Сделка через аккредитив: Аккредитив при купле-продаже квартиры

Содержание

Аккредитив | КБ «Кубань Кредит» ООО

Аккредитив – это надежный и удобный способ безналичного расчета при совершении крупных сделок. Услуга поможет защитить от финансовых рисков и компанию-покупателя, и компанию-продавца. После заключения договора купли-продажи покупатель вносит на специальный аккредитивный счет, открытый в Банке, необходимую сумму. При этом Банк берет на себя обязательство рассчитаться с продавцом только в том случае, если все условия сделки будут выполнены.

Возможности услуги для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей — предприятий — партнеров Банка

Операции по международным и внутрироссийским контрактам
Покупка или продажа товара с нестабильной ценой
Покупка или продажа объектов недвижимости
Оказание услуг или работ, связанных с результатами интеллектуальной деятельности
Сделки по покупке или продаже акций, долей участия
Возможность совершения сделки при отсутствии собственных средств (покупатель использует гарантии Банка)

Совершение сделок с отсроченным платежом

Преимущества аккредитивной формы расчетов по контрактам

Проведение оплаты только после исполнения всех условий аккредитива
Устранение риска неплатежеспособности
Устранение риска потери денежных средств из-за ошибки в реквизитах
Устранение риска одностороннего изменения ранее согласованных условий сделки
Гарантия получения оплаты товара или услуг после исполнения условий аккредитива
Отсутствие необходимости отвлекать собственные средства из оборота при использовании необеспеченного аккредитива
Правовая и документарная защищенность всех сторон сделки
Тщательная профессиональная проверка Банком документов по аккредитиву

Условия предоставления услуги

Наличие расчетного счета в Банке «Кубань Кредит»
Одновременное предоставление заявления на открытие аккредитива и копии договора или контракта
Обеспечение по аккредитиву за счет собственных или кредитных средств

Аккредитив: расчеты по аккредитиву в банке при покупке квартиры

Аккредитивный договор – гарантия исполнения поставщиком своих обязательств

Что такое аккредитив

С тех пор, как «лихие девяностые» круто изменили жизнь российского человека, недоверие к незнакомым людям, к сожалению, укоренилось в нашем обществе. В надежности бизнес-партнеров сегодня можно убедиться лишь после долгого продуктивного сотрудничества.

А как быть, если вы планируете работать с новой организацией или малознакомым человеком? Еще хуже, если они имеют сомнительную репутацию, а обстоятельства не оставляют вам выбора.

Банкиры предложили свой эффективный ответ на этот насущный вопрос – в такой ситуации и бизнесмену, и обычному человеку поможет посредник.

Для большинства аккредитив – непонятный финансовый термин. Его сухость слегка отталкивает, однако он может значительно упростить бизнесмену взаимоотношения с контрагентами. Аккредитив станет полезным даже обычному человеку, если речь идет о покупке-продаже недвижимости.

Как работает аккредитивный договор

В обычной сделке принимают участие две стороны – покупатель и продавец. В случае с аккредитивом их может быть трое или даже четверо.

Посредником выступает банк, причем в некоторых случаях их может быть два – по одному для каждой стороны. Аккредитивный договор используют в тех случаях, когда сделка не может быть осуществлена одномоментно.

Представим, что Роман, руководитель отдела закупок компании-производителя деревянной мебели премиум-класса, нашел нового поставщика элитного сырья. Отечественная фирма «Буратино» по выгодной цене предлагает дорогую на рынке карельскую березу, но с отсрочкой в два месяца.

Роман убедил руководство, что несмотря на малую известность поставщика на рынке, с помощью аккредитива можно минимизировать риск неисполнения обязательств. Партнеры заключают сделку.

Покупатель переводит в банк оговоренную сумму. Финансовая организация «замораживает» деньги на счете, о чем уведомляет поставщика. Компания «Буратино» приступает к выполнению заказа – у ее руководства не остается сомнений в том, что контрагент оплатит поставку.

