Управление кредитом и кредитными рисками: Управление кредитными рисками | Управление рисками

Содержание

Управление кредитными рисками | Управление рисками

Наши услуги:

Валидация

Услуга, позволяющая оценить качество работы моделей клиента на основе данных клиента либо данных компании. «Делойт» предоставляет услуги качественной и количественной валидации моделей IRB и IFRS 9 розничного и корпоративного сегментов кредитования, а также сегментов малого и среднего предпринимательства.

Моделирование

Консультанты «Делойта» осуществляют разработку широкого спектра моделей для финансовых институтов и компаний нефинансового сектора, позволяющих им проводить оценку и мониторинг кредитного риска. При построении моделей применяются как данные компании, так и базы данных «Делойта».

Облачные решения по управлению рисками

Платформа облачных решений Deloitte RS Platform предоставляет сервисы управления кредитными рисками в облачной среде. Платформа включает в себя следующие продукты:

  • RS Tool — эффективный инструмент оценки вероятности дефолта (PD) компании на различных временных отрезках. Оценка вероятности производится как по циклу, так и на текущий момент времени (PIT PD & TTC PD). При этом при оценке вероятности учитываются финансовые показатели компании (по стандартам МСФО и РСБУ), различные качественные характеристики, включая оценку собственников, рынка, конкурентную среду и прочие факторы, макроэкономические параметры, а также поддержку со стороны группы и государства. Полученные результаты могут быть использованы при принятии решения о выдаче кредита, оценке резервов, разработке лимитной политики, установке KPI дочерним компаниям, мониторинге качества портфелей организаций.
  • Check Point — это облачный сервис, позволяющий провести полноценную оценку качества работы вашей модели и получить полный отчет о количественных метриках, характеризующих разделяющую способность, уровень концентрации и качество калибровки модели. Результаты работы сервиса можно использовать для мониторинга качества работы модели, выявления «узких» мест и при сопоставлении показателей эффективности работы нескольких моделей. Check Point дает возможность производить оценку моделей корпоративного и розничного  сегментов как на этапе проведения первичной валидации, так и при последующих валидациях.

Стресс-тестирование

Консультанты «Делойта» помогут вам оценить изменение финансового состояния компании при воздействии изменяющихся факторов риска, разработать сценарии стресс-тестов, а также оценить вероятность наступления тех или иных сценариев.

Аналитика и исследования

Специалисты «Делойта» проводят все виды исследований в области управления кредитным риском. Исследования осуществляются с применением широкого спектра методов: от классической эконометрики до самых передовых методов машинного обучения.

Обучение

Консультанты «Делойта» проводят обучение по разработке моделей оценки компонентов кредитного риска. Целью курса является формирование базового аналитического и практического инструментария для самостоятельной разработки моделей с помощью языков программирования R и Python.

управление и оценка, методы, банковский и коммерческий риск, причины и виды

Управление кредитным риском

Управление кредитным риском – основная задача банков и других кредитных организаций. Несвоевременные частичные или полные невозвраты тела кредита, а также процентной части в установленные сроки - одна из главных причин убытков финансовых учреждений.

Содержание

Скрыть
  1. Управление кредитным риском
    1. Оценка кредитного риска
      1. Кредитные риски кредитной организации
        1. Методы кредитного риска
          1. Кредитный банковский риск
            1. Кредитный риск заемщика
              1. Коммерческий кредитный риск
                1. Причины кредитного риска
                  1. Виды кредитного риска
                    1. Снижение кредитного риска
                      1. Компоненты кредитного риска

                          Управление рисками по кредитам состоит из ряда этапов. Вначале определяют стоимость заемных средств, формулируют принципы работы с кредитным портфелем, прописывают основные положения кредитной политики. Следующий этап – мониторинг и тщательный анализ кредитоспособности, а также работа с проблемными должниками. На завершающей стадии проводят анализ эффективности проделанной работы.

                          Оценка кредитного риска

                          Оценка кредитного риска – максимальный размер убытка, который допускает банк на определенном временном промежутке с предварительно рассчитанной долей вероятности. Среди распространенных причин убытка – снижение стоимости кредитного портфеля, что происходит в результате полной или частичной потери платежеспособности большого количества заемщиков.

                          Понятие качественной оценки подразумевает сбор максимально подробной информации о заемщиках. Далее на основе полученных данных анализируют финансовую устойчивость потенциального клиента, ликвидность залогового имущества, деловую активность и другие подобные показатели.

                          Кредитные риски кредитной организации

                          Кредитные риски кредитной организации фиксируются в разрезе отдельных займов и в масштабах целых кредитных портфелей. В последнем случае применяется термин совокупный кредитный риск. Чтобы минимизировать возможные убытки организации-кредиторы разрабатывают кредитную политику. В документ включают оптимизированную схему организации деятельности, а также ряд мер контроля над процессом кредитования.

                          Наименее подверженным рискам считается сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные и надежные ссуды перекрывают займы с повышенной вероятностью невозврата.

                          Методы кредитного риска

                          Суть методов кредитного риска заключается в их последовательном использовании в качестве этапов процесса кредитования. На каждом этапе перед определенной группой сотрудников кредитной организации ставятся задачи, направленные на минимизацию потенциально возможных кредитных рисков. В этом разрезе совокупность последовательных методов рассматривается как алгоритм управления риском в разрезе конкретной ссуды:

                          • Анализ уровня кредитоспособности потенциальных заемщиков.
                          • Оценка и анализ кредита.
                          • Структурирование займа.
                          • Оформление кредита.
                          • Контроль над выданным кредитом и залоговым имуществом.

                          Кредитный банковский риск

                          Каждая операция по выдаче займа несет в себе кредитный банковский риск. По этой причине многоуровневая система управления кредитными рисками направлена в первую очередь на снижение полных или частичных невозвратов заемных средств. Процесс происходит в несколько этапов:

                          • Определение кредитного рейтинга заемщика и уровня его платежеспособности.
                          • Диверсификация клиентов банка по группам, уровню достатка, и т.д.
                          • Страхование выданной ссуды.
                          • Формирование резервных фондов для покрытия убытков.
                          • Организация работы компании-кредитора, направленная на минимизацию кредитных рисков.

                          Кредитный риск заемщика

                          Процентный кредитный риск заемщика возникает чаще других. Объясняется это тем, что доходы каждого отдельного клиента банка не привязаны к размеру установленной процентной ставки по ссуде.

                          Если процентная ставка растет, сумма ежемесячных выплат нередко достигает критических размеров и составляет большую часть доходов заемщика.

                          Не менее опасны валютные риски, связанные с резким падением курса национальной валюты. Нередки случаи, когда из-за высокой волатильности валютных котировок заемщики вообще теряют возможность погашать взятый ранее кредит. Подобная ситуация чаще всего возникает с ипотеке.

                          Коммерческий кредитный риск

                          Коммерческий кредитный риск для предпринимателя – это потенциально возможные потери и убытки в процессе хозяйственной деятельности, которые приводят к полному или частичному невозврату суммы займа. Аналогичный вид риска для кредитора заключается сокращении уровня доходов, на которые рассчитывал банк или другая организация. Коммерческим кредитным риском финансовых учреждений также считается незапланированный рост расходов по обслуживанию или возврату выданных ссуд. Для обоих сторон коммерческий кредитный риск угрожает минимизацией размеров ожидаемой прибыли.

                          Причины кредитного риска

                          Среди основных причин кредитного риска – неуверенность кредитора в платежеспособности и ответственности заемщика. Невыполнение условий и выход за рамки сроков кредитного соглашения возможны в следующих случаях:

                          • Должник не в состоянии сгенерировать денежный поток необходимого объема. Это происходит в связи с неудачным стечением обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам.
                          • Кредитор не уверен в объективности оценки стоимости и ликвидности залогового имущества.
                          • Бизнес заемщика терпит убытки в связи с распространенными рисками в сфере предпринимательской деятельности.

                          Виды кредитного риска

                          Наиболее распространенные виды кредитных рисков:

                          • Географические риски – связанные с выдачей займов в конкретном регионе или стране.
                          • Политические риски – провоцируются нестабильной политической обстановкой в государстве, высоким уровнем коррумпированности во власти, снижают платежеспособность заемщиков.
                          • Макроэкономические риски – связаны со снижением темпов развития экономики государства, падением ВВП, замедлением роста отдельных отраслей народного хозяйства.

                          Выделяют также инфляционные, отраслевые, законодательные и риски изменения учетной ставки.

                          Снижение кредитного риска

                          Самым распространенным способом снижения кредитного риска считается лимитирование. С помощью продуманной схемы удается существенно ограничить размеры предполагаемых потерь и убытков. Уровень риска каждого займа различается в зависимости от вида залогового имущества, целевого использования кредитных средств, сроков выдачи. С помощью лимитирования удается ограничить казначейские риски. К примеру, влияние срока выдачи отражается не только на ссуде, но и на ликвидности коммерческого банка в целом, если не привязано к срокам определенных пассивов. Лимитирование помогает решать проблемы диверсификации залогового имущества и заемщиков.

                          Компоненты кредитного риска

                          В соответствии с международными методическими рекомендациями в области банковской деятельности «Базель II» выделяют следующие компоненты кредитного риска:

                          • Первый компонент включает методы и основывается на двух подходах расчетов потенциальных кредитных рисков.
                          • Второй компонент содержит перечень рекомендаций и принципов, с помощью которых кредитные организации управляют рисками и осуществляют контроль над ними.
                          • Третий компонент называется «рыночная дисциплина» и призван дополнить предыдущие два компонента. Он формулирует перечень требований для раскрытия информации. С помощью полученных сведений кредитор дают объективную оценку потенциальному заемщику по ряду параметров.

                          Методы управления кредитным риском

                          Основным принципом банковского кредитования является то, что займовые средства должны быть возвращены в четко оговоренные в кредитном договоре сроки. Соблюдение данного принципа – это залог успешного и прибыльного функционирования банковской организации. В случае займа денежных средств перед банком всегда стоит вопрос, будут ли они возвращены в оговоренный срок, да и вообще будут ли возвращены. Из этого можно сделать вывод, что основной задачей банковской организации в случае предоставлении займа является трансформация неопределенности в риск и проведение его анализа.

                          Определение кредитного риска и его виды

                          Определение 1

                          Кредитный риск – это риск неисполнения заемщиком условий кредитного договора, иными словами, это полное или частичное невозвращение суммы задолженности и процентов за пользование кредитными средствами.

                          Кредитный риск – это вероятность частичной или полной утери банковских активов, которая спровоцирована неспособностью контрагента (заемщика) выполнить свои кредитные обязательства. Также данный термин можно рассматривать, как неполучение дохода из вложенного капитала по причине влияния различных факторов.

                          При этом кредитный риск подразделяется на индивидуальный и портфельный.

                          Определение 2

                          Индивидуальный кредитный риск – это вероятность негативного изменения стоимости банковских активов в результате неспособности заемщика выполнять свои кредитные обязательства по выплате процентов и тела кредита вследствие воздействия различных внешних и внутренних факторов.

                          Портфельный кредитный риск – это вся сумма рисков по конкретным соглашениям.

                          Основные элементы риск-менеджмента

                          Процессы, которые относятся к кредитному риску, рассматриваются в системе риск-менеджмента, что подразделяется на несколько элементов:

                          1. Управление кредитным риском. Содержание управления состоит из анализа, планирования, регулирования и контроля. В процессе управления кредитным риском субъектом выступает коммерческое банковское учреждение, а объектом – кредитный портфель банка.
                          2. Регулирование кредитного риска. В данном случае объектом регулирования уже выступает само банковское учреждение, субъектом же является контролирующий орган в лице Центрального Банка Российской Федерации.
                          3. Финансирование кредитного риска. Иными словами, к данному элементу относятся действия, что направлены на списание или покрытие кредитного риска после его проявления. В данном случае кредитный риск выражается в конкретных цифрах, что отображают реальные банковские потери.

                          Готовые работы на аналогичную тему

                          Определение 3

                          Управление кредитным риском – это основной блок концепции риск-менеджмента. Управление риском определяется как направленная деятельность по преодолению противоречий в кредитной сделке, а также как деятельность, которая направлена на обеспечение полноценного функционирования кредита и реализацию его свойств. Управление кредитным риском – это деятельность по созданию системы, что обеспечит реализацию интересов заемщиков и кредиторов, а не борьба с убытками, возникающие в процессе кредитных операций.

                          Основное содержание работы банковского учреждения в процессе кредитования хозяйственных организаций – это регулирование риска. Данное регулирование осуществляется на всех этапах кредитования, начиная от первичного рассмотрения заявки и заканчивая полным погашением кредитной задолженности.

                          Основные методы управления кредитным риском

                          Основные методы управления кредитным риском это:

                          • дифференциация заемщика;
                          • диверсификация кредитных вложений;
                          • лимитирование рисков;
                          • хеджирование рисков;
                          • деление рисков.

                          Рассмотрим каждый метод более подробно.

                          Дифференциация – это основной принцип кредитования, который вместе со срочностью возврата, платностью и обеспеченностью творит основу кредитной системы. Данное понятие означает, что банком удовлетворяются не все заявки, которые поступили от контрагентов. Банковское учреждение может иметь узкий круг проверенных и постоянных клиентов, с которыми он и работает. Или же банк может работать с определенными контрагентами, деятельность которых относится к той или иной отрасли. Наиболее верным способом управления будет анализ и оценка кредитоспособности заемщиков.

                          Метод диверсификации кредитных вложений применяется по отношению к кредитному портфелю в целом на основе тех данных, которые получены в завершении анализа каждой кредитной сделки. Данный метод позволяет сократить риски, которые связаны с неплатежеспособностью некоторых контрагентов в отдельности, определенными группами или же особым экономическим положением в определенных регионах страны. Кредитный риск в данном методе может быть снижен за счет компенсации одних рисков другими.

                          Возможности диверсификации зависят от размеров банковского учреждения. Крупный банк имеет множество клиентов и его портфель уже диверсифицирован, ему остается только грамотно распределить ресурсы, достигая при этом получения максимального дохода и минимальных потерь. Мелкие банковские учреждения ограничены в своих способностях и ресурсах. Такая ограниченность проявляется в кредитовании контрагента определенной отрасли или региона. Поэтому для мелких банковских учреждений метод диверсификации может не подойти, и проблемы кредитных рисков необходимо решать с применением других способов.

                          Метод лимитирования рисков применяется только в том случае, когда банк не может взять на себя те или иные риски.

                          Замечание 1

                          Основной показатель эффективности управления рисками – это отношение доходности к уровню риска, но при этом должен быть установлен максимальный уровень риска, выше которого работать опасно.

