомобиль больше не начислялись налоги, его нужно сразу же снять с учета.
• При продаже в другую страну. Чтобы машина беспрепятственно пересекла границу, она предварительно снимается с учета для продажи.
• Еще один случай, когда требуется снимать машину с регистрационного учета – после продажи, если новый владелец в течение 10 дней не поставил купленный автомобиль на учет. В этом случае чаще проводится прекращение регистрации.
• Прекращение регистрации – новая регистрационная процедура, она проводится в том случае, если машина не находится в распоряжении собственника. Этот вариант требуется, к примеру, когда автомобиль был похищен или передан другому лицу по генеральной доверенности. До недавнего времени машину можно было только снимать с учета, после чего восстановить регистрационные документы было крайне сложно.
• Прекращение регистрации для водителя – оптимальный способ освободиться от ответственности за неиспользуемую машину. После этой процедуры прекращают начисляться налоги, кроме того, уже не будут приходить штрафы за правонарушения, зафиксированные автоматическими камерами наблюдения.

Условия утилизации машин

Для утилизации авто применяют спецсредства

Утилизация автомобилей – это передача непригодного к эксплуатации транспортного средства для последующей разборки с безопасной переработкой комплектующих. Утилизировать можно любую машину, для списания ее необходимо обязательно снять с учета.

Чтобы утилизировать транспортное средство, вам потребуются следующие документы:

• Заявление установленного образца, написанное на бланке ГИБДД, в нем излагается просьба о списании автомобиля в утиль.
• Паспорт гражданина РФ владельца транспортного средства, а также паспорт автомобиля.
• Свидетельство о регистрации и государственные регистрационные знаки.
• Если машина сдается в утиль по генеральной доверенности, то потребуется сама доверенность и паспорт доверенного лица.
• Иногда автомобилисту приходится сдавать машину в утиль без документов и номеров. Если их нет, то потребуется написать объяснение и указать причины отсутствия документов: были утеряны, украдены и т. д.
• Если полный комплект документации на машину есть в наличии, он передается в ГИБДД, при этом не нужно сверять агрегаты, установленные на автомобиль. Если регистрационных документов на машину нет, в бланке заявления должны быть поставлены соответствующие отметки.

В течение 10 дней данные о списанном автомобиле передаются в налоговую инспекцию, и на собственника больше не начисляется транспортный налог. Процедура списания машины в утиль с регистрационного учета обычно не занимает много времени, восстановление регистрации после нее невозможно. После завершения процедуры владелец машины получает специальную справку, которая должна быть предоставлена в утилизационную организацию.

Пошлину за снятие учета платить не требуется, это бесплатная процедура.

Процедура утилизации автомобиля

Утилизацией машин занимаются частные организации

Утилизацией старых транспортных средств занимаются частные организации: собственник должен оставить заявку по телефону или через интернет, а затем договориться с менеджером о наиболее удобном времени утилизации непригодной для использования машины.

В компанию предоставляется справка из ГИБДД о снятии с учета, оформляется договор. После оплаты услуг компания обязуется в указанный срок отправить машину в утиль. Также нужно указать тип транспортного средства: от него зависит тип используемого эвакуатора.

Собственник должен обеспечить свободный доступ к автомобилю для подъезда эвакуационной платформы. Машину грузят на эвакуатор и отправляют на специализированную площадку для разбора. С нее снимают все резиновые и пластиковые детали, после чего металлический корпус отправляется под пресс и в переплавку.

Процедура утилизации коммерческих автомобилей незначительно отличается. Если ее официальным владельцем является юридическое лицо, необходимо дополнительно подготовить акт о списании транспортного средства с баланса предприятия. Этот акт составляется в двух экземплярах, после официального снятия с учета на предприятие не начисляется налог за транспортное средство.

Для коммерческого транспорта и спецтехники используются специальные эвакуационные автомобили, процедуру перевозки нужно предварительно обсудить с менеджером утилизационной компании.

Сложные случаи, связанные с утилизацией

Если сдать машину в утиль, можно получить скидку на покупку новой

Нередко возникает вопрос, как снять машину с регистрационного учета и отправить ее в утиль, если она находится в другом городе. С октября 2015 г водители получили право снимать машину с учета где угодно, для этого не обязательно везти ее туда, где она была зарегистрирована.

Кроме того, автолюбители получили возможность беспрепятственно получать дубликаты номеров, если государственный регистрационный знак был украден или утерян. Это значительно упростило жизнь автовладельцев, а также значительно сократились случаи краж номеров.

Как снять машину с учета, если владелец хочет продать двигатель или другие детали на запчасти? В этом случае в МРЭО пишется стандартное заявление, в котором нужно указать, что требуется свидетельство на освободившееся агрегаты. В результате у утиль сдается не весь автомобиль, с него можно снять определенные агрегаты для последующей перепродажи.

Еще один распространенный проблемный случай связан с продажей транспортного средства по доверенности, если доверенное лицо уклоняется от уплаты налогов, и перерегистрацию машины провести невозможно, у владельца есть право заявить в ГИБДД о прекращении регистрации. Можно попробовать самостоятельно разыскать покупателя и перерегистрировать автомобиль, а можно аннулировать доверенность. После этого автомобиль объявят в розыск, и новоговладельца остановят на первом же посту ДПС.

Однако в этом случае можно обратиться в МРЭО и написать заявление об утилизации автомобиля. После этого он снимается с учета, о чем официальному владельцу выдается справка. Сделать это можно даже в том случае, если нет ни паспорта на машину, ни регистрационных документов, ни номерных знаков. После получения справки об утилизации машина считается ликвидированной, и повторно поставить ее на учет для перепродажи невозможно.

Государственная программа утилизации

На государственном уровне ведется поддержка отечественного автопроизводителя. Владельцам машин российских марок, а также иномарок российской сборки предлагается сдать старую машину в утиль, после чего им предоставляется крупная скидка на покупку нового автомобиля.

Для участия в государственной программе необходимо снять машину с регистрационного учета, собрать все документы, подтверждающие владение, а также предоставить для утилизации машину в полной комплектации (снять с нее детали для перепродажи не получится).

Государственная программа работает по схеме Trade-in, то есть обмен старых автомобилей на новые с доплатой. Такая система стимулирует товарооборот и поддерживает производителей, а заодно повышает безопасность на дорогах, так как с улиц убираются старые автомобили, несоответствующие современным стандартам безопасности. Эта государственная программа действует не первый год и показывает хорошие результаты.

Утилизация старых автомобилей — как это происходит в жизни:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Поделиться

ВКонтакте

Класс

WhatsApp

Telegram

Как утилизировать автомобиль без автомобиля, без документов через Госуслуги

При утилизации автомобиля его необходимо снять с регистрационного учета в ГИБДД, иначе собственник продолжит получать транспортный налог. Достаточное число водителей интересуются, можно ли утилизировать машину в ГИБДД без документов, или без самого автомобиля? И можно ли списать автомобиль в утиль через Госуслуги?

Итак, в данной статье приведена пошаговая инструкция, как утилизировать автомобиль через Госуслуги!