После выполнения своих обязательств в полном объеме поставщик представляет в банк подтверждающие документы, и ему открывается доступ к деньгам на счете. Все стороны договора удовлетворены с минимальными рисками. Банк получил свою комиссию, а Роман – хорошую премию.

Аналогично проводятся сделки по купле-продаже недвижимости. В отличие, скажем, от покупки автомобиля, быстро переоформить жилье не получится. После перевода денежных средств на счет получателя запускается процесс перерегистрации права собственности в Росреестре. Процедура занимает не один день, и до ее завершения владельцем недвижимости формально будет считаться продавец.

В такой ситуации аккредитивный договор избавит покупателя от опасений потерять свои деньги, так и не вступив в законное владение квартирой, домом или дачным участком.

Договор аккредитива часто используют в сделках с недвижимостью

Аккредитивные договоры на территории нашей страны регулируются:

Международная торговая палата регулирует трансграничные аккредитивы в соответствии с общими правилами.

Плюсы и минусы аккредитива

Преимущество аккредитивов по сравнению с другими видами банковских договоров явное и несомненное – безопасность сделки для обеих сторон.

Безотзывный договор гарантирует, что в случае надлежащего исполнения поставщиком своих обязательств покупатель не сможет отказаться от оплаты. И наоборот, он без проблем вернет свои деньги, если продавец в оговоренный срок не представил товар.

При всех обозначенных плюсах такие договоры обладают и рядом недостатков:

комиссия банка – за услугу посредничества с вас возьмут от 0,1% до 0,6% договорной суммы, в зависимости от условий;
юридические нюансы – бенефициар должен в точности соблюсти все пункты договора, иначе может остаться без денег, с забитыми товаром складами;
«горы бумаги» – торговые операции в рамках аккредитива часто сопровождаются большим объемом документов.

К счастью для банкиров, большинству людей эти недостатки кажутся несущественными, поскольку, как минимум, не стоят потраченных нервных клеток и седых волос на голове.

Аккредитив можно сравнить с сейфом, который откроется, когда поставщик исполнит свои обязательства

Где применяется аккредитив

Область применения аккредитивных договоров обширна:

Сделки между физическими лицами.

Чаще всего к ним обращаются, если покупают недвижимость или другие крупные объекты. Аккредитивный договор в этом случае будет иметь довольно простую форму.

Операции купли-продажи в пределах одного государства.

Помимо классических торговых сделок к ним относятся взаимоотношения коммерческих организаций с акционерами. Например, покупка доли в ООО или операции с акционерным капиталом.

Экспортно-импортные торговые соглашения.

Это особый вид аккредитива, потому что посредниками в нем выступают сразу два банка – один на стороне экспортера (бенефициара сделки), второй представляет интересы импортера. Этот вид договора заслуживает отдельного внимания.

Экспортно-импортный аккредитивный договор

Рассмотрим, каким образом можно безопасно осуществлять сделки на международном рынке. В таком случае у контрагентов – граждан различных государств или юрлиц, зарегистрированных на территории разных стран, – возникает дополнительная сложность.

Банк может находиться под юрисдикцией только одного государства. Процедура заключения аккредитивного договора и так довольно сложна. Дополнительные бюрократические проволочки, связанные с необходимостью иметь дело с иностранным банком, могут отбить желание ввязываться в подобную «авантюру» у одного из контрагентов.

Но банкиры не были бы банкирами, если бы не смогли найти выход из подобного затруднительного положения. Посовещавшись в международном финансовом кругу, они придумали экспортно-импортную схему, добавив в нее нового участника. Их стало четыре:

импортер-покупатель;
банк-эмитент – организация на стороне плательщика;
авизирующий банк – представитель поставщика товара или услуги;
экспортер (бенефициар сделки).

Аккредитив открывает границы для бизнеса

Компания-производитель, желая повысить статус производимой мебели, ищет способы завоевать благосклонность самых привередливых клиентов. В поисках еще более изысканных сортов дерева Роман наткнулся на итальянскую фирму

«Пиноккио», в ассортименте которой есть элитные бакаут, эбен и макассар. Цены приемлемые, срок поставки – не более трех месяцев. Производитель начинает переговоры с экспортером элитного сырья.