                          Банк в таком случае анализирует целесообразность каждой сделки и отказывается лишь от тех, в которых риск выше установленного лимита. Также в данном методе устанавливаются лимиты по размерам кредитования определенного контрагента, региона или отрасли. В отличие от диверсификации, в которой вложения распределяются между разными источниками, в данном случае речь идет об отказе кредитования.

                          В международной практике в последнее время используется новый метод управления рисками – хеджирование, который осуществляется путем осуществления забалансовых операций с применением финансовых инструментов (к примеру, кредитный своп).

                          Метод деления рисков подразумевает совместное участие нескольких кредитных учреждений в одном проекте. В таком случае речь идет только о крупных вложениях, поэтому один банк не в состоянии взять на себя все обязательства по сумме кредитного договора. Этот метод используется только в случае доверительных отношений между банковскими контрагентами. Договорные отношения, которые подразумевают участие трех и более контрагентов, несут в себе дополнительные кредитные риски. Поэтому метод деления рисков встречается довольно редко и то осуществляется только под государственные гарантии.

                          Рисунок 1. Методы управления кредитным риском. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

                          Этапы управления кредитными рисками

                          На сегодняшний день существует несколько этапов управления кредитными рисками:

                          1. Идентификация кредитного риска. Данный этап является основополагающей стадией анализа и управления рисками. Он заключается в выявлении перечня рисковых ситуаций, а также возможных причин их возникновения. Сюда также можно отнести определение классификации и критериев риска.
                          2. Оценка кредитоспособности заемщиков (качественный анализ кредитного риска). На данном этапе можно выявить и идентифицировать возможные виды рисков, описать их причины и факторы, которые влияют на уровень данного риска.
                          3. Определение вероятности дефолта (вероятностная оценка кредитного риска). Данный этап позволяет определить вероятность, с которой дебитор может оказаться неплатежеспособным.
                          4. VaR-анализ кредитного портфеля или количественный анализ кредитного риска. Данный этап позволяет определить численное определение риска объекта. Он базируется на математической статистике, теории вероятностей, а также на теории исследования операций.
                          5. Мониторинг рисков. Данный этап – это сложное функционирование независимой системы и контроля над кредитным риском. Данный этап осуществляется за счет ведения информационных отчетов должностных лиц и структурных подразделений, внешнему и внутреннему аудиту, а также за счет аналитического наблюдения отдельных банковских служб.

                          Проводя анализ эффективности различных методов управления кредитным риском, необходимо отметить возможность их комплексного применения. Все вышеперечисленные методы могут привести к желаемому результату при соблюдении двух условий – высококвалифицированные специалисты и грамотная организация управленческого процесса.

                          Рисунок 2. Риск-менеджмент кредитного портфеля банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

                          Управление рисками

                          Нерозничный кредитный риск

                          Целевым сегментом кредитования являются качественные заемщики — российские компании. Кредитная политика устанавливает многоуровневую систему лимитов нерозничного кредитного риска (в отношении заемщиков, групп заемщиков, отраслей экономики и т.д.), определяет контроль за исполнением лимитов, уровень полномочий по принятию решений о риске, а также систему особых одобрений крупных сделок.

                          Кредитные комитеты Банка несут ответственность за одобрение лимитов по кредитным операциям. В зависимости от степени существенности кредитного риска решения одобряются Главным кредитным комитетом или Малым кредитным комитетом. Предельный уровень риска утверждается Правлением.

                          Подходы, применяемые при корпоративном кредитовании, основаны на процедуре андеррайтинга с учетом сегмента заемщика. Банк проводит проверку кредитоспособности потенциального заемщика, качества предлагаемого залога и соответствие структуры сделки политике и лимитам. При оценке кредитного качества заемщика, принятии кредитного решения и установлении лимита используются внутренние модели. При анализе особое внимание уделяется финансовой стабильности заемщика, адекватности денежных потоков, долгосрочной устойчивости, кредитной истории, конкурентного положения и качества обеспечения. На основании оценки рисков по заемщику присваивается внутренний рейтинг. Стандарты Базельского комитета внедряются на всех существенных стадиях корпоративного кредитного процесса: оценка кредитоспособности, управление обеспечением, ценообразование, улучшение внутренней методологии; развитие подходов к сегментации; интеграция внутренних рейтинговых моделей в оценку кредитоспособности и процесс принятия кредитных решений; кредитный мониторинг и мониторинг работы внутренних моделей; определение дефолта; процесс управления проблемной задолженностью.

                          Банк постоянно анализирует уровень кредитного риска посредством мониторинга заемщиков и обеспечения, а также путем оценки соблюдения лимитов на ежедневной основе. На постоянной основе применяются механизмы контроля, способствующие эффективному управлению риском: подготовка регулярных отчетов о состоянии портфелей и регулярное представление таких отчетов соответствующему комитету; разработка принципов кредитования, предусматривающих дисциплинированный и сфокусированный подход к принятию решений, постоянный мониторинг существующего кредитного процесса. Для снижения риска Банк принимает в качестве обеспечения различные виды залогов, поручительства юридических и физических лиц и банковские гарантии.

                          цели, элементы и особенности формирования (на примере коммерческого банка)

                          3.2. Управление кредитными рисками

                          Исходя из существования специфических банковских рисков, имеющих в известной степени императивный характер, банки должны проводить четкую политику управления этими рисками и поддержания стабильности. Императивность банковских рисков как одна из их основных характеристик следует из возможности банка в случае неоправданно высокой степени риска по какой-либо сделке отказаться от ее проведения, т. е. уклониться от принятия на себя соответствующих рисков. Кроме того существование систем управления банковскими рисками предполагает наличие определенного инструментария, позволяющего осуществлять минимизацию рисков сообразно целям банка.

                          Отправной точкой минимизации этих рисков является определение взаимосвязи различных мероприятий, имеющее большое значение для принятия соответствующих решений. Кроме того, вследствие невозможности полного исключения неопределенности при принятии управленческих решений требуется проведение дополнительных стратегических мер по управлению рисками. При этом различаются два основных пункта в постановке задачи:

                          1. воспрепятствование реализации возможных рисков;

                          2. заблаговременная подготовка к реализации неизбежных рисков.

                          Эти задачи решаются, во-первых, путем осуществления активных мероприятий по управлению рисками через воздействие на их отдельные категории. Во-вторых, в случае реализации рисков, путемсоздания резервов ликвидности и собственного капитала.

                          Выделяемые в западной литературе стратегии и методы управления банковскими рисками могут иметь различное содержание в зависимости от типа контролируемого риска. Однако в основу любой стратегии заложен единый принцип, позволяющий составить универсальную схему основных стратегий управления кредитными рисками в банке. Заметим, что данные методы управления могут быть применимы и к другим видам банковских рисков.

                          Разберем основные методы активной политики управления банковскими рисками. Это:

                          1. избежание или уклонение от риска;

                          Полное избежание риска кредитных операций не представляется возможным, так как это привело бы к тому, что банки вообще не выдавали бы кредитов. Но в отдельных случаях существует возможность отклонения заявки конкретного клиента на кредит и, таким образом, избежания возникновения отдельной сопряженной со значительным риском кредитной позиции, что и имеет место в практике.

                          2. сокращение риска путем:

                          а) предварительной оценки рисков;

                          Вероятность непогашения кредита и процентов по нему банки пытаются снизить путем строгой проверки платежеспособности клиента. Задачей проверки платежеспособности является определение дееспособности и кредитоспособности заемщика на основе сбора, обработки и анализа доступной информации. Целью проверки кредитоспособности служит выяснение экономического положения заемщика, т. е. его способности выполнить обязательства по кредиту.

                          Ставшие возможными в результате быстрого развития в сфере информационных технологий, а также основанные на успехах в области техники обработки информации (достаточно назвать такую тему исследований как «искусственный интеллект») управленческие информационные системы, называемые также экспертными системами, пользуются на сегодняшний день с большей популярностью в качестве одного из инструментов проверки кредитоспособности.

                          Экспертная система может предоставить каждому отдельному кредитному работнику конкретные данные по определенной тематике и методические указания по общим и специфическим правилам решения проблемы, базируясь на знаниях многих экспертов.

                          б) перекладывание рисков на контрагента;

                          Перекладывание взвешенных индивидуальных рисков неплатежеспособности по кредитам возможно в первую очередь путем получения от заемщика достаточного обеспечения, а также заключения договора о страховании кредита.

                          Для улучшения своего положения относительно существующих рисков банки обычно требуют от заемщика предоставления (дополнительного) обеспечения, так как несмотря на проверку кредитоспособности риск неплатежеспособности не может быть исключен полностью. Особенно при долгосрочных кредитах, которые в момент принятия решения о выдаче кредита предполагают осуществление долгосрочных и связанных таким образом с неопределенностью прогнозов относительно платежеспособности заемщика, обеспеченность кредита просто необходима.

                          Предоставление гарантий обязательно и в тем случае если после завершения проверки кредитоспособности возникли определенные мнения по поводу платежеспособности заемщика, однако банк не желает отказаться от проведения даннойкредитной операции.

                          Во всяком случае нужно сказать, что в качестве «первой» гарантией кредита выступает платежеспособность заемщика, а обеспечение является «второй линией обороны», так как кредиты должны погашаться не путем реализации предоставленного обеспечения, а из доходов должника, а обеспечение используется лишь тогда, когда заемщик не выполняет условия кредитного договора.

                          в) разделение рисков;

                          Разделение рисков имеет место в том случае, когда сумма по планируемому или заключенному кредитному договору делится на «однородные» части между несколькими кредиторами. Разделение рисков используется, как правило, при операциях по очень крупным кредитам, так как в этих случаях размер отдельного кредита часто превышает возможность, а значит и готовность кредитора принять на себя соответствующий риск. Кроме того существуют определенные ограничения на выдачу крупных кредитов, в которых допустимый размер кредита ставится в зависимость от собственного капитала банка, вынуждая тем самым банк к созданию консорциума для выдачи кредита.

                          Помимо возможности уменьшения выплачиваемой суммы консорциальные (синдицированные) кредиты позволяют банкам производить кредитование таких заемщиков, с которыми банки не смогли бы работать в одиночку (сочетание высокой доходности со значительными рисками).

                          Наконец, инициатива по разделению рисков может исходить от банка, если он в принципе мог бы самостоятельно предоставить заемщику необходимую сумму, но из стратегических соображений банк считает более выгодным осуществить выдачу синдицированного кредита в надежде в будущем быть приглашенным для участия в предоставлении крупных синдицированных кредитов.

                          г) возмещение рисков;

                          Относительно готовности банка принимать на себя определенные риски и учитывать при калькуляции возможное невыполнение обязательств со стороны контрагента (непогашение кредита) существуют различные гипотезы.

                          Согласно тезиса о возмещении риска при принятии банком на себя рисков по кредитным операциям допускается включение в процентную ставку по кредиту специфической премии за риск для погашения возможных потерь (этот метод был рассмотрен в Главе II). Теория нормирования риска базируется на том, что банки не следуют принципу компенсации увеличивающегося кредитного риска путем увеличения содержащихся в процентных ставках премий за риск, а осуществляют селекцию кредитов таким образом, что они сохраняют готовность принять на себя риски по кредитным операциям до определенного уровня. Смысл данной фразы заключается в том, что банки хотя и принимают на себя отдельные риски, но лишь в том случае, если вероятность непогашения кредита не превышает определенной, общепризнанной нормы, причем эта норма не зависит от уровня процентной ставки.

                          Можно утверждать, что банки в России особых премий за риск, как правило, не взимают, а в большей степени следят за наличием достаточного обеспечения. Следует отметить, однако, тот факт, что часть процентной ставки по кредиту неявно содержит премию за риск, которая отдельно нигде не оговаривается, но обеспечивает банку создание достаточных резервов. Размер неявной премии за риск должна учитывать индивидуальную платежеспособность заемщика и зависит от рыночной позиции банка с одной стороны и репутации заемщика – с другой.

                          д) распределение рисков;

                          Основная идея распределения риска заключается в диверсификации кредитных операций по самым различным критериям таким образом, чтобы в случае убыточность отдельных кредитов не имела для банка катастрофических последствий. Согласно этому принципу кредиты должны выдаваться по возможности большому количеству заемщиков, при этом причины возможного несоблюдения с заемщиками условий кредитного договора должны находиться под влияниями различных факторов.

                          Распределение рисков кредитных операций может осуществляться по вещественному, временному и региональному принципам. Вещественное распределение рисков может происходить по-разному. На первом месте стоит дисперсия кредитных операций в зависимости от размеров, вида кредита и отраслевой принадлежности заемщиков. Временное распределение рисков имеет место тогда, когда банк диверсифицирует свой кредитный портфель на кратко-, средне– и долгосрочные кредиты. Региональное распределение кредитных рисков осуществляется таким образом, что при выдаче кредитов по возможности исключается концентрация операций банка на определенном регионе, для того, чтобы избежать кумулятивного воздействия негативных изменений экономики региона на кредитные операции банка в целом. Существуют однако определенные ограничения в смысле того, что не все банки в равной степени способны проводить такое распределение рисков. Обычно те банки, которые специализируются на определенных группах клиентов и отраслей народного хозяйства, или чья коммерческая деятельность связана с относительно жестким ограничением, не имеют достаточно возможностей проводить активные мероприятия в плане распределения рисков.

                          е) ограничение рисков;

                          Ограничение кредитных рисков важно как при выдаче отдельного кредита, так и для процесса кредитования в целом. Оно конкретизируется в установлении лимитов, которые в зависимости от вида, группы заемщиков ограничивают размеры кредита сообразно готовности банка осуществить выдачу кредита. Особым моментом лимитирования кредита является то, что контрольные банковские органы многих стан фиксируют максимальные границы отдельных кредитов и общих объемов кредитования путем соотнесения их собственным капиталом банка, Законодательное ограничение кредитных операций в России и за рубежом было рассмотрено выше.

                          ж) компенсация рисков.

                          Компенсация рисков путем хеджирования в принципе достигается тем, что банк создает в своем балансе так называемые контрпозиции, риски и шансы на прибыль по которым имеют отрицательную корреляцию с рисками и шансами на прибыль по хеджируемым позициям. Их возможная реализация зависит от наступления одних и тех же событий, при чем положительное изменение стоимости одной позиции компенсируется отрицательным изменением стоимости другой.

                          При так называемом «совершенном» хеджировании банк полностью избегает убытков, но и не получает никакой прибыли, в противном случае возможна лишь частичная компенсация рисков.

                          В качестве хеджирования – с точки зрения воздействия на кредитора – может рассматриваться посредничество по кредитам, так в данном случае активные и пассивные балансовые позиции однозначно сопоставимы и соответствуют друг другу относительно размеров, процентных ставок и сроках, а в случае непогашения кредита банк-посредник не обязан к выплате по соответствующим пассивам. Однако, так как при подобных операциях инициатива по противопоставлению риска непогашения кредита шансам на прибыль по контрпозиции исходит не от кредитора, а является характеристикой посреднического кредита, такая операция не представляет собой мероприятия по компенсации риска согласно вышеприведенному определению.