Как утилизировать автомобиль без автомобиля, без документов

Значительное число водителей задают следующие вопросы:

• Можно ли утилизировать авто без предоставления самого автомобиля?
• Как утилизировать машину без документов.

Прежде всего необходимо отметить, что утилизация авто производится в 2 этапа:

1. Водителю (собственнику или уполномоченному представителю) потребуется предоставить свой авто на площадку в специализированную утилизационную организацию, которая утилизирует машину и выдаст свидетельство, а также вернет собственнику гос номера;
2. Далее водителю необходимо обратиться в ГИБДД, предоставить оригиналы документов (паспорт гражданина, ПТС, СТС, гос номера, а также свидетельство об утилизации автомобиля).

Таким образом, утилизировать автомобиль без документов, или без самого автомобиля официально невозможно.

Как списать машину в утиль через Госуслуги

Пошаговая инструкция, как списать машину в утиль через Госуслуги:

1. Перейти на портал Госуслуг в раздел снятия авто с учета в связи с утилизацией и нажать на кнопку «Получить услугу»;
   
2. На следующей странице следует внимательно заполнить заявление, указав личные данные, а также сведения о транспортном средстве;
   
3. Выбрать подразделение ГИБДД, выбрать свободные дату и время приема и нажать «Подать заявление».
   

Заявление будет зарегистрировано, а затем в личный кабинет Госуслуг придет уведомление с подтверждением назначенного времени приема.

Водителю необходимо явиться в назначенное время в отделение ГИБДД и предоставить оригиналы требуемых для утилизации машины документов.

После проверки документов сотрудником ГИБДД автомобиль будет снят с регистрационного учета. Вот таким образом и производится утилизация автомобиля через Госуслуги в 2021 году!

Помните, что утилизировать автомобиль без автомобиля и без документов не получится ни через Госуслуги, ни каким-либо другим способом!

Можете ли вы потребовать налогового вычета при регистрации автомобиля?

Требование налогового вычета для сборов за регистрацию автомобиля зависит от того, за что технически взимаются сборы и как они взимаются с вас. В некоторых случаях — но не во всех — они попадают в категорию налогов на личную собственность, и это делает по крайней мере часть из них подлежащими вычету из налогооблагаемой базы.

Однако вы должны составить список, чтобы подать заявку на вычет, и это не всегда отвечает интересам всех после принятия Закона о сокращении налогов и занятости (TCJA).TCJA по существу удвоил стандартный вычет, начиная с 2018 года и до 2025 года, поэтому потребуется довольно значительная сумма детализированных вычетов, чтобы превзойти ваш стандартный вычет и сделать разбивку по статьям стоящей вашего времени.

Вы не можете вычесть всю комиссию

Регистрационный сбор рассчитывается на основе нескольких различных факторов в большинстве штатов, включая вес, возраст и стоимость вашего автомобиля. За номерной знак также часто взимается дополнительная плата. Только часть регистрационного сбора, основанная на стоимости вашего автомобиля, вычитается для целей федерального налогообложения.

Ваш общий регистрационный взнос может составлять 175 долларов, но ваш фактический налоговый вычет ограничен 60 долларами, если это включает 2 доллара на каждую 1000 долларов стоимости и стоимость вашего автомобиля 30 000 долларов, или 2 доллара, умноженные на 30. Вы не можете требовать все 175 долларов.

Не имеет значения, если эта часть комиссии технически не называется налогом на личное имущество в вашей выписке по счету. IRS говорит, что это именно то, чем он является — налог, по крайней мере, при большинстве обстоятельств.

Как определить стоимость

Ситуация может быть еще более сложной, потому что владелец автомобиля в Калифорнии может гораздо легче определить основанную на стоимости часть своего регистрационного взноса, чем если бы вы живете в Нью-Джерси.Выписки по счетам могут сильно различаться в зависимости от штата, и в некоторых штатах предоставляется больше информации, чем в других.

В выписке по счету в Калифорнии регистрационный сбор называется «лицензионный сбор на транспортное средство», и он явно выделяется отдельно от общей суммы. Некоторые штаты предоставляют рабочий лист для определения правильной части, в то время как другие оставляют налогоплательщиков самим себе, чтобы попытаться отделить основанную на стоимости часть самостоятельно.

Обратитесь в налоговую службу вашего штата, если у вас есть сомнения, или спросите местного налогового специалиста.Можно с уверенностью предположить, что у них есть некоторый опыт в определении возможно неуловимых цифр своего штата на основе значений.

Правила относительно времени

IRS устанавливает еще несколько правил для вычета сборов за регистрацию автомобиля. Во-первых, часть вашего вознаграждения, зависящая от стоимости, считается налогом, поэтому она подлежит вычету, если она начисляется ежегодно.

Это не обязательно означает, что вам выставляют счет только один раз в год. В некоторых штатах сроки платежа разбиваются на полугодовые или даже ежеквартальные платежи.Главное то, что они облагаются налогом или взимаются только один раз в год, независимо от сроков выплаты ваших платежей. Дата вашей оценки обычно наступает, когда вы получаете счет за следующий год.

Вы можете требовать удержания только той суммы, которую вы фактически заплатили, поэтому, если основанная на стоимости часть вашего счета составляет 60 долларов, и если 30 долларов должны быть оплачены в ноябре, а 30 долларов должны быть оплачены в мае следующего года, ваш вычет уменьшается вдвое. Вы можете требовать только ту часть, которую вы фактически заплатили в ноябре налогового года. В конечном итоге вы сможете потребовать оба платежа, но не в налоговой декларации за тот же год.

Вы также должны нести личную ответственность за уплату налога. Обычно это означает, что автомобиль зарегистрирован на ваше имя.

Детализация по сравнению со стандартным вычетом

Требование этого вычета может стоить усилий, если у вас много детализированных вычетов, достаточно, чтобы их общая сумма превышала значение стандартного вычета для вашего статуса подачи. Но это стало более доступным в 2018 году с принятием TCJA.

Ваш стандартный вычет в качестве единого налогоплательщика будет довольно значительным в размере 12 400 долларов США в 2020 налоговом году, который увеличится до 12550 долларов США в 2021 году.Чтобы превысить эти суммы, потребуется изрядное количество детализированных вычетов.

Общая сумма ваших детализированных вычетов может быть не больше, чем ваш стандартный вычет с 2018 по 2025 год, когда истекает срок действия TCJA.

Вы не можете одновременно перечислять и требовать стандартного вычета за свой статус подачи. Это тот или иной вариант, поэтому, очевидно, имеет смысл выбрать вариант, который в наибольшей степени снижает ваш налогооблагаемый доход.