Договорившись, компания переводит всю сумму на счет банка-эмитента «РусБанк». Тот в свою очередь уведомляет об этом авизирующий «ItalianoBank». Итальянский банк сообщает бенефициару – фирме «Пиноккио», что аккредитив открыт. Экспортер приступает к исполнению заказа.

После доставки продукции в определенное место компании совместно оформляют подтверждающие документы. А процесс продолжается в обратном направлении.

Агенты «Пиноккио» предоставляют документы в авизирующий банк, а тот в свою очередь проверяет их соответствие требованиям аккредитивного договора. Если расхождений нет, «ItalianoBank» направит документы в банк-эмитент. «Русбанк», также удостоверившись в их правильности, перечислит оговоренную сумму на расчетный счет компании

«Пиноккио» в авизирующем банке.

Виды банковских аккредитивов

Сложность документооборота, присущая аккредитивным договорам, в большей степени связана с разнообразием подходов и нюансами всевозможных рыночных ситуаций и кейсов. По этой причине классификаций в сфере подобных банковских услуг множество. Рассмотрим основные виды аккредитивных договоров.

Отзывный и безотзывный

Безотзывный аккредитив наиболее распространен. В рамках такого договора покупатель (импортер) обязан уведомить бенефициара и его авизирующий банк перед отзывом средств со счета банка-эмитента. Такие действия автоматически прекращают действия договора и обязательства сторон друг перед другом.

В случае с отзывным аккредитивом покупатель имеет право вернуть свои средства из банка, не ставя при этом в известность контрагента. Этот вид договора слабо распространен из-за того, что для продавца теряется главный плюс аккредитива – он не получает гарантий оплаты своего труда. Такие договоры применяются крайне редко, а кроме того, они запрещены в экспортно-импортных отношениях международным законодательством.

Подтвержденный и неподтвержденный

В случае с подтвержденным аккредитивом сторонняя кредитная организация может подтвердить договор по просьбе банка-эмитента. Это означает, что с настоящего момента она берет на себя обязательства перед бенефициаром независимо от того, поступили ли на счет деньги от банка-эмитента.

Подтвержденные аккредитивы популярны в трансграничных сделках.

Покрытый (депонированный) и непокрытый

При депонированном аккредитиве банк-эмитент сразу переводит средства на счет исполняющего банка. Покрытые договоры распространены на территории России, в отличие от непокрытых (гарантированных), сфера применения которых смещена в сторону экспортно-импортных аккредитивов.

Кумулятивный и некумулятивный

После завершения сделки покупатель может оставить неиспользованные деньги на счете банка-эмитента для следующего аккредитива, то есть аккумулировать средства. Таким образом банки удерживают клиентов, повышая их лояльность.

Револьверный

Аккредитив с таким символическим названием применяют в случаях, когда исполнение обязательств по договору сильно растянуто по времени. Например, если бенефициар поставляет товар партиями. Параллельно и банк перечисляет ему денежные средства по частям.

Постигнув все тонкости аккредитивных договоров, Роман вправе рассчитывать на повышение по карьерной лестнице. Такой ценный навык будет востребован в любой активно развивающейся компании.

Аккредитивы для физических лиц

Расчеты с использованием аккредитивов

Аккредитив — это форма безналичных расчетов, которая может применяться физическими лицами при заключении договоров купли-продажи движимого и недвижимого имущества. Другими словами, аккредитив представляет собой обязательство со стороны Банка перечислить на банковский счет Продавца сумму денежных средств от имени Покупателя в соответствии со строго определенными условиями, изложенными Покупателем в аккредитиве.

Расчеты по аккредитиву являются безналичной альтернативой расчетам наличными денежными средствами с использованием сейфовой ячейки.

Как это происходит?