                          Отсюда можно сделать вывод, что компенсация рисков кредитных операций банка путем хеджирования невозможна. Однако подобные мероприятия имеют большое значение в сфере международного кредитования, если для рефинансирования кредитором заключается «контрсделка», соответствующая исходной по валюте, сумме и срокам. Такие меры служат в большей степени защите от валютных рисков при кредитовании.

                          Еще одним из методом снижения рисков является организация работы с проблемными кредитами. Несмотря на элементы страхования, которые банки включают в свои программы кредитования, некоторые кредиты неизбежно переходят в разряд проблемных. Обычно это означает, что заемщик не произвел своевременно один или более платежей или что стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась. Несмотря на то, что каждый проблемный кредит имеет свои особенности, всем им присущи определенные общие черты, которые говорят банкиру о том, что возникли определенные трудности (Приложение 5):

                          1. Необычные или необъяснимые причины задержки предоставления финансовой отчетности, осуществления платежей или прекращения контактов с работниками банка.

                          2. Любое неожиданное изменение заемщиком методов расчета амортизации, взносов по пенсионным планам, оценки товарно-материальных запасов, начисления налогов или расчета прибыли.

                          3. Реструктурирование задолженности или отказ от выплаты дивидендов, изменение кредитного рейтинга заемщика.

                          4. Неблагоприятные изменения цены на акции заемщика.

                          5. Наличие чистых убытков в течение одного или нескольких лет, измеренных с помощью показателей доходности активов, доходности капитала или прибыли до уплаты процентов и налогов.

                          6. Неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика (показателя соотношения акционерного капитала и долговых обязательств), ликвидности (коэффициент «критической» оценки) или деловой активности (например, соотношения объема продаж и товарно-материальных запасов).

                          7. Отклонение объема фактических продаж или потока наличности от планируемых при подаче кредитной заявки.

                          8. Неожиданные и необъяснимые изменения в размере остатков на счетах клиента.

                          Что должен делать банкир в случае, если кредит становится проблемным? Зарубежные эксперты по разработке планов по возврату кредитов– процессу возмещения средств банка в случае возникновения проблемной ситуации – предлагают следующие основные шаги:

                          1. Всегда помнить о цели разработки подобных планов – максимизации шансов банка получить полное возмещение своих средств.

                          2. Крайне важными являются быстрое выявление и объявление о возникновении любых проблем, связанных с кредитом; обычно задержка только ухудшает ситуацию.

                          3. Отделить ответственность по разработке подобных планов от функции кредитования для того, чтобы избежать возможных столкновений интересов у конкретного кредитного инспектора.

                          4. Кредитные инспектора должны как можно быстрее обсудить с проблемным заемщиком возможные варианты решения проблемы, особенно в части сокращения расходов, увеличения потока наличности и улучшения контроля со стороны менеджеров. Данная встреча должна предваряться анализом проблемы и возможных причин ее возникновения, а также выявлением особых проблем (в том числе наличия других кредиторов). После определения степени риска для банка и наличия всех необходимых документов (особенно претензий на залог, предоставленный клиентом, отличных от претензий со стороны банка) должен быть разработан предварительный план действий.

                          5. Оценить, какой суммой средств нужно располагать для взыскания проблемного кредита (в том числе оценить продажную цену активов и размеры депозитов).

                          6. Сотрудники, занимающиеся возвратом кредитов, должны изучить налоговые декларации и судебные иски для того, чтобы выяснить, имеет ли заемщик другие неоплаченные долговые обязательства.

                          7. Сотрудники банка должны оценить качество, компетентность и честность руководства фирмы-заемщика и посетить заемщика для того, чтобы на месте оценить его имущество и деятельность.

                          8. Нужно рассмотреть все разумные альтернативы для погашения проблемного кредита, в том числе заключение нового, временного соглашения, если возникшие проблемы являются по своей природе краткосрочными, либо разработать способы увеличения потока наличности клиента (например, снижение расходов или выход на новые рынки) или вливания нового капитала в предпринимательскую фирму. Другие возможности предполагают поиск дополнительного обеспечения, наличие второй подписи или гарантий, реорганизацию, слияние или ликвидацию фирмы, заполнение заявления о банкротстве.

                          Естественно, наиболее приемлемым вариантом всегда является такой пересмотр условий кредитного договора, который дает и банку, и его клиенту шанс возобновить нормальную деятельность. Даже при наличии серьезных проблем с кредитным договором у банка подобных проблем может не быть у клиента. Это означает, что в случае правильно разработанного кредитного договора неразрешимые проблемы возникают редко. Однако неправильно составленный кредитный договор может усугубить финансовые проблемы заемщика и послужить причиной невыполнения обязательств по кредиту.

                          Таковы основные стратегии активной политики управления кредитными рисками. Хочется подчеркнуть, что основной идеей в исследовании этого вопроса в работе является систематический подход, необходимость которого очевидна, когда речь идет о таких комплексных проблемах как кредитные риски. В банковской практике управляющие (это касается в первую очередь контроллинговых подразделений) обязаны иметь четкое представление как о структуре специфических кредитных рисков, так и о методах управления ими. Только в этом случае можно говорить о способности банка держать характерные для него риски под постоянным контролем (подробнее см. www.deniskredit.ru и www.kreditbrokeripoteka.ru).

                          Таким образом, банк должен определить все возможные риски, которые могут быть связаны с каждым кредитом и выработать меры по их снижению.

                          Данный текст является ознакомительным фрагментом.

                          Продолжение на ЛитРес

                          Механизм и модель диверсификации кредитного портфеля | Орлова

                          1. Обзор банковского сектора Российской Федерации. Аналитические показатели. М.: Банк России, 2019. Вып. 196. URL: https://www.cbr.ru/Collection/Collection/File/14239/obs_196.pdf.

                          2. Инструкция Банка России «Об обязательных н мативах банков» от 28.06.2017 № 180-И (ред. от 27.11.2018). URL: https://www.cbr.ru/queries/xsltblock/file/48357?fileid=-1&scope=1899-1900.

                          3. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. Банком России 28.06.2017 № 590-П) (ред. от 26.12.2018). URL: https://base.garant.ru/71721612/.

                          4. Лунякова Н. А., Лаврушин О. И., Луняков О. В. Кластеризация регионов Российской Федерации по уровню депозитного риска // Экономика региона. 2018. Т. 14, вып. 3. С. 1046—1060 doi: 10.17059/2018-3-27

                          5. Развитие банковского сектора и его инфраструктуры в экономике России: монография / Под ред. О. И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2017. 176 с.

                          6. Tobin P., Brown A. Estimation of Liquidity Risk in B king // ANZIAM Journal. 2004. Vol. 45. P. 519—533.

                          7. Allan J., Boot P., Verrall R., Walsh D. The Management of Risks in Banking // British Actuarial Journal. 1998. Vol. 4 (Part IV). P. 707—802.

                          8. Кузнецов И. В., Жевага А. А. Стресс-тестирование кредитного риска в коммерческом банке на основе макроэкономических показателей // Управление финансовыми рисками. 2018. № 1. С. 2—11.

                          9. Шамрина С. Ю., Ломакина А. Н. Сценарный анализ стресс-тестирования при оценке основных видов рисков кредитной организации // Финансы и кредит. 2018. Т. 24. № 7 (775). С. 1736—1750. https://doi.org/10.24891/fc.24.7.1736

                          10. Куренной Д. С. Алгоритм решения задачи обратного стресс-тестирования кредитного портфеля банка на основе системно-динамических моделей заемщиков // International Journal of Open Information Technologies. 2018. Т. 6. № 10. С. 9—21.

                          11. Principles for sound stress testing practices and supervision. Basel committee on banking supervision, 2009.

                          12. Казанский А. В. Функционирование внутренней рейтинговой системы коммерческого банка // Проблемы современной экономики. 2016. № 4. С. 127—131.

                          13. Дедова М. С. Сравнение методов бутстрапа временных рядов для целей бэктестирования моделей оценки банковских рисков // Экономический журнал ВШЭ. 2018. Т. 22. № 1. С. 84—109. doi: 10.17323/1813-8691-2018-22-1-84–109

                          14. Рашевских М. А. Методы управления кредитным п фелем в России // Экономика и социология. 2017. № 1. С. 32—34.

                          15. Ruiz I. XVA Desks — A New Era for Risk Management. London: Palgrave Macmillan UK, 2015. 433 p.

                          16. Basel Committee on Banking Supervision. Sound Practices for Backtesting Counterparty Credit Risk Models, 2010.

                          17. Бронштейн Е. М., Шапошникова А. Г. Портфельная оптимизация на базе комплексных индексных мер риска // Аудит и финансовый анализ. 2010. № 5. С. 220—224.

                          18. Гузаиров М. Б., Орлова Е. В. Моделирование инновационных процессов региональных систем в условиях риска // Вестник Уфимского государственного авиационного технического университета. 2012. № 1. С. 226—232.

                          19. Саати Т. Принятие решений при зависимостях и о ратных связях: аналитические сети. М.: ЛКТ, 2008. 360 с.

                          20. Rockafellar R. T., Uryasev S. Conditional Value-at-Risk for General Loss Distributions // Journal of Banking and Finance. 2002. Vol. 26. P. 1443—1471.

                          21. Rockafellar R. T., Uryasev S. Optimization of Conditional Value-At-Risk // The Journal of Risk. 2003. Vol. 2. No. 3. P. 21—41.

                          22. Rachev S. T., Menn C., Fabozzi F. J. Fat-Tailed and Skewed Asset Return Distributions. Implications for Risk Management, Portfolio Selection, and Option Pricing. John Wiley & Sons, 2005. 369 p.

                          23. Орлова Е. В. Механизм и модели управления кредитными рисками // Аудит и финансовый анализ. 2017. № 5—6. С. 645—652.

                          24. Орлова Е. В. Оценка кредитного риска на основе методов многомерного анализа // Компьютерные исследования и моделирование. 2013. Том 5. № 5. С. 893—901.

                          25. Орлова Е. В. Идентификация и прогнозирование р ков экономической системы на основе имитационного моделирования // Проблемы анализа риска. Том 11. 2014. № 1. С. 40—49.

                          26. Орлова Е. В., Харрасов Р. Р. Эконометрическая модель оценки и прогнозирования кредитоспособности физических лиц // Аудит и финансовый анализ. 2016. № 2. С. 131—136.

                          27. Орлова Е. В. Имитационное моделирование и управление рисками автотранспортного предприятия // Проблемы анализа рисков. Т. 15. 2018. № 5. С. 46—55. https://doi.org/10.32686/1812-52202018-15-5-46-55

                          Важность кредитного портфеля и управления кредитным риском в банковской системе

                          КрашенинниковМатвей Владимирович,студент группы ФК151 ФГОБУ ВО «Уральский государственный экономический университет», г. Екатеринбург[email protected]

                          Гончарова Надежда Анатольевна,кандидат исторических наук, доцент кафедры иностранных языков ФГОБУ ВО «Уральский государственный экономический университет», г. Екатеринбург[email protected]

                          Важность кредитного портфеля и управления кредитным риском в банковской системе

                          Аннотация.В данной статье раскрывается сущность кредитного портфеля,выявленароль управления этой совокупностью ссуд, представлен механизм менеджмента активов кредитной организации и изучена классификация кредитного портфеля и подпортфелей. Важной частью статьи стал анализ природы кредитного риска, его определение, классификация. Выявлено огромное значение управления кредитным риском при управлении кредитным портфелем, представлены проблемы этой деятельности и пути их решения.Ключевые слова: кредитный портфель, управление кредитным портфелем, подпортфель, субпортфель, банковские риски, кредитный риск, управление кредитным риском, кредитная аналитика.