Подсчитайте все детализированные вычеты, на которые вы имеете право претендовать, а затем сравните полученную сумму со стандартным вычетом для вашего статуса подачи:

• Отдельная подача холостяков и замужних: 12 400 долларов в 2020 г., увеличение до 12550 долларов в 2021 г.
• Зарегистрированные в браке совместно и соответствующие требованиям вдовы: 24 800 долларов в 2020 г., увеличение до 25 100 долларов в 2021 г.
• Глава семьи: 18 350 долларов в 2020 году, рост до 18 800 долларов в 2020 году

Другие детализированные вычеты, которые остаются в силе после налоговой реформы 2018 года, включают благотворительные взносы, медицинские и стоматологические расходы, а также проценты по ипотеке.Налоги на личную собственность включены в подробные государственные и местные налоги.

Постатейный вычет государственных и местных налогов

TCJA также внесла еще одно важное изменение. Постатейный вычет по государственным и местным налогам, на который попадают эти сборы, ограничен 10 000 долларов США, и это всего лишь 5 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете отдельную декларацию.

Таким образом, если вы заплатили 10 000 долларов США в качестве других соответствующих налогов, и ваша общая сумма составит 10 060 долларов США с учетом налоговой части регистрационного сбора вашего транспортного средства, эти 60 долларов США не могут быть востребованы, поскольку они превышают лимит в 10 000 долларов США.Однако все ваши государственные и местные налоги будут вычтены, если в сумме они составят 9 060 долларов, потому что эта сумма не превышает установленного предела.

Как получить вычет

Вы должны ввести все заявленные вами детализированные вычеты в Приложении A, если ваши общие детализированные вычеты превышают стандартный вычет для вашего статуса подачи и вы решили детализировать. Затем вы должны предоставить Приложение А к своей налоговой декларации.

Налоги на личную собственность указаны в строке 5c Приложения A.Общая сумма ваших детализированных вычетов в таблице затем вводится в строку 12 формы 1040 2020 года вместо стандартного вычета.

Если вы работаете не по найму

Если вы работаете не по найму, вы можете пропустить перечисление, чтобы потребовать плату за регистрацию автомобиля, и в этом случае вы не ограничены частью, которая представляет собой процент от стоимости вашего автомобиля. Но вы, скорее всего, все равно ограничены только процентом комиссии.

Вы можете заявить о коммерческих расходах, связанных с автомобилем, в Графике C, налоговой форме «Прибыль или убыток от бизнеса», которая определяет налогооблагаемый доход от предпринимательской деятельности для самозанятых или независимых подрядчиков.Однако вы ограничены вычетом, равным проценту миль, которые вы проехали на автомобиле в деловых целях, а не по личным причинам.

Возможно, вы проехали 18 000 миль в течение налогового года, но вы можете претендовать только на 33% от ваших общих квалификационных расходов на автомобили по Списку А, если вы проехали 6000 из этих миль в коммерческих целях, потому что 33% от общих 18 000 миль составляют 6000 миль.

Вычитаемые автомобильные расходы для самозанятых также включают топливо, техническое обслуживание, масло, шины, ремонт, страхование и амортизацию.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Какие расходы на автомобиль не облагаются налогом?

Помимо регистрации транспортного средства, вы можете требовать уплаты некоторых других расходов в счет уплаты налогов. Это включает использование в медицинских целях, расходы на переезд (если вы служите в армии), благотворительные цели и деловые цели. Если вы работаете не по найму или владеете собственным бизнесом, вы можете требовать амортизационные отчисления, газ, техническое обслуживание, страховку, регистрационные сборы и арендные платежи.

Какие документы мне нужны для подробных налоговых вычетов?

Предположим, вы планируете заполнить список вычетов с разбивкой по статьям, включая такие пункты, как регистрация транспортного средства и бензин. В этом случае вам необходимо убедиться, что у вас есть соответствующая документация, подтверждающая заявленные расходы. Это могут быть квитанции, официальные отчеты или налоговые счета, а также совместная запись о том, что вы оплачиваете эти расходы.

Могу ли я вычесть сборы за регистрацию транспортного средства в федеральной налоговой декларации? | Финансы

1. Финансы
2. Налоговая информация
3. Федеральные налоги
4. Могу ли я вычесть сборы за регистрацию транспортных средств в федеральной налоговой декларации?

Автор: Марк Кеннан

Сборы за регистрацию вашего автомобиля могут не облагаться налогом.

Goodshoot / Goodshoot / Getty Images

С учетом страховки, технического обслуживания и регистрационных сборов владение автомобилем может показаться почти таким же дорогим, как его покупка. Однако вы можете потребовать уплату регистрационных сборов в качестве налогового вычета из вашей федеральной декларации, в зависимости от того, как вы используете свой автомобиль и как рассчитываются сборы за регистрацию транспортного средства.

Метод расчета

Если вы не используете свой автомобиль для бизнеса, вы можете вычесть регистрационный сбор за свой автомобиль только в том случае, если он рассчитывается на основе стоимости вашего автомобиля, поскольку в этом случае он считается налогом на имущество физических лиц.Например, если ваш штат основывает регистрационный сбор на стоимости вашего автомобиля в Синей книге, он подлежит вычету. Однако, если государство основывает регистрационный сбор на весе транспортного средства или просто взимает фиксированную плату, вы не можете вычесть регистрационный сбор.

Разделенные затраты

В некоторых штатах регистрационный сбор рассчитывается с учетом сочетания факторов. Например, ваше государство может взимать плату за часть в зависимости от веса автомобиля и за часть в зависимости от стоимости автомобиля. Если это применимо к вам, вы не потеряете весь вычет, но вы можете вычесть только ту часть, которая исходит из части стоимости.Например, если общий сбор, который вы платите Департаменту транспортных средств штата, составляет 300 долларов, но только 200 долларов основаны на стоимости вашего автомобиля, ваш вычет ограничен 200 долларами.

Itemizers Only

Даже если вы имеете право на вычет регистрационного сбора в качестве налога на личную собственность, вам не разрешается требовать его, если вы не откажетесь от своего стандартного вычета. Списание налога на имущество физических лиц представляет собой постатейный вычет, поэтому он идет в Таблицу А, строка 7. Наряду с другими детализированными вычетами, такими как проценты по ипотеке, благотворительные взносы и другие вычитаемые налоги, общая сумма заменяет ваш стандартный вычет в строке 40 вашей налоговой декларации по форме 1040.Если ваши детализированные вычеты не превышают ваш стандартный вычет, нет смысла требовать его.

Транспортные средства для бизнеса

Если вы используете свой автомобиль в коммерческих целях, регистрационный сбор считается коммерческими расходами, которые вы можете списать в Приложении C, если вы используете метод фактических расходов. Например, если вы работаете репетитором-фрилансером и используете машину для встречи с клиентами, это имеет значение. Если вместо этого вы решите использовать стандартную ставку миль, вы не сможете увеличить регистрационный сбор.Если автомобиль используется только частично для бизнеса, пропорционально распределите регистрацию между вашими личными милями и бизнес-милями. Например, если 60 процентов миль вашего автомобиля за год — это служебные мили, а регистрационный сбор составляет 100 долларов, вы можете вычесть 60 долларов по Приложению C.

Ссылки

Ресурсы

Writer Bio

Базируется в районе Канзас-Сити, Майк специализируется на личных финансах и бизнес-тематике. Он пишет с 2009 года, его публиковали «Quicken», «TurboTax» и «The Motley Fool».»