1. Покупатель (или уполномоченный им риэлтор) договаривается с Продавцом об основных условиях сделки, а также документах, по предъявлении которых может быть осуществлен платеж.

2. Для ускорения оформления документов на открытие аккредитива и бронирования переговорной комнаты, желательно заблаговременно (например, за день) сообщить о намерении совершить сделку в ближайший офис Банка «Возрождение», где Вы собираетесь совершить сделку.

3. Покупатель посещает офис Банка, открывает счет и вносит на него сумму, необходимую для расчета по аккредитиву и оплаты комиссии Банка *.

4. Далее Покупатель в присутствии Продавца (если это возможно) заполняет заявление об открытии аккредитива (по форме Банка). В нем прописываются сроки, условия аккредитива, а также полное и точное наименование документов, по предъявлении которых будет произведена выплата денежных средств Продавцу. Покупателю выдается справка об открытии аккредитива, а Продавцу — памятка с перечнем необходимых документов и основных моментах сделки.

5. Если Продавец отсутствовал при оформлении аккредитива, Покупатель передает Продавцу справку об открытии аккредитива и памятку с перечнем необходимых документов.

После предоставления Продавцом в Банк описи документов с приложением документов, указанных в заявлении Покупателя, в пределах срока и в полном соответствии с условиями аккредитива денежные средства будут выплачены Продавцу.

Это может пригодится!

Для открытия счета и аккредитива потребуются паспорт и реквизиты счета Продавца. Для удобства Продавца денежные средства могут быть перечислены во вклад в Банке «Возрождение» — в этом случае денежные средства можно будет получить в наличном виде без комиссии, а на остаток по вкладу будут начисляться проценты.

Самое главное при совершении сделок — это безопасность, надежность и удобство!

Совершая сделку у нас, Вы получаете:

Комнату для ведения переговоров
Сохранность денежных средств и конфиденциальность совершения сделки
Гибкий подход к каждому клиенту

Аккредитив для юридических лиц

Добрые партнерские отношения за один день не выстраиваются, да, впрочем, далеко не всегда возникают они и за месяцы сотрудничества. При этом, недоверие и сомнения в самом начале работы могут на корню загубить взаимовыгодные отношения. Как избежать потери денег или товара при заключении сделки и расчетов с малознакомой или незнакомой фирмой? Как подстраховаться от потерь и обрести здоровый сон, если контракт заключен на значительную сумму?

В таких случаях весьма полезным может оказаться такой банковский продукт, как аккредитив.

Аккредитив — поручение банка одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в заявлении клиента.
Аккредитив — самая безопасная форма расчетов между партнерами, которая защищает всех участников сделки. Расчет аккредитивами идет под контролем банков и исключает невыполнения условий по заключенным контрактам, как поставщика продукции, так и покупателя.

С одной стороны аккредитив — это инструмент, подчиняющийся определенным стандартам. С другой — это уникальный продукт, который встраивается в любую сделку, будь то это операции на рынке недвижимости, выполнения обязательств по договору займа, модернизация производства. Используют аккредитивы для расчетов не только клиенты крупного и среднего бизнеса, но и малые предприятия, индивидуальные предприниматели и просто физические лица, в том числе при совершении сделок купли-продажи недвижимости, проводимых за счет кредитных средств, предоставляемых банком.

На этот раз портал «Финансист» расспросил экспертов – представителей крупнейших банков об удобствах аккредитива для юридических лиц.