                          Кредитный портфель представляет собой инвестиционный портфель, состоящий из таких видов ссуд, как ипотека и автокредит. Кредитные портфели могут создавать частные инвесторы, но чаще всего они формируются банками и другими финансовыми институтами. Как правило, другие виды инвестиций осуществляются для того, чтобы диверсифицировать риск, что помогает снизить вероятность катастрофических инвестиционныхпровалов, влекущих за собойогромные убытки. Компании, заинтересованные в создании кредитных портфелей, могут приобрести разнообразные кредитные продукты для удовлетворения своих потребностей.Управление кредитным портфелем относится к процессу построения совокупности инвестиций, основанных на кредитных отношениях,и управления рисками, связаннымис этими инвестициями. Значимость такого портфеля обусловлена выгодам от выдачи кредитов, однако, риск невозврата ссуд снижает его привлекательность. Поэтому, управление кредитным портфелем включает в себя оценку риска, связанного с каждым потенциальным кредитом, и анализ общей суммы риска портфеля в целом. Эти процессы очень важны для индивидуальных инвесторов, которые имеют дело с облигациями, и для банков, основной деятельностью которых является предоставление ссуд.Управление портфелем предполагает регулирование как инвестиционного, так и кредитного портфелей. Инвестиционный портфель состоит из нескольких субпортфелей, в число которых входят независимый портфель гарантий, портфель корпоративных облигаций, инвестиционный портфель акций, портфель паевых инвестиционных фондов и других. Управление инвестиционным портфелем связано с защитой инвестиционных ценностей от волатильности рыночных переменных. Управление кредитным портфелем состоит в оценке каждого портфеля через определенные промежутки времени для выявления качества активов, находящихся в портфеле, и их защиты от потери ценности через соответствующие корректирующие действия во времени. Для управления кредитным портфелем, банки могут разделять совокупные кредитные активы на различные подпортфели или субпортфели.Банки могут составлять портфели исходя из их характера и распределения. Портфели могут классифицироваться по общей подверженность кредитному риску, по цели кредитования, по отраслям, типу заемщика или даже по продуктам. Крупные кредиты классифицируют по секторальным субпортфелям: например, подпортфель с кредитами, выданными инфраструктурному сектору, сектору обрабатывающей промышленности, сфере торговли, сфере работы с недвижимостью. Относительно средние и малые по размеру кредиты объединяют в розничные портфели, автокредитные, персональные, образовательные кредитные портфели, а также подпортфели кредитных карт.Риск связан с неопределенностью,возможности потерь, он есть в любойбизнесоперации, в любом местеи в любое время. В финансовой сфере, риски предприятия делят на кредитный, операционный, рыночный и другие риски. Кредитный риск представляет собой возможность невыполнения договорных обязательств заемщиком или контрагентом. Во всем мире более 50% всех рисков банков и финансовых учреждений составляет именно он. Таким образом, управление кредитным риском для эффективного управления финансовыми учреждениями постепенно становится наиболее важной задачей. Управление кредитным риском включает в себя идентификацию, измерение, применение соответствующих мер, мониторинг и контроль кредитного риска.Кредитный риск (неопределенность, связанная с погашением кредита заемщиком) является одним из наиболее существенных рисков, с которыми сталкиваются коммерческие банки. Почти 40% от общего дохода обычного коммерческого банка формируется за счет активов кредитного характера. Поэтому на управление кредитом, в том числе на выдачу и списание, приходится значительная часть расходов банка.Финансовый кризис 2008 года вскрыл взаимосвязи между кредитным риском, рыночным риском и ликвидностью. С 1 января 2008 года по 1 апреля, 2011, Федеральная корпорация по страхованию депозитов закрыла 356 банков, которые не уделили должного внимания управлению рисками при выдаче кредитов сектору строительства, ипотечных кредитов. Это породило волну новых и более строгих правил, таких как второй и третий Базель (методические рекомендации в области банковского регулирования), Закон о реформировании Уоллстрит и защите потребителей ДоддаФранка. Последний, например, требует от компаний, которые продают такие продукты, как ипотечные ценные бумаги, создавать резервы в размере, по крайней мере, 5% от кредитного риска, если базовые кредиты не отвечают стандартам. Это существенно снижаетриски. Помимо этого, эффективное управление кредитным риском может дать значительные преимущества бизнесу. В этом может помочь создание структуры, которая определяет корпоративные приоритеты, процесса утверждения кредита, системы рейтинговкредитного риска, системы ценообразования с поправкой на риск, механизма кредитного обзора, и всеобъемлющей системы отчетности. Управление кредитным риском включает в себя как профилактические, так и лечебные меры. Профилактические меры включают в себя оценку и измерение риска, системы раннего предупреждения для проведения более точной диверсификации кредитного портфеля. Лечебные меры направлены на минимизацию потерь по безнадежным кредитам посредством секьюритизации, торговли производными инструментами, разделения рисков и правового обеспечения. После финансового кризиса, большинство регулирующих органов и банков направляли силы наусиление профилактических мер управлениякредитным риском. Это позволилобанкам принимать лучшие бизнесрешения.Важность управления кредитными рисками в коммерческих банках.Кредитная аналитика основывается на расчете вероятности невыплаты,на количественных и качественных факторах. Она сосредоточена на трех компонентах кредитного риска:1. Операционный рискфокусируется на волатильности качества кредита и прибыли в результате отбора, андеррайтинга и операций.2. Внутренний рискхарактерен для некоторых направлений бизнеса и для кредитов в определенных отраслях промышленности. Например, коммерческий кредит на строительство по своей природе более рискованный, чем потребительский кредит. Внутренний риск зависит от исторических, прогнозируемых факторов риска и кредитной истории, характеризующей отрасль или направление бизнеса;3. Сконцентрированный риск или риск портфеляпредставляет собой совокупность первых двух видов риска. Он может быть результатом кредитования одного заемщика или одной отрасли, географической области или направления бизнеса.Эффективное решение по управлению кредитным риском должно охватить риски по всей цепочке создания стоимости и включать отчетную, описательную, прогнозирующую и предписывающую аналитику. Кредитная аналитика должна быть комплексной, а принимаемые бизнесрешения –обоснованными, но банки, как правило, сталкиваются с несколькими проблемами при внедрении передовой кредитной аналитики.1.Отсутствие информационной инфраструктуры.В отличие от информации о рыночном риске, данных о кредитном риске всегда не хватает, и,притом, они не всегда надежны.2.Морально и физически устаревшие ИТсистемы. 3.Нехватка профессионалов. Специалистов, обладающих такими навыками, как разработка моделей и управление ими, очень мало и их работа очень дорогая.В настоящее время начинают появляются методы, помогающих преодолеть некоторые из этих проблем:Оценка кредитного риска по всей цепочке создания стоимости. Эффективное решение по управлению кредитным риском охватывает риски каждого звена вцепочке создания стоимости –создание продукта,андеррайтинг, мониторинг портфеля, нормативные отчеты и т.д.Интегрированный корпоративный взгляд на риск. Централизация ресурсов и использование сторонних поставщиков. Такая модель помогаетиспользовать дефицитныеи дорогостоящие ресурсы с меньшими издержками.Таким образом, управление кредитным риском и есть одиниз самых больших рисков, с которым сталкиваются коммерческие банки. В условиях меняющегося режима регулирования и нестабильности рынка оноприобретает ещебольшее значение. Современная кредитная аналитика должна быть комплексной и обоснованной. Однако для успешного внедрения кредитной аналитики банкам необходимо оценить кредитные риски по всей цепочке создания стоимости кредитования и создать единую системууправления рисками, котораявыявит взаимосвязи между кредитным риском и другими его видами.

                          Ссылки на источники1.ОтамуродовХ. Х., РахимовА. М. Importance of credit portfolio and credit risk management in banking system // Молодойученый. —2016. —№3. —С. 598600.2.http://www.microsave.net/files/pdf/BN_54_Loan_Portfolio_Assessment_in_Practice.pdf3.http://www.ruralfinanceandinvestment.org/sites/default/files/1180354858092_AgLend_Lesson8.pdf

                          Управление кредитными рисками | RMA

                          Что такое управление кредитным риском?

                          Определение управления кредитным риском расширилось с учетом растущего числа рисков, которыми должны управлять банки, и возросшего значения политики управления рисками. Однако снижение убытков, связанных с невыплатой кредитов предприятиям а люди - это основная ответственность. Управление кредитным риском можно резюмировать как то, как банк измеряет, управляет и отслеживает свои риски для достижения желаемой прибыли на свой капитал.Менеджерам кредитного риска поручено принимать решения, которые влияют на состав и исполнение ссуд ..

                          В прошлом управление кредитным портфелем считалось хорошим управлением кредитным риском. Но в сегодняшней более широкой и сложной среде передовые учреждения понимают важность измерения рисков и управления ими в масштабах всего предприятия. RMA признает, что управление кредитом риск важен для общекорпоративное управление рисками, поэтому мы проводим обучение анализу кредитного риска и обучение управлению кредитным риском для специалистов по рискам на каждом этапе их работы. карьера с широким предложением курсов кредитного риска.RMA является ведущим поставщиком обучения и информации по вопросам управления коммерческими кредитными рисками.

                          Просмотрите наши курсы и ресурсы по управлению кредитными рисками ниже:

                          Чтобы помочь индустрии финансовых услуг в переходе от ставок IBOR (в первую очередь LIBOR), RMA создала ряд ресурсов, направленных на решение основных проблем, которые были выявлены в отрасли.


                          Серия веб-семинаров RMA по готовности к рискам

                          Опережайте основные риски отрасли, используя передовые практики из серии наших веб-семинаров.Серия веб-семинаров будет включать в себя два 1-часовых веб-семинара каждый первый и третий вторник месяц по множеству актуальных тем. Зарегистрируйтесь сегодня.

                          Запись веб-семинаров

                          • Получите наиболее эффективное использование денег, потраченных на обучение кредитным и операционным рискам, зарегистрировавшись в Веб-семинары RMA по запросу. В отличие от традиционных курсов обучения в классе, наши веб-семинары представляют собой информационные возможности обучения, которые можно просматривать через веб-браузер в удобное для вас время.Так ты сможешь собрать как можно больше люди вокруг компьютера, как вы хотели, и платят одну доступную цену.

                          Вопросы регулирования кредитного риска (только для участников)

                          Ваш источник последних нормативных обновлений

                          Держа руку на пульсе индустрии финансовых услуг, RMA действует как связующее звено между учреждениями и банковскими регулирующими органами, чтобы сообщать вам последние обновления, часто встречаясь с отраслевыми регулирующими органами для обсуждения вопросов, представляющих взаимный интерес.В частности интерес только для членов - это Нормативный бюллетень. Войдите, чтобы получить доступ к бюллетеню.

                          Заинтересованы в том, чтобы стать членом Ассоциации управления рисками?

                          Подробнее о ценность членства и различные варианты членства, которые мы предлагаем.


                          Комментарии или вопросы, касающиеся кредитного риска в рамках RMA, могут быть адресованы Лори Фостер, CRC, заместителю директора по кредитным рискам.

                          Лучшие практики и методы управления кредитными рисками

                          В этой статье представлен обзор лучших практик в области кредитования и управления кредитными рисками, а также методов, которые их составляют.

                          Лучшая практика №1 - знай своего клиента

                          Знание своего клиента - важный передовой опыт, потому что он является основой для всех последующих шагов в процесс управления кредитным риском. Чтобы добиться успеха, вы должны оперировать актуальной, точной и своевременной информацией. Информация, которую вы собираете, и отношения, которые вы устанавливаете, имеют решающее значение для позиционирования вас в качестве ценного финансового консультанта и поставщика финансовых продуктов и услуг.Установление хороших отношений может принести вашему учреждению долгий поток капитала.

                          Плохо спланированный и проведенный первоначальный звонок может ограничить ваши возможности для будущего бизнеса. Один из лучших способов узнать потребности клиента и зарекомендовать себя в качестве ценного финансового консультанта - это личные встречи для обсуждения истории клиента и будущих планов.Перед встречей с клиентом вы должны узнать как можно больше о компании и ее отрасли. Это предварительное исследование позволит вам максимально использовать время, которое у вас есть с клиентом, и поможет вам составить эффективный план обзвона, который поможет вам в процессе собеседования. Вам следует убедиться, что вы собрали всю ключевую информацию, помня, что наиболее важные методы, которые вы можете продемонстрировать, - это умение эффективно слушать и реагировать на потребности клиента.Прислушивайтесь к вербальным сигналам и следите за невербальными сигналами, которые помогут определить потребности клиента.

                          Во время первого собеседования зарекомендуйте себя как профессиональный, знающий и дружелюбный бизнесмен. Задавайте вопросы и собирайте информацию о продуктах и ​​услугах компании, клиентах, поставщиках, объектах, руководстве, собственности и истории.Это когда вы можете развить свои первоначальные наблюдения за поведением руководства и начать оценивать их квалификацию и способности для реализации бизнес-стратегии компании.

                          При последующих звонках исследуйте конкуренцию, долю рынка и возможное влияние экономических условий на бизнес. И определите бизнес-стратегию компании и то, что компания должна делать, чтобы добиться успеха.

                          Передовая практика № 2 - Анализ нефинансовых рисков

                          Разберитесь в бизнесе своего клиента, анализируя нефинансовые риски. Информация, собранная на этом этапе, имеет решающее значение для того, чтобы позиционировать себя в качестве финансового консультанта для вашего клиента и ценного члена группы кредитования вашего финансового учреждения.

                          Концепция управления рисками может применяться к отдельной ссуде или взаимоотношениям с клиентами (микро) или ко всему ссудному портфелю (макро).

                          Вся концепция институционального управления рисками состоит в том, чтобы гарантировать, что конкретная проблема была идентифицирована как риск.На микроуровне кредит - это риск. На макроуровне кредитный портфель представляет собой риск. Ваш отдел кредитной политики определит факторы риска и запросит весь кредитный портфель (макро), чтобы определить, актуален ли конкретный риск для других клиентов вашего учреждения. Ключевой вопрос: «Как этот выявленный риск влияет на способность компании выплатить долг?»

                          Управление рисками - это непрерывный процесс (не статическое упражнение) по выявлению рисков, которые иногда подвержены быстрым и нестабильным изменениям.Выявление рисков может привести к появлению возможностей для роста портфеля или может помочь избежать неприемлемых рисков для организации.

                          Существует риск для каждой статьи баланса и отчета о прибылях и убытках, и вы должны научиться оценивать эти риски, которые относятся к широким категориям:

                          • Промышленность
                          • Бизнес
                          • Менеджмент

                          Интеграция анализа рисков, связанных с отраслью, бизнесом и управлением компании, является важной частью общего процесса андеррайтинга кредитов.С точки зрения вашего учреждения, высшее руководство кредитной политики хочет знать:

                          • Достаточно ли на балансе организации капитала для поддержки принимаемого риска?
                          • Получает ли организация адекватную компенсацию за риск?
                          • Имеются ли в учреждении надлежащие меры контроля для обеспечения надлежащего отслеживания риска и сведения к минимуму элемента неожиданности?

                          Оценка отраслевых, деловых и управленческих рисков позволяет вам задавать вопросы клиентам и потенциальным клиентам, чтобы полностью идентифицировать, количественно оценить и, если возможно, снизить ключевые риски.В результате вы разовьете навыки и методы критического мышления, которые позволят интегрировать экономические, политические и рыночные вопросы в общий процесс андеррайтинга. Предполагая, что ссуда соответствует критериям андеррайтинга и одобрения кредита, надлежащий анализ этих рисков дает вам информацию, которая поможет структурировать ссуду таким образом, чтобы обеспечить наивысшую вероятность погашения.

                          Анализ отраслевых, деловых и управленческих рисков предшествует финансовому анализу отдельной компании или проводится одновременно с ним.Если финансовое учреждение имеет или хочет получить значительную долю в определенной отрасли, у него обычно есть отраслевые эксперты как в группах кредитных аналитиков, так и в группах кредитных аналитиков. Отраслевые эксперты обладают глубокими знаниями об отрасли и будут,

                          • Выявление, понимание, оценка и снижение рисков.
                          • Предоставить экспертизу в случае возникновения проблем с кредитом у клиента.
                          • Предоставляет эффективные маркетинговые стратегии для привлечения кредитоспособных и прибыльных клиентов в определенной отрасли.

                          Перед оценкой цифр необходимо понимание экономических и отраслевых факторов, которые влияют на финансовую стабильность и финансовые потребности компании. Поскольку вы не можете анализировать компанию в вакууме, ее необходимо анализировать в более широком контексте ее отрасли и мировой экономики.

                          Отраслевые, коммерческие и управленческие риски по своей сути являются важной частью общего процесса кредитного андеррайтинга. Финансовая отчетность компании - это
                          отражение управленческих решений компании при взаимодействии этой компании с внешним миром.Отраслевые, коммерческие и управленческие риски (нефинансовые риски) описывают этот внешний мир.

                          Лучшая практика № 3 - Разбираемся с числами

                          Установление банковских отношений с любым юридическим или физическим лицом связано с множеством преимуществ и рисков. Как кредитор вы должны знать:

                          • Как будут использоваться запрошенные средства и как они будут возвращены.
                          • Методы выявления, классификации и определения приоритетности всех рисков, присущих клиенту, которые известны на момент анализа , а также тех, которые, как ожидается, будут существовать в течение периода отношений.