Вычеты по налогу на автотранспортные средства | Как списать расходы на легковые и грузовые автомобили

Заявление об отказе от ответственности: Мы не занимаемся составлением налоговых деклараций, бухгалтерами или юристами. Пожалуйста, поговорите со специалистом, прежде чем пытаться изменить налоги.

Налоговый сезон — чувствуешь себя взрослым, не так ли? Независимо от того, платите ли вы налоги впервые или до пятидесятого, всегда возникает частый вопрос: « Могу ли я списать свой автомобиль или его эксплуатационные расходы на расходы?

Короткий ответ: вы, , не можете вычесть полную стоимость транспортного средства, если оно не используется исключительно для бизнеса; однако вы можете и должны делать вычеты там, где это возможно.

Хотя IRS разрешает списание транспортных расходов, они довольно строги к этому. Если вы управляете своим автомобилем в рабочих целях и намереваетесь списать эти служебные мили, ведите подробный журнал всех расходов, включая парковку, дорожные сборы, бензин, автомойку, ремонт и техническое обслуживание.

Мы рекомендуем приобрести журнал транспортных расходов в магазине канцелярских товаров или в Интернете и хранить его в машине. К сожалению, вы не можете вычесть транспортные расходы. Проезд на общественном транспорте или на автомобиле до места работы и обратно не подлежит вычету.Однако, если у вас есть деловая поездка в другое место, вы можете вычесть стоимость поездки (IRS).

Вы можете иметь право на один или несколько из этих вариантов для личных, деловых или индивидуальных вычетов:

1. Автомобиль в дар

Если вы пожертвуете свой подержанный автомобиль, грузовик, лодку или что-либо еще в этом отношении, вы можете иметь право на вычет. Убедитесь, что вы делаете пожертвование «квалифицированной организации». Щелкните здесь, чтобы просмотреть список организаций, имеющих право на получение не облагаемых налогом благотворительных взносов.Ознакомьтесь с правилами пожертвования автомобилей здесь.

Если вы предпочитаете быстрые деньги, подумайте о продаже автомобиля Auto Simple.

2. Медицинские цели

Если вы используете свой автомобиль в медицинских целях, например, для перевозки себя или одного из членов вашей семьи в медицинское учреждение и обратно, вы можете иметь право на налоговый вычет. IRS разрешает вычеты за медицинское обслуживание, включая бензин, проезд в общественном транспорте и плату за парковку.

Имейте в виду, что вы не можете вычесть медицинские расходы, если вам уже возмещает ваш страховой провайдер или работодатель.

3. Переезд или переезд

Вы захотите уточнить детали, но если вы переезжаете или переезжаете в новый город в поисках работы, вы можете иметь право на налоговые вычеты, включая расходы на парковку и доставку, проезд и проживание. Все это подпадет под ваш «вычет на переезд». Имейте в виду, что вам необходимо переехать как минимум на 50 миль в новое место работы, чтобы получить квалификацию.

4. Деловое использование

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть практически любые расходы на использование в бизнесе, даже если ваш автомобиль служит вашим личным транспортным средством.Только убедитесь, что вы отделяете деловые поездки от личных.

Чтобы потребовать вычет, расходы должны быть связаны с одним или несколькими из следующих пунктов:

• Переезд с одного места работы на другое в пределах налоговой зоны налогоплательщика. (Как правило, налоговым домом является весь город или район, в котором находится основное место деятельности налогоплательщика, независимо от того, где он или она проживает.)
• В гостях у покупателей.
• Посещение деловой встречи вне рабочего места.
• Попадание из дома на временное рабочее место при наличии у налогоплательщика одного или нескольких постоянных мест работы. (Эти временные рабочие места могут находиться как внутри, так и за пределами налоговой базы налогоплательщика.)

Источник: irs.gov

Имейте в виду, что проезд из дома к обычному месту работы «является расходами на поездку на работу и не подлежит вычету» (IRS).

При вычете расходов, связанных с транспортным средством, вы можете выбрать стандартный пробег или фактических расходов .

Если вы ведете малый бизнес и имеете один или несколько транспортных средств, которые используются исключительно для служебных целей, вы можете вычесть их как часть своих операционных расходов. Убедитесь, что вы тщательно отслеживаете все свои записи о ремонте и техническом обслуживании.

У вас есть выбор: использовать стандартную ставку пробега или фактические затраты на транспортное средство, которое находится в собственности или в аренде. Обычно, если у вас более энергоэффективный и надежный автомобиль, стандартный пробег дает лучшие результаты.Если вы ожидаете, что эксплуатационные расходы будут довольно высокими (техническое обслуживание, шины, ремонт и т. Д.), Вам будет лучше использовать метод фактических затрат. Более дорогие автомобили, грузовики, внедорожники и минивэны могут захотеть выбрать фактический метод расчета. Однако имейте в виду, что метод стандартной оценки пробега является более простым.

Стандартный пробег заменяет фактические расходы. Вы не можете выбрать стандартную ставку пробега (около 44,5 цента за милю), а затем вычесть такие расходы, как амортизация, техническое обслуживание, бензин и ремонт.Тем не менее, плата за парковку и дорожные сборы, связанные с бизнесом, могут вычитаться в дополнение к стандартной ставке миль.

Вы, , не можете использовать стандартную ставку пробега, если:

• Вы используете машину напрокат (например, такси)
• Вы используете пять или более автомобилей одновременно (например, в парке)
• Вы претендуете на амортизацию или вычет по статье 179
• Вы являетесь почтовым перевозчиком в сельской местности и получаете квалифицированное возмещение.

Источник: irs.gov

Если вы выберете метод фактических расходов , вам необходимо будет вести подробный учет любых связанных с бизнесом расходов, например:

• Амортизация
• Арендные платежи
• Регистрационный взнос
• Лицензии
• Газ
• Страхование
• Ремонт
• Масло
• Аренда гаража
• Шины
• Плата за проезд
• Стоимость парковки

Источник: irs.gov

Какой бы метод вы ни выбрали, вам нужно будет распределить свои расходы на основе личного и делового использования (если деловое использование составляет менее 100%).

Типы записей, требуемых IRS, зависят от того, выберете ли вы стандартную ставку миль или фактические расходы. В обоих случаях у вас должен быть ежедневный журнал пройденных миль, пунктов назначения и целей (деловых или личных).

Если вы выберете фактические расходы, вы также должны сохранить все записи, квитанции, счета-фактуры и любую другую документацию, показывающую, какие расходы были понесены. Для раздела амортизации вам необходимо знать первоначальную стоимость, а также любые улучшения и документацию с указанием даты обслуживания.

Поездки из дома на рабочее место и обратно — это , а не , которое считается связанным с бизнесом. Это поездка на работу и не может быть вычтена ни в налоговой декларации вашего предприятия, ни в индивидуальной налоговой декларации.

Кроме того, любые расходы на проезд или парковку, связанные с поездкой на работу, являются личными расходами, которые не могут быть вычтены.