Юрий Гришаев, региональный управляющий АО «Альфа-Банк» в г. Красноярске: «Аккредитивы имеют широкое применение во многих отраслях, таких как продуктовый ритейл и продажа электроники, бытовых товаров, металлургия, машиностроение, транспорт. Этот продукт позволяет закрыть риски как продавца, так и покупателя. Дает 100% гарантию получения платежа, товара, исполнения услуг. Обеспечивает правовую и документальную защищенность сторон.
В зависимости от условий договора и потребностей участников сделки, банк может предложить покрытый или непокрытый, безотзывной или отзывной аккредитив. Также аккредитив Альфа-Банк предоставляет, как в рублях (внутрироссийские аккредитивы), так и в иностранной валюте (международные аккредитивы).
Ценовые условия по непокрытым аккредитивам зависят от финансового состояния клиента. Актуальные тарифы можно посмотреть на сайте Альфа-Банка или обратиться за консультацией к нашим сотрудникам в офисах Красноярска.
Аккредитив применим в любой сфере, будь то покупка недвижимости, товаров, оборудования, долей компании и так далее. Он может быть использован в любой сделке, когда продавец и покупатель стремятся обезопасить себя и провести сделку максимально комфортно. В данному случае банк будет выступать гарантом соблюдения договоренностей при проведении расчетов между контрагентами.

Клиенту – покупателю стоит очень тщательно продумывать список документов и условия раскрытия аккредитива для максимальной защиты своих интересов. Аккредитив работает таким образом, что при наступлении сформулированных оснований банк автоматически осуществляет списание средств без дополнительных согласований с покупателем. Поэтому они должны быть описаны максимально детально.

Альфа-Банк готов консультировать клиентов на стадии заключения контракта, помогая правильно отразить все их пожелания по условиям раскрытия аккредитива».

Ирина Шляхтова, зам. управляющего Красноярским отделением банка «Открытие»: «Наш банк работает со всеми основными типами аккредитивов, в том числе: покрытый/непокрытый; отзывной/безотзывной, в рублях и в иностранной валюте, а также различные виды международных аккредитивов (в том числе с покрытием ЭКСАР).
Условия прописываются в заявлении при открытии аккредитива (перечень предлагаемых условий в прил 1.1. Но фактически для каждого случая есть возможность установить индивидуальные тарифы и дать персональное предложение. Также возможно рассмотрение нестандартных условий и параметров с учетом бизнеса клиента.
В основном услугой пользуются строительные компании, компании-экспортеры, а также физические лица при приобретении квартиры в ипотеку, услуга очень популярна при рискованных сделках, где возможна недобросовестность поставщика или покупателя, или в случае экспортно-импортных сделок, где возможна реализация международных рисков.
Чаще всего аккредитив используется при покупке или продаже товаров, услуг, работ и результатов интеллектуальной деятельности, в большинстве случаев постоянного партнерства по международным сделкам, покупке или продаже объектов недвижимости, в т.ч. земельных участков или при приобретении или продаже акций, долей участия.

Отмечу, аккредитив – продукт, созданный для снижения рисков и дополнительных рисков фактически не несет, сделка с аккредитивом может стоить чуть дороже, а так же потребовать большего пакета документов, но это невысокая плата за надежность.

Елена Севостьянова, начальник департамента корпоративных отношений банка «Левобережный» (ПАО): «Банк «Левобережный» работает с отзывными и безотзывными аккредитивами для юридических лиц. При использовании аккредитивной формы расчетов стороны заключают договор, покупатель на счете размещает денежные средства (либо банк перечисляет кредитные средства для покупки объекта недвижимости) и открывает аккредитив.
Продавец выполняет условия сделки и предоставляет подтверждающие документы банку, который в свою очередь проводит проверку документов и переводит деньги продавцу.
С тарифами можно ознакомиться на сайте банка.
В банке аккредитивная форма расчетов чаще всего используется в сделках купли-продажи недвижимости за счет кредитных средств. Наиболее часто данный вид расчета применяется при осуществлении сделок, связанных с куплей-продажей недвижимости, когда до государственной регистрации перехода прав собственности денежные средства лежат на аккредитивном счете. В банке «Левобережный», например, продукт «Бизнес-ипотека» является вторым по популярности в сегменте малого и среднего бизнеса, поэтому аккредитивная схема расчетов очень востребована.
Если говорить об аккредитиве между двумя юридическими лицами (как схема расчетов, например, когда покупатель не оплачивает товар до отгрузки, чтобы убедиться в его качестве) – этот вид аккредитива менее популярен.
Особое внимание при использовании аккредитивной формы расчетов нужно уделить требованиям банка к представляемым документам для раскрытия аккредитива. При некорректном указании формы документов банк может не раскрыть аккредитив».