                          Чтобы понять цифры, вам следует сосредоточиться на финансовых возможностях компании, о чем свидетельствует предоставленная информация, и изучить ее точность, а также качество и устойчивость финансовых результатов. Прежде чем приступить к любому финансовому анализу, важно понять, почему компании и частные лица занимают деньги.

                          Почему компании и частные лица берут деньги в долг?

                          При работе с новыми клиентами вдвойне важно выяснить, как и почему возник запрос на получение кредита.При предоставлении ссуды установленным отношениям ваша оценка ссуды будет основываться на ваших знаниях об изменениях в структуре активов вашего клиента по мере того, как он проходит свой бизнес-цикл.

                          Причина заимствования дает вам представление о способности компании выплатить долг. Полное понимание исторических и прогнозируемых финансовых показателей вашего клиента является ключом к вашему анализу и общему управлению кредитными рисками.

                          Запрос на получение ссуды, как правило, является наиболее тщательно анализируемой частью списания ссуды.Когда вы освоитесь с характером запроса на ссуду, можно начинать процесс понимания цифр. В процесс входит:

                          • Знакомство с аудитором - проанализируйте компетентность и репутацию фирмы или отдельного лица, готовящего финансовые отчеты вашего клиента.
                          • Основы бухгалтерского учета - ознакомьтесь с письмом-соглашением аудитора, финансовой отчетностью и письмом руководству, а также с основами бухгалтерского учета и общепринятыми принципами аудита (GAAP).
                          • Анализ качества баланса - анализируйте баланс вместе с соответствующими коэффициентами ликвидности и левериджа.
                          • Анализ качества отчета о прибылях и убытках - Анализируйте доходы и расходы вместе с анализом соотношения доходов и расходов.
                          • Анализ отчета о движении денежных средств - анализ операционных денежных потоков, инвестиционных денежных потоков, финансовых денежных потоков и коэффициентов денежных потоков.
                          • Анализ факторов движения денежных средств для финансовой эффективности - используйте коэффициенты рентабельности и оборачиваемости для анализа факторов движения денежных средств компании.
                          • Разработка прогнозов - определение обоснованности допущений, лежащих в основе основ бизнеса и факторов колебания.
                          • Анализ личной финансовой отчетности - анализируйте личную финансовую отчетность и налоговую декларацию в случае, если вы ссужаете напрямую или ищете дополнительную кредитную поддержку от физического лица.
                          • Финансовая отчетность компании - проанализируйте финансовую отчетность компании и сделайте обзор.Очевидно, что небольшая компания будет иметь более простой план счетов, в то время как крупная национальная или международная корпорация будет более сложным.

                          Передовой опыт №4 - Структурируйте сделку

                          Первый шаг - понять бизнес. Прежде чем выполнить финансовый анализ организации, вы определите характеристики, которые влияют на успех компании, изучив:

                          1. Сущность бизнеса.
                          2. Сущность отрасли.
                          3. Влияние экономических условий.
                          4. Его бизнес-стратегия.
                          5. Компетенции или недостатки руководства.

                          Узнайте, чем занимается компания и как она работает. Затем изучите, как он вписывается в свою отрасль и как на него влияют экономические условия. Эта информация показывает вам, какой должна быть бизнес-стратегия компании и насколько легко или сложно будет реализовать эту стратегию.Наконец, вы можете оценить, насколько компетентно руководство компании для выполнения действий, которые вы определили как решающие для успеха компании.

                          Завершив анализ бизнеса, вы можете перейти к анализу финансовых отчетов, исторических и прогнозируемых. Понимание прибыльности и денежных потоков, ликвидности и кредитного плеча является ключом к структурированию объекта.

                          Вы не можете определить, какой продукт (продукты) подходит под профиль клиента, пока эти шаги не будут выполнены.После завершения этого процесса применение соответствующей структуры становится простой процедурой. Потратив время на то, чтобы понять личные, финансовые и бизнес-стратегии владельцев, вам будет легче прийти к «да» с профилем риска, приемлемым для вашего финансового учреждения.

                          После того, как вы определили основную причину (ы) заимствования и поймете доступные первичные и вторичные источники погашения, следующим шагом будет структурирование ссуды.

                          Структура ссуды важна, потому что ваш клиент должен четко понимать границы, в которых он может работать, и продолжать зависеть от вашего учреждения в своих финансовых услугах.Структура сделки надлежащим образом определяет ожидания вашего клиента в отношении того, как ваше учреждение будет работать в течение срока отношений. Эта гарантия необходима вашему клиенту для эффективного ведения бизнеса, т. Е. Если он работает в соответствии с условиями кредитного соглашения, ваш клиент может рассчитывать на финансирование от вашего учреждения.

                          Имея соответствующую структуру отношений, приемлемую для обеих сторон, вы создали механизм для мониторинга отдельных транзакций в рамках отношений.Этот процесс мониторинга можно выполнить двумя способами:

                          • Имейте контрольный список условий кредитного соглашения, который регулярно отслеживает соблюдение вашим клиентом условий кредитного соглашения.
                          • Требовать, чтобы должностное лицо компании регулярно (например, ежеквартально) удостоверяло соблюдение компанией всех невыполненных соглашений.

                          Отсутствие уведомления вашего клиента о невыполнении условий соглашения может затруднить выполнение вашим учреждением условий соглашения в будущем.

                          Лучшая практика № 5 - Цена сделки

                          Определение подходящей цены - важнейший метод управления кредитным риском. Это гарантирует, что ваше финансовое учреждение получит адекватную компенсацию за риск сделки.

                          В конце 1970-х годов почти 90% всех ссуд с плавающей ставкой были привязаны к основной ставке и использовались в качестве ориентира для ценообразования ссуд. Корректировки дополнительного спреда сверх / ниже основной ставки обычно сигнализировали об смягчении или ужесточении условий ссуды.Эти корректировки не всегда были тесно синхронизированы с изменениями краткосрочных ставок денежного рынка, таких как ставка Федерального резерва или другие индексы стоимости фондов.

                          Однако за последние 20 лет усиливающаяся конкуренция со стороны иностранных финансовых институтов, ищущих бизнес в США через офшорные отделения и агентства, и расширение рынка коммерческих ценных бумаг вызвали переход от ссуд на первоклассной основе к ценообразованию, основанному на базовых ставках денежного рынка. . По мере расширения доступа американских банков к зарубежным источникам финансирования, Лондонская ставка межбанковского предложения (LIBOR) становится все более популярным индексом базовой ставки среди клиентов региональных и даже небольших банков.LIBOR - это ставка, по которой наиболее кредитоспособные международные банки, работающие с евродолларами (валюта США, хранящаяся в банках за пределами Соединенных Штатов, в основном в Европе), взимают друг с друга ссуды.

                          В связи с резкими колебаниями процентных ставок денежного рынка за последние 20 лет системы ценообразования по кредитам в банках стали в основном основываться на плавающих ставках. Эта тактика ценообразования привязывает кредитную ставку к базовой ставке, которая реагирует на движения ставок денежного рынка.Финансовые учреждения с трудом извлекли уроки из управления процентным риском в начале 1980-х годов. Учреждения с большими портфелями ссуд с низкой фиксированной ставкой обнаружили, что они подвержены значительному процентному риску, когда резко возросли переменные затраты на фондирование. Сегодня банки создают все более сложные стратегии управления процентным риском за счет использования финансовых фьючерсов и опционов. Управление процентным риском и ценообразование по кредитам в настоящее время тесно взаимосвязаны благодаря использованию моделей ценообразования.

                          Традиционно банки использовали модели ценообразования, которые соответствуют формату их отчетов о прибылях и убытках. Являясь основным источником прибыльности для многих банков, процентный доход по ссудам играет важную роль в доходности банков для акционеров. Поскольку рынок ссуд стал более конкурентным, банкам пришлось изменить свой взгляд на прибыльность.

                          Множество сложных факторов определяют окончательную ставку, которую банк взимает со своих коммерческих клиентов. Помимо переменных, характерных для компании, на ценообразование влияют следующие факторы:
                          следующий:

                          • Торговая площадка, на которой работает банк.
                          • Общие экономические условия.
                          • Согласование ценообразования и сроков погашения активов и пассивов банка, то есть политики Комитета по пассивам активов (ALCO).

                          Передовая практика № 6 - Представьте сделку

                          Обоснованное и профессиональное доведение результатов до сведения - критически важная практика для утверждения вашего предложения. Кредитные решения не должны приниматься только на основании анализа финансовой отчетности.Кредитный обзор был бы неполным без столь же значительного акцента на качественных вопросах, таких как способность руководства, конкурентная бизнес-среда и экономические вопросы, связанные с бизнесом.

                          Независимо от того, пишете ли вы кредитную презентацию или проводите кредитную дискуссию, следующий формат будет одинаково применимым.

                          Пять ключевых разделов, которые являются неотъемлемой частью любого действующего отчета или презентации с кредитными рекомендациями:

                          1. Резюме и рекомендации - одностраничное резюме всей информации, которая была собрана в ходе анализа, который поддерживает кредитные рекомендации.
                          2. Экономическая и конкурентная среда - анализ текущего и развивающегося положения компании в отрасли и того, насколько она восприимчива и может быть к изменениям в экономике в целом.
                          3. Management Assessment - оценка деятельности компании и возможностей управления.
                          4. Финансовый анализ и прогнозы - Анализ финансового положения компании и оценка прогнозируемой деятельности компании.
                          5. Источники погашения - Определение всех предполагаемых источников погашения и соответствующей структуры кредита.

                          Передовая практика № 7 - Завершение сделки

                          Закрытие сделки происходит после завершения анализа, структурирования и ценообразования. Сделайте следующее, и более вероятно, что закрытие вашей ссуды будет успешным:

                          1. Подготовьте заключительный меморандум или подробный контрольный список кредитной документации.
                          2. Предоставьте заемщику и другим сторонам, участвующим в сделке, достаточно времени для сбора документов.
                          3. Предоставьте заемщику и другим сторонам инструкции по заполнению стандартных документов и убедитесь, что они вернули вам формы для проверки до закрытия.
                          4. Подготовить проекты кредитных документов и доставить их заемщику или другим заинтересованным сторонам до закрытия с достаточным временем, чтобы получатели могли проверить документы своим собственным юрисконсультом.

                          Передовая практика № 8 - Мониторинг взаимоотношений

                          В сегодняшней конкурентной среде вы не можете позволить себе ждать, пока будут погашены ваши ссуды, и ожидать, что ваши клиенты позвонят вам по поводу других продуктов и услуг.Чтобы иметь конкурентное преимущество на сегодняшнем рынке, вы должны продолжать отслеживать профиль рисков вашего клиента и в то же время использовать возможности для развития и расширения отношений.

                          Выгодные отношения могут быстро превратиться в убыточные. Выплаты по ссуде могут быть своевременными, но ухудшение состояния залога, простаивающее оборудование или неуплаченные налоги могут создать для вас серьезный риск. Периодические обзоры, рейтинги и аудиты могут гарантировать, что клиент - это тот клиент, который принесет долгосрочную прибыльность вашему банку.

                          Качество активов - один из ключевых факторов успеха финансового учреждения. Хотя каждый банк подлежит проверке со стороны государственных и федеральных регулирующих органов, большинство банков дополняют эти функции внутренним мониторингом.

                          В ходе недавнего опроса банков, проведенного RMA, следующие факторы были определены как важные для успешной стратегии управления рисками:

                          • Количественная система оценки риска с широким диапазоном оценок, которая включает субъективные факторы, такие как качество управления.Более широкий диапазон оценок позволяет банку более точно распределять стоимость кредита.
                          • Эффективная система управленческой информации для отслеживания кредитного риска.
                          • Ценообразование риска на основе требуемой нормы прибыли, которая затем используется при поиске клиентов.
                          • Бизнес-стратегия, отражающая активную роль менеджеров по взаимоотношениям с кредитными рисками в портфеле.

                          Заинтересованы в том, чтобы поделиться передовой практикой управления кредитным риском своим коллегам? RMA создала слайд-шоу, которое можно использовать для ознакомления других с этими важными рекомендациями:

                          Для получения дополнительной информации о процессе кредитования посетите эти ресурсы, где вы можете:

                          RMA предлагает эти ресурсы участникам по сниженным ценам.Если вы заинтересованы в том, чтобы стать членом RMA, мы приглашаем вас изучить дополнительную информацию:

                          Принципы, инструменты и методы управления кредитным риском

                          Для любого кредитора первостепенное значение имеет оценка кредитного риска (CRM). Это основа, на которой кредитор может рассчитать вероятность невыполнения заемщиком кредита или выполнения других договорных обязательств. В более широком смысле, управление кредитным риском пытается измерить вероятность того, что кредитор не получит причитающуюся основную сумму и начисленные проценты, что, если это произойдет, приведет к убыткам и увеличит затраты на взыскание причитающейся задолженности.

                          Проще говоря, кредитные риски рассчитываются на основе способности заемщика выплатить ссуду ему. Прежде чем банк или альтернативный кредитор выдаст потребительский заем, они будут оценивать кредитный риск отдельного лица на основе того, что более широко известно как пять C: кредитная история, платежеспособность, капитал и, наконец, общие условия займа и обеспечение.

                          Для других долговых инструментов, таких как облигации, инвесторы также будут оценивать риск, часто путем пересмотра его кредитного рейтинга.Рейтинговые агентства, такие как Moody’s и Standard & Poor, используют различные методы CRM для оценки кредитного риска инвестиций в тысячи корпоративных и государственных облигаций на постоянной основе. Рейтинговые агентства используют относительно простой метод определения кредитоспособности облигации, при этом инвесторы, ищущие безопасные инвестиции, склонны склоняться к покупке облигаций с рейтингом AAA, которые несут низкий риск дефолта. Между тем, инвесторы, которые имеют сильный аппетит к риску, могут обратить внимание на облигации с более низким рейтингом, чаще называемые мусорными облигациями, которые несут значительно более высокую вероятность дефолта в обмен на более высокую доходность, чем долговые обязательства инвестиционного уровня с более высоким рейтингом.

                          Компании и финансовые учреждения все чаще вкладывают значительные средства в оценку кредитного риска, при этом многие тратят значительные средства на создание собственных команд, которые сосредоточены исключительно на разработке процессов и инструментов CRM для более точной оценки кредитных рисков. За прошедшие годы с развитием финансовых технологий новые технологии позволили компаниям лучше анализировать данные для оценки профиля рисков различных инвестиционных продуктов и отдельных клиентов. Но важно отметить, что ни один кредитор не может когда-либо полностью знать, будет ли заемщик дефолт по ссуде или нет.Однако, применяя соответствующее моделирование рисков в тандеме с новейшей технологией измерения кредитного риска и методами CRM, можно поддерживать низкий уровень дефолтов и снижать серьезность потерь.

