Договор ренты с пожизненным содержанием — сервис срочный выписок ЕГРН.Реестр

Ежедневно в судах по всей территории России рассматриваются споры, связанные с рентными отношениями. Нередки и уголовные дела. О том, как оформить договор ренты с пожизненным содержанием и свести к минимуму риски для всех сторон договора, поговорим в этой статье.

Что такое договор ренты с пожизненным содержанием

По сути, рента предполагает обмен имущества на помощь в течение определенного периода или бессрочно. В случае с пожизненной рентой используется только недвижимое имущество. Помощь может быть как финансовая, так и в натуральном виде.

Договор ренты на квартиру с пожизненным содержанием предполагает неопределенность срока завершения, поскольку обязательства плательщика заканчиваются лишь со смертью получателя ренты.

Расторжение договора в одностороннем порядке производится только через суд по веским основаниям. При этом квартира возвращается бывшему владельцу, а вот плательщику ренты никто не возмещает понесенные затраты.

Виды договоров ренты на квартиру с пожизненным содержанием

Договор ренты с пожизненным содержанием является одним из видов рентных соглашений. В свою очередь, существует 2 вида таких договоров:

1. Без иждивения.
2. С иждивением.

Содержание без иждивения означает, что обязанности плательщика ограничиваются регулярным перечислением денег получателю ренты.

В случае заключения договора ренты на квартиру с пожизненным содержанием с иждивением главным условием является уход за получателем — потребуется систематически навещать его, решать его бытовые вопросы и организовывать нечто вроде медицинского патронажа. Ритуальные услуги также войдут в перечень обязанностей плательщика такой ренты. В договоре фиксируется стоимость продуктов, перечень и периодичность услуг, которые будет получать иждивенец. Ежемесячные денежные выплаты могут быть предусмотрены или нет (в зависимости от воли сторон).

Размер ежемесячного платежа по договору ренты с пожизненным содержанием

Стоимость содержания складывается из суммы денежных и натуральных выплат. Плата натурой означает оказание услуг, передачу продуктов, медикаментов и вещей.

Величина содержания получателя ренты определяется договором с соблюдением минимально допустимого размера, установленного законом. Стороны могут договориться о более высоком уровне содержания иждивенца и прописать это в договоре.

Условия отчуждения недвижимости	Тип договора ренты с пожизненным содержанием	Минимально допустимый размер содержания	Статья Гражданского кодекса РФ
Безвозмездно — по договору дарения	Без иждивения	1 прожиточный минимум на душу населения	Статья 597
	С иждивением	2 прожиточных минимума	Статья 602
За плату — по договору купли-продажи	Любой	Не установлен	Статьи 597, 602

Таким образом, если квартира отчуждается по договору купли-продажи за любую сумму, даже самую незначительную, то получатель лишается законодательной защиты в отношении минимального размера содержания и последующей корректировки выплат при изменении экономической ситуации. В этом случае нужно отдельно указать в договоре порядок индексации выплат.

Как оформить договор ренты с пожизненным содержанием

При судебных разбирательствах встречаются случаи, когда иждивенец и плательщик по-разному понимают условия достигнутых договоренностей.

Например, пожилая женщина дарит квартиру молодому соседу в надежде на его помощь по хозяйству до конца своих дней, а он переезжает в другой город. При этом в суде выясняется, что никаких особых условий в договоре дарения нет, рентный договор не заключался. Женщина остается ни с чем. Между тем, наличие правильно оформленных соглашений позволило бы избежать такой ситуации. 

Правильное оформление рентного соглашения включает в себя 2 обязательных договора:

1. Договор ренты с пожизненным содержанием — должен быть зарегистрирован нотариусом, в противном случае договор будет недействительным.
2. Договор купли-продажи или дарения недвижимости — вступает в силу со дня государственной регистрации в Росреестре. С этой даты квартира становится собственностью плательщика, но с ограничением права распоряжения — обременением в виде обязательств по ренте.

В договоре отчуждения собственности должно быть прописано, что квартира остается в залоге у получателя ренты.

В договоре ренты с пожизненным содержанием на случай возможных судебных разбирательств целесообразно указать, что именно является существенным нарушением условий содержания.

Помимо обязательных договоров, могут быть заключены дополнительные соглашения в зависимости от условий сделки. Например, договор поручения на выполнение обязанностей получателя в государственных организациях — как правило, заключается в случае содержания с иждивением.

Особенности сделок по договорам ренты квартиры с пожизненным содержанием 

При подготовке соглашения важно помнить о сложностях рентных отношений:

1. Неопределенность срока возникающих обязательств.
2. Вероятность изменения жизненных планов и финансового положения плательщика.
3. Возможность изменения отношения получателя ренты к условиям первоначальной договоренности.
4. Возможный конфликт с заинтересованными лицами — как правило, наследниками иждивенца.
5. Вероятность мошенничества любой стороны договора как на стадии заключения, так и на стадии исполнения соглашения.

 

Все это может привести к попыткам оспорить сделку в суде и серьезным финансовым потерям, поэтому крайне важно:

• собрать всю возможную информацию о будущем получателе и плательщике ренты;
• проверить юридическую чистоту недвижимости;
• оценить финансовые возможности плательщика на долгий срок;
• правильно подготовить и зарегистрировать документы.

Как избежать риска мошенничества получателя ренты с пожизненным содержанием

Притчей во языцех стали черные риэлторы, которые укорачивают срок жизни неосмотрительных получателей ренты. Однако судебная практика показывает, что довольно часто встречаются недобросовестные иждивенцы, которые пытаются обманом нажиться на добросовестных плательщиках ренты.

Основные способы мошенничества следующие:

• попытки получить содержание по квартире, которая уже имеет обременение или право распоряжения которой ограничено иным способом;
• расторжение договора ренты через несколько лет под надуманным предлогом.

Как подстраховаться:

1. Проверить юридическую чистоту квартиры. Информация о предыдущих обременениях по договорам ренты должна насторожить будущего плательщика ренты — необходимо досконально выяснить, почему расторгнут предыдущий договор. Вполне вероятно, что такая же судьба постигнет и следующее рентное соглашение. Напомним, что выплаченная рента не возвращается плательщику, а вот квартира уходит обратно получателю.

Проверить наличие ранее наложенных обременений на жилье можно через официальный сервис ЕГРН.Реестр — нужно знать лишь адрес квартиры или кадастровый номер. Данные из государственной базы Росреестра можно получить уже через полчаса на электронную почту.

2. Проконсультироваться у опытного юриста о том, как оформить договор ренты с пожизненным содержанием. Очень желательно выбрать специалиста с практическим опытом судебных разбирательств по рентной тематике.

 

В договоре прописать обязанности плательщика ренты по договору с иждивением в виде закрытого перечня, не допускающего расширительных толкований. Например, зафиксировать обязательное число посещений в неделю, обязанность делать уколы по предписанию врача, мыть окна раз в квартал, ежедневно приносить продукты по списку.

3. При возможных судебных разбирательствах плательщик должен будет доказать добросовестное исполнение своих обязательств по договору ренты квартиры с пожизненным содержанием. Поэтому нужно фиксировать свои действия (в пределах разумного, конечно):

• получать расписки за переданные деньги или переводить средства безналично;
• сохранять договоры с организациями на оказание услуг получателю в счет ренты;
• сохранять чеки на покупку медикаментов, продуктов и прочих товаров для иждивенца;
• завести журнал посещений, оказания услуг и передачи товаров получателю;
• периодически делать фото- или видеосъемку с фиксацией даты;
• поддерживать отношения с соседями получателя ренты — свидетельские показания суд принимает во внимание;
• при отказе иждивенца впустить плательщика в квартиру — обратиться к участковому, написать заявление с просьбой оказать помощь.

Теперь вы знаете основные правила, которые помогут вам составить договор ренты с пожизненным содержание максимально грамотно.

 

 

Текст: Наталья Петракова

 

Как заключить договор ренты

Для начала сторонам нужно определиться с условиями сделки. Несмотря на то что типовой формы договоры ренты или содержания не имеют, в них в обязательном порядке должны быть указаны объект ренты, цена недвижимости, размер ежемесячных платежей и условия содержания в случае, если идет речь о договоре пожизненного содержания.

Крайне рекомендуется четко, досконально и недвусмысленно прописать в договоре условия, на которых заключается договор. Например, сколько раз в неделю и в каком объеме покупатели будут должны приносить продукты, как часто проводить уборку и прочие условия. Чем точнее и четче будут сформулированы условия, тем проще будет расторгнуть договор в суде в случае, если одна из сторон решит отклониться от его исполнения.

И договор пожизненной ренты, и договор постоянной ренты, и договор пожизненного содержания с иждивением должны в обязательном порядке быть удостоверены у нотариуса. Неплохим решением будет обратиться к нотариусу не только за удостоверением, но и за подготовкой договора. Это позволит максимально учесть интересы всех сторон.

В процессе заверения договора нотариус также должен будет подтвердить дееспособность владельца квартиры и лишь после этого удостоверить договор. После удостоверения договора нотариус может самостоятельно направить документы на регистрацию сделки в Росреестр. Это бесплатно.

После направления на регистрацию в Росреестр пакета документов нотариусу придет уведомление о выставленной госпошлине и код платежа УИН, идентифицирующий данный платеж. Клиент или нотариус по просьбе клиента перечисляет госпошлину, после чего происходит государственная регистрация права собственности.

Впрочем, вы можете отказаться от услуги регистрации права собственности через нотариуса и обратиться в МФЦ самостоятельно.

После регистрации сделки новый владелец жилья сможет получить выписку из ЕГРН о праве собственности на квартиру. Однако важно помнить, что в большинстве случаев право распоряжаться этой недвижимостью у плательщика ренты появится только после исполнения договора, то есть после смерти получателя ренты. Отчуждение недвижимости возможно при жизни получателя ренты, но только с его согласия. Если он согласен, в таких ситуациях квартиру меняют на другую, и получателя ренты переселяют туда.

как правильно и безопасно для себя заключить договор ренты

Защита от потери квартиры: как правильно и безопасно для себя заключить договор ренты

05.02.2019

К сожалению, до сих пор многие люди, и не только пенсионного возраста, не знают, что договоры ренты и пожизненного содержания с иждивением подлежат обязательному нотариальному удостоверению. И за заключением честной, безопасной и по-настоящему выгодной сделки необходимо идти в нотариальную контору.

В среднем в год нотариусы удостоверяют более 5 000 договоров ренты и пожизненного содержания с иждивением. Этот механизм, в отличие от завещания, позволяет и рентополучателю, и рентоплательщику получить доход практически сразу. У каждого из договоров есть ряд важных деталей, которые необходимо учитывать при подписании.

Недвижимость, которая находится в собственности пожилых одиноких граждан, — по-прежнему лакомый кусок для мошенников всех мастей. Чаще всего пенсионеров обманом принуждают подписать документ, который лишает их права на собственное жилье. Только за прошлый год, согласно сообщениям в различных СМИ, несколько десятков пенсионеров остались без квартир, поверив мнимым «социальным работникам», «добрым» соседкам и сиделкам, которые предлагали им подписать договор ренты на выгодных условиях и «в домашней обстановке». Но средства массовой информации освещают далеко не все трагические случаи. Реальные цифры могут быть значительно более пугающими.

Вместо обещанного договора ренты пожилым гражданам подсовывали договоры дарения или купли-продажи. Стандартная схема такова: мошенник просит срочно подписать некий договор, обычно напечатанный мелким шрифтом и содержащий сложные юридические формулировки, тем самым лишая человека возможности осознать происходящее, вникнуть в смысл написанного. И в итоге в течение недели после подписания пенсионера просто выбрасывают на улицу.

Пенсионерке Валентине Семеновой сиделка предложила подписать договор ренты на выгодных для владелицы квартиры условиях прямо у нее дома. Уверила, что сама быстро сбегает к нотариусу и заверит договор. Валентина поверила и поставила подпись под документом, который дала ей сиделка. В итоге выяснилось, что старушка расписалась под договором о дарении квартиры и осталась, фактически, на улице. Сейчас ее приютила подруга. Валентина подала в суд, пытаясь аннулировать договор и сейчас ждет решения. Конечно же, ни к какому нотариусу ее помощница по хозяйству не ходила — специалист никогда не удостоверил бы такую сделку без присутствия одной из сторон.

Важно знать: нотариус никогда не удостоверит документ, не разъяснив сторонам правовую суть и последствия заключаемого договора и не убедившись, что все присутствующие лица действуют осознанно и добровольно. Нотариус — это единственный специалист, который отвечает перед гражданином материально, и, если из-за его ошибки был причинен ущерб, возмещает его в полном объеме. Для этого существует личная страховка нотариуса, коллективная страховка нотариальной палаты, членом которой он является, личное имущество нотариуса. А если и этих средств не хватит, функционирует Компенсационный фонд Федеральной нотариальной палаты, средства из которого также могут быть использованы для погашения ущерба, причиненного по вине нотариуса.

Договор пожизненной ренты или договор пожизненного содержания с иждивением могут стать для пенсионера хорошей возможностью для получения дополнительных средств. Даже те пожилые граждане, у кого есть семьи, обращаются к нотариусу за составлением и удостоверением такого договора — часто он становится альтернативой завещанию или дарению. Например, в том случае, если гражданин хочет оставить недвижимость только одному из своих детей, но второй уже достиг пенсионного возраста, а значит, имеет право на обязательную долю.

Условия договоров различаются. По договору пожизненной ренты рентоплательщик осуществляет денежные выплаты в установленном в нем размере. Согласно Гражданскому кодексу, размер регулярного перечисления не может быть меньше, чем прожиточный минимум в регионе, где проживает получатель ренты. Заключая договор пожизненного содержания с иждивением, вторая сторона принимает на себя обязанность содержать пожилого человека до самой смерти, обеспечивая его существование — оплачивая счета за коммунальные услуги, покупая продукты, лекарства, одежду (эти обязанности могут варьироваться в зависимости от того, о чем договорятся стороны). Кроме того, в договоренности может входить уборка квартиры, уход за пенсионером и оплата лечения, если в таковом есть нужда. В случае заключения такого договора сторонам нужно максимально подробно и точно прописать, что входит в объем содержания и иждивения, как производится индексирование этого объема в привязке к изменению прожиточного минимума. В первом случае бывшие владельцы должны выехать из помещения, а во втором они продолжают проживать в этом помещении до самой смерти.

Но какой бы договор ни решили заключать стороны, именно нотариус выступает гарантом защиты интересов обеих сторон. Он помогает составить договор, который учитывает интересы рентоплательщика и рентополучателя, а также разобраться в юридических тонкостях сделки, например, подскажет, как можно подтвердить, что все обязательства по договору исполняются добросовестно.

При этом процесс совершения нотариальных действий, где хотя бы одной из сторон выступает пожилой человек, как правило, записывается на видео. Видеофиксация нотариального действия — это дополнительный инструмент защиты добросовестного гражданина. В случае, если третьи лица попытаются оспорить удостоверенный нотариусом договор, основываясь на предположении о неосознанности действий человека в возрасте или его болезненном неадекватном состоянии, такая запись снимет все вопросы и пресечет попытки оклеветать участников сделки.

Договор пожизненного содержания с иждивением как разновидность договора ренты

Наследование, дарение и рента — три наиболее распространенных среди населения способа распоряжения своим имуществом. Договору ренты посвящена 33 глава Гражданского кодекса Российской Федерации.

По договору ренты одна сторона (получатель ренты) передает другой стороне (плательщику ренты) в собственность имущество, а плательщик ренты обязуется в обмен на полученное имущество периодически выплачивать получателю ренту в виде определенной денежной суммы либо предоставления средств на его содержание в иной форме (п. 1 ст. 583 ГК РФ).

Договор ренты, как и договор купли-продажи, мены, дарения, предусматривает отчуждение имущества и по этому признаку сходен с указанными договорами. В случае, когда договором ренты предусматривается передача имущества за плату, к отношениям сторон по передаче и оплате применяются правила о купле-продаже (глава 30 ГК РФ), а в случае, когда такое имущество передается бесплатно, правила о договоре дарения (глава 32 ГК РФ) постольку, поскольку иное не установлено законодательством и не противоречит существу договора ренты. Можно сказать, что он относится к группе договоров по отчуждению имущества, но тем не менее является самостоятельным видом договора.

В Гражданском кодексе РФ выделены три разновидности рентного договора: 1) постоянная рента; 2) пожизненная рента; 3) пожизненное содержание с иждивением. Существенные условия всех трех видов ренты совпадают. Конечно, имеются и отличия в форме предоставления содержания, его минимальном размере, сроках предоставления, субъектном составе обязательств, возможностях правопреемства и выкупа ренты, последствиях риска случайной гибели имущества и т.д.

Существенно отличаются друг от друга договоры ренты, по которым под выплату ренты передано недвижимое и движимое имущество. Различия между ними проходят по способам оформления, по наличию или отсутствию признака следования ренты за имуществом при его отчуждении, по предусмотренным законом способам обеспечения исполнения обязательств плательщика ренты и т.д. Одно из вышеперечисленных отличий форма договора. Так договор ренты подлежит обязательному нотариальному удостоверению, а договор, предусматривающий отчуждение недвижимого имущества под выплату ренты, подлежит также государственной регистрации.

Одним из разновидностей договора ренты, подлежащим государственной регистрации, является договор пожизненного содержания с иждивением. По договору пожизненного содержания с иждивением получатель ренты — гражданин передает принадлежащие ему жилой дом, квартиру, земельный участок или иную недвижимость в собственность плательщика ренты, который обязуется осуществлять пожизненное содержание с иждивением гражданина и (или) указанного им третьего лица.

Особенность данного вида договора, так же состоит в том, что срок данного вида обязательств определен продолжительностью жизни рентополучателя, если иное не вытекает из условий договора. Предметом такой разновидности ренты, как пожизненное содержание с иждивением, является недвижимое имущество в виде жилого дома, квартиры, земельного участка. Субъектом — получателем ренты может быть не только лицо, которое заключило договор и передало имущество, а также и лицо, на которое указано в договоре пожизненного содержания с иждивением. Обязанность плательщика ренты по предоставлению содержания с иждивением может включать обеспечение потребностей в жилище, питании и одежде, а если этого требует состояние здоровья гражданина, также и уход за ним. Договором пожизненного содержания с иждивением может быть также предусмотрена оплата плательщиком ренты ритуальных услуг. Условиями договора можно определить возможность замены предоставления содержания с иждивением в натуре выплатой в течение жизни гражданина периодических платежей в деньгах.