Могу ли я вычесть командировочные расходы в командировках?

Несмотря на то, что вы не можете вычитать какие-либо транспортные расходы, вы можете вычесть служебные командировочные расходы, когда вы путешествуете по работе, включая питание, проживание и проезд.

Согласно irs.gov:

«Вы можете вычесть фактические расходы или стандартную ставку миль, а также связанные с бизнесом сборы и плату за парковку. Если вы арендуете автомобиль, вы можете вычесть из расходов только ту часть, которая используется для бизнеса ».

Если вы используете свой автомобиль для бизнеса , вы можете вычесть проценты по автокредиту, регистрационные сборы, ремонт, плату за парковку и дорожные сборы.

Вот некоторые общие расходы на транспорт:

• Газ
• Ремонт и обслуживание
• Шины
• Регистрационные сборы и налоги
• Проценты по автокредиту
• Страхование
• Арендные платежи
• Амортизация
• Стоимость парковки и аренды места
• Плата за проезд

Если вы водите автомобиль по работе, ваш работодатель обычно возмещает любые связанные с ним расходы.Работодатель списывает расходы на транспорт. Это означает, что вы не можете вычесть транспортные расходы.

Однако, если вы оплачиваете из своего кармана транспортные и дорожные расходы от имени своего работодателя, вы можете потребовать вычет невозмещенных деловых расходов сотрудника в качестве вычета по разным статьям.

Согласно IRS:

«Если вы являетесь сотрудником, вы не можете удерживать проценты по автокредиту.Это применимо, даже если вы используете машину на 100% для бизнеса в качестве сотрудника. Однако, если вы работаете не по найму и используете свой автомобиль в своем бизнесе, вы можете вычесть ту часть процентных расходов, которая соответствует использованию автомобиля в бизнесе. Например, если вы используете свой автомобиль на 60% для бизнеса, вы можете вычесть 60% процентов по Приложению C (Форма 1040). Вы не можете вычесть часть процентных расходов, относящуюся к личному использованию автомобиля ».

• Использование транспортного средства в коммерческих целях — это законные расходы, подлежащие вычету, и они должны быть востребованы.
• Всегда ведите подробный учет (ведите журнал расходов на транспортное средство).
• Используйте стандартную ставку пробега, если вы не ожидаете больших расходов на транспортное средство.
• Поговорите с профессиональным составителем налоговой декларации.

Если вы продаете, покупаете или обмениваете свой следующий автомобиль для деловых целей, поговорите со специалистом Auto Simple, который поможет вам вычесть все связанные с этим расходы на автомобиль.

Возврат налога

Иногда вы обнаруживаете, что платите IRS больше, чем вы должны.Если это так, теперь IRS должен вам. Это называется возвратом налога, и вы определяете сумму при заполнении налоговой декларации.

Получаете ли вы большой возврат в этом году? Просто внесите предполагаемый возврат налога в Auto Simple, и мы можем отсрочить ваш первоначальный платеж. Наша специальная программа по возврату налогов упрощает подписку и пользуется услугами!

Если у вас есть какие-либо вопросы, не стесняйтесь обращаться к одному из наших онлайн-специалистов или позвоните нам:

Чаттануга, Теннесси — (423) 551-3600

Кливленд, Теннесси — (423) 472-2000

Дейтон, Теннесси — (423) 775-4600

Далтон, Джорджия — (706) 217-2277

Подпишитесь на нас, чтобы получить больше полезной информации о покупке, продаже и обслуживании автомобилей: Facebook, Twitter, YouTube и Google+.

Вычеты и освобождение от уплаты налога на транспортные средства штата Аризона

Наш отчет о транспортных средствах упрощает работу

По мере того, как 2018 год подходит к концу, это означает, что налоговый сезон не за горами. Знаете ли вы, что некоторые расходы МВД за регистрацию вашего автомобиля не облагаются налогом? Это означает, что некоторые расходы на транспортные средства, которые вы используете для личного или коммерческого использования, могут быть вычтены из ваших налоговых деклараций, что сэкономит вам деньги!

FooteWork Auto License and Title Service предлагает отчет о транспортных средствах, который частные лица и предприятия могут предоставить своему бухгалтеру для включения в свои ежегодные вычеты в штате Аризона.В отчете «Обзор транспортных средств» будут перечислены все автомобили, которые были зарегистрированы в предыдущем году. Рядом с каждым автомобилем в отчете будет список сборов, которые могут быть вычтены, поскольку они применяются к вашему автомобилю. Эти сборы могут включать:

• VLT (налог на автотранспортные средства)
• Сборы за специальные пластины
• Сборы за регистрацию коммерческих предприятий
• Сборы автотранспортных средств
• Весовые сборы

Как рассчитывается налог на автомобильные лицензии в Аризоне?

Штат Аризона взимает налог на автомобильные лицензии (VLT) при каждой регистрации и продлении.Этот налог взимается с каждых 100 долларов стоимости вашего автомобиля. Обратите внимание, что стоимость вашего автомобиля рассчитывается как 60% от первоначальной розничной цены производителя, и эта сумма будет снижаться на 16,25% при каждом продлении регистрации.

За каждые 100 долларов стоимости транспортного средства вам будет начислено:

• Новые автомобили: 2,80 доллара США.
• Подержанные автомобили: 2,89 доллара.
• Автомобиль на альтернативном топливе: 4 доллара США.

Освобождение от уплаты налогов на транспортные средства

Эти освобождения от налога на лицензию на транспортное средство доступны во время подачи заявки на получение титула в штате Аризона и регистрации:

• Альтернативное топливо: Если ваш автомобиль работает только на сжиженном нефтяном газе (LPG, пропан), природном газе (CNG / LNG), смеси 70 процентов альтернативного топлива и 30 процентов топлива на нефтяной основе (недоступно в Аризоне), водородном или солнечном.Если автомобиль переоборудован для работы исключительно на альтернативном топливе, Департамент качества окружающей среды Аризоны должен осмотреть автомобиль и выдать сертификат на альтернативное топливо.
• Электромобиль: Если у вас есть транспортное средство с полностью электрическим приводом, которое не имеет других источников топлива, ваше транспортное средство имеет право на снижение налога на лицензию.
• Сотрудник здравоохранения: Вы являетесь уполномоченным сотрудником общественного здравоохранения, работающим в государственной клинике или медицинском центре в Аризоне, но не проживаете в Аризоне.Вам необходимо будет предоставить письменное показание под присягой для освобождения обслуживающего персонала нерезидентов, выданное и заверенное командиром.
• Арендованный школьный автобус: Это автобус, арендованный школьным округом. Вам нужно будет предоставить копию договора аренды или письмо из школьного округа.
• Неправительственные службы экстренной помощи: Вы — частный поставщик услуг скорой помощи, пожарных или спасателей, и ваш автомобиль используется исключительно для служб экстренной помощи.Вам нужно будет заполнить форму для автомобиля негосударственной службы экстренной помощи.
• Некоммерческая организация: Требуется доказательство того, что ассоциация / учреждение квалифицировано как освобожденное от налогов. Доказательство состоит из письма оценщика об освобождении от налогов, письма налоговой службы или письма из штаб-квартиры организации, подтверждающего, что организация имеет право на освобождение в соответствии с 26 Свода законов США. 501 (с) (3).
• Религиозное учреждение: Требуется подтверждение того, что ассоциация / учреждение квалифицировано как освобожденное от налогов.Доказательство состоит из письма оценщика об освобождении от налогов, письма налоговой службы или письма из штаб-квартиры организации, подтверждающего, что организация имеет право на освобождение в соответствии с 26 Свода законов США. 501 (с) (3).
• Школа, Некоммерческая организация: Требуется доказательство того, что ассоциация / учреждение квалифицируется как освобожденное от налогов. Доказательство состоит из письма об освобождении от налогового эксперта, письма налоговой службы или письма из штаб-квартиры организации, подтверждающего, что организация имеет право на освобождение в соответствии с 26 U.С.С. 501 (с) (3).
• Дополнительный доход по страхованию (SSI): Вы получаете пособие SSI по инвалидности от федерального правительства. Это не относится к обычным пособиям социального обеспечения по инвалидности. Вам нужно будет предоставить копию вашего текущего письма о ежегодном присуждении пособия или распечатку подтверждения пособия из Администрации социального обеспечения.
• Выживший погибшего респондента: Используется выжившим супругом или выжившим иждивенцем сотрудника правоохранительных органов, пожарного или дежурного, которые умерли при исполнении служебных обязанностей 5 апреля 1933 года или после этой даты.Вам нужно будет отправить форму «Выживший при падении».
• Оставшийся в живых погибший военнослужащий: Используется выжившим супругом или оставшимся иждивенцем военнослужащего Соединенных Штатов, погибшего при исполнении служебных обязанностей или от травм, полученных при исполнении служебных обязанностей. Требуются форма освобождения для пережившего павшего военнослужащего и заполненная форма DD 1300, выданная военными.
• Племя: Вы зарегистрированный член племени и живете в резервации.Вам необходимо будет заполнить форму об освобождении от уплаты налогов на транспортное средство.
• VA Грант: Вы получили финансовую помощь от Министерства по делам ветеранов США на покупку автомобиля. Вам необходимо будет предоставить заверенную справку из Министерства по делам ветеранов США.
• VA Инвалидность: Вы сертифицированы Министерством по делам ветеранов США как полностью инвалид и получаете компенсацию на этом основании. Освобождение также распространяется на оставшегося в живых супруга до повторного брака.Вам нужно будет предоставить письмо о соответствии требованиям от Департамента по делам ветеранов.
• Вдова / инвалид: Вы получаете освобождение от уплаты налога на имущество вдовы, вдовца или полностью инвалида от своего окружного инспектора. Вам необходимо будет предоставить заверенную справку из офиса оценщика.

Есть вопросы? Нужна помощь? Мы здесь ради тебя! Приходите в один из наших четырех офисов FooteWork, посетите нас и получите отчет о транспортных средствах, чтобы быть готовым к налоговому сезону!

Окончательное руководство по расходам на транспортные средства

Если ваша внештатная работа, работа по контракту 1099 или малый бизнес связаны с вождением, вы можете потребовать списания налогов, связанных с автомобилем.

Владеть автомобилем недешево, поэтому этот шаг может стать значительным источником налоговых вычетов. Давай нырнем (въезжаем?)

Кто может вычесть расходы на машину?

Для получения налоговых вычетов, связанных с автомобилем, необязательно быть водителем-попутчиком или самостоятельно занятым продавцом. Даже если вы работаете в основном в домашнем офисе, время от времени имеет значение пробег с поставками или поездки в центр города.

Также не обязательно водить машину круглый год. Если вы едете на работу только летом, вы все равно можете списать расходы на машину в течение этих месяцев.

«Поездки на работу» не засчитываются

Согласно IRS, «поездки на работу» не считаются поездкой на работу.

Что это значит? Для IRS «поездка на работу» — это любая поездка, которую вы совершаете между своим домом и отдельным, выделенным местом работы, например офисом или местом для совместной работы.

Если вы работаете в основном из дома, то любая поездка на работу и обратно на рабочие встречи и поручения имеет значение!

Как списать расходы на автомобиль

Есть два способа заявить о списании, связанном с автомобилем: вести журнал пробега или (на наш взгляд, проще) требовать процент от всех ваших расходов на автомобиль.

Стандартный метод определения пробега

С помощью этого метода вы отслеживаете, сколько миль вы фактически проезжаете на работу. Затем вы умножаете каждую милю на стандартную сумму, установленную IRS.

Это 0,56 доллара за милю на 2021 год, но она меняется каждый год!

IRS представила эту опцию в конце 90-х. В то время это было предназначено для упрощения процесса учета расходов на автомобили. В те дни, в конце концов, вам пришлось бы столкнуться с трудностями, используя что-то вроде шаблона Excel 1099, чтобы отслеживать все, что вы потратили на свою машину.

В наши дни современные приложения (например, Keeper Tax!) Позволяют автоматически сканировать и классифицировать транзакции по кредитной карте. Это делает более удобным в использовании метод фактических расходов лот .

Метод фактических расходов

Вместо того, чтобы отслеживать каждую милю, которую вы проезжаете, вы можете просто вычесть процент от всех ваших расходов, связанных с автомобилем. Это называется вашим «процентом использования в бизнесе» — то есть, сколько времени вы водите по работе.

Что лучше: стандартный пробег или фактические расходы?

Некоторых фрилансеров заставили поверить, что метод стандартного пробега даст им большую налоговую льготу.Для большинства людей это неправда.

Обычно мы рекомендуем использовать расходы на машину вместо пробега. Это проще — не нужно вести журнал пробега. И если вы не прожорливый водитель или у вас очень старая машина, это обычно приводит к большим налоговым льготам.

Тем не менее, есть ситуации, когда стандартный метод измерения пробега может быть лучше для вас:

• Вы много ездите по работе — более 30 000 миль в год. Если ваша работа требует, чтобы вы постоянно находились в дороге, например, за рулем, то отслеживание пробега может дать вам больший налоговый вычет.
• Ваш автомобиль старый, но экономичный. Метод фактических расходов позволяет вычесть амортизацию новых транспортных средств и стоимость бензина. Если ни то, ни другое не имеет отношения к вам, рассмотрите метод стандартного определения километража.
• Вы управляете электромобилем. Поскольку вы не тратите деньги на бензин с электромобилем, вполне вероятно, что вычет из пробега даст вам большую налоговую льготу. Тем не менее, большинство электромобилей дорого покупать, страховать и обслуживать. Так что расходы на машину все равно могут выиграть.

Фактическая математика сложна и зависит от множества различных факторов. Ознакомьтесь с нашей подробной разбивкой, чтобы увидеть больше примеров.

Какие расходы, связанные с автомобилем, я могу списать?