                          Знать своего клиента

                          В любом направлении бизнеса всегда стоит иметь четкое понимание своих клиентов и хорошие отношения с ними, но это важно для компании, стремящейся добиться успеха в создании надежных процессов управления кредитным риском.Оценка кредитного профиля человека или компании возможна только в том случае, если данные, которые собираются о них, являются точными и актуальными. Также стоит установить прочные отношения с клиентами, поскольку это гарантирует, что клиент будет возвращаться, а также поможет в создании методов и моделей CRM, которые снабжены обширными наборами данных, которые помогут со временем улучшить методы измерения кредитного риска.

                          При установлении связи с компанией, ищущей кредит, важно нарисовать как можно более полную картину бизнеса.Кредитору стоит собирать информацию о различных продуктах и ​​услугах компании и ее балансе, а также данные об управленческой команде бизнеса, структуре собственности и общей истории. Также неплохо было бы лучше понять сектор, в котором работает компания, и проблемы, с которыми она и другие компании в отрасли могут столкнуться в ближайшие месяцы, а также то, как они могут потенциально повлиять на эффективность бизнеса и его способность выплатить любую ссуду или кредитную линию.

                          Микро и макро риски

                          Размышляя о кредитном риске, кредитору жизненно важно понимать масштаб, потому что концепция управления рисками применима как к одному займу (микро), так и ко всему портфелю займов (макро). По этой причине менеджеры по кредитным рискам должны регулярно проверять и видеть, как идентифицируемый риск по индивидуальному кредиту может иметь неблагоприятные последствия для более широкого портфеля. Осуществляя эффективное управление рисками таким образом, это позволит кредитору либо увеличить портфель, либо ограничить размер своего кредитного портфеля, чтобы избежать чрезмерного воздействия на себя и непреднамеренного роста показателей дефолта.Таким образом, для любого кредитора крайне важно понимать, что управление кредитным риском - это бесконечный процесс, и за ним следует внимательно следить как на микро-, так и на макроуровне, чтобы гарантировать, что организация придерживается трех простых, но важных принципов. :

                          • Отношение долга к собственному капиталу остается на приемлемом уровне.
                          • Кредитор правильно оценил свой кредитный риск, чтобы обеспечить ему адекватную компенсацию.
                          • И что существуют адекватные процессы CRM, чтобы гарантировать, что кредитный риск отслеживается на постоянной основе, чтобы минимизировать возможность дефолта.

                          Один из недавних примеров, который подчеркивает важность CRM и насколько пагубным может быть неправильное управление кредитным риском для бизнеса, - это то, что случилось с Metro Bank в конце января этого года после того, как британский банк-претендент сообщил инвесторам, что у него недостаточно капитала для поддерживать коммерческие ссуды в своей бухгалтерской книге после серьезной ошибки классификации рисков.

                          В финансовых отчетах банка за 2018 год кредитор объявил своим акционерам, что его активы, взвешенные с учетом риска, увеличились до 8 фунтов стерлингов.9 миллиардов, по сравнению с 7,4 миллиардами фунтов стерлингов в конце сентября прошлого года, при этом банк более подвержен риску выдачи более рискованных кредитов, включая коммерческую ипотеку.

                          Увеличение размера его ссудного портфеля является результатом запланированного роста, но его портфель также вырос из-за того, что коммерческая недвижимость и другие специализированные ссуды стали более рискованными после того, как кредитор по ошибке включил их в неправильный диапазон риска, что повлияло на его коэффициенты достаточности капитала.

                          Ожидается, что коэффициент общего капитала британского банка-претендента составит около 15.8% по состоянию на 31 декабря до объявления, при этом недавняя грубая ошибка с кредитным риском удалила более 200 базовых пунктов из его коэффициента CET1 и привела к падению цены акций Metro Bank почти на 40%, что привело к потере около 800 миллионов фунтов стерлингов от стоимости Кредитор из Великобритании.

                          Платформы управления кредитным риском

                          Ошибки, подобные той, от которой страдает Metro Bank, сделать легче, чем многие думают. К счастью, существует множество программных приложений CRM, которые предлагают набор инструментов CRM.Эти платформы используются банками, поставщиками финансовых услуг и транснациональными корпорациями, чтобы помочь им точно оценивать кредитные риски и управлять ими.

                          Многие из этих финтех-платформ, из которых есть большой выбор, предлагают те же основные функции программного обеспечения, в том числе инструменты, которые помогают кредиторам собирать и распространять финансовую отчетность, а также возможность работать поверх существующих ИТ-систем для создания индивидуальный внутренний кредитный рейтинг и скоринговые модели. Эти платформы, анализируя данные кредиторов по целому ряду клиентов, способны проводить углубленную оценку рисков, что позволит реализовать сложные стратегии кредитования и улучшить рабочие процессы для выдачи кредитов и мониторинга рисков.Многие кредиторы начинают работать вместе с технологическими компаниями над созданием передовых систем управления кредитным риском, которые помогают им действовать проактивно, а не реагировать, чтобы минимизировать убытки и снизить риск дефолта.

                          Фактически, еще в декабре прошлого года голландский кредитор ING объявил о сотрудничестве с Google и PwC для создания системы управления кредитным риском на базе искусственного интеллекта, способной обрабатывать большие объемы финансовых данных для поиска скрытых сигналов, которые могут предупредить кредитора на повышенный уровень кредитного риска.

                          Система раннего предупреждения анализирует большие потоки финансовой информации, чтобы определить, насколько клиенты подвержены потенциальным рискам. Эта работа традиционно выполняется вручную аналитиками рисков.

                          «Скорость имеет решающее значение в управлении кредитными рисками», - сказал руководитель проекта ING Ананд Аутар. «Чем раньше мы обнаружим любой риск, тем быстрее и лучше мы сможем обслуживать клиентов, чтобы предотвратить убытки».

                          «С помощью машинного обучения EWS сканирует финансовую и нефинансовую информацию, например новости со всего мира», - добавил он.

                          Система раннего предупреждения, разрабатываемая ING, в настоящее время способна обрабатывать до 80 000 статей каждый день из общедоступных источников новостей с рыночными данными в режиме реального времени от Refinitiv. ING надеется, что по мере того, как ее система на базе искусственного интеллекта со временем научится, она сможет прогнозировать кредитные риски до того, как они материализуются.

                          «Система учится на опыте, поэтому со временем она станет лучше определять настроения в отношении новостей и событий на рынке», - сказал руководитель отдела искусственного интеллекта и робототехники ING Гёркем Кёсеоглу.«Клиенты ожидают от своих продуктов и услуг более широких возможностей прогнозирования, поэтому для нас важно удовлетворение этого потребительского спроса».

                          Федеральная резервная система - Темы надзорной политики и руководящих указаний

                          Управление кредитными рисками

                          Кредитный риск возникает из-за возможности неисполнения заемщиком или контрагентом обязательства.Для большинства банков ссуды являются крупнейшим и наиболее очевидным источником кредитного риска. Однако есть и другие источники кредитного риска как на балансе, так и за его пределами. Забалансовые статьи включают необеспеченные кредитные обязательства по аккредитивам и кредитные линии. Другие продукты, виды деятельности и услуги, которые подвергают банк кредитному риску, включают кредитные деривативы, обмен валюты и услуги по управлению наличностью.

                          Политические письма
                          Сельскохозяйственный кредит

                          Надзорные ожидания по управлению рисками сельскохозяйственного кредитного риска

                          Применимость Заявления о межведомственной политике по оформлению ссуд для малого и среднего бизнеса и фермерских хозяйств к деятельности U.S. Филиалы и представительства иностранных банков

                          Кредитный риск контрагента

                          Межведомственное руководство по кредитованию с использованием заемных средств

                          Руководство по управлению кредитными рисками межведомственного контрагента

                          Руководство по надзору в отношении управления кредитным риском контрагента

                          Страновой риск / ICERC

                          Изменения в Руководстве по процессу Межведомственного комитета по оценке воздействия на страну (ICERC)

                          Межведомственное руководство по управлению страновыми рисками

                          Общая кредитная и экзаменационная деятельность

                          Статус определенных инвестиционных фондов и их портфельных инвестиций для целей Регламента O и требований к отчетности согласно Части 363 Правил FDIC

                          Принципы межведомственного кредитования для предоставления ответственных ссуд в небольшие доллары

                          Межведомственное руководство по системам анализа кредитных рисков

                          Программы кредитования малого бизнеса (SBA) и казначейство для малого бизнеса

                          Совместное заявление о корректировке расчета коэффициентов концентрации кредита, используемых в надзорном подходе

                          Совместное заявление о поощрении ответственного мелкого кредитования в ответ на COVID-19

                          Часто задаваемые вопросы по методологии текущих ожидаемых кредитных убытков (CECL)

                          Ожидания органов надзора в отношении управления риском резервного энергетического кредитования

                          Межведомственное руководство по новому стандарту учета финансовых инструментов - Кредитные убытки

                          Требования к проверяющей ссуде для банков государства-члена и небанковских дочерних компаний банковских организаций, предоставляющих кредит, с совокупными консолидированными активами от 10 до 50 миллиардов долларов США

                          Изменения в обязательных полях данных для запроса данных межведомственной ссуды

                          Выбытие проблемных активов через биржи

                          Межведомственное заявление об удовлетворении потребностей кредитоспособных заемщиков малого бизнеса

                          Межведомственное руководство по программам защиты от овердрафта

                          Надзор за государственными банками

                          Минимальные стандарты документации для листов ссуды

                          Стандарты списания ссуды для активов, подвергшихся критике в ходе проверок

                          Единая рейтинговая система финансовых организаций

                          Применимость Заявления о межведомственной политике по оформлению ссуд для малого и среднего бизнеса и фермерских хозяйств к деятельности U.S. Филиалы и представительства иностранных банков

                          Уведомление банков государств-членов о подтверждении Федеральной резервной системой списаний, объявленных для налоговых целей

                          Розничные кредиты

                          Программы реабилитации добровольных частных образовательных кредитов

                          Руководство по частным студенческим займам с дифференцированными условиями погашения при выдаче

                          Межведомственное руководство по кредитным линиям собственного капитала, приближающимся к окончанию периода использования

                          Межведомственное заявление о подходе к надзору за квалифицированными и неквалифицированными ипотечными кредитами

                          Межведомственное заявление об удовлетворении потребностей кредитоспособных заемщиков малого бизнеса

                          Методология управления счетом и компенсации убытков при кредитовании кредитной картой

                          Пересмотренная Единая политика классификации розничных кредитов и управления счетами

                          Межведомственное заявление об оценке ссуд на доступное жилье

                          Управление рисками и андеррайтинг

                          Совместное заявление о дополнительных кредитах в связи с COVID-19

                          Федеральный экзаменационный совет по финансовым организациям выпустил совместное заявление об управлении переходом на LIBOR

                          Руководство по частным студенческим займам с дифференцированными условиями погашения при выдаче

                          Межведомственное руководство по кредитным линиям собственного капитала, приближающимся к окончанию периода использования

                          Руководство по управлению рисками аутсорсинга

                          Единое соглашение о классификации и оценке ценных бумаг депозитарных организаций

                          Руководство межведомственного надзора по решению некоторых вопросов, связанных с реструктуризацией проблемной задолженности

                          Межведомственное руководство по кредитованию с использованием заемных средств

                          Руководство по решению кредитора о прекращении процедуры выкупа

                          Стандарты андеррайтинга для кредитов малому бизнесу, выданных в рамках программы фонда кредитования малого бизнеса

                          Межведомственное заявление о рациональной практике в отношении деятельности комплексного структурированного финансирования с повышенным риском

                          Межведомственное руководство по управлению кредитным риском для жилищного кредитования

                          Межведомственная политика в отношении банков / сберегательных касс, оказывающих финансовую поддержку фондам, авизованным банковской организацией

                          Основы оценки риска соблюдения требований потребителей в банковских холдинговых компаниях

                          Межведомственное консультирование по использованию программы первичного кредитования Федеральной резервной системы в эффективном управлении ликвидностью

                          Управление рисками и оценка активов ипотечного обслуживания, возникающих в результате ипотечной банковской деятельности

                          Производные контракты Привилегированные акции доверительного управления хеджированием

                          Межведомственное руководство по займам, выставленным на продажу

                          Надежное управление кредитным риском и использование внутренних рейтингов кредитного риска в крупных банковских организациях

                          Общие национальные кредиты

                          Совместная национальная кредитная программа - Межведомственное соглашение

                          Дополнительные ресурсы
                          Ссылки на руководство
                          • Руководство по надзору за банковской холдинговой компанией
                            • Раздел 2010.2, «Надзор за дочерними предприятиями (управление ссудами и стандарты кредитования)»
                            • Раздел 2010.10 «Надзор за дочерними предприятиями (внутренняя проверка ссуд)»
                            • Раздел 2050.0 «Продление кредита должностным лицам БХК»
                            • Раздел 2122.0 «Внутренние рейтинги кредитного риска в крупных банковских организациях»
                            • Раздел 4090.0 «Страновой риск»
                          • Руководство по проверке коммерческих банков
                            • Раздел 2025.1 «Управление кредитным риском контрагента»
                            • Раздел 2040.1, «Управление кредитным портфелем»
                            • Раздел 2045.1, «Участие в ссуде, соглашения и участники»
                            • Раздел 2080.1 «Коммерческие и промышленные займы»
                            • Раздел 2082.1 «Программа выборки ссуд для некоторых местных банков»
                            • Раздел 2110.1 «Займы на поэтажный план»
                            • Раздел 2115.1 «Финансирование с привлечением заемных средств»
                            • Раздел 2120.1 «Аренда с прямым финансированием»
                            • Раздел 2130.1 «Потребительский кредит»
                            • Раздел 2140.1, «Сельскохозяйственные кредиты»
                            • Раздел 2142.1 «Управление кредитными рисками в сельском хозяйстве»
                            • Раздел 2200.1 «Прочая собственность, находящаяся в собственности»
                            • Раздел 7020.1, «Международный - Управление кредитным портфелем»
                            • Раздел 7040.1 «Международный - страновой риск и риск передачи»
                          Back to Top

                          Последнее обновление: 14 мая 2021 г.

                          Кредитный риск после COVID-19 | McKinsey

                          Пандемия коронавируса - это гуманитарный кризис , который продолжает влиять на жизни и средства к существованию во всем мире.Это вынудило региональные и национальные экономики закрываться на недели и месяцы, создавая трудности - иногда экзистенциальной тяжести - для многих групп населения. По состоянию на конец июля 2020 года во всем мире подтверждено более 14 миллионов случаев заболевания; вирус унес жизни более 600 000 человек. Предстоит гораздо больше эпидемиологической работы, поскольку пандемия остается опасно активной.