Поскольку данный вид договора является, в некотором роде доверительным, то законодатель, для защиты интересов рентополучателя, предусмотрел минимальный размер содержания в месяц. В договоре пожизненного содержания с иждивением должна быть определена стоимость всего объема содержания с иждивением. При этом стоимость общего объема содержания в месяц не может быть менее двух минимальных размеров оплаты труда, установленных законом. Также плательщик ренты вправе отчуждать, сдавать в залог или иным способом обременять недвижимое имущество, переданное ему в обеспечение пожизненного содержания, только с предварительного согласия получателя ренты.

На плательщика ренты законодатель также возложил обязанность принимать необходимые меры для того, чтобы в период предоставления пожизненного содержания с иждивением использование указанного имущества не приводило к снижению стоимости этого имущества.

Законодательством предусмотрено два случая прекращения обязательства пожизненного содержания с иждивением:

В первом случае обязательства прекращаются смертью получателя ренты.

Во втором случае обязательства прекращаются по решению сторон. Если одна из сторон, а именно, плательщик ренты, существенно нарушала свои обязательства, получатель ренты вправе потребовать возврата недвижимого имущества, переданного в обеспечение пожизненного содержания, либо выплаты ему выкупной цены. При этом плательщик ренты не вправе требовать компенсацию расходов, понесенных в связи с содержанием получателя ренты.

#Росреестр#РосреестрКалининград#договор ренты

Договор ренты с пожизненным содержанием: на квартиру, с иждивением, плюсы и минусы, как заключить договор с родственником

Граждане, имеющие недвижимость в собственности, имеют возможность заключить договор ренты. Соглашение предусматривает передачу недвижимости во владение другому лицу с условием периодического получения денежных выплат или услуг. Такая сделка актуальна, если владелец недвижимости не желает при жизни продавать, дарить или завещать её. Можно оформить договор ренты с пожизненным содержанием и остаться проживать в жилом помещении.

Процедура оформления: форма, условия, сроки договора

Договор ренты является двухсторонней сделкой, сторонами которой выступают плательщик ренты и её получатель. Получателем является владелец недвижимости, а плательщиком – лицо, которое берет на себя обязанность вносить ренту.

Справка: Рента – это оплата, которая выражается в денежном эквиваленте или в виде оказания каких-либо услуг.

Зачастую договор ренты заключается с пожилыми людьми, не имеющими близких родственников, которые могли бы оказать им уход. Законодатель предусмотрел возможность для таких граждан оформить соглашение, в соответствии с которым взамен имущества можно получить денежное содержание или услуги (уход, оказание помощи по дому, покупка медикаментов, оплата лечения и т.д.). Форму обеспечения стороны вправе самостоятельно определить: будет ли это денежное вознаграждение, которое должно систематически перечисляться в пользу получателя ренты, или оказание услуг в виде пожизненного содержания.

Форма

Договор ренты заключается в нотариальной форме. Если предполагается отчуждение недвижимого объекта с выплатой ренты, то договор требует государственной регистрации (ст. 584 ГК РФ). В случае несоблюдения установленной формы, соглашение не будет иметь юридической силы (ст. 163 ГК РФ). Преимуществом оформления договора у нотариуса является то, что сделка будет проведена законно. Ведь до того, как стороны подпишут соглашение, нотариус должен провести проверку подлинности предоставленных документов, выяснить истинные намерения граждан, убедиться в их дееспособности. Образец договора составляет также нотариус. Любые изменения, которыми стороны желают дополнить договор, вносятся также в нотариальной форме.

Условия

Договор ренты является возмездным, то есть предусматривающим оплату за имущество. Она может осуществляться в двух формах: в виде определенной суммы денег или в виде оказания услуг. Мы рассмотрим особенности оформления договора ренты с пожизненным содержанием. Этот вид соглашения не предполагает получения денежных средств. За то, что объект недвижимости переходит во владение плательщика ренты, он должен оказывать ее получателю некоторые услуги. К чему обязывает договор ренты с иждивением? В нем могут быть прописаны следующие обязательства плательщика ренты:

• Покупать продукты питания, одежду, обувь, медикаменты для получателя ренты;
• Обеспечение медицинской помощью;
• Оплатить лечение в медучреждении, санатории;
• Оказывать уход;
• Убирать и проводить ремонт в помещении;
• Оплачивать коммунальные услуги по квитанции;
• Оплатить ритуальные услуги после смерти получателя ренты.

Сроки договора

В договоре ренты с пожизненным содержанием оговаривается срок его действия. Это существенное условие соглашения. Договор действует до момента смерти получателя ренты или до тех пор, пока договор не будет расторгнут.

Скачать: Образец договора пожизненной ренты

Порядок расторжения и прекращения договора

Получатель ренты может расторгнуть соглашение (ст. 599 ГК РФ). Такое право он получает при существенных нарушениях обязательств со стороны плательщика. При расторжении договора имущество возвращается обратно получателю ренты. Плательщик не может требовать компенсации средств, которые были им потрачены на содержание получателя. Разорвать договор стороны могут и по совместному решению. Например, если плательщик не может по каким-либо объективным или субъективным причинам далее исполнять свои обязательства, при этом получатель не возражает. Заключая договор, важно предусмотреть такую возможность. Если плательщик выполнял свои обязательства добросовестно, то договор автоматически прекращается после смерти получателя ренты.

Контроль за исполнением обязательств

Стороны могут договориться о том, как будет осуществляться контроль за исполнением договорных обязательств. Это может быть предоставление отчета о сумме потраченных средств на покупку товаров или оплату услуг. В конце месяца стороны могут составлять и подписывать акт, в котором указывать перечень приобретенных за этот период товаров.

Положительные и отрицательные стороны сделки

Сделка имеет свои плюсы и минусы для обеих сторон. Для получателя ренты она имеет такие выгоды:

• Получение ухода до самой смерти;
• Проживание и пользование жилым помещением;
• Возможность решения бытовых и финансовых вопросов.

Среди минусов договора ренты для ее получателя можно выделить следующий момент: в соглашении прописываются обязанности плательщика ренты (к примеру, покупка продуктов, одежды, лекарств). Но плательщики иногда прибегают к некоторым хитростям: покупают дешевые лекарства, некачественные продукты. Фактически обязательства выполняются, но гражданин не получает того, на что он рассчитывал при заключении договора. Для плательщика ренты преимущества сделки следующие:

• Приобретение недвижимости на выгодных условиях: не нужно годами копить на жилье, оформлять кредит или ипотеку. По договору ренты расходы не так будут бить по карману;
• Возможность проживать и использовать жилое помещение. Так можно решить жилищный вопрос, если у человека нет другого жилья.

Минусом сделки для плательщика является возможность расторжения соглашения по инициативе получателя ренты, если он посчитает, что плательщик не выполняет свои обязательства в полной мере.

Отличительные особенности договора ренты

Для многих людей остается не ясным вопрос: есть ли разница в том, чтобы передать имущество другому человеку по договору ренты или по завещанию? Некоторые граждане часто путают эти два способа передачи имущества. На самом деле разница есть и она существенна. По договору ренты имущество переходит другому человеку на взаимовыгодных условиях: плательщик ренты получает объект недвижимости, взамен обязуется вносить оплату или предоставлять услуги. На квартиру или другой жилой объект накладывается обременение, снять которое можно только после прекращения договора. По сути, собственник передает свое имущество при жизни, но можно оговорить в соглашении, что он сможет им пользоваться (проживать и т.д.). При наследовании гражданин, в пользу которого составлено завещание, не вносит оплату, не обязан оказывать какие-либо услуги. Все, что он делает для наследодателя (покупает лекарства, помогает убирать в доме, навещает, ухаживает), делается им исключительно по собственному желанию. Наследодатель до момента смерти остается законным собственником и только после его кончины наследник сможет претендовать на имущество. Как мы видим, отличия двух этих видов передачи имущества значительные.

Можно ли продать объект ренты

На имущество, передаваемое по договору ренты, накладывается запрет на его отчуждение. Это ограничительная мера необходима, чтобы получатель ренты не мог продать, подарить или обменять объект недвижимости. После подписания соглашения в единый реестр недвижимости (ЕГРН) вносится информация о наложении обременения. Если в дальнейшем гражданин захочет продать имущество, он не сможет этого сделать по причине зарегистрированного обременения.

Справка: Любой гражданин может сделать запрос в Росреестр и получить выписку по объекту недвижимости. В выписке будет указана информация о наличии или отсутствии обременения.

Налогообложение

Имущество по договору ренты передается за определенную плату или бесплатно. От этого момента зависит налогообложение сделки. При передаче объекта за плату налог возникает, как и при купле-продаже. Налоговая ставка составит 13% от стоимости имущества. Обязанность по уплате налога возникает у бывшего владельца, поскольку именно он получает доход. При передаче объекта без денежных выплат налог применяется по таким же правилам, что и по договору дарения. Налог составит 13% стоимости недвижимости, оплачивает его плательщик ренты, если стороны не являются друг другу близкими родственниками. Согласно ст. 14 СК РФ близкими родственниками являются: супруг, дети, родители, сестры, братья, внуки, бабушки, дедушки. Эти лица освобождены от уплаты налога.

Важно: Для расчета суммы налога берется кадастровая стоимость объекта. Сведения о кадастровой стоимости содержит реестр недвижимости. Налоговики ориентируются именно на эти цифры при определении размера налогового платежа.

О заключении соглашения граждане обязаны сообщить в ФНС по месту проживания. Ежегодно подается декларация о доходах, в которой указывается информация о приобретенном недвижимом имуществе. Налоговые последствия в случае неподачи декларации не самые благоприятные: налоговая служба в любом случае получает сведения о заключенных сделках от регистрирующих органов, а к тем лицам, кто вовремя не подал декларацию самостоятельно и не уплатил налог, наказывает штрафом.

Полезные советы

В основном договора ренты заключаются с лицами преклонного возраста. Взаимоотношения с ними складываются по-разному. Не исключено, что могут возникать конфликты. Во избежание недоразумений по поводу исполнения договорных обязательств рекомендуется иметь документальные подтверждения. Например, если совершались покупки (продуктов, одежды, медикаментов), необходимо сохранять чеки об оплате. Также, если возникнет спор, не лишним будут показания свидетелей, которые подтвердят факт того, что плательщик ренты ухаживал за стариком.

Особенности заключения договора ренты — юридическая консультация

Как правильно заключить договор ренты и перечень сопроводительных документов можно уточнить у наших юристов. Обратиться можно через форму ниже!

К чему обязывает договор ренты с пожизненным содержанием и как его заключить

Оглавление:

1. Рента с пожизненным содержанием – что это?
2. Особенности договора пожизненной ренты
3. Обязательства плательщиков ренты
4. Оформление договора ренты с пожизненным содержанием
5. Защита прав рентополучателя
6. Условия расторжения договора пожизненной ренты
7. Признание сделки недействительной
8. Безопасность рентоплательщика
9. Налогообложение сторон
10. Отзывы участников пожизненной ренты
11. Итог

В связи с непростой экономической ситуацией в стране немало престарелых одиноких инвалидов и просто пенсионеров сталкиваются со значительными материальными проблемами. Постоянно растет оплата коммунальных услуг, не отстают и цены на продукты и другие предметы первой необходимости. А пенсии такие маленькие, что их не хватает даже на самые обязательные расходы – еду, лекарства, оплату коммунальные услуг. Как выжить в таких условиях старому больному человеку? Как правило, последнее, что есть у пожилого человека — это его квартира. Но далеко не каждый пенсионер захочет сдавать кому-либо свою жилплощадь, даже при постоянно высоких ценах на аренду жилья. Не самый удачный вариант и менять жилплощадь на меньшую квартиру с какой-то доплатой. Прощание с родным окружением и обстановкой и адаптация к новым условиям для людей пенсионного возраста проходят тяжело, а полученная компенсация (особенно при наличии потенциальных наследников) ─ не гарантия спокойной старости. Кроме того, есть угроза потерять квартиру вообще, угодив в сети аферистов. Кому же тогда сегодня можно верить? Рекламных назойливых объявлений для одиноких, престарелых и инвалидов, обещающих взамен квартиры санаторный уход и всякие подарки в виде холодильника и телевизора более чем достаточно. Как удержаться от такого соблазна?

Можно завещать квартиру внукам или другим родственникам, которые соглашаются взять на себя обязанности по уходу за престарелым. Риск минимальный, ведь если наследник не будет выполнять своих обещаний, завещание всегда можно переписать. Но не каждый возьмется за такое хлопотное дело без особых гарантий вознаграждения.

Чаще всего люди пенсионного возраста просят нотариуса удостоверить дарственную на квартиру или дома в пользу близких родственников или знакомых, с расчетом, что те позаботятся о них. Но такие планы оправдываются не всегда. Так что каждый из озвученных вариантов имеет серьезные недостатки.

Рента с пожизненным содержанием – что это?

В такой ситуации самое безопасное ─ заключение договора пожизненного содержания с иждивением ─ разновидности пожизненной ренты, которая предусмотрена Гражданским кодексом РФ. Что же это такое ─ договор ренты с пожизненным содержанием? По такому договору пожизненной ренты получатель ренты – собственник жилья передает свои объекты недвижимости в распоряжение нового владельца — плательщика ренты, обязующегося содержать гражданина пожизненно с иждивением и (или) указанное им другое лицо (указанные третьи лица). Сторона, которая передает свою недвижимость, может быть представлена только физическим лицом, а плательщиком ренты может быть как частное, так и юридическое лицо. Организации, которые занимаются заключением договоров ренты, также могут быть частными или государственными.

У такого типа договора ренты есть множество плюсов. К примеру, на жилье закон накладывает обременение: плательщик ренты на время действия договора не может производить какие-либо сделки со своей недвижимостью (дополнительная регистрация жильцов, продажа, обмен, залог или аренда и т.п.) без согласия рентополучателя. Ещё один плюс получателю ренты будет в том, что живет он в своей квартире, как и до оформления договора, но теперь у него есть гарантированная материальная поддержка и уход. Последнее условие особенно ценно для престарелых и инвалидов ─ категории пенсионеров с особыми потребностями, не способных к полному самообслуживанию.

Важно отличать два вида договоров: ренты с иждивением (пожизненного содержания) от пожизненной ренты квартиры, не предусматривающей другого содержания, кроме денежного. Во втором варианте иждивенец помощь получает только деньгами (ежемесячные выплаты через банк фиксированной суммы) и не может настаивать на других услугах, например, оплату сиделки, если здоровье ухудшается.

Собираясь заключить договор ренты с пожизненным содержанием, особо торопиться не стоит. Подобная сделка — ответственный шаг для каждой стороны, поэтому консультация специалиста будет уместна.

Вот только некоторые ее моменты:

• куда и с кем отправляетесь на сделку;
• надёжна ли выбранная фирма (человек) для оформления договора;
• проверены ли их финансовые возможности.

Перед тем, как поставить подпись на каком-либо документе, надо проверить, что это тот вид договора ренты, условия которого обсуждались и который собирались заключать. Надо также внимательно изучить в документе прописанные стороны, заключающие договор.

На сегодняшний день лицензирования риелтерской деятельности нет, а это значит, что многие коммерческие фирмы никак не контролируются. Это заставляет быть вдвойне осторожным при выборе плательщика ренты.

Особенности договора пожизненной ренты

В документе подробно прописывается: вид и объем содержания, общая сумма пожизненного содержания, стоимость недвижимости (дома, квартиры, земельного участка), которая передается по договору, а также размер ежемесячных выплат.

Если даже в одном из указанных разделов информации недостаточно, договор признают недействительным. Факт оформления договора ренты с пожизненным содержанием надо заверять у нотариуса. Сколько стоит такая сделка? За регистрацию договора взимается пошлина – 1,5% от стоимости квартиры или дома. Дополнительно документ надо регистрировать в органах юстиции. В дальнейшем нотариус будет требовать согласие рентополучателя при наложении обременения или продаже объекта недвижимости.

Обязательства плательщиков ренты

На стандартных условиях плательщик ренты обязуется обеспечить рентополучателю:

1. Жилищные условия в соответствии с требованиями законодательства. Получатель ренты может жить на той же территории или ему предоставляют другое жилое помещение.
2. Качественное питание в соответствии с особенностями возраста и состоянием здоровья. Можно дополнить договор условием о приготовления и подачи пищи иждивенцу.
3. Одежда, ориентированная на климатические условия региона.
4. Уход (гигиенический, помощь в приеме лекарств и пищи), а также уборка жилища.
5. Медицинское обслуживание (вызов скорой или участкового врача, стационарные условия).
6. Оплата ритуальных услуг оговаривается отдельно. Могут быть и дополнительные условия.

Условия договора пожизненной ренты могут оговаривать единовременную выплату части стоимости жилья (от 30 до 50%) при ежемесячном содержании и относительно крепком здоровье без ухода. Выполнение обязательств по такому договору может взять на себя и третья сторона, если получатель ренты согласен. Плательщик может быть один или несколько. При заключении договора выполнение обязательств предполагается в натуральной форме, встречаются и комбинированные варианты, но обязательства в денежной форме обязательно должны быть прописаны в договоре, ведь выплаты должны быть регулярными и пожизненными. Как для любого делового соглашения мониторинг здесь не будет лишним, а потому все выплаты лучше проводить через банк, чеки и квитанции об оплате продуктов и коммунальных, медицинских услуг надо сохранять на случай, если придется подтверждать свои полномочия в суде.

После подписания договора пожизненного содержания рентоплательщик должен привести объект недвижимости в порядок и поддерживать жилье в надлежащем состоянии, выполняя текущий или капитальный ремонт.

Обязанность оплаты коммунальных платежей теперь переходит к рентоплательщику, это может означать потерю льгот получателя ренты – платежи надо будет осуществлять в полном объеме.

Оформление договора ренты с пожизненным содержанием

Как оформить договор ренты с пожизненным содержанием? Он обязательно должен иметь сведения о том, каким способом стороны намерены передавать объект недвижимости – платно или на бесплатной основе. Это понятие касается рентных платежей. Платное отчуждение предполагает выплаты рентных платежей в форме конкретной суммы, определяющей стоимость передаваемого объекта. В этом случае между сторонами дополнительно должен быть заключен договор купли-продажи.

Если рентные платежи подразумевают разные формы расчета, то имущество передается по договору дарения. Какие формы передачи могут быть более уместны в данном случае, зависит от того, что именно приемлемо для сторон. Указанные методы оплаты самые логичные и стандартные.

Важно знать, что договор аренды предполагает обременение имущества – при заключении сделки имущество становится обремененным договором. И заключается оно в том, что при отчуждении имущества все обязательства переходят к правопреемнику. Это означает, что если плательщик ренты проводит какую-то сделку с квартирой, то новый собственник приобретает ее с теми же условиями пожизненного содержания иждивенца.