Кстати, для импортера всегда актуальными являются получение отсрочки платежа и снижение коммерческих рисков, а, значит, ему помогут международные аккредитивы.

Денис Комогорцев, начальник валютного управления банка «Левобережный» (ПАО): «Наш банк предоставляет несколько видов международных аккредитивов. По степени надежности: подтвержденный аккредитив и неподтвержденный аккредитив. По сроку оплаты: по предъявлении документов или с отсрочкой платежа. По степени финансового участия импортера: покрытый и непокрытый аккредитивы.
При использовании аккредитивной формы расчетов стороны заключают договор, покупатель на специальном счете размещает денежные средства – покрытие под аккредитив, или покупателю открывается кредитная линия, которой он может воспользоваться для осуществления платежа. Аккредитив всегда открывается в банке покупателя и передается по системе SWIFT в банк продавца. После отгрузки товара продавец предоставляет документы согласно условиям аккредитива в свой банк. Документы проверяются исполняющим банком. Если к документам нет замечаний, то осуществляется перевод денежных средств продавцу. Если документы представлены с расхождениями с условиями аккредитива, то оплата может быть произведена только после получения согласия от покупателя.
Документы, которые предоставляет продавец, описаны в условиях аккредитива.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года в первом квартале 2021 г. в банке в 2 раза увеличилось число международных аккредитивов. Наиболее популярными являются покрытые аккредитивы, что касается срока оплаты, то аккредитивы по предъявлении документов используются наравне с аккредитивами с отсрочкой платежа. Аккредитивы с подтверждением используются всё реже.
Чаще всего аккредитивную форму расчета используют при заключении контракта с новым контрагентом, т.к. новый партнер – это риск неисполнения обязательств по контракту. В данном случае аккредитив в равной степени выгоден обеим сторонам, поскольку он обеспечивает продавцу и покупателю одинаковую защиту от рисков, связанных с осуществлением внешнеторговых операций. Но при работе с постоянными партнерами данная форма расчетов тоже популярна – она позволяет уйти от авансовых платежей или получить отсрочку платежа по контракту.

Мы своим клиентам настоятельно рекомендуем подключать банк на стадии заключения контракта, чтобы совместно с сотрудниками банка прописать все условия аккредитива с максимальной выгодой. Согласование черновика аккредитива на стадии обсуждения условий контракта также минимизирует сроки принятия аккредитива контрагентом.

как проводить расчеты с аккредитивом

Два предприятия хотят заключить крупную сделку, но каждое боится, что другая сторона не исполнит свои обязательства. Как поступить? Провести сделку с аккредитивом. Расскажем, что это такое и как работает.

Что такое аккредитив

Аккредитив — вид безналичных расчетов, в которых кредитное учреждение выступает в роли посредника.

Пример:

ООО «Кровли и ограждения» хочет приобрести у ООО «Металлопрокат» большую партию листового металла. Но так как поставщик новый, покупатель опасается, что сроки поставки будут сорваны. Поставщик готов продать нужную партию, но, в свою очередь, хочет подстраховаться и требует внести предоплату. Взаимное недоверие мешает потенциальным партнерам заключить выгодную сделку.

Выход из ситуации: заключить сделку с аккредитивом. Как это выглядит:

Банк изучает контракт и открывает аккредитив (специальный отдельный счет) на имя поставщика.
Покупатель переводит на него деньги, но поставщик пока не может их забрать. Но он уверен, что покупатель его не обманет, ведь тот уже внес деньги, и они лежат в банке.
Поставщик отгружает товар и предъявляет в банк документы, подтверждающие выполнение обязательства.
Банк проверяет полученные документы и переводит деньги поставщику.

Таким образом, банк гарантирует, что сделка пройдет строго по условиям контракта. Поставщик получит денежные средства, а покупатель — товар в нужном количестве.