                          Контрмеры, принятые для сдерживания вируса и спасения жизней, остановили функционирование экономики. Сейчас, когда ограничения сняты, а предприятия возобновляются, кредитные учреждения сталкиваются с новой и незнакомой средой, в которой они должны оценивать и контролировать кредитный риск с ограниченной видимостью и доступом к надежным данным.Ранний опыт показывает путь вперед, поскольку банки различают влияние кризиса на разные секторы и подсекторы экономики и уделяют больше внимания финансовым и бизнес-моделям отдельных домохозяйств и компаний. Возможности данных и аналитики оказываются важными для решения. Ведущие банки ускоряют цифровую трансформацию, чтобы обеспечить мониторинг в реальном времени и эффективный анализ данных транзакций, при этом автоматизируя ввод результатов в процесс принятия решений.Быстро появляются новые подходы не только к андеррайтингу и мониторингу, но и к помощи клиентам и уменьшению убытков (это тема отдельной статьи).

                          Возникает экономический ущерб

                          Ущерб, нанесенный предприятиям и экономике, становится все более заметным с каждым днем. Институты прогнозирования и разработчики сценариев оценивают значительное сокращение мирового ВВП. В еврозоне ВВП сократился на –3,6 процента в первом квартале 2020 года. Серьезность вспышки и ответные меры варьируются в зависимости от страны, факторы, которые повлияют на размер сокращений.По оценкам Европейского центрального банка (ЕЦБ), во втором квартале, когда ограничения вступили в силу, сокращение ВВП еврозоны составит –13 процентов. Ожидается, что экономика будет восстанавливаться медленно, со снижением потребительских расходов и инвестиций в бизнес; ЕЦБ прогнозирует сокращение ВВП еврозоны в целом на –8,7 процента в 2020 году.

                          В США изоляция спровоцировала массовую безработицу. Сокращение ВВП США на –5 процентов в первом квартале превзошло ожидания аналитиков; Средний прогноз Федеральной резервной системы США составляет –6.В целом сокращение на 5% в 2020 году. По оценкам ФРС, связанные с пандемией потери по ссудам для крупных банков США могут достичь 700 миллиардов долларов в наихудшем сценарии («двойная» или W-образная рецессия), что подтолкнет банки к минимуму их капитала.

                          Очевидно, что мировая экономика столкнется с серьезной рецессией и периодом восстановления, который будет варьироваться в зависимости от региона и сектора. Глобальный институт McKinsey и Oxford Economics разработали (и постоянно обновляют) набор экономических сценариев, чтобы помочь проанализировать контуры восстановления.Согласно опросу руководителей McKinsey, посвященному этим сценариям, сценарий, который неизменно привлекает высокую долю голосов (A1), предполагает значительное сокращение ВВП в 2020 году: –9 процентов в США, –4,5 процента в Китае и –11,5 процента в еврозоне. . В Европе, согласно тому же сценарию, ожидаются более высокие средние затраты на риск по сравнению с предыдущими кризисами, особенно для Италии и Испании (хотя для Испании не так высоко, как во время кризиса суверенного долга 2011–2012 годов). Тем не менее, даже для Германии и Франции стоимость риска увеличится вдвое по сравнению с предыдущими кризисами (Иллюстрация 1).

                          Приложение 1

                          Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

                          Более надежная финансовая система с более высокой капитализацией

                          К счастью, финансовая система сегодня лучше оснащена для быстрого управления кризисами, чем это было во время кризисов прошлого.Банки обладают гораздо более сильным капиталом, отчасти в результате регуляторных реформ, проведенных после мирового финансового кризиса 2008–2009 годов. Финансовые учреждения сегодня поддерживают значительно более высокие коэффициенты основного капитала первого уровня и имеют более высокие коэффициенты покрытия провизий для проблемных кредитов, чем во время предыдущих кризисов (Иллюстрация 2).

                          Приложение 2

                          Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту.Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

                          Еще одним стабилизирующим фактором является тенденция к отмене выплаты дивидендов в 2020 году, шаг, к которому недавно настаивали многие регулирующие органы по всему миру, включая Европейский совет по системным рискам (группа по контролю за рисками ЕЦБ) и Федеральный резерв США. ФРС и центральные банки также оказали значительную поддержку в условиях кризиса. ЕЦБ, например, предлагает благоприятные условия рефинансирования (TLTRO III) в форме линии финансирования с процентной ставкой -1.0 процентов. Эти деньги можно использовать для дополнительного кредитования или, в качестве альтернативы, повторно депонировать в ЕЦБ по ставке –0,5 процента (что приведет к безрисковой кэрри-трейде на 50 базисных пунктов). Программа защиты заработной платы правительства США поддержала рост заработной платы миллионов малых предприятий в период блокировки, при этом на начало июля ссуды составили 520 миллиардов долларов. Федеральная резервная система продолжает вмешиваться в рынок корпоративных облигаций: ее программы могут достичь 750 миллиардов долларов, и она предоставила сотни миллиардов долларов в виде займов проблемным корпорациям.

                          Адаптация к новой динамике в управлении кредитными рисками

                          С точки зрения финансовых организаций, условия, вызванные кризисом COVID-19, имеют определенные последствия для управления и снижения кредитного риска. В последние три месяца банки приспосабливались к новой динамике и изучали возможные новые подходы к решению проблем. Анализ позволяет оценить влияние кризиса на национальную или региональную экономику в целом, влияние по секторам и подсекторам, а также конкретные проблемы кредитного риска, требующие мониторинга в режиме реального времени.Анализ уже выявляет пять уникальных последствий этого кризиса для кредитного риска. Первые три - влияние на андеррайтинг и мониторинг - являются предметом данной статьи (Приложение 3).

                          Приложение 3

                          Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: McKinsey_Website_Accessibility @ mckinsey.ком

                          В нынешнем кризисе изменения кредитоспособности различаются по секторам и подсекторам в большей степени, чем во время предыдущих рецессий. Некоторые отрасли, такие как дистрибьюторы продуктов питания, справились с кризисом лучше и изо всех сил пытались удовлетворить растущий спрос. Другие, например, телекоммуникации и фармацевтика, пострадали незначительно. Но, как все мы знаем, некоторые отрасли, такие как путешествия, транспорт, туризм и гостеприимство, столкнулись с серьезными проблемами. Секторный и подсекторный анализ корпоративного кредитного портфеля одного испанского банка проясняет такие различия (Приложение 4).

                          Приложение 4

                          Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: [email protected]

                          Тем не менее, чтобы правильно оценить кредитоспособность в контексте этого кризиса, банки должны выходить за рамки анализа секторов или подсекторов и оценивать отдельных заемщиков. Бизнес-модели могут сильно отличаться от одной компании к другой в рамках одного и того же подсектора и, следовательно, будут более или менее подходящими для выживания и более быстрого восстановления в текущих условиях.Например, некоторые компании имеют сильное присутствие в Интернете, а другие - нет. Таким образом, банки не могут сделать вывод только на основе анализа подсектора, испытывает ли конкретный заемщик проблемы.

                          Кроме того, традиционные источники данных, обычно используемые при оценке кредитного риска, в одночасье устарели. Кризис представил себя как мощный экзогенный шок в конце в значительной степени благоприятного глобального кредитного цикла. И предложение, и спрос были внезапно подавлены одинаково. Также неожиданно данные шестимесячной или двенадцатимесячной давности, на которые кредиторы полагались в прошлом, перестали быть полезными при оценке устойчивости отдельных заемщиков.Творческие подходы к сбору и использованию высокочастотных данных - в порядке вещей.

                          Хотя эта статья не является предметом внимания, но подходы к сбору и уменьшению потерь также изменятся. Другое дело, что многие пострадавшие заемщики никогда не предполагали, что они не смогут выплатить свои долги. В некоторых странах, включая Соединенные Штаты, за последние годы корпоративный левередж вырос до беспрецедентного уровня. Между тем, отделы по работе с банками сократились до малой доли того потенциала, который потребуется.К счастью, правительства вмешались, чтобы помочь неожиданно оказавшимся в затруднительном положении предприятиям посредством отпусков по выплатам и других мер поддержки. Однако интервенции затруднили банкам оценку ситуации во второй половине 2020 года, когда истечет срок действия некоторых из этих политик.

                          Вторая проблема заключается в том, что помимо кризисных перемещений, связанных с COVID-19, традиционные методы сбора платежей (звонки, электронная почта, письма) становятся менее эффективными, поскольку предпочтения клиентов решительно смещаются в сторону цифрового взаимодействия со своими банками.Большая волна необслуживаемых кредитов, формирующаяся в настоящее время, вскоре поглотит институциональные ресурсы.

                          На пути к анализу на основе данных и принятию решений в реальном времени

                          В ответ на кризис ведущие финансовые учреждения начинают подходить к андеррайтингу и мониторингу с новой конфигурацией анализа сектора, устойчивости заемщиков и высокочастотной аналитики. Ключевая тенденция, которую мы наблюдали, заключается в том, что лидеры относительно быстро переходят от секторального обзора к подсектору и, наконец, к представлению должника, используя данные в реальном времени и аналитику, которые затем поддерживают принятие решений.Большинство банков разработали уточненные гипотезы о конкретных подсекторах и приближаются (или уже достигли) взгляда должника на оценку риска.

                          За пределами этого горизонта - подходы, использующие бизнес-данные в реальном времени для принятия решений и расширенную аналитику для анализа процессов кредитного андеррайтинга. Переход на эти новые методы поможет банкам справиться с нынешним кризисом, но также послужит репетицией для постепенных изменений, которые, на наш взгляд, менеджменту кредитного риска придется внести в ближайшие месяцы и годы.Лучшие банки сохранят и расширят эту практику даже после кризиса, чтобы более эффективно управлять кредитным риском, лучше обслуживать клиентов и помогая им быстрее вернуться к росту.

                          Оценки секторов и подсекторов стали очень важными в условиях этого кризиса (как показано на Таблице 4), в то время как исторический анализ может вводить в заблуждение. Совершенно разные профили, которые банки распознают в подсекторах, зависят от меняющихся моделей спроса, факторов цепочки поставок и организации рынка.Большое внимание было сосредоточено на возобновлении экономики, но банки и предприятия также должны думать о горизонтах: разные регионы и страны находятся на разных стадиях пандемии и, таким образом, открываются снова с разной скоростью. Представители органов здравоохранения предупреждают, что пандемия может иметь новые волны, которые задержат ее возобновление.

                          Страны, которые в настоящее время в основном открыты, испытывают искажения в торговле и цепочках поставок по сравнению с отстающими экономиками бывших партнеров. По секторам новая норма будет происходить с разной скоростью по мере снятия ограничений.Траектория восстановления каждого подсектора будет зависеть от масштабов рецессии в каждой стране и от воздействия ограничений на спрос и предложение после снятия блокировки. (Например, ограничения на деловые поездки могут сохраниться, даже если поездки для отдыха возобновятся, как это было после предыдущих кризисов.) Офисная недвижимость может оказаться устойчивой в краткосрочной перспективе, поскольку протоколы физического дистанцирования увеличивают спрос на пространство, но могут пострадать, если удаленная работа закрепится в долгосрочной перспективе. Торговая недвижимость может на какое-то время снизиться во всех местах, кроме самых желанных.Кредиторам необходимо будет продумать эти возможности и систематизировать перспективы в своем анализе.

                          Анализ секторов и подсекторов приводит к шоку вероятности дефолта (ВД). Это будет широко варьироваться в зависимости от подсектора. Один британский банк количественно проанализировал изменение ВД для каждого сектора путем стресс-тестирования прибыли и убытков контрагентов на основе ожидаемых траекторий шока и восстановления для каждого сектора, соответствующим образом переоценив способность погашения долга.Результаты показали, что шок частичного разряда может варьироваться в три или четыре раза по величине. Как показано на Таблице 5, автомобильные подсекторы могут следовать очень разным траекториям восстановления: например, техническое обслуживание и ремонт транспортных средств могут восстанавливаться быстрее, чем их производство или продажа.

                          Приложение 5

                          Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами.Напишите нам по адресу: [email protected]

                          Измерения нынешнего кризиса, связанные с общественным здравоохранением, побудили один американский банк разработать комплексные оценки риска на пересечении географического положения и сектора промышленности. Такой подход помог банку более четко различать заемщиков (Иллюстрация 6).

                          Приложение 6

                          Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами.Напишите нам по адресу: [email protected]

                          Даже на уровне отдельных должников устойчивость будет разной. Поскольку банки гарантируют должников, а не секторы или подсекторы, они должны будут признавать победителей и проигравших внутри каждого подсектора. Различие может определяться уровнем финансового стресса и операционной гибкости должников. Финансовая устойчивость будет определяться не столько прибыльностью до COVID-19, сколько задолженностью и ликвидностью - атрибутами, которые определяют способность заемщика противостоять кризису.Операционная гибкость, включая надежность и адаптируемость бизнес-модели в новой среде, определяется базой затрат и возможностью ее сокращения в соответствии со спросом. Эти факторы можно оценить с помощью данных о транзакциях: приток средств на текущие счета, использование кредитной линии и развитие транзакций в точках продаж.

                          В Соединенных Штатах банки используют объединенные данные корпоративного казначейства, которые ранее использовались для сравнительного анализа бизнеса, для отслеживания показателей движения денежных средств по регионам и секторам.Важность данных о транзакциях также растет в Азии и на развивающихся рынках в целом. Там банки давно полагаются на качественные факторы, которые они стремятся использовать как можно более объективно, чтобы противостоять нехватке более конкретных финансовых данных. Эти банки теперь также изучают общедоступные данные как средство перекрестной проверки и подтверждения качественной информации.

                          Характеристики операционной модели являются одними из качественных факторов, которые могут предсказать будущие эффекты. Некоторые из них актуальны для всех секторов, например, сезонность или зависимость от поставщиков, рынков и клиентов, которые были отключены от ограничений.Другие будут зависеть от сектора, например, соответствующие доли местных клиентов по сравнению с международными в некоторых частях гостиничного и гостиничного сектора, будет зависеть от сектора. В розничной торговле, возьмем другой пример, здоровое присутствие в Интернете может иметь решающее значение (Иллюстрация 7).