Защита прав рентополучателя

Если рентоплательщик задерживает выплаты, иждивенец может требовать через суд уплаты процентов, величина которых может фиксироваться в договоре или признаваться равной ставке банковского процента за каждый день просрочки.

Плательщик ренты, который приобрел право собственника жилого помещения, может его продавать, в таком случае его обязанности по договору пожизненной ренты переходят новому собственнику. При нарушении новым владельцем условий договора предыдущий собственник несет за его действия субсидиарную ответственность.

Условия расторжения договора пожизненной ренты

Договор можно расторгнуть в суде при серьезном нарушении рентоплательщиком обязательств по соглашению: оказание помощи с нарушением качества, сроков или объема. Такое требование могут подать и наследники получателя ренты. В такой ситуации получатель ренты может требовать возврата переданного имущества или получения определенной суммы денег в соответствии с договором.

Плательщик ренты также имеет право потребовать компенсации убытков при условии полного выполнения своих обязательств, но поскольку доказать эти факты не всегда возможно, то на практике вернуть деньги довольно проблематично – суды охотнее принимают сторону пенсионеров.

Признание сделки недействительной

Потенциальных рентополучателей, а также их возможных наследников наверняка заинтересует вопрос, можно ли оспорить договор ренты с пожизненным содержанием после смерти.

Сделка может признаваться недействительной, если удается доказать, что в момент подписания договора получатель ренты был недееспособным и не мог осознавать последствия подписания документов. Такой факт можно доказывать и посмертно на основании показаний свидетелей и заключений экспертов.

Безопасность рентоплательщика

Чтобы иметь возможность доказывать выполнение условий договора в суде, рентоплательщику надо очень аккуратно обращаться с платежными документами:

1. При передаче денег брать расписку, квитанцию почтового перевода, выписку из банка.
2. Сохранять все документы – медицинские счета, чеки из аптек, квитанции об уплате коммунальных услуг и магазинов, и др.
3. Для подтверждения обеспечения иждивенца продуктами можно оформлять заказы на дом.
4. Регулярно (раз в квартал) просить получателя ренты писать расписки, что он не имеет претензий к уровню оказания услуг и всех обязательств по договору.

Налогообложение сторон

Договор пожизненной ренты предусматривает получение дохода получателем ренты. Сделку квалифицируют как возмездную, так как плательщик должен предоставлять получателю ренты некоторые материальные блага.

Передаваемое по договору имущество доходом не считается, ведь за него платят, а сами платежи являются доходом, который облагается по ставке НДФЛ в объеме 13%.

Отзывы участников пожизненной ренты

А что думают о ренте с пожизненным содержанием сами участники сделки? Вот несколько отзывов о договоре ренты с пожизненным содержанием:

• Оксана. Есть квартира с одиноким престарелым рентополучателем. Сделку с ним (через своего родственника) заключил грамотный нотариус. Пенсионер в данный момент парализован, и ему требуется особый уход. Формально условия вроде бы соблюдаются – выплата денежной суммы (3 МРОТ) перечисляется на счет ежемесячно, но самое главное – постоянный уход – не осуществляется. Ухаживает за парализованным дальний родственник, суд решение о расторжении договора отклонил, так как формально условия выполняются.
• Игорь Иванович. Влез в ренту 7 лет назад – трешка-хрущевка на последнем этаже. Бабушка претензии увеличивала с каждым днем: сначала кашу свари (в мои 22 года!), потом лекарств на 8 тысяч купил, коммуналку оплачивал, потом путевку ей купил в санаторий в Анапу…, короче, за эти 7 лет две стоимости квартиры выплатил, а когда намекнул об этом бабуле, договор она со мной расторгнула. Вот и все.
• Екатерина. Сама не состою и, слава богу, у меня подруга в такой же ситуации. Квартира – двушка, первый этаж. С бабушкой уже 15 лет живут. В одной комнате бабуля, в другой они втроем с ребенком. Второго родить не решаются, уехать не могут и на день – бабулю надо кормить, она неходячая. На работу не устроишься – бабушке уход нужен. Еще и приплачивают ей (не знаю сколько). Если будете оформлять ренту, подумайте – самое оптимальное – только деньги, без ухода, а сиделку она сама наймет.

Итог

Выгода заключения пожизненного договора для получателя ренты:

• сохранение возможности жить в своей квартире;
• если условия договора нарушаются, его расторжение только в суде;
• право залога на объект недвижимости.

Есть риск, что рентоплательщики окажутся непорядочными и ускорят кончину своего партнера по сделке.

Выгода плательщика ренты:

Риски плательщика ренты:

• объект недвижимости остается в залоге у получателя ренты;
• получатель имеет право расторгнуть соглашение;
• полноправным собственником квартиры можно стать только после смерти получателя ренты.

В заключение надо заметить: если партнеры по сделке попались порядочные и условия договора ренты с пожизненным содержанием и иждивением выполняются добросовестно, то это, действительно, гарантия спокойной старости.

Договор ренты и договор пожизненного содержания с иждивением

Договор ренты и договор пожизненного содержания с иждивением

Заключение договора ренты, как следствие приобретения в собственность имущества под выплату ренты, достаточно известный вид сделки на рынке жилой недвижимости.

Согласно п. 1 ст. 583 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) по договору ренты одна сторона (получатель ренты) передает другой стороне (плательщику ренты) в собственность имущество, а плательщик ренты обязуется в обмен на полученное имущество периодически выплачивать получателю ренты денежные средства в виде определенной суммы либо предоставлять средства на его содержание в иной форме.

Договор ренты является самостоятельным видом договора и носит материальный характер, так как помимо придания договору соответствующей формы для его заключения требуется передача имущества плательщику ренты. После передачи имущества получатель ренты не несет по договору никаких обязанностей, обладая лишь правами. Возмездность договора обусловлена тем, что имущество передается в обмен на предоставление содержания в виде определенной денежной суммы или в иной форме.

Договор ренты, безусловно, имеет свою специфику. Она выражается в особых правовых отношениях между участвующими в нем лицами, и эти отношения совершенно не свойственны другим договорным гражданско-правовым обязательствам. Их суть заключается в обязанности одного лица периодически предоставлять пожизненное или постоянное содержание другому лицу, для которого оно нередко является единственным или основным источником получения средств к существованию. Любая из сторон может получить встречное удовлетворение в меньшем размере, чем предоставлено ею. Считается, что, заключая рентный договор, стороны осознают данное обстоятельство и с ним заранее соглашаются. Поэтому противоречило бы самой сути рассматриваемого договора введение в него условия о том, что общий размер рентных платежей, который может быть выплачен получателю ренты, ограничивается стоимостью переданного имущества.

Под выплату ренты может быть передано и движимое имущество. В этой ситуации согласно п. 2 ст. 587 ГК РФ стороны обязаны в качестве существенного условия предусмотреть в договоре ренты какое-либо обеспечение исполнения плательщиком ренты своих обязанностей. Это может быть залог, неустойка, поручительство 3-го лица.

Форма договора ренты регулируется специальными правилами. Договор ренты должен быть нотариально удостоверен. Если под выплату ренты было передано недвижимое имущество, то согласно ст. 584 ГК РФ такой договор подлежит также и государственной регистрации. При осуществлении государственной регистрации договора ренты, на основе которого происходит переход прав на недвижимость, такому акту подлежат и сам факт перехода имущества в собственность плательщика ренты, и лежащее на этом имуществе обременение в виде обязанности выплачивать ренту или предоставлять содержание получателю ренты в иной форме. Статья 9 Федерального закона от 13 июля 2015 № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости» позволяет сделать вывод, что при заключении договора ренты производится запись о переходе права собственности на определенную недвижимость к новому правообладателю.

Если стороны нарушат требования о нотариальном удостоверении договора ренты, такой договор будет считаться недействительной сделкой. Даже если такой договор ренты будет нотариально удостоверен, но не зарегистрирован в установленном порядке, он будет считаться незаключенной сделкой.

Как правило, получателями ренты по договору обычно являются пожилые люди или иные малоимущие, социально незащищенные граждане. В связи с этим ст. 586 ГК РФ предусмотрено, что рента обременяет имущество, переданное под ее выплату. В случае отчуждения такого имущества плательщиком ренты его обязательства по договору ренты переходят на приобретателя имущества. Лицо, передавшее обремененное рентой недвижимое имущество в собственность другого лица, несет субсидиарную с ним ответственность по требованиям получателя ренты, возникшим в связи с нарушением договора ренты, если другим законом или договором не предусмотрена солидарная ответственность по этому обязательству.

Кроме того, согласно ст. 588 ГК РФ предусмотрена ответственность плательщика ренты в виде штрафных процентов в случае просрочки выплаты ренты плательщиком. Следует указать, что размер процентов может определяться самими сторонами в заключенном договоре ренты.

В главе 33 ГК РФ говорится о договоре ренты как обобщающем понятии, поскольку данный договор всегда существует в одной из трех разновидностей, а именно в виде постоянной ренты, пожизненной ренты или пожизненного содержания с иждивением.

На сегодняшний день практика заключения договоров ренты, а особенно договоров пожизненного содержания с иждивением, продолжает постепенно расширяться, что связанно в первую очередь с проблемами в экономической сфере жизни, ведь, как уже было сказано выше, получателями ренты, как правило, являются пожилые или малоимущие люди, и заключение данных договоров является для них единственным средством к существованию.

Пожизненное содержание с иждивением рассматривается как вид договора пожизненной ренты. Согласно договору получатель ренты (гражданин) передает принадлежащие ему жилой дом, квартиру, земельный участок или иную недвижимость в собственность плательщика ренты, который обязуется осуществлять пожизненное содержание с иждивением гражданина и (или) указанного им третьего лица (лиц) (п. 1 ст. 601 ГК РФ).

Для договора пожизненного содержания с иждивением характерны следующие признаки вида ренты:

во-первых, в обеспечение пожизненного содержания с иждивением может отчуждаться лишь недвижимое имущество: жилой дом, квартира, земельный участок и т.п.;

во-вторых, рента предоставляется не в денежной форме, а в виде обеспечения повседневных жизненных потребностей получателя ренты. Договором может быть также предусмотрена оплата плательщиком ренты ритуальных услуг;

в-третьих, заключить договор пожизненного содержания с иждивением может лишь гражданин, которому принадлежит жилой дом, квартира, земельный участок или иная недвижимость.

Для данного вида договора ренты в качестве существенного условия необходимо указать стоимость всего объема содержания. Кроме того, законодательством установлен минимальный размер такого содержания: в месяц он не может быть менее двух минимальных размеров оплаты труда, установленных законом. В то же время законодательством разрешено сторонам предусмотреть в договоре возможность замены предоставления содержания с иждивением в натуре выплатой в течение жизни гражданина периодических платежей в деньгах.

Договор пожизненного содержания с иждивением, в отличие от других видов ренты, предполагает более тесную связь плательщика ренты и ее получателя. Если в других видах ренты отношения сторон ограничиваются периодической передачей (перечислением) денежных средств или иного оговоренного договором предоставления при отсутствии, как правило, личных контактов, то здесь стороны договора обычно постоянно взаимодействуют друг с другом. Возлагая на плательщика ренты обязанности по обеспечению потребностей иждивенца в жилище, питании, одежде и т.п., иждивенец, как правило, хорошо его знает и доверяет ему. Замена плательщика ренты на другое лицо может оказаться для иждивенца абсолютно неприемлемой. Поэтому любые действия плательщика ренты, которые могут повлечь за собой в конечном счете переход права собственности на имущество к другому лицу, должны быть согласно абз. 1 ст. 604 ГК РФ предварительно согласованы с получателем ренты.

Если же имущество было отчуждено, сдано в залог или иным образом обременено без согласия иждивенца, он вправе требовать признания этих актов недействительными.

Срок действия обязательства пожизненного содержания определяется его природой и равен периоду жизни иждивенца.

При существенном нарушении плательщиком ренты своих обязательств по пожизненному содержанию с иждивением получателя ренты действует общее правило: плательщик ренты не имеет права требовать компенсации расходов, понесенных в связи с содержанием получателя ренты. Получатель ренты вправе потребовать возврата недвижимого имущества, переданного в обеспечение пожизненного содержания, либо выплаты ему выкупной цены на условиях, установленных ст. 594 ГК РФ.

Подводя итог, можно отметить существующие различия договора пожизненного содержания с иждивением от других видов договора ренты, а именно: под получение содержания иждивенец передает не любое имущество, как это возможно при постоянной или пожизненной ренте, а только недвижимое имущество. Передать имущество может один гражданин, а получателем ренты может выступить указанное им третье лицо – выгодоприобретатель. В договоре пожизненного содержания с иждивением форма предоставления содержания может быть в виде совершения действий по обеспечению потребностей в жилище, питании, одежде, уходе, если это требует состояние здоровья, оплата плательщиком ренты ритуальных услуг.

В заключение приведем несколько основных правил, которые позволили бы сторонам договора ренты и договора пожизненного содержания с иждивением уменьшить риск их правовых отношений: для плательщика ренты необходимо прежде всего в договоре составить четкий список обязательств, которые он будет нести по отношению к получателю ренты, и определить денежную сумму либо предоставление средств на содержание в иной форме. Заключая договор ренты или пожизненного содержания с иждивением, получатель ренты должен хорошо знать плательщика ренты и быть уверенным в честном и порядочном отношении, не допускающем обмана и мошеннических действий.

Наталья Максимчук,

главный специалист-эксперт

отдела регистрации недвижимости

Управления Росреестра

по Омской области,

государственный регистратор.

8 удивительных способов преуспеть за счет аннуитетов

Что касается финансовых инструментов, фиксированные аннуитеты не особо бросаются в глаза. В обмен на премию или единовременную денежную сумму эти договоры страхования приносят умеренный фиксированный доход, в настоящее время от 1,5% до 3% в год, чтобы обеспечить стабильный, гарантированный доход на всю оставшуюся жизнь и даже доход супруга или супруги или супруги. партнер. «Это как иметь свой личный пенсионный план», — говорит Сара Винер, помощник вице-президента по аннуитетам компании Principal Financial Group в Де-Мойне, штат Айова.

Вы можете установить немедленную аннуитетную выплату с единовременным депозитом, чтобы сразу же получать доход, или выплачивать серию премий, ежемесячно или ежегодно, за отсроченный годовой доход, который начнет выплачиваться вам в будущем. Как только вы начнете получать доход, вы перестаете платить страховые взносы.

Хотя некоторые контракты могут быть заключены всего на 5000 долларов, чем больше вы платите в фиксированный аннуитет, тем выше будет ваш ежемесячный доход. Например, 65-летний мужчина, который покупает фиксированную ренту в размере 250 000 долларов, может получать 1252 доллара в месяц до конца своей жизни, согласно калькулятору фиксированной ренты Чарльза Шваба.Чтобы получить такой же гарантированный пожизненный доход с отсроченным аннуитетом, 55-летний мужчина, планирующий выйти на пенсию через 10 лет, должен будет вносить около 1800 долларов в месяц в течение десятилетия.

Аннуитеты не всегда имели лучшую репутацию — и не без оснований. Сборы и комиссии, взимаемые эмитентом аннуитета, могут быть высокими. После выплаты единовременной выплаты вы теряете контроль над деньгами. Если вы передумаете или вам нужно использовать средства раньше, вы заплатите комиссию за возврат, обычно около 7% от суммы вывода, которая уменьшается примерно на 1% в год, прежде чем исчезнуть полностью. Из-за своей сложности и стоимости аннуитеты часто требуют тщательного изучения и беспристрастного совета от финансового профессионала, который не заинтересован в продаже вам контракта.

По сравнению с индексированными и переменными аннуитетами, которые являются более сложными и потенциально дорогими, фиксированные аннуитеты проще, приносят предсказуемую прибыль и, как правило, имеют более низкие затраты. Они также на удивление универсальны в использовании, выходящем за рамки надежного пенсионного дохода. «Аннуитеты сегодня гораздо более удобны для потребителей и универсальны, чем в прошлые годы», — говорит Винер.

В зависимости от настроек, аннуитеты могут использоваться для оплаты долгосрочного ухода, упрощения имущественного планирования или помощи пенсионерам в управлении своими деньгами. Некоторые фиксированные аннуитеты предназначены для определенной цели, например для пожертвований на благотворительность, в то время как другие могут использоваться для сокращения необходимых минимальных выплат с традиционного пенсионного сберегательного счета.

1 из 8

Используйте стратегию Bucket для ваших аннуитетов

Поскольку выплаты фиксированного аннуитета не меняются в зависимости от фондового рынка, пенсионеры всегда знают, на сколько денег им нужно жить.Это особенно важно в первые годы жизни, когда многие пенсионеры хотели бы тратить больше, потому что они могут делать больше.

Чтобы оставаться в рамках бюджета, вы можете разделить свои деньги между несколькими аннуитетными контрактами, используя стратегию корзины, которая распределяет средства на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные расходы. Например, если вы только что вышли на пенсию, один из контрактов может быть заключен для начала выплат сейчас, другой — через пять лет, когда ваш супруг (а) планирует выйти на пенсию, и третий — через 10 лет, когда вы ожидаете более высоких счетов за медицинское обслуживание.Вы получите немного денег на свои текущие нужды, в то время как отсроченные аннуитеты будут расти, чтобы в дальнейшем можно было предложить более высокие выплаты.

2 из 8

Попробуйте хеджирование рынка облигаций

Пожизненные выплаты — не единственный вариант. Вы можете структурировать аннуитетные выплаты на определенное количество лет, что открывает другие стратегии, особенно в отношении инвестирования. В качестве краткосрочных инвестиций аннуитеты являются хорошей альтернативой облигациям, депозитным сертификатам и другим активам с фиксированным доходом, — говорит Майкл Фогут, основатель Foguth Financial Group в Брайтоне, штат Мичиган.

Банковские счета и компакт-диски в настоящее время почти ничего не платят. Хотя облигации могут давать больше, они также несут больший риск при повышении процентных ставок и падении цен на облигации. Фогут недавно спросил клиента, инвестировавшего в 20-летние облигации: «Как вы думаете, вырастут ли ставки когда-нибудь в следующие 20 лет?» Это был риторический вопрос. «Конечно, они будут, и когда они это сделают, эти связи будут разрушены», — сказал Фогут своему клиенту.