Законодательство

Расчеты по аккредитиву в пределах РФ регулируются:

Параграфом 3 ГК РФ;
Положением ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П.

Международные расчеты по аккредитиву установлены Международной торговой палатой в публикации № 600.

Аккредитив в Ак Барс Банке — расчеты по контракту с максимальной защитой интересов.

Виды аккредитивов

Покрытый (депонированный)

Банк-эмитент сразу перечисляет (депонирует) всю сумму по контракту банку получателя средств.

Непокрытый

Банк-эмитент открывает корреспондентский счет на имя поставщика, который получает деньги постепенно, по мере исполнения обязательств покупателем.

Отзывной

Такой аккредитив покупатель может изменить или аннулировать, при этом предупреждать поставщика о своем решении он не обязан. Для изменения или отмены аккредитива покупатель должен направить в банк распоряжение.

Безотзывной

Такой аккредитив может быть изменен или аннулирован только с предварительного согласия получателя средств. Порядок получения согласия устанавливается в соглашении между банком покупателя и банком поставщика.

На практике чаще открывают безотзывные аккредитивы, так как при возможности отменить сделку без объяснения причин, все плюсы этой формы расчета сводятся к нулю, а финансовый риск остается.

Аккредитив при купле-продаже недвижимости

Кроме торговых сделок аккредитивы часто используют в операциях с недвижимостью. Причем такой вид расчетов применяют не только организации, но и обычные граждане. Ведь объект недвижимости не получится передать одновременно с внесением оплаты.

Регистрация права собственности в ЕГРН занимает время и сторонам сделки спокойнее, когда гарантом выступает банк. Он сохранит деньги покупателя и переведет их продавцу только после перехода права собственности.

Аккредитив при купле-продаже доли в обществе

В данном случае аккредитив используют, чтобы синхронизировать оплату с моментом передачи доли. Покупатель в день нотариального подписания договора купли-продажи открывает аккредитив. А продавец получает деньги после предъявления документов о внесении записи в ЕГРЮЛ о переходе прав на долю к покупателю.

Аккредитив в экспортно-импортных операциях

В этом случае в сделке участвуют уже два банка: один на стороне импортера, а другой — экспортера.

Порядок проведения сделки:

Импортер-покупатель открывает аккредитив в банке на территории своей страны.
Банк покупателя уведомляет зарубежный банк экспортера-поставщика, о том, что аккредитив открыт.
Банк экспортера-поставщика сообщает об открытии спецсчета своему клиенту.
Экспортер-поставщик оформляет документы на товар, поставляет его покупателю и передает документы в свой банк.
Банк экспортера-поставщика проверяет документы и передает их в банк импортера-покупателя.
Банк импортера-покупателя проверяет документы и если они в порядке — перечисляет деньги поставщику.

Преимущества аккредитива

Расчеты с аккредитивом обеспечивают безопасность операций:

отпадает необходимость в предоплате;
банк гарантирует выполнение всех условий контракта;
если сделка не состоялась, деньги возвращаются плательщику.

Такой способ расчета удобен при заключении сделок с новыми или сложными контрагентами. Он позволяет избежать невыплат по контракту и защитить свой бизнес от финансовых потерь.

Опасные квадратные – Деньги – Коммерсантъ

       Казалось бы, все просто: есть деньги, есть желание вложить их в недвижимость, есть подходящий объект, выставленный на продажу. Однако бывает так, что сделка срывается только из-за того, что не доверяющие друг другу продавец и покупатель не могут договориться о процедуре расчетов.