                          Приложение 7

                          Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами.Напишите нам по адресу: [email protected]

                          Insights по секторам и должникам будет информировать обновленные кредитные процессы банков. Учтите эти факторы:

                          • Финансовые данные. Последний баланс, а не отчет о прибылях и убытках (P&L) необходим для выявления денежной позиции и кредитного плеча.
                          • Обслуживающая способность. Кредитная оценка должна включать прогнозы по секторам (в том числе и для розничных банковских услуг).
                          • Данные транзакции. Доступ к данным о транзакциях и их включение контрагентами важны, особенно в секторах, сильно пострадавших от кризиса. Также важны изменения сальдо текущего счета.
                          • Альтернативные источники данных. Чтобы дополнить старые финансовые данные, банки используют высокочастотные данные о пандемии, посещаемости, бронировании столиков в ресторанах, еженедельных обращениях за пособием по безработице и других показателях.
                          • Качественные факторы. Мониторинг портфеля должен включать вопросы, связанные с кризисом, и внешние источники данных, такие как общедоступные данные о деятельности подсекторов.
                          • Процессы и шаблоны. Упрощенные шаблоны и предварительно утвержденные ограничения и делегирование помогут быстро сместить конвейер приложений, в то время как ресурсы и процессы адаптируются к увеличению рабочих нагрузок, связанных с проблемными кредитами.
                          • Аппетит портфеля к риску. Чтобы управлять среднесрочным андеррайтингом, банкам следует обновить свой аппетит к риску, чтобы учесть влияние кризиса на отраслевых клиентов, которые не знакомы с банком или не занимаются кредитованием.

                          Банки не очень часто использовали данные транзакций, потому что эти данные неструктурированы и доступны только в очень больших объемах. Иногда они используются в совокупности для оценки транзакций, например, но не на уровне отдельных транзакций. Но передовая аналитика дала банкам возможность анализировать каждый платеж, который совершает и получает корпоративный или малый бизнес, с привязкой к клиентам, платежам по долгам и налоговым платежам. Некоторые банки сейчас этим занимаются. Приложение 8 отражает опыт банка Великобритании, который разработал классификацию на уровне транзакций до пандемии и встроил ее в механизм оценки кредитоспособности.Теперь, когда экономика находится в кризисе, этот двигатель лежит в основе оценки кредитного риска банка. Эти данные о транзакциях показывают степень сбоев, связанных с кризисом, у гипотетического клиента с хорошей прибылью.

                          Приложение 8

                          Мы стремимся предоставить людям с ограниченными возможностями равный доступ к нашему сайту. Если вам нужна информация об этом контенте, мы будем рады работать с вами. Напишите нам по адресу: McKinsey_Website_Accessibility @ mckinsey.ком

                          Два последних пункта в приведенном выше списке - процессы и шаблоны и риск-аппетит портфеля - также требуют внимания. Процессы следует упростить, поскольку количество заявок, в том числе на получение ссуд под государственную гарантию, быстро растет. Например, в рамках Программы защиты зарплаты в США банкам приходилось обрабатывать 4,5 миллиона безвозвратных ссуд для малого бизнеса в течение нескольких недель. Для многих банков быстрое реагирование стало важным не только для обеспечения высокого качества обслуживания клиентов, но и для выживания как бизнеса: грань между ликвидностью и неплатежеспособностью висит на волоске.Наконец, банкам следует пересмотреть свой общий аппетит к риску и пороговые значения портфеля. Например, в странах с меньшими схемами гарантий банкам, возможно, придется определить свои приоритетные сектора, чтобы они соответствовали политическим условиям.

                          Последствия для банков развития детального и своевременного понимания финансовых показателей клиентов имеют далеко идущие последствия. С точки зрения кредитного риска банки смогут принимать более информированные и быстрые решения об андеррайтинге кредита. Они также смогут более точно оценить стоимость риска и влияние кризиса.Детальное понимание клиентов и данные о них в режиме реального времени позволяют лучше и быстрее принимать меры для их поддержки, «прогнозировать текущую ситуацию» финансовых показателей и лучше отслеживать последствия нисходящего тренда. Эти возможности полезны не только для функций кредитования и управления рисками, но и для бизнеса в целом, поскольку они могут помочь в формировании коммерческих действий и стратегий восстановления клиентов.


                          Новые подходы к управлению кредитными рисками дают банкам возможность формировать свою культуру и репутацию на ближайшие годы.Большинство банков используют механизм кредитования, который пытается объединить секторно-ориентированный подход с анализом на основе данных. Переход к анализу данных будет разворачиваться по мере восстановления после блокировки, и после того, как изменение будет завершено, банки сохранят эти подходы к передаче данных, поскольку они поддерживают более качественное, более своевременное и более дифференцированное кредитное андеррайтинг и мониторинг. Таким образом, восстановление является катализатором более быстрого внедрения новых технологий, важность которых банки признают в течение ряда лет.

                          Определение кредитного риска

                          Что такое кредитный риск?

                          Кредитный риск - это возможность убытков в результате невыполнения заемщиком кредита или выполнения договорных обязательств. Традиционно это относится к риску того, что кредитор может не получить причитающуюся сумму основного долга и процентов, что приведет к прерыванию движения денежных средств и увеличению затрат на взыскание. Избыточные денежные потоки могут быть записаны для дополнительного покрытия кредитного риска. Когда кредитор сталкивается с повышенным кредитным риском, его можно уменьшить за счет более высокой купонной ставки, что обеспечивает больший денежный поток.

                          Хотя невозможно точно знать, кто не выполнит обязательства, правильная оценка и управление кредитным риском могут уменьшить серьезность убытков. Выплата процентов от заемщика или эмитента долгового обязательства является вознаграждением кредитора или инвестора за принятие на себя кредитного риска.

                          Ключевые выводы

                          • Кредитный риск - это возможность потери кредитора, которую берет на себя заемщик из-за того, что заемщик не вернет ссуду.
                          • Риск потребительского кредита можно измерить с помощью пяти C: кредитной истории, платежеспособности, капитала, условий ссуды и соответствующего обеспечения.
                          • Потребители, представляющие более высокий кредитный риск, обычно в конечном итоге платят более высокие процентные ставки по кредитам.

                          Понимание кредитного риска

                          Когда кредиторы предлагают ипотеку, кредитные карты или другие виды ссуд, существует риск того, что заемщик не сможет погасить ссуду. Точно так же, если компания предлагает кредит клиенту, существует риск того, что клиент не сможет оплатить свои счета. Кредитный риск также описывает риск того, что эмитент облигаций может не произвести платеж по запросу или что страховая компания не сможет оплатить требование.

                          Кредитные риски рассчитываются на основе общей способности заемщика погасить ссуду в соответствии с ее первоначальными условиями. Чтобы оценить кредитный риск по потребительскому кредиту, кредиторы обращают внимание на пять составляющих: кредитная история, платежеспособность, капитал, условия ссуды и соответствующее обеспечение.

                          В некоторых компаниях созданы отделы, единолично отвечающие за оценку кредитных рисков своих текущих и потенциальных клиентов. Технологии предоставили компаниям возможность быстро анализировать данные, используемые для оценки профиля риска клиента.

                          Если инвестор рассматривает возможность покупки облигации, он часто пересматривает кредитный рейтинг облигации. Если он имеет низкий рейтинг (

                          Рейтинговые агентства по облигациям, такие как Moody's Investors Services и Fitch Ratings, на постоянной основе оценивают кредитные риски тысяч эмитентов корпоративных облигаций и муниципальных образований.Например, не склонный к риску инвестор может купить муниципальную облигацию с рейтингом AAA. Напротив, ищущий риска инвестор может купить облигацию с более низким рейтингом в обмен на потенциально более высокую доходность.

                          Кредитный риск и процентная ставка

                          Если существует более высокий уровень предполагаемого кредитного риска, инвесторы и кредиторы обычно требуют более высокую процентную ставку на свой капитал.

                          Кредиторы также могут отказаться от инвестиций или ссуды.

                          Например, поскольку заявитель на ипотеку с более высоким кредитным рейтингом и стабильным доходом может восприниматься как человек с низким кредитным риском, он получит низкую процентную ставку по своей ипотеке.Напротив, если у заявителя плохая кредитная история, ему, возможно, придется работать с субстандартным кредитором - ипотечным кредитором, который предлагает ссуды с относительно высокими процентными ставками заемщикам с высоким уровнем риска - для получения финансирования. Лучший способ для заемщика с высоким уровнем риска получить более низкие процентные ставки - это улучшить свой кредитный рейтинг; тем, кто пытается это сделать, возможно, стоит подумать о работе с одной из лучших компаний по ремонту кредитов.

                          Точно так же эмитенты облигаций с неидеальными рейтингами предлагают более высокие процентные ставки, чем эмитенты облигаций с безупречным кредитным рейтингом.Эмитенты с более низким кредитным рейтингом используют высокую доходность, чтобы побудить инвесторов принять на себя риск, связанный с их предложениями.

                          Кредитный риск - Управление рисками

                          Что такое кредитный риск?

                          Кредитный риск - это риск убытков, которые могут возникнуть в результате несоблюдения какой-либо стороной условий любого финансового контракта, в основном, неспособности произвести необходимые платежи по кредитам Старший долг Старший долг - это деньги, причитающиеся компании, которая имеет первые претензии к денежным потокам компании.Он более безопасен, чем любой другой долг, например субординированный долг, причитающийся юридическому лицу.

                          Как финансовый посредник, подразделение по проектному финансированию банка подвержено рискам, присущим его кредитному и торговому бизнесу, а также среде, в которой он работает. Основная цель проектного финансирования в управлении рисками. Не склонен к риску Определение Человек, не склонный к риску, имеет характерную черту, предпочитающую избегать потерь, а не получать прибыль.Эта характеристика обычно присваивается инвесторам или участникам рынка, которые предпочитают инвестиции с более низкой доходностью и относительно известными рисками инвестициям с потенциально более высокой доходностью, но также с более высокой неопределенностью и большим риском. заключается в обеспечении понимания, измерения и мониторинга различных возникающих рисков, а также в том, что организация строго придерживается политики и процедур, установленных для устранения этих рисков. Фирмы имеют структурированный процесс утверждения кредита, который включает хорошо отлаженную процедуру комплексной оценки кредита.

                          Чтобы узнать больше, посетите страницу программы сертификации кредитных аналитиков CFI - CBCAG Получите сертификат CBCA ™ CFI и станьте коммерческим банковским и кредитным аналитиком. Зарегистрируйтесь и продвигайтесь по карьерной лестнице с помощью наших программ и курсов сертификации.

                          Какие факторы используются для оценки кредитного риска?

                          Чтобы оценить кредитный риск, связанный с любым финансовым предложением, отдел проектного финансирования фирмы сначала оценивает различные риски, связанные с заемщиком и соответствующей отраслью.

                          Кредитный риск заемщика оценивается с учетом:

                          • Финансовое положение Баланс Баланс является одним из трех основных финансовых отчетов. Финансовая отчетность является ключом как к финансовому моделированию, так и к бухгалтерскому учету. заемщика путем анализа качества его финансовой отчетности Три финансовых отчета Три финансовых отчета - это отчет о прибылях и убытках, баланс и отчет о движении денежных средств. Эти три основных отчета - это ее прошлые финансовые результаты. Отчет о прибылях и убытках. Отчет о прибылях и убытках - это одна из основных финансовых отчетов компании, в которой отражены ее прибыли и убытки за определенный период времени.Прибыль или его финансовая гибкость с точки зрения способности привлекать капитал и достаточность капитала
                          • Относительное положение на рынке и операционная эффективность заемщика
                          • Качество управления на основе анализа его послужного списка, платежной истории и финансового консерватизма

                          Отраслевой кредитный риск оценивается с учетом:

                          • Определенных характеристик отрасли, таких как важность отрасли для экономического роста экономики и государственной политики в отношении отрасли
                          • Конкурентоспособность отрасли
                          • Определенные отраслевые финансовые показатели, включая рентабельность задействованного капитала, операционную маржу, операционную маржу Операционная маржа равна операционному доходу, деленному на выручку.Это коэффициент рентабельности, измеряющий выручку после покрытия операционной стабильности и стабильности прибыли

                          Как используются кредитные рейтинги?

                          После проведения анализа риска конкретного заемщика группа управления кредитным риском присваивает заемщику кредитный рейтинг. Как правило, фирмы принимают шкалу рейтингов от AAA до BB (варьируется от фирмы к фирме) и дополнительный рейтинг дефолта D. Кредитные рейтинги S&P - Standard and Poor's Standard & Poor's - американская компания финансовой разведки, которая работает как подразделение S&P Global.S&P является лидером на рынке, поскольку они являются критически важными исходными данными для процесса утверждения кредита, поскольку они помогают фирме определить желаемый кредитный риск, распределить его по стоимости средств, учитывая кредитный рейтинг заемщика и схему дефолта, соответствующую кредиту. рейтинг.

                          Каждое предложение по кредитной линии рассматривается соответствующими отраслевыми специалистами в группе управления кредитным риском перед отправкой на утверждение в соответствующий орган по утверждению. Как правило, процесс утверждения нефинансовых механизмов аналогичен процедуре утверждения фондов.

                          Как часто оцениваются кредитные рейтинги?

                          Кредитный рейтинг каждого заемщика пересматривается не реже одного раза в год и обычно пересматривается чаще на предмет высоких кредитных рисков и крупных рисков. Как правило, рейтинги всех заемщиков в конкретной отрасли также пересматриваются при наступлении любого значительного события, влияющего на отрасль.

                          Оборотный капитал Чистый оборотный капитал Чистый оборотный капитал (NWC) - это разница между текущими активами компании (за вычетом денежных средств) и текущими обязательствами (за вычетом долга) на ее балансе.кредиты обычно утверждаются сроком на 12 месяцев. В конце 12-месячного срока действия кредитная договоренность и кредитный рейтинг заемщика пересматриваются, и фирма принимает решение о продолжении действия договоренности и изменении условий кредитных соглашений, которые могут потребоваться.

                          Узнать больше

                          CFI является официальным поставщиком глобальной страницы программы коммерческого банковского и кредитного аналитика (CBCA) ™ - сертификата CBCAGet CFI CBCA ™ и получения статуса коммерческого банковского и кредитного аналитика.Зарегистрируйтесь и продвигайтесь по карьерной лестнице с помощью наших программ и курсов сертификации. программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы продолжить продвижение по карьерной лестнице, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы CFI:

                          • График долга График долгаВ графике долга излагаются все долги предприятия в графике на основе его срока погашения и процентной ставки. В финансовом моделировании потоки процентных расходов
                          • Revolver DebtRevolver DebtRevolver задолженность - это форма кредита, которая отличается от кредитов в рассрочку.В случае револьверного долга заемщик имеет постоянный доступ к кредиту до максимального значения
                          • Финансовая отчетность банка Финансовая отчетность для банков Финансовая отчетность для банков отличается от отчетности небанковских организаций тем, что банки используют гораздо больше кредитного плеча, чем другие предприятия, и получают спред
                          • FICO ScoreFICO Оценка FICO, более известная как кредитная оценка, представляет собой трехзначное число, которое используется для оценки вероятности того, что человек вернет кредит, если ему предоставят кредитную карту или если кредитор одолжит ему деньги.
    alexxlab

    *

    *

    Top