Когда процентные ставки повышаются, кто-либо, владеющий долгосрочными облигациями, может либо оставить себе облигации, по которым процентная ставка ниже рыночной, либо продать их в убыток, чтобы купить новые с большей процентной ставкой.Фогут говорит, что фиксированная рента — более выгодная сделка. «Они платят значительно больше, чем банк или компакт-диски, но не имеют риска процентной ставки по облигациям». Если ставки повысятся, вы продолжите получать тот же доход и вернете свой депозит к концу контракта. Для хеджирования на рынке облигаций Foguth советует установить фиксированный немедленный аннуитет для выплаты в течение двух-трех лет. Таким образом, если ставки вырастут, вы получите свои деньги обратно, чтобы воспользоваться более высокими процентными ставками.

3 из 8

Передача состояния своим наследникам

Аннуитет также позволяет передавать состояние другим лицам.Есть несколько способов сделать это. Аннуитет со смертью направляет оставшуюся стоимость вашего контракта бенефициару в виде единовременной выплаты или серии платежей. Вы также можете получить полис совместного пожизненного аннуитета. Большинство людей делают это с супругом, но вы можете выбрать кого угодно, включая своего ребенка. Выплаты сначала поступают вам, а затем продолжаются для оставшейся в живых.

Имейте в виду, что любая из этих стратегий наследования снизит ежемесячный доход, который выплачивается вам по аннуитету. Например, 75-летняя женщина, которая покупает фиксированную ренту за 300 000 долларов, будет получать 1 960 долларов в месяц, если выплаты продолжаются только на всю ее жизнь. Если она установит пожизненную ренту в размере 300 000 долларов с 20-летними гарантированными выплатами, она будет получать 1538 долларов в месяц, а если она умрет в течение 20 лет, ее наследники получат оставшиеся выплаты. По договору совместной жизни с ее 50-летним сыном выплачивается 1142 доллара в месяц, пока они живы.

Аннуитеты предлагают два преимущества для передачи богатства, говорит Джон Уильямс, региональный директор по продажам индивидуальных аннуитетов в The Standard, провайдере аннуитетов.Во-первых, он может обуздать расточительного наследника. Мать, которая беспокоится о расходах взрослого ребенка, «может установить ежегодное пособие по случаю смерти, которое будет выплачиваться с течением времени, например, умеренные выплаты за 10 лет, а не сразу крупную единовременную выплату». Другое преимущество состоит в том, что он распределяет налоговые последствия наследства для ваших наследников, которые платят подоходный налог только с аннуитетных платежей, когда они их получают. Хотя аннуитет обходится без завещания, так что указанный бенефициар наследует договор немедленно, его стоимость на момент смерти аннуитета по-прежнему учитывается как часть наследственного имущества и облагается налогом на наследство.

4 из 8

Отсрочка получения пособия по социальному обеспечению

Если вы еще не начали получать пособие по социальному обеспечению, Wiener предлагает приобрести фиксированный аннуитет для покрытия ваших счетов, чтобы вы могли отложить получение пособия. Хотя вы можете начать получать пособие по социальному обеспечению в возрасте 62 лет, ежемесячная сумма увеличивается каждый год, когда вы ждете достижения возраста 70 лет, когда вы должны начать получать пособие.

Разница может быть значительной. В примере из Социального обеспечения ежемесячное пособие в размере 708 долларов для человека, который начинает его получать в 62 года, становится 1013 долларов в возрасте 67 лет и 1253 доллара в возрасте 70 лет.Эти более высокие пособия длятся всю вашу жизнь и даже сохранятся для пережившего супруга с более низким доходом, который потенциально может обменять меньшее пособие на ваше более крупное после того, как вы уйдете.

У такого способа использования аннуитета есть свои недостатки. «Если вы умрете рано на пенсии, у вас нет целого ряда средств социального страхования, которые вы могли бы передать другим», кроме супруга, — говорит Винер. В обмен на более высокую выгоду вы потратили активы, которые могли быть оставлены наследникам. Эта стратегия лучше всего подходит для пенсионеров с хорошим здоровьем, которые хотят более надежный доход.

5 из 8

Купить Покрытие для долгосрочного ухода

Чтобы покрыть расходы на долгосрочное обслуживание, подумайте о покупке аннуитета с участником долгосрочного ухода. Часть средств зарезервирована для вашего ухода, а ваши наследники получат неизрасходованные деньги. В соответствии с Законом о пенсионной защите выплаты по долгосрочному уходу не облагаются налогом, говорит Мартин Пауэлл, глава отдела распределения аннуитета в CUNA Mutual Group, добавляя, что «сюда входят любые инвестиционные доходы от самого аннуитета.«

Еще одним преимуществом является то, что аннуитет с покрытием долгосрочного ухода проще. аннуитет », — говорит Пауэлл.

Если у вас хорошее здоровье и вы хотите получить больше страхового покрытия, Пауэлл предлагает оформить отдельный полис страхования долгосрочного ухода и использовать выплаты из регулярного аннуитета для покрытия страховых взносов. имеет более высокую выгоду », — говорит он.

6 из 8

Право на участие в программе Medicaid Faster

Если вам требуется дом престарелых, вам придется исчерпать большую часть своего имущества, чтобы получить право на участие в программе Medicaid, но это может оставить вашему супругу мало на жизнь. Хотя требования различаются в зависимости от штата, обычно вы должны потратить почти все свои активы до уровня менее 2000 долларов, за исключением некоторых вещей, таких как ваше личное место жительства и одно транспортное средство.

Вы можете сохранить больше своих сбережений, если купите аннуитет в соответствии с Medicaid, который выплачивает вам и вашему супругу пожизненный доход и не учитывается при тестировании активов Medicaid, что позволяет вам быстрее получить квалификацию. Для того, чтобы аннуитет соответствовал требованиям Medicaid, выплаты должны начаться немедленно, с указанием штата в качестве получателя. Государство получает все оставшиеся выплаты после того, как вы и ваша супруга уехали.

7 из 8

Отдать деньги на благотворительность

Если вы хотите оставить крупное пожертвование на благотворительность и при этом получить некоторый пенсионный доход для себя, пожертвование на благотворительные пожертвования позволит вам сделать и то, и другое и получить значительный авансовый налоговый вычет. Вместо того, чтобы выписывать чек, жертвователь, который хочет пожертвовать 250 000 долларов на благотворительность, может купить пожертвование на благотворительную ренту на ту же сумму.Аннуитет выплачивает пожизненные выплаты донору и еще одному бенефициару, например, супругу, причем деньги сначала идут донору.

Донор также получает частичный вычет за взнос в размере 250 000 долларов в год, когда устанавливается аннуитет. Только часть подлежит вычету, потому что IRS считает оставшуюся часть инвестиций для получения будущего дохода. Поставщик аннуитета рассчитывает общий вычет на основе возраста донора, получателя и суммы ожидаемых аннуитетных платежей. После смерти дарителя и бенефициара благотворительная организация получает оставшуюся сумму аннуитета.

Фогут видит несколько сценариев, когда эта стратегия имеет смысл. «Клиент может сделать это, когда у него налоговый год больше, чем обычно, например, его бизнес только что выкупили или они продали арендуемую недвижимость», — говорит он. «Благотворительная рента в виде подарков может помочь уравновесить эти значительные налоговые убытки». Некоторые люди, по его словам, используют эту стратегию для благотворительности и минимизации налогов на наследство, потому что деньги, используемые для пожертвований на благотворительные пожертвования, не являются частью налогооблагаемого имущества.

Он предупреждает, что как только вы приобретете благотворительную подарочную ренту, деньги исчезнут, поскольку эти контракты необратимы. Кроме того, выплаты по доходу меньше, чем у обычного фиксированного аннуитета. По словам Фогута, эта стратегия рассчитана на крупные пожертвования. «Обычно такого не бывает с пожертвованиями в размере 5000 или 10 000 долларов. Это чаще встречается при пожертвованиях с крупными пяти- или шестизначными цифрами».

Тем не менее, если у вас есть лишние активы и вы хотите поддержать благотворительность, это эффективный способ сделать это. «Они не только делают первоначальное пожертвование, покупая пожертвование на благотворительные пожертвования, но и могут вдвое увеличить доход, пожертвовав ненужный им доход по контракту», — говорит Фогут.

8 из 8

Уменьшите свои RMD

Сначала использование сбережений в IRA или 401 (k) для покупки аннуитета на пенсионном счете звучит как пустая трата времени. «Существует мнение, что люди не должны этого делать», — говорит Уильямс. Во-первых, налоги на прибыль от аннуитета откладываются до тех пор, пока деньги не будут изъяты, но у вас уже есть это преимущество в IRA или 401 (k). С другой стороны, деньги, снятые с пенсионного счета, будь то аннуитет или другие инвестиции, облагаются налогом так же, как и обычный доход.

Как правило, фиксированный аннуитет на пенсионном счете также не снижает требуемых минимальных выплат. Когда вам исполнится 72 года (или 70½ до 2020 года), вы все равно должны будете брать эти RMD, причем сумма будет зависеть от общей стоимости счета, включая аннуитет. Вы можете выполнить это обязательство, собирая фиксированные аннуитетные платежи, а также обналичивая другие инвестиции. Если вам нужно взять больше, чем запланированные аннуитетные платежи, чтобы удовлетворить RMD, некоторые страховщики откажутся от любых сборов за выдачу денег за досрочное получение денег.

Но если вас беспокоит, что RMD вынуждают вас делать налогооблагаемые снятия средств, которые вам не нужны, вы можете перевести часть остатка на пенсионном счете в квалифицированный договор пожизненного аннуитета. Сумма, переведенная в отсроченный аннуитет, больше не учитывается в формуле RMD, а доход, который удваивается как ваше распределение, может быть отложен до достижения возраста 85 лет. Вы уменьшаете свои RMD сейчас, создавая будущий пожизненный доход.

Использование пенсионных фондов для покупки аннуитета имеет и другие преимущества.Сохраняя его внутри IRA, вам не нужно делать облагаемый налогом вывод, чтобы купить аннуитет, поэтому вы продолжаете откладывать налогооблагаемую прибыль до тех пор, пока не получите аннуитетные платежи.

Какой бы способ использования аннуитета вы ни выбрали, выбирайте подходящий вариант. Аннуитетные компании предлагают разные ставки и льготы по своим контрактам, поэтому поиск лучших условий может иметь большое значение, особенно при крупной пожизненной покупке.

аннуитетов — Canada.ca

Что такое аннуитеты

Аннуитет — это финансовый продукт, который обеспечивает вам гарантированный регулярный доход.Как правило, он используется в пенсионные годы и продается поставщиком аннуитета, например компанией по страхованию жизни.

Как работают аннуитеты

Аннуитет можно приобрести единовременно или в виде нескольких платежей в течение определенного периода времени.

Доходные выплаты, получаемые вами по аннуитету, представляют собой комбинацию трех составляющих:

• проценты
• возврат вашего капитала и
• перевод капитала от держателей ренты, которые умирают раньше, чем ожидалось статистически, тем, кто живет дольше ожидаемого

Вы можете выбрать получение дохода на определенный период или на протяжении всей вашей жизни.

В зависимости от выбранного типа аннуитета вы можете получать выплаты дохода с разной периодичностью:

• ежемесячно
• каждые три месяца
• каждые полгода или
• раз в год

Вы можете начать получать платежи сразу или позже, если вы купили отсроченный аннуитет.

Размер получаемого вами регулярного дохода зависит от ряда факторов, например:

• мужчина или женщина
• ваш возраст и здоровье при покупке аннуитета
• сумма денег, которую вы инвестируете в аннуитет
• тип аннуитета, который вы покупаете
• , есть ли у вас возможность продолжить выплаты бенефициару или свое имущество после вашей смерти
• период времени, в течение которого вы хотите получать платежи
• процентные ставки при покупке аннуитета
• поставщик аннуитета

Виды аннуитетов

Существует много видов аннуитетов.Важно понимать каждый тип аннуитета и какие возможности, преимущества и риски представляет каждый из них.

Перед тем, как купить аннуитет, необходимо определиться:

• , хотите ли вы, чтобы аннуитет продолжал выплачиваться получателю после вашей смерти
• хотите ли вы регулярные выплаты дохода или выплаты дохода, которые будут регулярно увеличиваться или уменьшаться

Пожизненная рента

Пожизненная рента обеспечивает вам гарантированный пожизненный доход.Например, если вы покупаете пожизненную ренту за 100 000 долларов в возрасте 65 лет с доходом 500 долларов в месяц, вы получите свои 100 000 долларов назад к 82 годам. Если вы доживете до 82 лет, вы все равно будете получать 500 долларов в месяц, пока вы живете.

Таблица 1: Пример пожизненной ренты с ежемесячным платежом в размере 500 долларов, начиная с 65 лет

Возраст ренты	Количество ежемесячных платежей	Сумма, уплаченная для приобретения аннуитета	Сумма поступлений в счет доходов	Полученная или потерянная сумма
70	60	100 000 долл. США	30 000 долл. США	–70 000 долл. США
75	120	100 000 долл. США	60 000 долл. США	— 40 000 долл. США
80	180	100 000 долл. США	90 000 долл. США	— 10 000 долл. США
82	200	100 000 долл. США	100 000 долл. США	$ 0
85	240	100 000 долл. США	120 000 долл. США	20 000 долл. США
90	300	100 000 долл. США	150 000 долл. США	50 000 долл. США

Как видно из этой таблицы, чем дольше вы живете, тем больший доход приносит ваша рента.

В большинстве случаев выплаты пожизненного аннуитета прекращаются, когда вы умираете. Никакие деньги не поступают в ваше имущество или названному бенефициару.

Однако некоторые поставщики аннуитета предлагают следующие варианты, чтобы выплаты продолжались после вашей смерти:

• вариант совместного и оставшегося в живых: выплаты дохода продолжаются, пока жив один из получателей ренты
• вариант гарантии: выплаты дохода продолжают выплачиваться бенефициару или вашему имуществу, если вы умрете в течение определенного периода времени
• вариант возврата денег: обеспечивает единовременный платеж бенефициару или вашему имуществу, если вы умрете до получения определенной суммы денег (обычно суммы, которую вы заплатили за свой аннуитет)

Вы можете комбинировать эти опции, но каждая дополнительная функция будет уменьшать сумму вашего дохода.

Срочная рента

Аннуитет с определенным сроком обеспечивает выплату гарантированного дохода на определенный период времени (срок). Если вы умрете до истечения срока, ваш бенефициар или имущество продолжат получать регулярные выплаты. Они также могут получать остаток регулярных платежей единовременно.

Таблица 2: Пример аннуитета с определенным сроком в 100 000 долларов с различной продолжительностью

Срок аннуитета (лет)	Количество ежемесячных платежей	Регулярный ежемесячный платеж	Всего получено
5	60	$ 1,700	102 000 долл. США
10	120	$ 900	108 000 долл. США
15	180	$ 650	117 000 долл. США
20	240	$ 500	120 000 долл. США

В этой таблице показано, что ваш обычный платеж обычно ниже, если вы выбираете более длительный гарантированный срок платежа.Чем дольше срок вашей аннуитета, тем больше денег вы или ваш получатель заработаете на своих первоначальных инвестициях в размере 100 000 долларов.

Переменная рента

Переменный аннуитет — это когда поставщик инвестирует ваши деньги в продукты с переменной доходностью, например, в акции. Вы получаете фиксированный доход и переменный доход. Фиксированная часть дохода обычно ниже, чем то, что вы могли бы заработать с неизменяемой аннуитетом, например пожизненной аннуитетом или аннуитетом на определенный срок.

Переменная часть, которую вы получите, будет зависеть от эффективности инвестиций.Это означает, что вы можете заработать больше денег, если инвестиции будут эффективными, и меньше денег, если они будут работать плохо. Это отличается от неизменяемого аннуитета, при котором вы получаете гарантированные выплаты дохода независимо от изменений на рынке.

Сравнение разных типов аннуитетов

Аннуитеты предлагают разные варианты, обратите внимание на плюсы и минусы каждого.

Пожизненная рента

Пожизненная рента обеспечивает вам гарантированный пожизненный доход.

Плюсы и минусы включают:

Плюсы

• выплаты гарантированного дохода на протяжении всей вашей жизни
• нет риска переживать свой доход
• дополнительный вариант совместного и оставшегося в живых для перевода платежей вашему супругу / партнеру
• дополнительных возможностей предоставить деньги своему бенефициару или имуществу после вашей смерти

Минусы

• вы можете умереть, прежде чем вернете все свои деньги
• добавление дополнительных опций обычно означает более низкую регулярную оплату (например, предоставление выплат вашему супругу в случае вашей смерти)

Срочная рента

Аннуитет с определенным сроком обеспечивает гарантированную выплату дохода в течение фиксированного периода времени.

Плюсы и минусы включают:

Плюсы

• гарантированный доход за установленный период
• ваш бенефициар или имущество получат оставшееся пособие, если вы умрете до окончания срока

Минусы

• вы можете жить дольше, чем срок вашей ренты, то есть вы можете перестать получать доход до своей смерти

Переменная рента

Переменный аннуитет — это когда поставщик инвестирует ваши деньги в продукты с переменной доходностью, например, в акции.

Плюсы и минусы включают:

Плюсы

• фиксированный доход плюс потенциальный дополнительный доход, связанный с рыночными показателями
• вы можете заработать больше денег, чем неизменная пожизненная рента, если инвестиции, обеспечивающие переменную часть вашей ренты, будут работать хорошо

Минусы

• Ваш регулярный доход предсказать сложнее
• вы можете заработать меньше денег, чем аннуитет с неизменной продолжительностью жизни, если инвестиции, обеспечивающие переменную часть, не приносят хороших результатов.

Что следует учитывать перед покупкой аннуитета

Перед покупкой аннуитета примите во внимание следующее.

Когда покупать аннуитет

Лучшее время для покупки зависит от ваших личных потребностей и источников дохода.

Например, в начале выхода на пенсию вы можете захотеть больше денег для оплаты путешествий или новых хобби. Или вы можете захотеть получить более гарантированный доход позже, после выхода на пенсию, для оплаты медицинских расходов или проживания.

Если вы захотите больше денег позже, вы можете подумать о том, чтобы подождать, чтобы купить аннуитет, или купить отсроченный аннуитет. Это означает, что вы платите аннуитет заранее, но не сразу начинаете получать выплаты.Отложенные пожизненные аннуитеты обеспечивают более высокие регулярные выплаты, чем немедленные пожизненные аннуитеты. Это потому, что в течение жизни вы будете получать меньше платежей.

Если вы покупаете увеличенный пожизненный отсроченный аннуитет на деньги из пенсионного плана вашего работодателя или на зарегистрированные пенсионные накопления, применяются определенные налоговые правила с точки зрения возраста и ограничений по сумме.

Узнайте больше о правилах налогообложения для продвинутых пожизненных аннуитетов с отсрочкой платежа.

Другие источники вашего пенсионного дохода

Ваш пенсионный доход может поступать из разных источников.