Существует два типа списания расходов на автомобиль: расходы, которые можно вычесть только с использованием метода фактических расходов, и расходы, которые можно вычесть с помощью обоими методами .

Что можно списать с помощью метода фактических расходов

Эти расходы заменяют вычет на основе пробега, который вы производите при использовании стандартного метода затрат.

• Газ
• Страхование
• Лизинговые платежи
• Техническое обслуживание
• Стоимость машины

Если вы финансируете свой автомобиль, то вы можете списать собственные автомобильные платежи. Если вы купили его несколько лет назад, вы даже можете списать часть первоначальной стоимости автомобиля. (Это называется «амортизация»).

Что можно списать обоими методами

Даже если вы выберете стандартный метод определения пробега, вы можете потребовать эти списания сверху.

• Парковка
• Плата за проезд
• Автомойки
• Сборы DMV

Вот диаграмма, в которой резюмируются два типа транспортных расходов.

Расчет процента использования в бизнесе

Если вы выберете метод фактических расходов, вам нужно будет определить процент использования в бизнесе. Чтобы понять это, вам необходимо оценить, сколько вашего пробега за рулем приходится на «езду на работу», а не на личные дела и поездки на работу. Не волнуйтесь — это не точная наука.

Например, если вы обычно бросаете детей в школу утром, а затем используете машину для работы и встреч в течение дня, то ваш процент использования для бизнеса может составить 75%.

Вопреки тому, что могут сказать вам некоторые ультраконсервативные бухгалтеры, вам не нужно вести построчный журнал пробега везде, где вы когда-либо ездили, чтобы рассчитать этот процент. Если вы нервничаете, возьмите чуть меньший процент.

Подождите, а мне вообще нужно отслеживать мили?

Обычно неправильно понимают, как вы учитываете мили для уплаты налогов.На самом деле вовсе не требуется требовать списания, связанного с автомобилем, — так же, как бумажные квитанции не нужны для налоговых вычетов.

Отслеживание миль — хлопот. Даже самые модные приложения для отслеживания пробега разряжают аккумулятор и заставляют классифицировать каждую поездку.

Вместо того, чтобы полагаться на них, мы рекомендуем быстро взглянуть на одометр в начале и в конце года. Затем во время уплаты налогов используйте такой инструмент, как Keeper Tax, чтобы сканировать ваши транзакции на предмет расходов на автомобиль.

Короче не парься. Если вас проведут аудит, вы всегда можете использовать историю отслеживания местоположений на Google Картах или события календаря, чтобы узнать, сколько миль вы проехали.

В конце концов, существует большая разница между налоговым мошенничеством и честной неверной оценкой. Если вы пройдете аудит и обнаружите, что у вас что-то не так, вам просто нужно будет заплатить разницу, плюс небольшой штраф.

Примечание. Компания Keeper Tax стремится помочь фрилансерам преодолеть сложность их налогов.Иногда это приводит нас к обобщению налоговых советов. Если у вас есть вопросы, напишите нам по электронной почте.

Могу ли я списать платеж за автомобиль?

Многие фрилансеры и владельцы бизнеса практически живут в своих машинах. Если вы не работаете только из домашнего офиса, вы, возможно, очень много ведете для своего бизнеса. Естественно думать, что у вас есть возможность использовать оплату автомобиля в качестве деловых расходов. Однако платежи по автокредиту и лизинговые платежи обычно не подлежат вычету из налогооблагаемой базы.Вместо этого у вас есть другие варианты, которые часто могут принести больше налоговой экономии. Эта статья устранит путаницу вокруг вопроса «Могу ли я списать оплату за машину?».

Давайте обсудим три различных сценария, которые могут быть применимы к вам:

Сценарий 1: Я владею своим автомобилем и получаю ежемесячный платеж по кредиту.

Под этот сценарий попадет большинство фрилансеров или владельцев малого бизнеса. В этом случае вы не можете списать оплату за автомобиль. Вместо этого вы можете списать часть процентов, которые вы платите по автокредиту.IRS позволяет рассчитать это списание двумя методами:

1) Стандартный метод списания пробега

В соответствии с этим методом вы не вычитаете какие-либо расходы на транспортное средство или покупку бензина. Вместо этого вы ведете учет пройденных бизнес-миль в журнале бизнес-миль. Чтобы рассчитать налоговый вычет, вы складываете все деловые мили и умножаете их на стандартную ставку миль.

Совет для профессионалов: проездные мили не облагаются налогом. Командные мили — это мили, которые вы проехали до вашего постоянного места работы, например, до коворкинга или офиса.

В качестве примера того, как работает стандартный вычет пробега, давайте представим, что я работаю на себя как личный покупатель, который должен навещать своих клиентов для оформления встреч. Эти посещения клиентов составили 5 000 миль в 2020 году. Для расчета списания я беру 5000 и умножаю их на стандартную ставку миль IRS, которая составляла 0,575 доллара в 2020 году. Это дает налоговый вычет в размере 2 875 долларов.

Вы можете видеть, что стандартная ставка пробега намного приятнее, чем простой вычет покупок за бензин.В этом примере, если бензин в моем районе в среднем стоит 3 доллара за галлон, а моя машина проезжает 30 миль до галлона, мои расходы на бензин на 5000 миль составили бы только около 500 долларов. Поэтому я предпочитаю списать 2 875 долларов!

Вы внесете этот налоговый вычет в Таблицу C своей налоговой декларации или позволите Keeper Tax сделать за вас тяжелую работу.

Вы также можете вычесть часть процентных расходов, которые вы платите по автомобильной ссуде. Например, если вы используете свой автомобиль 60% времени для бизнеса, вы можете вычесть 60% процентов, выплаченных в течение года.

На мой взгляд, этот метод лучше всего подходит для фрилансеров и индивидуальных предпринимателей, поскольку он обычно дает наибольшую экономию налогов и прост в применении.

2) Метод фактических расходов

В соответствии с методом фактических расходов вы вычтете все ваши расходы на автомобиль, которые были непосредственно связаны с коммерческой деятельностью. Часто, если ваш автомобиль доступен как для личного, так и для коммерческого использования, вам придется пропорционально распределять расходы в соответствии с процентом, который вы считаете бизнесом.Я знаю, звучит сложно.

Некоторые из этих расходов, которые вам, возможно, придется учесть пропорционально, включают регистрационные сборы, страхование автомобиля, замену масла и другие эксплуатационные расходы. Таким образом, вам все равно придется вести журнал пробега, потому что вам необходимо знать общее количество пройденных деловых миль, чтобы иметь возможность поддерживать процентную долю вашего автомобиля, которую вы заявляете как использование для бизнеса.

Тем не менее, с правильными организационными инструментами использовать этот метод будет проще простого! Подумайте о программном обеспечении для отслеживания расходов, чтобы упорядочить все списания налогов.

Подобно описанному выше методу стандартного вычета миль, вы можете вычесть часть процентов, выплачиваемых по автомобильной ссуде. Вы будете использовать ту же пропорцию, что и выше, и примените ее к выплате процентов по кредиту в течение года.