Это может включать:

• пенсионный план работодателя или объединенный зарегистрированный пенсионный план ( PRPP )
• зарегистрированных сбережений, например, зарегистрированный пенсионный план сбережений ( RRSP ) или сберегательный счет без налогов ( TFSA )
• государственных пенсий и пособий, таких как пенсионное обеспечение по старости ( OAS ), пенсионный план Канады ( CPP ) или пенсионный план Квебека ( QPP )
• личные сбережения и вложения

Аннуитет может облегчить составление бюджета и управление деньгами.Это особенно актуально, если у вас нет другого постоянного источника пенсионного дохода.

Однако аннуитет может быть не лучшим вариантом для вас, если ваш регулярный доход и сбережения уже покроют ваши расходы, когда вы выйдете на пенсию. Поговорите со специалистом по финансам, чтобы выяснить, хватит ли у вас денег для ваших нужд после выхода на пенсию.

Общая цена, которую вы платите за аннуитет, может варьироваться между поставщиками

Поставщики аннуитета

могут предлагать вам разные выплаты по одному и тому же типу аннуитета.

Это связано с тем, что поставщики рассчитывают сумму ежемесячного дохода, которую они могут предоставить, на основе многих факторов, таких как:

• тип вашей ренты (фиксированная или переменная)
• срок вашей ренты (пожизненная, совместная жизнь, бессрочно)
• ваш возраст и пол (чтобы они могли оценить вашу продолжительность жизни)
• их эксплуатационные расходы
• доход, который они ожидают получить от своих инвестиций

Перед покупкой аннуитета запросите список сборов и комиссий.Убедитесь, что вы понимаете ограничения контракта, включая штрафы и административные сборы.

Как только вы узнаете, какую ренту вы хотите купить, сравните аналогичные продукты от нескольких поставщиков.

Хотите ли вы оставить деньги бенефициару или свое имущество

Вы можете решить, что хотите оставить деньги своему имуществу или бенефициару, когда умрете. Если это так, вы могли бы рассмотреть возможность покупки срочной аннуитета или пожизненной ренты с возможностью совместного и оставшегося в живых или с гарантированным периодом выплаты.

Аннуитет — не единственный вариант. Например, вы также можете хранить деньги в другом продукте, таком как сберегательный счет, TFSA или RRIF.

Узнайте больше о составлении завещания и планировании вашего поместья.

Вы можете потерять деньги

Чем дольше вы проживете, тем больше вы будете получать от пожизненной ренты. Однако вы можете не прожить достаточно долго, чтобы получить все деньги, которые вы заплатили, чтобы купить аннуитет.

Аннуитеты могут потребовать больших вложений

Для покупки аннуитета может потребоваться большая сумма денег.Например, многие поставщики аннуитета могут попросить вас вложить 50 000 долларов или более в покупку аннуитета.

Налоговые последствия аннуитетов

При подаче налоговой декларации вы должны будете указать деньги, которые вы получаете от аннуитета, как доход. Возможно, с этих денег вам придется заплатить налог. Сумма налога, которую вы можете заплатить, будет зависеть от продукта. Налоги будут другими, если вы покупаете аннуитет на зарегистрированные сбережения по сравнению с незарегистрированными сбережениями.

Узнайте больше о налогах и аннуитетах.

Как защищается ваш аннуитетный доход

Канадские компании по страхованию жизни обязаны быть членами агентства по защите прав потребителей Assuris. Assuris защищает страхователей до определенной суммы, если поставщик аннуитета не в состоянии платить. После этого вы продолжите получать хотя бы часть своих денег, если ваш поставщик услуг прекратит деятельность.

Доход, который вы получаете от аннуитета, покрываемого Assuris, застрахован следующим образом:

• 100% при ежемесячных платежах до 2000 долларов США
• 85% для ежемесячных платежей свыше 2000 долларов США

Например, если ваш регулярный аннуитетный доход составляет 1500 долларов в месяц, вы продолжите получать полную сумму.Если ваш регулярный аннуитетный доход составляет 3000 долларов в месяц, вы по-прежнему будете получать 85% от этой суммы, или 2550 долларов.

Узнайте, какие организации являются членами Assuris.

Изменение или отмена аннуитета

Когда вы покупаете аннуитет, вы заключаете договор с поставщиком аннуитета. Обычно, купив аннуитет, вы не можете изменить условия контракта. Это означает, что вы не можете перейти на другой тип аннуитета или вернуть свои деньги.

Ваш договор аннуитета может иметь период обдумывания.Это означает, что вы можете расторгнуть договор без штрафа в течение определенного периода времени. Обязательно внимательно прочтите свой договор аннуитета, чтобы увидеть, включает ли он период обдумывания.

В контракте может быть предусмотрена возможность его отмены в течение определенного периода времени после того, как вы начнете получать платежи. Обычно за это взимается плата, которая может составлять процент от покупной цены.

Обратитесь к поставщику аннуитета для получения дополнительной информации о контракте и ваших правах на изменение или отмену аннуитета.

Если вы думаете о покупке аннуитета, поговорите со специалистом по финансам. Они могут помочь вам понять, что вам подходит, когда покупать и когда начинать получать платежи.

Ссылки по теме

Спасибо за отзыв

Дата изменения:

2021-05-11

фиксированных аннуитетов | FINRA.org

Аннуитет — это договор между вами и страховой компанией, в котором компания обещает производить периодические выплаты вам, начиная сразу или в какое-то время в будущем. Вы покупаете аннуитет либо одним платежом, либо серией платежей, называемых страховыми взносами.

Некоторые аннуитетные контракты предоставляют возможность откладывать на пенсию. Другие могут превратить ваши сбережения в поток пенсионных доходов. Третьи делают и то, и другое. Если вы используете аннуитет как средство сбережения, а страховая компания откладывает выплату вашей выплаты на будущее, у вас есть отсроченный аннуитет.Если вы используете аннуитет для создания источника пенсионного дохода и ваши выплаты начинаются сразу же, у вас есть немедленный аннуитет.

Аннуитеты бывают нескольких видов: фиксированные, переменные и индексированные. В этой статье рассказывается о фиксированных аннуитетах.

Что такое фиксированная рента?

При фиксированном аннуитете страховая компания гарантирует инвестору как доходность (процентную ставку), так и выплату. Хотя слово «фиксированный» может означать иное, процентная ставка по фиксированной аннуитетной ставке может на измениться с течением времени.В контракте будет объяснено, может ли это случиться, как и когда. Часто процентная ставка фиксируется на несколько лет, а затем периодически изменяется в зависимости от текущих ставок. Выплаты могут быть за весь срок службы или вы можете выбрать другой период времени.

Пока вы накапливаете активы в виде отсроченного фиксированного аннуитета, ваши инвестиции растут без учета налогов. Страховая компания соглашается выплачивать вам не меньше указанной процентной ставки в течение периода роста вашего счета. С немедленным фиксированным аннуитетом — или когда вы «аннулируете» свой отсроченный аннуитет — вы получаете заранее определенную фиксированную сумму денег, обычно на ежемесячной основе (аналогично пенсии).Эти выплаты могут длиться в течение определенного периода, например 25 лет, или неопределенного периода, например, вашей жизни или жизни вас и вашего супруга.

Предсказуемость фиксированного аннуитета делает его популярным вариантом для инвесторов, которые хотят получить гарантированный поток дохода в дополнение к своим другим инвестициям и пенсионному доходу. На фиксированные аннуитетные выплаты не влияют колебания на рынке, поэтому они могут обеспечить спокойствие инвесторам, которые хотят быть уверены, что у них будет достаточно денег, чтобы вывести их на пенсию и покрыть определенные будущие расходы.

На что обратить внимание

Хотя фиксированный аннуитет может исключить рыночный риск из вашей прибыли, существуют и другие риски, которые следует учитывать при принятии решения о том, подходит ли вам фиксированный аннуитет.

• «Гарантия» аннуитета зависит от силы страховой компании, выпускающей аннуитет. Могут существовать государственные гарантии в случае банкротства страховой компании, но аннуитеты не гарантируются FDIC, SIPC или любым другим федеральным агентством, если страховая компания, которая заключает договор, терпит неудачу.
• Платежи с фиксированным аннуитетом обычно не имеют корректировок на стоимость жизни, чтобы идти в ногу с инфляцией, поэтому стоимость денег, которые вы получаете в свои платежи, может со временем снизиться. Аннуитеты с защитой от инфляции можно приобрести, но их стоимость в целом значительно выше.
• Может быть трудно вернуть свои деньги после уплаты страховой премии. Даже если вы получаете только несколько платежей по фиксированному договору аннуитета, страховая компания не может быть обязана продолжать выплаты вашему супругу или возвращать ваши премии в ваше имущество.
• Если есть изменения в вашем фиксированном аннуитете, и вы хотите забрать свои деньги досрочно, вы можете понести комиссию за возврат, которая сокращает ваши доходы.

Положение о фиксированном аннуитете

Фиксированные аннуитеты регулируются государственными страховыми комиссарами. Обязательно проконсультируйтесь с ними, чтобы подтвердить, что ваш страховой брокер зарегистрирован для продажи страховки в этом штате, и поинтересуйтесь, есть ли в вашем штате гарантийная ассоциация, которая обеспечивает определенный уровень защиты, если страховая компания, ведущая бизнес в этом штате, потерпит неудачу.

ресурсов

Следующие ресурсы предоставляют дополнительную информацию о фиксированных аннуитетах, их рисках и преимуществах, а также о том, является ли этот тип инвестиций правильным выбором для вас.

• Национальная ассоциация комиссаров по страхованию:

Основные принципы аннуитетов

Что такое аннуитет?

Аннуитет — это долгосрочный страховой продукт, обеспечивающий гарантированный доход.

Они являются обычным источником пенсионного дохода, потому что обеспечивают стабильный поток платежей через регулярные промежутки времени и потому, что их доходы не облагаются налогом до тех пор, пока вы не снимете средства.Все аннуитеты также предлагают пособие в случае смерти, которое защищает ваши первоначальные вложения для ваших бенефициаров. ¹

Поскольку люди живут дольше и, следовательно, испытывают больше рыночных циклов на протяжении своей жизни, аннуитеты могут помочь заполнить разрыв между другими источниками гарантированного и стабильного пенсионного дохода, такими как пенсии или социальное обеспечение, для покрытия основных расходов, если это необходимо.

Как работают аннуитеты?

С аннуитетом вы платите взносы аннуитетной компании в течение определенного периода времени, а затем аннуитетная компания начинает платить вам.

В общем, в жизни аннуитета есть два этапа:

1. На этапе накопления вы вносите взносы в аннуитет. Вы можете сделать это либо единовременно, либо в течение определенного периода времени, в зависимости от типа аннуитета.
2. На этапе распределения вы будете получать ежемесячные, ежеквартальные или годовые платежи в соответствии с условиями договора аннуитета.

Какие бывают виды аннуитетов?

Существует две категории аннуитетов — отсроченная и немедленная — и несколько типов аннуитетов в каждой категории.Наиболее распространенными отсроченными аннуитетами являются фиксированные и переменные аннуитеты. Каждый из них предлагает ряд вариантов для удовлетворения ваших потребностей.

Отсроченные аннуитеты

• Фиксированные аннуитеты : Предлагайте фиксированную ставку доходности, которая гарантированно никогда не упадет ниже минимальной ставки. Они также предлагают возможность аннуитировать — или преобразовать вашу учетную запись в серию выплат с гарантированным доходом — либо на определенный период времени, либо на весь период вашей жизни на пенсии.
• Переменные аннуитеты : Предложите потенциал роста из выбранных вами базовых фондов.Кроме того, они обеспечивают гарантированное пособие в случае смерти вашим бенефициарам. Они также предлагают возможность аннуитировать.
• Структурированные аннуитеты предоставляют возможности для роста и уровень защиты, который может помочь устранить некоторые риски, связанные с инвестированием.
• Фиксированные аннуитеты для индекса Кредитные проценты, основанные на эффективности индексов с использованием верхнего предела или спреда.

Немедленные аннуитеты

• Немедленные аннуитеты гарантируют поток дохода в обмен на единовременную выплату.Вы можете выбрать один из множества вариантов дохода, в том числе те, которые обеспечивают доход для вашего супруга или бенефициаров в случае преждевременной смерти.

Все гарантии основаны на продолжающейся способности компании-эмитента оплачивать претензии и не распространяются на показатели переменных субсчетов, которые будут меняться в зависимости от рыночных условий.

Прочие факторы ренты, которые следует учитывать

Финансовый консультант Ameriprise может помочь вам оценить различные типы аннуитетов и принять во внимание ваше финансовое положение, чтобы определить, какой тип аннуитета вам подходит.Ваш консультант задаст вопросы о:

1. Время первой выплаты
2. Ваша толерантность к риску
3. Срок выплаты

Время первой выплаты: немедленная или отсроченная рента

Когда вы хотите начать фазу распространения? Вы хотите, чтобы выплаты начинались немедленно или откладывались на будущее?

• Немедленно : При немедленном аннуитете вы платите основную сумму (обычно единовременно) и сразу же начинаете получать выплаты.Это популярный вариант для тех, кто собирается выйти на пенсию.
• Отсроченный : с отсроченным аннуитетом вы делаете взносы заранее и получаете первый платеж в дату, указанную в вашем контракте. Поскольку у ваших денег больше времени для начисления процентов, не облагаемых налогом, ваши суммы выплат могут быть выше, чем суммы немедленного аннуитета.

Допуск к риску: фиксированные и переменные ренты

Различные аннуитеты несут разную степень риска. Чувствуете ли вы себя более комфортно с фиксированной процентной ставкой по основным инвестициям или готовы принять на себя больший риск в отношении переменной — возможно, более высокой или более низкой — нормы прибыли?

Какова ваша толерантность к риску? Пройдите тест на толерантность к риску

• Фиксированный аннуитет предлагает определенную норму прибыли, как депозитный сертификат (CD).Вы не вложили свою основную сумму в рынки, поэтому ваша прибыль не будет колебаться в зависимости от рынков.
• Переменный аннуитет предлагает потенциал для большего дохода, чем фиксированный аннуитет, потому что он инвестируется в рынки. Однако возможность получения большей прибыли сопряжена с большим риском.

Варианты выплаты аннуитета

Вы хотите аннуитет, который гарантирует выплаты на всю оставшуюся жизнь, тот, который выплачивается в течение заранее определенного периода времени, например, 5 или 30 лет, или какое-то их сочетание?

• При пожизненной выплате вы продолжите получать выплаты до своей смерти.Платежи для вашего получателя не продолжатся.
• С периодом определенная выплата , вы будете получать выплаты в течение периода времени, указанного в вашем контракте. Если вы уйдете из жизни до окончания периода, ваш бенефициар получит платежи до конца периода.
• Выплата при совместной жизни обеспечивает пожизненную выплату инвестору и еще одному лицу, обычно супругу.
• Жизнь с выплатой за определенный период обеспечивает выплаты на всю оставшуюся жизнь, но если вы скончаетесь в течение определенного периода, ваш бенефициар будет получать выплаты за оставшуюся часть этого периода.

Облагаются ли аннуитеты налогом?

• Аннуитеты не подлежат налогообложению, что означает, что вам не придется платить подоходный налог по мере роста денег.
• Они предназначены для пенсионного инвестирования, поэтому снятие средств с аннуитета до достижения возраста 59½ лет может облагаться 10% налоговым штрафом IRS.
• После 59 лет вам, как правило, придется платить налоги с денег, которые вы снимаете.

Подробнее об аннуитетах и ​​налогах.

Аннуитет по сравнению с IRA

Поскольку аннуитеты являются отложенными по налогам и обычно используются для получения пенсионного дохода, важно учитывать разницу между аннуитетом и другими аналогичными отложенными налогами методами накопления на пенсию, такими как 401 (k) или IRA.

Соображения:

• Аннуитеты не имеют годовых лимитов взносов, как планы 401 (k) IRA.
• Аннуитеты, как правило, имеют более высокие сборы, чем 401 (k) s и IRA.
• Аннуитеты могут обеспечить стабильный гарантированный доход независимо от того, как работают финансовые рынки.

Аннуитеты только для пенсионеров?

Аннуитеты могут быть частью вашей финансовой картины как в рабочие годы, так и во время выхода на пенсию.

Поскольку отсроченные аннуитеты предлагают отсрочку налогообложения ¹ , у вас будет больше времени, чтобы приумножить свои деньги без уплаты подоходного налога с прибыли.В этом сценарии, если вы выберете переменный аннуитет, у вас может быть возможность инвестировать в фондовый рынок для роста и защиты своей основной суммы для бенефициаров.

Две дополнительные причины, по которым вы можете приобрести аннуитет перед выходом на пенсию: 1) пролонгировать пенсионный счет на рабочем месте при смене места работы; и 2) продолжать экономить после достижения 401 (k) или лимитов годового взноса IRA.

Подходит ли вам аннуитет?

Когда пора перестать работать и уйти на пенсию? Продержатся ли ваши деньги столько, сколько вам нужно? Как защитить свой пенсионный доход от убытков?

Это ключевые вопросы, которые следует обсудить с консультантом Ameriprise, который предоставит вам индивидуальный совет, который поможет вам в достижении ваших финансовых целей.

Аннуитеты Глоссарий

ГЛОССАРИЙ УСЛОВИЙ ЕЖЕГОДНЫХ ПРОДУКТОВ

Нажмите здесь, чтобы загрузить PDF

А

A-Share Variable Annuities Аннуитетные контракты, по которым комиссионные сборы взимаются во время инвестирования или выплаты страховых премий. В контрактах A-share обычно не взимается комиссия за передачу.

Фаза накопления Период в аннуитетном договоре до аннуитета, когда владельцы аннуитета могут добавлять деньги и накапливать активы, отсроченные по налогам.

Стоимость накопительной единицы (AUV) Переменная цена субсчета аннуитета за акцию на этапе накопления. AUV — это стоимость чистых активов после включения дохода и прироста капитала и вычитания расходов на управление субсчетом.

Ежегодный сбор за контракт Ежегодный сбор, уплачиваемый страховой компании за администрирование контракта. Плата часто не взимается для контрактов с высокой стоимостью счета.

Аннуитет Лицо, часто являющееся владельцем контракта, которому выплачивается аннуитет и чья ожидаемая продолжительность жизни используется для расчета выплаты дохода.

Аннуитизация Преобразование суммы накопления аннуитета в фиксированный или переменный поток доходов в течение срока действия аннуитета (ей) или в течение определенного периода.

Аннуитет Периодический доход, выплачиваемый за всю жизнь одного или нескольких лиц или за определенный период. Договор, по которому страховая компания соглашается выплачивать доход за жизнь или за определенное количество лет.

Дата начала аннуитета Дата начала выплаты дохода, также известная как дата начала аннуитета.

Договор аннуитета Юридическое соглашение между владельцем договора и страховой компанией.

Владелец аннуитета Физическое или юридическое лицо, которое имеет права по контракту, включая снятие средств, передачу, смену бенефициара или другие оговоренные условия.

Выплаты аннуитетного дохода или Выплаты Серия выплат, произведенных в течение определенного периода времени с продолжительностью, гарантированной компанией по страхованию жизни в начале периода.

Дата начала аннуитета Дата начала серии аннуитетных платежей.

Ставка приобретения аннуитета Стоимость аннуитета основана на таблицах страховых компаний, которые учитывают различные факторы, такие как возраст и пол.

Единица аннуитета Единица аннуитета (переменная) — это единицы на отдельном счете после даты погашения, которые используются для определения суммы аннуитета. Сумма платежа — это количество единиц аннуитета, умноженное на стоимость единицы аннуитета.

Стоимость единицы аннуитета Количество аннуитетных единиц на счете остается постоянным в течение срока действия аннуитета. Стоимость каждой единицы аннуитета меняет каждый платежный период на основе следующих факторов:

• Показатели вложений по счету
• Предполагаемая доходность инвестиций (AIR)
• Расходы по контракту за период

Заявление Бланк, предоставленный компанией по страхованию жизни на основании информации, полученной от заявителя.Форма подписывается заявителем и является частью договора страхования или аннуитета.

Распределение активов При переменном аннуитете распределение активов по нескольким классам, например, акции, облигации и наличные деньги, для достижения финансовых целей человека. Целью распределения активов является снижение инвестиционного риска.

Программы распределения активов Система , при которой переменные аннуитетные платежи по покупке субсчетов назначаются субсчетам на основе финансовых целей владельца контракта и устойчивости к риску.Программы ребалансировки портфеля перераспределяют сумму денег, выделенную для каждого субсчета, когда целевые процентные значения выходят из равновесия с течением времени, поскольку стоимость одних субсчетов изменяется быстрее, чем других.

Расходы, связанные с активами Переменные аннуитетные расходы, такие как сборы за управление инвестициями и ежегодные страховые сборы, которые основываются на стоимости активов, находящихся на отдельном счете страховой компании.

Предполагаемая доходность инвестиций (AIR) Изменяемые аннуитетные выплаты увеличиваются или уменьшаются в зависимости от чистой производительности (доходности после уплаты комиссий и расходов) базовых инвестиций по отношению к контрольной предполагаемой доходности инвестиций.Если общий доход от инвестиций за вычетом расходов превышает AIR, оплата увеличивается. Если возврат за вычетом расходов меньше ВОЗДУХА, оплата уменьшается. Если доход за вычетом расходов равен AIR, выплаты остаются прежними.

Б

B-Share Variable Annuity Variable Annuity Contract, характеризующиеся отсроченными расходами на продажу, которые обычно составляют от 5% до 7% в первый год, а затем снижаются до нуля через пять-семь лет.B-акции являются наиболее распространенной формой продажи аннуитетных договоров.

Положение о выкупе Если фиксированная процентная ставка аннуитета падает ниже ставки, указанной в аннуитетном контракте, эта функция обеспечивает бесплатное снятие всех средств с аннуитетного счета.

Бенефициар Лицо, лица или траст, назначенные в соответствии с контрактом для получения любых платежей, причитающихся в случае смерти владельца или получателя ренты.

Бонусная ставка Дополнительные проценты, накопленные в первый год отсроченного аннуитета, которые добавляются к сумме, на которую рассчитываются проценты в последующие годы, также называемая бонусной ставкой за первый год.

Бонусная акция (X-Share) Переменные аннуитеты Сумма бонуса, обычно определяемая в проспекте эмиссии как процент от покупных платежей, распределяется на сумму накопления аннуитета в начале срока действия контракта. Этот тип аннуитета обычно требует более высоких затрат на выплату бонуса.

Цены на контрольные точки Система, при которой стоимость авансовых продаж снижается в зависимости от совокупной суммы произведенных покупных платежей.

К

C-Share Variable Annuity Variable Annuity Contract без авансовых или условных отсроченных комиссий за продажу, которые предлагают держателям контрактов полную ликвидность в любое время

Денежный возврат аннуитета Аннуитетный платеж, который предусматривает, что в случае смерти получателя ренты до того, как были произведены платежи, составляющие общую стоимость покупки, излишек будет выплачен одной суммой назначенным бенефициарам.

Денежная сумма возврата Сумма, которая может быть снята с контракта после вычета любой комиссии за возврат. Она равна стоимости контракта (сумма премий и доходов за вычетом комиссий по контракту и изъятий) за вычетом комиссии за возврат.

Денежная стоимость (Выкупная стоимость) Сумма, доступная владельцу при сдаче полиса. В первые годы полисов в некоторых контрактах денежная стоимость равна стоимости счета за вычетом «комиссии за возврат».”

Благотворительная рента (подарочная рента) Благотворительная подарочная рента — это договор между жертвователем и фондом, по которому фонд гарантирует выплату ренты.

Коммутация Процесс, предусмотренный в рамках некоторых аннуитетов, который позволяет прекратить выплаты аннуитета и вывести оставшуюся сумму из контракта.

Условный аннуитет В случае смерти аннуитета до начала выплаты аннуитета лицо, назначенное для получения выплат вместо первоначального аннуитета.

Условный бенефициар Лицо или лица, указанные для получения договорных пособий в случае смерти основного бенефициара.

Условные отсроченные платежи за продажу Затраты, связанные с изъятием выручки или ликвидацией переменного аннуитета, которые обычно составляют от 5% до 7% в первый год, а затем уменьшаются до нуля.

Дата контракта Дата вступления в силу аннуитетного контракта.

Владелец контракта Покупатель аннуитетного контракта и владелец всех прав, относящихся к контракту.

Основа затрат Первоначальный платеж / премия, уплачиваемая неквалифицированному аннуитету, известна как основа затрат в контракте. Поскольку ранее он облагался налогом, при выходе из него стоимость не облагается налогом.

Д

Пособие в случае смерти Выплата, которую получает имущество инвестора или бенефициары в случае смерти держателя контракта до даты начала аннуитета.Типы пособий в случае смерти: большая стоимость счета или премии за вычетом снятия средств; повышающийся этаж, при котором страховая компания гарантирует минимальную доходность по премиальным вкладам; ratchet, выгода, равная большей из (а) стоимости контракта, (б) премий за вычетом снятия средств или (в) стоимости контракта на указанную предыдущую дату.

Отсроченный аннуитет Договор аннуитета в течение периода времени до аннуитета . Владелец контракта определяет момент, в котором накопленная основная сумма и прибыль конвертируются в поток доходов.

План с установленными выплатами Пенсионный план, управляемый работодателем, который имеет право на особый налоговый режим в соответствии с Налоговым кодексом. При использовании плана с отсроченными выплатами пенсионер получает пожизненные выплаты в зависимости от заработной платы, стажа работы и возраста выхода на пенсию. Работодатель несет инвестиционный риск. План обеспечивает пожизненный доход через групповой или индивидуальный договор аннуитета.

План с установленными взносами Пенсионный план, администрируемый работодателем, в котором определяется размер взноса, а не размер пособия.Согласно плану с установленными взносами типа 401 (k), служащему разрешается направлять часть своего дохода в план до налогообложения. Процент взносов сотрудников может соответствовать работодателю, но инвестиционный риск несет работник. Конечная выгода состоит исключительно из активов (включая доход от инвестиций), накопленных на этих индивидуальных счетах. В зависимости от типа плана с установленными взносами взносы могут вноситься либо компанией, либо участником, либо обоими.В некоторых планах DC доступны варианты распределения в виде пожизненной ренты.

Распределение Выплата по пенсионному плану или аннуитетному договору. См. Также Паушальное распределение и аннуитет.

Усреднение стоимости в долларах Программа инвестирования фиксированной суммы денег через определенные промежутки времени с целью покупки большего количества акций по низкой цене и меньшего количества акций по высокой стоимости. Программы усреднения долларовой стоимости переменного аннуитета включают в себя выделение определенной суммы на один инвестиционный субсчет, например, в фонд денежного рынка, а затем периодический перевод части этого платежа на другие субсчета.Усреднение долларовой стоимости не гарантирует прибыль или предотвращает убытки на падающих рынках.

E

Штраф за досрочное снятие Штрафной налог в размере 10% за вывод активов из квалифицированного пенсионного плана до достижения возраста 59 ½. Этот штраф в размере 10% взимается в дополнение к обычному федеральному налогу и (если применимо) государственному налогу. Могут применяться исключения из наказания, такие как смерть или инвалидность.

Эффективная годовая доходность В фиксированной отсроченной аннуитете годовая доходность, основанная на ежедневном начислении сложных процентов и начислении процентов на аннуитет.

Эффективная процентная ставка Фактическая годовая процентная ставка, которая начисляется, включая эффект начисления сложных процентов.

Расширенное пособие в случае смерти Пособие в случае смерти, которое выходит за рамки гарантированного минимального пособия в случае смерти за счет периодической фиксации инвестиционной прибыли или уплаты минимальной установленной процентной ставки по платежам за покупку.

Пособие по увеличению заработка Особенность некоторых договоров с переменным аннуитетом, которая предоставляет бенефициарам дополнительную сумму пособия в случае смерти, обычно равную проценту от заработка.

ERISA Федеральный закон, требующий от спонсоров плана разрабатывать и управлять своими планами в соответствии с Законом о пенсионном обеспечении сотрудников 1974 года (ERISA). Среди своих уставов ERISA призывает к надлежащей отчетности по плану и раскрытию информации участникам. Неквалифицированные аннуитеты не покрываются ERISA.

Превышение процентов Проценты, начисленные по договору фиксированного аннуитета сверх минимума, гарантированного страховой компанией.

Биржевые фонды (ETF) Инвестиционный фонд, торгующийся на фондовых биржах, как и акции. ETF хранит активы, такие как акции, товары или облигации, и торгуется на уровне, близком к стоимости чистых активов в течение торгового дня.

Коэффициент исключения Формула, определяющая, какая часть аннуитета считается налогооблагаемой, а какая — не облагаемой налогом декларацией на основную сумму. Для переменных аннуитетов эта формула аналогична, однако из-за неустойчивого характера переменных выплат она пересчитывается ежегодно и указывается как сумма исключения.

Коэффициент расходов Процент активов фонда, используемых для оплаты его годовых расходов.

Факс

Доверительный управляющий Лицо, взявшее на себя обязательство действовать от имени и от имени другого в отношениях доверия и уверенности. Согласно ERISA, фидуциары должны принимать решения, основанные исключительно на интересах участников плана.

Фиксированный счет Вариант инвестирования в общий счет страховой компании-эмитента, который предлагается в некоторых договорах с переменным аннуитетом.Гарантируется минимальная процентная ставка, обычно сроком на один год.

Фиксированная аннуитизация Серия гарантированных выплат дохода в размере определенной суммы, подлежащей выплате в течение жизни аннуитента (ей) или определенного количества лет.

Фиксированный аннуитет Контракт, предусматривающий указанную процентную ставку, выплачиваемую на сумму, инвестированную на этапе накопления, и указанную сумму платежа на этапе аннуитета. Компания-эмитент принимает на себя инвестиционный риск.

Фиксированный индексированный аннуитет Аннуитет, по которому начисленные проценты основаны на показателях индекса фондового рынка, такого как S&P 500. Основная инвестиция защищена от потерь на фондовом рынке, а прибыль увеличивает доходность аннуитета.

Аннуитет с фиксированным периодом Вариант выплаты на указанное количество лет вместо пожизненного.

Гибкий премиальный аннуитет Контракты, приобретенные с серией платежей в течение определенного периода времени.Владельцу обычно разрешается изменять сумму или частоту платежей в зависимости от минимальной годовой суммы.

Период бесплатного просмотра Указанное количество дней (например, 10 дней), в течение которых владелец договора аннуитета может отозвать покупку договора.

Предварительная загрузка Процент страховых взносов, взимаемых страховыми компаниями при заключении контракта и каждой последующей уплате страховых взносов для покрытия затрат на открытие новых счетов.Именуется ценой на акции A-типа.

г

Общий счет Активы и обязательства страховой компании, не отнесенные на отдельные счета.

Гарантийный период Период, в течение которого гарантируется уровень процентов, начисленных по фиксированному аннуитету.

Гарантированная процентная ставка Минимальная процентная ставка, которую страховая компания соглашается выплачивать каждый год по фиксированной годовой ставке.

Гарантированные инвестиционные контракты (GIC) Группа заключает контракты со страховой компанией с фиксированной процентной ставкой.

Гарантированное пожизненное пособие при снятии средств (GLWB) Опция аннуитета, которая обеспечивает определенный процент от гарантированной базы пособий, который может сниматься каждый год в течение всего срока действия контракта, независимо от рыночных показателей или фактического остатка на счете.

Гарантированное минимальное накопительное пособие (GMAB) Гарантия, которая гарантирует, что контрактная стоимость переменного аннуитета будет, по крайней мере, равна установленной минимальной сумме через определенное количество лет.

Гарантированное минимальное пособие в случае смерти (GMDB) Базовое пособие в случае смерти, предлагаемое по контрактам с переменным аннуитетом, в котором указывается, что если собственник или в некоторых контрактах аннуитет умирает до начала выплаты аннуитета, получатель получит выплату в размере ( а) наибольшая из стоимости контракта или (б) платежи за вычетом снятия средств.

Гарантированное пособие по минимальному доходу (GMIB) Опция аннуитета, гарантирующая, что владелец может аннулировать договор в указанную дату в будущем, исходя из большей из следующих величин: (а) фактическая стоимость счета или (б) сумма, равная начисленным премиям. установленная процентная ставка или максимальная годовая стоимость счета до аннуитета.

Гарантированное минимальное прожиточное пособие (GMLB) Пособие, которое защищает от инвестиционных рисков, гарантируя уровень стоимости счета или аннуитетных платежей. Существует три типа пособий: гарантированные минимальные выплаты дохода, гарантированные минимальные накопительные выплаты и гарантированные минимальные выплаты при выводе средств.

Гарантированное минимальное пособие при выводе средств (GMWB) Гарантия, которая обещает определенный процент (обычно от 5% до 7%) от гарантированной базы выплаты (часто выплачиваемых премий), может быть отозвана ежегодно до тех пор, пока база не будет полностью восстановлена, независимо от рыночных показателей или фактический баланс счета.

I

I-Share Variable Annuity Также известен как переменный аннуитет на основе комиссионных, при котором инвестор платит одну комиссию за управление портфелем инвестиционного консультанта. I-акции не предлагают консультанту комиссию за продажу. Тем не менее, консультант оценивает плату за услуги, включая договор I-share, который согласовывается с клиентом.

Немедленный аннуитет Аннуитет, приобретаемый с единовременной премией, выплаты по которому начинаются в течение одного года с даты контракта.При фиксированных немедленных аннуитетах выплата основана на указанной процентной ставке. При переменных немедленных аннуитетах выплаты основываются на стоимости основных инвестиций. Выплаты производятся за весь срок жизни аннуитанта (ов), за определенный период или за оба срока (например, 10 лет и пожизненно).

Гарантия минимального дохода Аннуитетная функция, которая гарантирует, что выплаты никогда не будут меньше заданного процента от первоначального платежа, например 80%, независимо от эффективности основных инвестиций.

Варианты дохода или выплаты Методы, с помощью которых владелец контракта может получать доход от аннуитета. К ним относятся единовременная выплата, систематическое снятие средств, пособия на жизнь и аннуитизация.

Индексированная аннуитет (См. Фиксированная индексированная аннуитет)

Индивидуальный пенсионный счет (IRA) IRC Sec 408 (a) определяет IRA как индивидуальный пенсионный счет. Раздел 408 (b) определяет IRA как индивидуальную пенсионную ренту.При любом определении IRA — это план личных сбережений с налоговыми льготами, который позволяет физическому лицу откладывать деньги на пенсию. Все или часть взносов участника может подлежать вычету из налогооблагаемой базы, в зависимости от типа выбранного IRA и личных финансовых обстоятельств инвестора. Выплаты из большинства пенсионных планов, спонсируемых работодателем, могут иметь право на включение в IRA для продолжения роста с отложенным налогом до тех пор, пока не потребуются средства. Как правило, раздача должна начинаться в возрасте 70 ½ лет.

Начальная процентная ставка Процентная ставка, устанавливаемая страховой компанией каждый год полиса на основе преобладающих рыночных ставок.

Страховые сборы Затраты, покрывающие административные расходы, а также риск смерти и расходов (M&E).

Комиссия за управление инвестициями Комиссия, уплачиваемая в связи с профессиональным управлением активами инвестиционных фондов, лежащих в основе переменных аннуитетов.

Эмитент Страховая компания, выпускающая договор аннуитета.

Дж

Совместная рента и аннуитет по случаю потери кормильца Пожизненная рента, в которой участвуют два аннуитента, обычно супруги, известные как совместные аннуитенты. Аннуитетные выплаты продолжаются до тех пор, пока жив один из аннуитетов.

л

L-Share Variable Annuities Variable Annuity Contract, которые обычно имеют более короткие периоды отказа, например, три или четыре года.Аннуитеты с переменной долей L обычно имеют более высокие сборы за смертность и расходы (M&E), чем аннуитеты с долей B.

Выравниваемые аннуитетные платежи Платежи по договору переменного аннуитета, которые остаются неизменными в течение определенного периода времени, например, 12 месяцев, а затем изменяются, чтобы отразить результативность инвестиций. После изменения платежи остаются неизменными в течение следующих 12 месяцев.

Life Annuity Аннуитетные выплаты, которые гарантированно продолжаются в течение всего срока жизни аннуитета.

Ожидаемая продолжительность жизни Средняя продолжительность жизни, оставшаяся для ряда лиц данного возраста (когорты), согласно выбранной таблице смертности.

Пожизненный доход Выплата дохода, продолжающаяся на протяжении всей жизни человека, независимо от продолжительности.

Пособия на жизнь Термин применяется к ряду вариантов аннуитета, которые защищают от инвестиционного риска, гарантируя либо выплаты при снятии средств, либо стоимость счета, либо аннуитетные выплаты.Существует три основных типа: гарантированные минимальные выплаты дохода, гарантированные минимальные накопительные выплаты и гарантированные минимальные выплаты при выводе средств.

Риск долголетия Риск пережить свои активы.