Еще одним преимуществом метода фактических расходов является то, что вы можете вычесть амортизационные отчисления на свой автомобиль. Это может быть очень большой налоговый вычет, если предполагается, что ваш автомобиль предназначен для использования в коммерческих целях на 50% или больше. Кроме того, вы можете списать плату за парковку и замену масла как вычитаемые расходы.

Тем не менее, рассмотрите свои долгосрочные планы. Если вы собираетесь продать свой автомобиль в ближайшем будущем, имейте в виду, что вам, возможно, придется вернуть часть этой амортизации в качестве прибыли от продажи вашего автомобиля. Что это значит? Больше налогооблагаемого дохода. АХ! Для налогового бухгалтера это страшнее, чем увидеть призрак в реальной жизни.

Принимая решение об использовании стандартного метода вычета миль по сравнению с методом фактических расходов, вы можете рассчитать свой налоговый вычет с использованием каждого метода и посмотреть, какой метод дает наибольшую экономию налогов.Также может иметь смысл поговорить со специалистом по налогам для получения более конкретных рекомендаций по налогообложению.

Сценарий 2: Моя компания владеет моим автомобилем и имеет ежемесячный платеж по кредиту.

Если ваш автомобиль принадлежит малому бизнесу, то есть ссуда выдается на имя вашей компании, ежемесячные платежи, скорее всего, будут выплачиваться непосредственно с банковского счета вашего предприятия. Скорее всего, это будет так, если ваш автомобиль используется на 100% для деловых целей, например служебный автомобиль или служебный автомобиль.

Используя этот шаблон фактов, вы можете вычесть 100% процентной части платежа за автомобиль как списание бизнеса.Вы также можете использовать метод фактических расходов, описанный выше, для вычета других операционных расходов, связанных с владением автомобилем.

Сценарий 3: Я беру в аренду автомобиль и получаю арендную плату.

Если вы арендуете свой автомобиль, вы можете выбрать либо Стандартный метод удержания миль, либо Метод фактических расходов, описанный выше.

Если вы используете метод фактических расходов, вы можете вычесть часть каждого арендного платежа, которая считается процентной долей коммерческого использования этого транспортного средства. Например, если предполагается, что мой автомобиль на 60% используется для бизнеса, а моя арендная плата составляет 500 долларов, я могу списать 300 долларов в месяц.Таким образом, метод фактических расходов может принести наибольшую пользу с точки зрения вычетов автомобильного налога, если ваш лизинговый платеж составляет

. Однако, если ваша арендованная машина имеет справедливая рыночная стоимость на момент аренды (т. налоговые последствия, с которыми не так весело бороться. Если вы попадаете в этот лагерь, вы можете поговорить со специалистом по налогам о вычетах расходов, прежде чем списывать арендную плату.

Итог

Хотя списание всей суммы платежа за автомобиль просто не вариант, существуют и другие способы списания автомобиля, которыми вы можете воспользоваться как самозанятый налогоплательщик.Хотя я советую большинству моих клиентов не покупать эту блестящую новую машину только из-за налоговых льгот, могут быть налоговые вычеты, которые могут уменьшить бремя оплаты вашего автомобиля.

‍

Примечание. Миссия Keeper Tax — помочь фрилансерам преодолеть сложность их налогов. Иногда это приводит нас к обобщению налоговых советов. Если у вас есть вопросы, напишите нам по электронной почте.

При списании ТС

«Списание» вашего автомобиля означает, что MPI выплачивает вам справедливую рыночную стоимость, а не ремонтирует ее.Мы «списываем» ваш автомобиль, если его ремонт будет стоить дороже, чем списание. Это решение основано на долларах и центах.

Мы выбираем ту стоимость, которая меньше всего, потому что контроль затрат помогает нам контролировать ваши премии Autopac. Короче говоря, это ответственное финансовое решение.

Принимая решение о списании автомобиля, мы всегда учитываем три вещи:

1. Стоимость устранения повреждения.
2. Фактическая денежная стоимость (ACV) вашего автомобиля — его справедливая рыночная стоимость до того, как оно было повреждено.Мы определяем денежную стоимость вашего автомобиля путем тщательного изучения его состояния, получения рыночной оценки из одного или нескольких независимых источников и учета всех недавних ремонтов, которые могли увеличить рыночную стоимость вашего автомобиля.
3. Стоимость утилизации автомобиля — после того, как ваше транспортное средство было списано, MPI определит аварийную стоимость вашего автомобиля, а право собственности на автомобиль будет передано MPI и продано на аукционе утилизации MPI.

Мы спишем ваше транспортное средство, когда:

• Стоимость ремонта превышает его фактическую денежную стоимость
• Стоимость ремонта превышает его фактическую денежную стоимость за вычетом стоимости утилизации (подробнее см. стоимость утилизации ниже).

Ликвидационная стоимость

Вот пример того, почему стоимость утилизации важна для нашего решения.

Допустим, устранение повреждений автомобиля стоимостью 4000 долларов до столкновения будет стоить 3500 долларов. На первый взгляд, это может показаться менее затратным исправить, чем списать. В конце концов, ремонт автомобиля стоит на 500 долларов меньше, чем выплата его стоимости.

Но, допустим, мы вернем себе около 1200 долларов, если спишем это и продадим с аукциона.

Теперь списание этого автомобиля становится наименее затратным вариантом.Его списание обходится фонду государственного страхования в 4000 долларов за вычетом 1200 долларов, которые мы вернем в качестве спасения, в общей сложности 2800 долларов. С другой стороны, ремонт обойдется в 3500 долларов.

Не всегда верно, что списываются плохие машины или их нельзя починить. Списание иногда имеет ущерб, который влияет только на то, как они выглядят, а не на то, насколько они безопасны или надежны.

Возьмем, к примеру, автомобиль, поврежденный градом. На нем могут быть вмятины, ремонт которых будет стоить дороже, чем стоит машина.Если бы вы попытались продать его с повреждениями от града, вы, вероятно, получили бы за это меньше, чем если бы у него не было повреждений.

Но град влияет только на внешний вид машины. Если автомобиль был механически и конструктивно исправным до града, вероятно, он останется таким и после. Таким образом, он по-прежнему может быть довольно надежным и безопасным в управлении.

Непоправимое vs подлежащее утилизации

Невосполнимый списанный автомобиль уже никогда не сможет возобновиться и не может быть безопасно приведен в действие, однако его можно продать на аукционе только за запчасти.Обозначение безвозвратного списания включает:

• Серьезное структурное повреждение в результате столкновения, пожара или коррозии.
• Серьезные повреждения от наводнения.
• Любой автомобиль 1994 года выпуска или старше, который мы приняли в собственность и выставляем на аукцион.

Списание , подлежащего восстановлению, может быть осуществлено после того, как оно будет отремонтировано и прошло проверки:

A «Утилизация с исключением» Списание — это полная потеря, не вызванная столкновением или поломкой. У них есть косметические повреждения, которые не делают автомобиль структурно или механически небезопасным.Один из примеров — ущерб, причиненный градом.