Единовременное распределение Распределение при выходе на пенсию всего остатка на счете участника в течение одного календарного года в связи с выходом на пенсию, смертью или инвалидностью.

Паушальная сумма Вариант снятия, при котором аннуитет возвращается, а все активы снимаются за один платеж.

м

Рыночный риск Риск потери стоимости портфеля из-за волатильности фондового рынка.

Корректировка рыночной стоимости (MVA) Функция, включенная в некоторые аннуитетные контракты, которая предусматривает корректировку или комиссию при отказе от фиксированного аннуитета или фиксированного счета переменного аннуитета. Корректировка основана на соотношении рыночных процентных ставок на момент передачи и процентной ставки, гарантированной аннуитетом.

Минимальная кредитная процентная ставка Минимальная процентная ставка, гарантированная фиксированным аннуитетом.

Фонд денежного рынка Паевой фонд, стремящийся приносить участникам доход за счет инвестиций в краткосрочные ценные бумаги с фиксированным доходом.

План с оплатой за деньги Тип плана с установленными взносами, в котором взносы работодателя определяются по специальной формуле, обычно в виде процента от заработной платы.Взносы не зависят от прибыли компании.

Моделирование Монте-Карло Компьютеризированная аналитическая модель, которая рассматривает тысячи сценариев с использованием нескольких точек данных, таких как инфляция, процентные ставки и рыночная доходность, и представляет диапазон вероятностей того, что на самом деле могут произойти различные результаты.

Плата за риск смерти и расходов (M&E) Плата, взимаемая в виде переменного аннуитета за страховые гарантии, включая пособие в случае смерти, варианты гарантированного пожизненного дохода и гарантию того, что сборы по контракту не будут увеличиваться.

Таблица смертности Таблица, показывающая уровень смертности в указанном возрасте, которая используется для определения средней продолжительности жизни.

№

Стоимость чистых активов (NAV) Рыночная стоимость всех ценных бумаг, принадлежащих паевому фонду, за вычетом его общих обязательств, деленная на количество выпущенных акций.

Чистые продажи или Чистые потоки Общие продажи переменного аннуитета за вычетом изъятий, снятия средств, обменов между и внутри компании, а также выплат по вознаграждениям.

Неквалифицированный аннуитет Аннуитет, при котором платежи за покупку производятся в долларах после уплаты налогов. Прибыль накапливается с отсрочкой налогообложения до момента изъятия.

О

Переменная аннуитетная аннуитетная акция Аннуитетные контракты, не предусматривающие авансовых комиссий за продажу, но обычно предусматривающие периоды комиссионных за возврат, аналогичные B-акциям. Плата за смертность и расходы оцениваются и постепенно снижаются в течение периода отказа.

п.

Частичное снятие Снятие суммы меньше общей контрактной стоимости аннуитета. Многие контракты позволяют ежегодно снимать определенную сумму без комиссии за возврат.

Сторона с интересом Физическое лицо или группа, имеющая прямую заинтересованность в контракте, включая эмитента, владельца контракта и получателя ренты.

Этап выплат или Период выплат Период, в течение которого деньги, накопленные в виде аннуитета, выплачиваются как регулярные выплаты дохода.

Пенсионные аннуитеты Аннуитет, включенный в пенсионный или другой квалифицированный пенсионный план, созданный корпорацией, профсоюзом, правительством или другой организацией для своих сотрудников, включая планы участия в прибыли, премиальные акции и планы владения акциями сотрудников, сберегательные планы , планы целевых выплат, планы покупки денег и планы с установленными выплатами.

Корпорация по гарантиям пенсионных пособий (PBGC) Федеральное агентство, учрежденное Разделом IV ERISA для страхования пенсионных планов с установленными выплатами.PBGC обеспечивает выплату ограниченных пенсионных пособий, если план прекращает свое действие и не может покрыть все необходимые пособия.

Период Определенный Тип аннуитета возмещения, гарантирующий, что в случае смерти получателя ренты до того, как платежи будут произведены в течение минимального количества лет, выплаты получателю продолжатся до конца указанного периода.

Бонус постоянства Увеличение преимуществ полиса, обычно в форме дополнительных процентных кредитов и / или сниженных комиссий, для полисов, которые остаются в силе в течение определенного периода.Бонус может быть гарантирован или не гарантирован в контракте.

Ребалансировка портфеля Тип программы распределения активов, которая периодически перераспределяет активы по контракту между вариантами инвестирования в рамках контракта с переменным аннуитетом.

Преждевременное выплата или вывод средств (Штраф за досрочное распределение) При выводе средств из отсроченных аннуитетов и некоторых других льготных налоговых планов может взиматься дополнительный 10% федеральный подоходный налог, если вывод средств производится до того, как владелец контракта достигнет возраста 59 лет ^1/2 .Действуют определенные исключения. Владелец контракта должен обратиться за юридической и налоговой консультацией, прежде чем снимать средства до достижения возраста 59 ^1/2 .

Премиум-бонус Премиум-бонус — это дополнительная сумма, зачисляемая на накопительный счет аннуитетной политики при определенных условиях.

Премии Суммы денег, уплаченные по аннуитетному договору. Также известен как оплата покупки.

Налоги на страховые премии В некоторых штатах взимается налог на взносы в аннуитет, обычно при аннуитировании.Компания-эмитент обычно взимает с аннуитетного договора любые налоги на премию и другие налоги на основе премии, которую она выплачивает государству.

Основной бенефициар Физическое или юридическое лицо, указанное в качестве первого в очереди, чтобы получить доходы или выгоды от контракта после смерти держателя контракта или, в некоторых контрактах, смерти лица, выплачивающего ренту.

Частный аннуитет Частный аннуитет — это договоренность, при которой клиент передает собственность физическому или юридическому лицу в обмен на обещание фиксированных периодических платежей на всю оставшуюся жизнь клиента.В частных аннуитетах физическое или юридическое лицо, принимающее на себя платежное обязательство, не занимается продажей аннуитетов.

Выручка Чистая сумма денег, подлежащая выплате компанией в случае смерти застрахованного лица или по истечении срока действия договора.

Q

Квалифицированные аннуитеты Квалифицированные аннуитеты — это аннуитеты, приобретенные для финансирования IRA, 403 (b) аннуитета с отсроченным налогом или других типов пенсионных соглашений с налоговыми льготами.IRA или квалифицированный пенсионный план предусматривает отсрочку налогов. Контракт на аннуитет следует использовать для финансирования IRA или квалифицированного пенсионного плана, чтобы воспользоваться функциями аннуитета, включая пожизненный доход, пособия на жизнь и гарантированное минимальное пособие в случае смерти.

R

Гарантированное минимальное пособие по случаю смерти с храповым механизмом Тип увеличенного пособия в случае смерти, равное большему из (а) стоимости контракта, (б) премиальных выплат за вычетом ранее снятых со счетов или (в) стоимости контракта на указанную предшествующую дату.

Refund Annuity Контракт, который предусматривает единовременную выплату в случае смерти аннуитета, которая при добавлении к общей сумме ежегодных платежей равна покупной цене.

Ставка продления Проценты Ставка во время годовщины аннуитетного договора устанавливается в конце каждого года полиса.

Резерв Актуарно определенные суммы, удерживаемые страховыми компаниями, которые необходимы для выполнения будущих договорных обязательств.

Период или фаза пенсионного дохода Период, в течение которого деньги, накопленные по контракту с отсроченным аннуитетом, или оплата покупки для немедленного аннуитета, выплачиваются как выплаты дохода.

Обратная аннуитетная ипотека Обратная аннуитетная ипотека — это договоренность, при которой домовладелец берет взаймы под собственный капитал и получает пожизненные ежемесячные платежи от кредитора.

Гарантированное минимальное пособие в случае смерти от Rising Floor Тип увеличенного пособия в случае смерти, равное наибольшему из (1) стоимости контракта или (2) ежегодных выплат за вычетом ранее снятых взносов, увеличивающихся с указанной процентной ставкой.

Объединение рисков Распространение (в случае аннуитетов) риска долголетия среди большой группы лиц, некоторые из которых умирают раньше, чем ожидалось, некоторые из которых проживут дольше, чем ожидалось.

Ролловер Действие по перемещению активов плана из одного квалифицированного плана в другой или в IRA в течение шестидесяти дней после распределения с сохранением налоговых льгот, предусмотренных соответствующим планом.

S

Период сбережений или фаза Период, в течение которого владелец отсроченного аннуитета производит платежи и накапливает активы.

Раздел 1035 Обмен или 1035 Обмен Безналоговый обмен:

• Существующий полис страхования жизни для нового полиса страхования жизни, или
• Существующий полис страхования жизни для нового полиса аннуитета, или
• Существующая политика аннуитета для новой политики аннуитета.

Требование при обмене 1035 состоит в том, что владелец не должен конструктивно получать стоимость переданного контракта.В случаях, когда старые и новые перевозчики являются разными компаниями, это достигается тем, что владелец передает контракт новому перевозчику, который принимает выручку от сдачи, которая затем применяется к новому контракту.

Отдельный счет Инвестиционный портфель страховой компании, поддерживающий контракты с переменным сроком жизни и аннуитетные контракты. То, что активы переменного аннуитета хранятся на отдельном счете, защищенном от требований кредиторов страховой компании, является элементом дополнительной защиты для инвестора.

Поставщик услуг Компания, которая предоставляет плану любые услуги, включая управление активами, ведение документации, обучение по плану и администрирование плана.

Упрощенный план пенсионного обеспечения сотрудников (SEP) План с установленными взносами, в котором работодатели вносят взносы на индивидуальные счета сотрудников (аналогично IRA).

Аннуитет с разовой премией Договор аннуитета, который приобретается с разовым платежом.Все немедленные аннуитеты и некоторые отсроченные неквалифицированные аннуитеты относятся к этой категории.

Сплит-аннуитет Разделенный аннуитет — это комбинация отсроченного аннуитета с единственной премией и немедленного аннуитета с единой премией. Ежемесячный аннуитет выплачивает определенную сумму ежемесячно в течение определенного периода. Отсроченный аннуитет накапливается на основе фиксированного процента. Цель состоит в том, чтобы, когда немедленный аннуитет был исчерпан, отсроченный аннуитет восстановил начальную основную сумму.

Standalone Lifetime Benefit (SALB) Продукт с живыми преимуществами, который обеспечивает защиту, аналогичную той, что предоставляется GLWB, но при этом добавляет гибкости для различных типов активов, которые могут быть защищены.

Повышенное пособие в случае смерти Пособие в случае смерти, которое периодически увеличивается для защиты доходов от инвестиций.

Straight Life Annuity Опция аннуитета, которая выплачивается в течение срока жизни аннуитета (ов) и прекращается в случае смерти последнего оставшегося в живых аннуитета.

Субсчет Инвестиционные фонды, предлагаемые в контрактах с переменным аннуитетом, часто называют субсчетами. Этот термин относится к их положению в качестве счетов, находящихся на отдельном счете страховой компании, предлагающей переменный аннуитет.

Инвестиционная цель субсчета Категория ценных бумаг, представляющая основные инвестиции в данный субсчет, например, агрессивный рост, международный, денежный рынок или корпоративные облигации.

Плата за возврат Затраты владельца контракта на выход из контракта до окончания периода выплаты комиссии. Срок платежа за отказ обычно составляет от пяти до семи лет.

Выкупная стоимость Выкупная стоимость — это сумма, доступная для отзыва или ликвидации контракта.

План систематического вывода средств Метод распределения, который позволяет владельцу договора с переменным аннуитетом периодически получать определенную сумму в качестве частичного отказа от стоимости договора аннуитета до даты начала аннуитета.В отличие от пожизненных аннуитетных платежей, систематическое снятие средств продолжается до тех пор, пока не будет исчерпана стоимость контракта. Систематический вывод средств облагается налогом в той степени, в которой они представляют собой инвестиционную прибыль по контракту.

т

Пенсионный план, отвечающий требованиям налогообложения Пенсионный план, такой как IRA, 401 (k) или 403 (b), который соответствует особым требованиям Налогового кодекса, а также положениям различных законов, таких как Пенсионный фонд сотрудников. Закон о гарантированном доходе 1974 года (ERISA), Закон об экономическом росте и согласовании налоговых льгот 2001 года (EGTRRA) и Закон о пенсионной защите 2006 года (PPA).В некоторых случаях финансирование таких планов осуществляется через фиксированные или переменные аннуитеты.

Налоговые аннуитеты Тип пенсионного плана для сотрудников освобожденных от налогов организаций или школ, которые подпадают под действие Раздела 403 (b) IRC. Аннуитеты, защищенные от налогов, финансируются за счет взносов до налогообложения, вносимых в соответствии с соглашениями о снижении заработной платы. Работодатели также могут делать прямые взносы от имени сотрудников.

Определенная рента на срок Рента, предусматривающая выплату дохода в течение определенного количества лет.

Общий объем продаж или Общий поток премий Сумма новых продаж (все новые покупатели контракта, включая обмены между компаниями и внутри компании) и дополнительные премии от существующих владельцев контрактов.

Перевод Движение активов с одного субсчета на другой.

Комиссия за перевод Комиссия за перевод активов с одного вспомогательного счета на другой.

Доверительный управляющий Физическое лицо, группа лиц, банк или трастовая компания, несущие фидуциарную ответственность за владение активами плана.

U

Разукрупненные контракты Аннуитетные контракты, которые позволяют покупателям выбирать и оплачивать определенные дополнительные функции, которые они хотят включить в свои контракты.

Стоимость единицы Измерение доходности базовых фондов при переменном аннуитете, аналогично стоимости акции. Каждый инвестиционный субсчет имеет отдельную стоимость единицы. Стоимость единицы увеличивается с положительными инвестиционными показателями на субсчете и уменьшается с отрицательными инвестиционными показателями, а также с расходами на управление активами и страхованием.

В

Переменное аннуитирование Поток выплат дохода, который варьируется в зависимости от инвестиционной эффективности базовых субсчетов.

Переменная рента Договор страховой компании, по которому покупатель производит единовременный платеж или серию платежей. Взамен страховщик соглашается производить периодические выплаты, начиная немедленно или в какой-то момент в будущем. Платежи при покупке направляются в различные варианты инвестирования, которыми могут быть паевые инвестиционные фонды или непосредственно на отдельный счет страховой компании, которая управляет портфелями.Стоимость счета во время накопления и выплаты дохода после аннуитета варьируются в зависимости от эффективности выбранных вариантов инвестирования.

Переменная минимальная сумма аннуитетного платежа Гарантированная минимальная сумма для каждого аннуитета.

Переменная стоимость единицы аннуитета Измерение эффективности базовых фондов при переменной аннуитете, аналогично стоимости акции. Каждый инвестиционный субсчет имеет отдельную стоимость единицы.Стоимость единицы увеличивается с положительными инвестиционными показателями на субсчете и уменьшается с отрицательными инвестиционными показателями, а также с расходами на управление активами и страхованием.

Варианты переменного инвестирования Варианты инвестирования, доступные владельцу договора с переменным аннуитетом. Эти варианты обычно включают фонды акций, облигаций и денежного рынка.

Вт

Комиссия за снятие средств Административный сбор, взимаемый при снятии средств.

Wrap-fee Комплексный сбор, взимаемый инвестиционным менеджером или инвестиционным консультантом с клиента за предоставление пакета услуг, таких как консультации по инвестициям, инвестиционные исследования и брокерские услуги. Плата за завершение сделки позволяет консультанту по инвестициям взимать со своих клиентов одну прямую комиссию, что упрощает процесс как для консультанта, так и для клиента.

х

X-Share (бонус) Variable Annuity X-Share Variable Annuity Contract зачисляет дополнительную сумму или бонус к стоимости контракта, которая рассчитывается как процент от покупных платежей, добавленных к контракту при выпуске контракта или после него.Контрактные сборы могут быть выше для продуктов X-share.

аннуитетов | Investor.gov

Что такое аннуитеты?

Аннуитет — это договор между вами и страховой компанией, по которому страховщик должен производить выплаты вам немедленно или в будущем. Вы покупаете аннуитет, совершая разовый платеж или серию платежей. Точно так же ваша выплата может быть либо единовременным платежом, либо серией платежей с течением времени.

Почему люди покупают аннуитеты?
Какие бывают виды аннуитетов?
Каковы преимущества и риски переменного аннуитета?
Как покупать и продавать аннуитеты
Общие сведения о комиссиях
Как избежать мошенничества
Дополнительная информация

Почему люди покупают аннуитеты?

Люди обычно покупают аннуитеты, чтобы управлять своим доходом при выходе на пенсию.Аннуитеты обеспечивают три вещи:

• Периодические выплаты на определенный период времени. Это может быть на всю оставшуюся жизнь или на жизнь вашего супруга или другого человека.
• Пособие в случае смерти. Если вы умрете до того, как начнете получать платежи, лицо, которого вы называете своим получателем, получит конкретный платеж.
• Рост без учета налогов. Вы не платите налоги на доход и инвестиционную прибыль от аннуитета до тех пор, пока не снимете деньги.

Какие существуют виды аннуитетов?

Существует три основных типа аннуитетов: фиксированные, переменные и индексированные. Вот как они работают:

• Фиксированная рента. Страховая компания обещает вам минимальную процентную ставку и фиксированную сумму периодических выплат. Фиксированные аннуитеты регулируются государственными комиссарами по страхованию. Уточните в своей государственной страховой комиссии риски и преимущества фиксированных аннуитетов и подтвердите, что ваш страховой брокер зарегистрирован для продажи страховки в вашем штате.
• Изменяемый аннуитет. Страховая компания позволяет направлять аннуитетные платежи в различные варианты инвестирования, обычно в паевые инвестиционные фонды. Ваша выплата будет варьироваться в зависимости от того, сколько вы вложили, нормы прибыли на ваши инвестиции и расходов. SEC регулирует переменные аннуитеты.
• Индексированный аннуитет. Этот аннуитет сочетает в себе характеристики ценных бумаг и страховых продуктов. Страховая компания зачисляет вам доход, основанный на индексе фондового рынка, таком как индекс Standard & Poor’s 500.Индексированные аннуитеты регулируются государственными комиссарами по страхованию.

Каковы преимущества и риски переменного аннуитета?

Некоторые люди обращаются к аннуитетам, чтобы «застраховать» свою пенсию и получать периодические выплаты, если они больше не получают зарплату. Аннуитеты делятся на две фазы: фаза накопления и фаза выплаты.

• На этапе накопления вы делаете платежи, которые можно разделить между различными вариантами инвестирования. Кроме того, переменные аннуитеты часто позволяют вам положить часть своих денег на счет, на котором выплачивается фиксированная процентная ставка.
• Во время фазы выплат , вы получаете обратно свои платежи вместе с любым инвестиционным доходом и прибылью. Вы можете получить выплату единовременным платежом или выбрать получение регулярного потока платежей, как правило, ежемесячно.

Все вложения несут определенный уровень риска. Убедитесь, что вы учитываете финансовую устойчивость страховой компании, выписывающей аннуитет. Вы хотите быть уверены в том, что компания по-прежнему будет существовать и будет иметь финансовую устойчивость во время фазы выплат.

У переменных аннуитетов есть ряд особенностей, которые вам необходимо понять, прежде чем инвестировать. Поймите, что переменные аннуитеты предназначены для инвестиций для достижения долгосрочных целей, таких как выход на пенсию. Они не подходят для краткосрочных целей, потому что вы, как правило, будете платить значительные налоги и сборы или другие штрафы, если снимете деньги раньше. Переменные аннуитеты также связаны с инвестиционными рисками, как и паевые инвестиционные фонды.

Как покупать и продавать аннуитеты

Страховые компании продают аннуитеты, как и некоторые банки, брокерские фирмы и паевые инвестиционные фонды . Убедитесь, что вы прочитали и поняли свой договор аннуитета. Все сборы должны быть четко указаны в контракте. Самым важным источником информации о вариантах инвестирования в рамках переменного аннуитета является проспект паевого инвестиционного фонда. Запросите проспекты для всех опций паевых инвестиционных фондов, которые вы, возможно, захотите выбрать. Внимательно прочтите проспекты, прежде чем вы решите, как распределить платежи за покупку между вариантами инвестирования.

Поймите, что если вы инвестируете в переменный аннуитет через пенсионный план с налоговыми льготами, такой как план 401 (k) или индивидуальный пенсионный счет, вы не получите дополнительных налоговых преимуществ от переменного аннуитета.В таких случаях рассмотрите возможность покупки переменного аннуитета только в том случае, если это имеет смысл из-за других особенностей аннуитета.

Обратите внимание, что если вы продаете или снимаете деньги с переменного аннуитета слишком скоро после покупки, страховая компания наложит «комиссию за возврат». Это тип продаж, который применяется в «период отказа», обычно через шесть-восемь лет после покупки аннуитета. Комиссионные за сдачу уменьшат стоимость и окупаемость ваших инвестиций.

Плата за понимание

При инвестировании в переменный аннуитет вы заплатите несколько комиссий.Убедитесь, что вы понимаете все расходы, прежде чем вкладывать деньги. Помимо сборов за передачу, существует ряд других сборов, в том числе:

• Плата за риск смерти и расходов . Этот сбор равен определенному проценту от стоимости вашего счета, обычно около 1,25% в год. Эта комиссия оплачивает эмитенту страховой риск, который он принимает на себя по договору аннуитета. Прибыль от этой комиссии иногда используется для выплаты комиссии лицу, продавшему вам аннуитет.
• Административные сборы. Эмитент может взимать с вас плату за ведение документации и другие административные расходы. Это может быть фиксированная годовая плата или процент от стоимости вашего счета.
• Расходы основного фонда . В дополнение к комиссиям, взимаемым эмитентом, вы будете оплачивать комиссии и расходы по основным инвестициям в паевые инвестиционные фонды.
• Комиссии и сборы за другие функции. Дополнительные сборы обычно взимаются за особые функции, такие как гарантированное минимальное пособие по доходу или страхование на случай длительного ухода.Также могут применяться начальные объемы продаж, комиссии за перевод части вашей учетной записи с одного варианта инвестирования на другой и другие сборы.
• Штрафы. Если вы снимаете деньги с аннуитета до того, как вам исполнится 59 ½, вам, возможно, придется заплатить налоговый штраф в размере 10% в налоговую службу сверх любых налогов, которые вы должны с дохода.

Предотвращение мошенничества

Переменные аннуитеты считаются ценными бумагами. Все брокеры-дилеры и инвестиционные консультанты, продающие переменные аннуитеты, должны быть зарегистрированы.Прежде чем покупать аннуитет у брокера или консультанта, подтвердите, что они зарегистрированы, используя бесплатный и простой инструмент поиска на Investor.gov.

В большинстве случаев инвестиции, предлагаемые в рамках переменного аннуитета, являются паевыми фондами. По закону каждый паевой инвестиционный фонд должен подавать в SEC проспект и регулярные отчеты акционеров. Прежде чем вкладывать деньги, обязательно ознакомьтесь с этими материалами.

Дополнительная информация

Аннуитеты
Бюллетень инвестора: индексированные аннуитеты
Обновленный бюллетень инвестора: переменные аннуитеты

Что такое аннуитет? — Советник Forbes

От редакции. Советник Forbes может получать комиссию за продажи по партнерским ссылкам на этой странице, но это не влияет на мнения или оценки наших редакторов.

Аннуитет — это договор страхования, по которому текущие взносы обмениваются на будущие выплаты дохода. Аннуитеты, продаваемые компаниями, оказывающими финансовые услуги, могут помочь укрепить ваш план выхода на пенсию. Однако аннуитетные договоры имеют сильно различающиеся условия, а некоторые требуют высоких затрат. Если вы когда-нибудь задумывались, что такое аннуитет, наше руководство поможет вам разобраться в основных деталях, чтобы вы могли решить, подходит ли аннуитет для вашего пенсионного плана.

Как работает аннуитет?

Аннуитет может обеспечить предсказуемый поток дохода при выходе на пенсию.Основные преимущества аннуитета включают:

• Предсказуемые выплаты: Аннуитетные выплаты могут быть гарантированы на определенный период времени или до конца вашей жизни или жизни вашего супруга или другого бенефициара.

• Рост с отложенным налогом: Деньги, уплаченные в аннуитет, растут на основе отложенного налога. Когда вы позже получаете аннуитетные платежи, часть вашего дохода облагается налогом как обычный доход, в то время как основная сумма, как правило, не облагается налогом.

• Пособие в случае смерти: В зависимости от выбранного вами типа аннуитета названный получатель может получать выплаты после вашей смерти.

Аннуитеты продают различные финансовые компании, включая страховые компании, банки и инвестиционных брокеров. После того, как вы подпишетесь на аннуитет, вы начнете с выплаты компании либо единовременного депозита, либо регулярных платежей с течением времени. Период, когда вы вносите свой вклад в аннуитет, называется фазой накопления.

В обмен на выплаты в период накопления компания обещает регулярно выплачивать вам доход в будущем. Период, когда вы начинаете собирать платежи из аннуитета, называется фазой распределения.

Вы можете выбрать, когда должны начаться выплаты и как долго они должны длиться. Вы можете выбрать определенное количество лет, например 10-летний период выплат или гарантированные выплаты на всю жизнь. Различные сроки и затраты связаны с разными сроками выплаты.

Компания, занимающаяся аннуитетом, рассчитывает, сколько вы получите в будущих платежах, используя формулу аннуитета, учитывая баланс вашего счета и продолжительность фазы распределения. Затем их работа — убедиться, что вы получите обещанные платежи. Это еще одно преимущество аннуитета: меньше беспокойства об управлении инвестициями.

Отсроченный аннуитет против немедленного аннуитета

Согласно определению аннуитета, существует два типа контрактов в зависимости от того, когда вы начинаете собирать платежи.Если ваши выплаты начинаются в течение года после покупки, это называется немедленным аннуитетом. Если вы хотите подождать год или дольше, чтобы начать получать платежи, это называется отсроченным аннуитетом.

Так или иначе, аннуитетная компания инвестирует ваши деньги в рынок, чтобы он со временем рос. Виды инвестиций зависят от выбранного вами типа аннуитета, который мы объясним ниже.

Обратите внимание на то, что существует специальный отсроченный аннуитет, называемый квалификационным договором о долгосрочном аннуитете (QLAC).Вы финансируете QLAC с помощью единовременного платежа со своих счетов IRA или баланса 401 (k) и выбираете периодические платежи, которые гарантированно продлятся до конца вашей жизни, начиная с момента, когда вам исполнится 72–85 лет.

Чем дольше вы ждете выплаты, тем больше становятся выплаты. Вы можете инвестировать до 25% от общего баланса ваших IRA и 401 (k) s, или максимум 135 000 долларов (в зависимости от того, что меньше).

Аннуитеты и корректировка стоимости жизни (COLA)

В зависимости от ренты вы можете получать доход десятилетиями.В это время инфляция, скорее всего, приведет к росту цен и снижению покупательной способности ваших платежей. Для защиты от инфляции некоторые аннуитеты предлагают корректировку стоимости жизни (COLA). Вместо того, чтобы платить вам одинаковую сумму каждый месяц, выплаты постепенно увеличиваются с течением времени, чтобы соответствовать уровню инфляции. Взамен выплаты начинаются меньше.

Например, вместо фиксированного ежемесячного платежа в 1000 долларов в течение всего срока действия аннуитета вы можете выбрать структуру аннуитета, чтобы вначале выплачивать 600 долларов в месяц, а затем увеличивать его на 2% каждый год, чтобы соответствовать инфляции.

Три типа аннуитета: фиксированная, переменная и индексированная

Существует три основных типа аннуитетов, каждый из которых предлагает разные функции и различные затраты: фиксированные аннуитеты, переменные аннуитеты и индексные аннуитеты.

Что такое фиксированная рента?

Фиксированный аннуитет выплачивает вам гарантированный годовой минимум, гарантируя, что вы будете получать базовый доход по контракту каждый год. В зависимости от деталей договора аннуитета фиксированный аннуитет может выплачивать вам больше через годы, когда инвестиции аннуитетной компании приносят более высокую прибыль.Но в менее прибыльные годы вы получаете как минимум гарантированный минимальный доход.

Другими словами, гарантированный минимальный годовой доход от фиксированной ренты не зависит напрямую от рыночных показателей. Фиксированные аннуитеты — самый безопасный вариант, потому что вы знаете точный минимум, который вы заработаете с течением времени, что помогает вам спрогнозировать свой аннуитетный доход, когда вы начнете получать выплаты.

Что такое переменная рента?

При переменном аннуитете выплаты вашего дохода зависят от рыночной конъюнктуры.Вы выбираете набор инвестиций, обычно паевые инвестиционные фонды, в которых хранятся акции, облигации и инструменты денежного рынка. Сумма выплачиваемых вам денег определяется эффективностью этих инвестиций после вычета расходов.

Вы берете на себя больший риск с переменным аннуитетом, но также получаете больший потенциал роста от инвестиций. Если ваши инвестиции будут успешными, ваш аннуитетный баланс будет расти быстрее, а ваши будущие выплаты будут больше. С другой стороны, если ваши инвестиции не оправдаются, ваш баланс будет расти медленнее и даже может обесцениться, что уменьшит ваши будущие платежи.

Что такое индексный аннуитет?

Сумма, которую вы зарабатываете на индексном аннуитете, определяется производительностью рыночного индекса, такого как S&P 500. Годовая доходность рассчитывается в течение определенного периода, обычно одного года. Когда индекс увеличивается в цене, значение вашего годового дохода по индексу увеличивается, но оно также теряет ценность, когда индекс снижается.

Этот потенциал волатильности — главная особенность индексированного аннуитета. Однако ваши прибыли и убытки обычно ограничиваются аннуитетным контрактом.Уровень участия ограничивает то, сколько вы можете получить при повышении индекса, и дивиденды по акциям обычно исключаются из прироста вашего индекса. С другой стороны, обычно включается нижний предел, который ограничивает ваши годовые убытки независимо от того, насколько сильно снижается индекс.

Например, в контракте на индексный аннуитет может быть указано, что наибольшая сумма, которую вы можете заработать в хороший год, составляет 7% — независимо от того, насколько базовый индекс вырастет за один год, — но во время рыночных спадов аннуитетная компания гарантирует, что вы не потеряете деньги, поэтому в худшем случае у вас просто доходность 0%.

Аннуитетные райдеры и аннуитетные сборы

Когда вы подписываетесь на аннуитет, у вас есть возможность приобрести аннуитетные райдеры. Это дополнительные преимущества, которые вы добавляете к контракту за дополнительную плату. Некоторые распространенные райдеры включают:

• Пожизненный доход: Когда вы начнете собирать платежи из переменного аннуитета, возможно, что ваши инвестиции не будут расти достаточно быстро, и у вас закончатся деньги. С этим райдером аннуитетная компания обещает продолжать вносить ваш ежемесячный платеж, даже если баланс вашего счета закончится.

• COLA rider: Как отмечалось выше, добавление этого райдера со временем увеличит ваши ежегодные выплаты, чтобы они не отставали от инфляции и роста стоимости жизни. Вы можете выбрать, насколько вы хотите, чтобы выплаты увеличивались каждый год.

• Сниженный риск: Если вы серьезно заболеете во время сбора ренты, это может сократить продолжительность вашей жизни, и вы будете получать меньше платежей и денег. С этим райдером ваш аннуитет увеличит размер платежа, когда вы серьезно заболеете, поэтому вы получите больше денег раньше, чтобы компенсировать более короткую продолжительность жизни.

• Пособие в случае смерти / возвращение премиум-райдера: В зависимости от того, когда вы уйдете из жизни, можно получить меньше платежей, чем вы заплатили в аннуитет. Если вы выплачиваете пособие по случаю смерти, ваши наследники будут получать деньги от аннуитетной компании. Например, возвращение гонщиков премиум-класса гарантирует, что они получат по крайней мере столько же, сколько вы заплатили за контракт. Если вы заплатили 300000 долларов и получили только 200000 долларов, ваши наследники получат чек на остальные 100000 долларов.

Как работают аннуитетные сборы?

Аннуитеты взимают различные комиссии.Обычно вы не платите за эти сборы из своего кармана, скорее компания, занимающаяся аннуитетом, вычитает их из баланса или ваших доходов, поэтому вы можете их не заметить. Обратите особое внимание на аннуитетные сборы, потому что они могут уменьшить ваши будущие выплаты.

При покупке договора аннуитета компания может взимать комиссию за продажу. С этого момента компания может также взимать периодические сборы за обслуживание, также называемые административными сборами и сборами за смертность.

Если вы используете переменный аннуитет, вы также можете заплатить дополнительный сбор для покрытия стоимости инвестиций.Кроме того, если вы покупаете райдеров, их гонорары также увеличивают стоимость.

В среднем, типичная комиссия за аннуитет составляет от 2,3% до 3,0% от баланса вашего счета в год. Будьте готовы платить по более высокой ставке, если у вас будет много пассажиров и если вы используете индексированный / переменный аннуитет. Фиксированные аннуитеты, как правило, имеют более низкие комиссии, потому что это более простые инвестиции.

Аннуитетные штрафы за досрочное снятие

Аннуитеты предназначены для долгосрочных инвестиций. Когда вы зарегистрируетесь, контракт, скорее всего, будет включать период сдачи, обычно от шести до восьми лет.Хотя вы можете запросить сбор платежей в соответствии с графиком аннуитета, вы не должны снимать единовременную сумму или отменять полис в течение периода возврата.

Если вы попытаетесь забрать деньги до окончания периода сдачи, с вас будет взиматься плата за передачу. Это может составлять от 7% до даже 20% от всего вашего депозита. Со временем аннуитетная компания может снизить комиссию за возврат. Например, некоторые снижают комиссию за возврат на один процентный пункт в год до окончания периода возврата.

Комиссия за возврат делает аннуитеты очень неликвидной инвестицией. Перед подпиской убедитесь, что деньги вам не понадобятся в ближайшее время.

Аннуитетные вопросы и ответы

Аннуитеты регулируются правительствами штатов. Компании, занимающиеся аннуитетом, должны зарегистрироваться у страхового комиссара вашего штата, прежде чем продавать вам свои продукты. Правительство штата следит за тем, чтобы все обрабатывались в соответствии с правилами, и расследует жалобы потребителей.

Переменные аннуитеты также регулируются на федеральном уровне SEC и FINRA.Поскольку эти контракты включают рыночные инвестиции, такие как акции и облигации, федеральные инвестиционные агентства хотят отслеживать их. Аннуитетные компании и их агенты, продающие эти продукты, должны зарегистрироваться в федеральном правительстве, а также в правительстве штата.

Аннуитеты отсрочивают налоги на прибыль от ваших инвестиций. Вы платите налоги со своего дохода, когда начинаете получать аннуитетные платежи. Это отложенное налогообложение в некоторой степени похоже на налоговый режим, предлагаемый традиционным 401k или традиционным IRA (за вычетом возможности налоговых вычетов на основе дохода).

Аннуитеты следуют тем же правилам досрочного вывода, что и пенсионные планы с налоговыми льготами. Как правило, если вы снимаете деньги со своего аннуитета до того, как вам исполнится 59 ½, IRS взимает 10% налогового штрафа с налогооблагаемой части снятия.

Понять ставку налогообложения ваших аннуитетных платежей может быть довольно сложно. Если вы рассматриваете вопрос об аннуитетах, лучше проконсультироваться с финансовым консультантом, чтобы полностью понять налоговые последствия ваших инвестиций.

Кто должен инвестировать в аннуитеты?

Если вы хотите получить надежный доход после выхода на пенсию, аннуитеты могут стать опорой в вашей инвестиционной стратегии. Установление аннуитета с пожизненными выплатами может помочь оградить вас от взлетов и падений рынка и обеспечить предсказуемый поток дохода.

Аннуитеты также могут быть полезны в качестве долгосрочного сберегательного плана. В отличие от пенсионных счетов с льготным налогообложением, нет никаких ограничений на годовые взносы для аннуитетов.Благодаря разнообразию вариантов инвестирования, гарантиям производительности и налоговым льготам они могут быть эффективным способом увеличения благосостояния, особенно если вы максимально исчерпали свои пенсионные планы.

Кому не следует инвестировать в аннуитеты?

Рента

может быть не лучшим выбором, если вам нужен гибкий доступ к своим деньгам. Плата за возврат и штрафы за досрочное снятие средств делают досрочное получение аннуитета дорогостоящим. Для большинства пенсионеров лучшая стратегия — сначала максимально увеличить свои 401k и IRA-планы, а только потом подумать о вложении дополнительных денег в аннуитет.Эти пенсионные планы предлагают больше налоговых льгот и более низкие сборы.

Еще одна проблема с аннуитетами заключается в том, что некоторые из агентов, которые их продают, могут зарабатывать очень большие комиссионные, а это означает, что у них есть сильная мотивация рекомендовать продукты, которые могут не подходить вам наилучшим образом. Если вы интересуетесь аннуитетами, подумайте о встрече с платным финансовым консультантом, который не получает комиссионных от продаж аннуитетов. Они могут дать вам объективное мнение о том, подходят ли аннуитеты для вашего пенсионного плана.

.