В чем особенность сделок с недвижимостью
       Как обычно осуществляются сделки купли-продажи при наличии продаваемого имущества? Стороны заключают договор, и тут же происходит расчет и передача товара. С недвижимостью все немного иначе. В момент подписания договора сделка еще не вступает в силу. В соответствии со ст. 164 Гражданского кодекса (ГК) сделки с недвижимым имуществом подлежат государственной регистрации. А согласно ст. 165 ГК, незарегистрированная в установленном порядке сделка с недвижимостью недействительна. Поэтому если покупатель заплатит за объект недвижимости в момент подписания договора, то он начинает исполнять обязательства, которые с юридической точки зрения у него еще не возникли.
       К чему это может привести? Предположим, доверчивый покупатель оплачивает сделку до ее государственной регистрации. А продавец возьмет да и откажется принимать участие в регистрации. Хорошо, если продавцу действительно принадлежит продаваемый объект недвижимости. Тогда покупатель может обратиться в суд и зарегистрировать сделку по решению суда. Правда, в этом случае у него возникнут дополнительные расходы, например на оплату госпошлины, адвоката и т. д., да и время, не говоря уже о нервах, будет потеряно. Гораздо хуже, если продавец успеет заключить еще одну или несколько сделок с этим имуществом. Квартира перейдет в собственность того покупателя, который успеет зарегистрировать право собственности. Поскольку он добросовестный приобретатель, изъять у него квартиру будет крайне сложно. Деньги, уплаченные другими покупателями, повиснут безнадежным долгом. Если продавец успел потратить полученные деньги или скрылся, то им, конечно, займутся правоохранительные органы. Возможно, его даже посадят за мошенничество. Только вот несостоявшимся покупателям от этого легче не будет.
       А теперь предположим, что оплата производится после регистрации сделки и выдачи свидетельства о праве собственности на имя покупателя. Если покупатель откажется платить, продавец (по его выбору) вправе требовать расторжения договора купли-продажи в связи с существенным нарушением его условий либо взыскать с покупателя причитающуюся ему сумму. Однако и здесь возникает проблема недобросовестного участника сделки, в данном случае покупателя. Если он перепродаст квартиру, а деньги потратит, то продавец не получит ни денег, ни квартиры назад — ведь ею уже будет владеть добросовестный приобретатель.

Некоммунистическая ячейка
       Чтобы избежать подобных проблем, риэлтеры совместно с банками еще в середине 90-х предложили участникам сделки вполне работоспособный механизм передачи денег через депозитную ячейку банка. Фактически этот способ является аналогом оплаты сделки с помощью аккредитива, только вместо безналичного оборота используются наличные.
       Эту процедуру знают все, кто за последнее десятилетие сталкивался с покупкой или продажей объекта недвижимости. Поэтому я опишу ее только в общих чертах. После подписания договора купли-продажи продавец и покупатель отправляются в банк, оказывающий услуги по аренде банковских депозитных ячеек. В специальном помещении продавец получает от покупателя деньги, пересчитывает, проверяет подлинность купюр. По желанию покупателя эту работу может сделать банковский служащий. Далее деньги помещаются в банковскую ячейку, ключ от которой передается продавцу. Однако в соответствии с договором аренды ячейки получить допуск к ней он может, только представив в банк зарегистрированный договор купли-продажи. Образец договора купли-продажи обычно прилагается к договору аренды ячейки, либо в договоре аренды делается запись с указанием на продаваемый объект недвижимости. Если в течение определенного срока (обычно четыре-шесть недель) сделка не регистрируется, продавец не является за деньгами или не может предоставить необходимого договора купли-продажи, то допуск к ячейке получает покупатель, который может забрать из нее свои деньги.
       Казалось бы, все просто и понятно. Но и здесь есть свои подводные камни. Во-первых, продавец не застрахован от того, что уплаченные ему деньги не будут поддельными. Возможности проверить подлинность купюр у него сильно ограничены тем оборудованием для проверки, которое обычно предоставляет банк. Да и трудно неспециалисту отличить настоящую купюру от фальшивой. Напомню, что речь идет о сотнях и тысячах купюр, которые продавцу необходимо проверить за достаточно короткий срок. Во-вторых, продавец не застрахован от «ловкости рук» покупателя, который при известной сноровке может заменить только что проверенную пачку купюр «куклой». В-третьих, он не застрахован и от сговора сотрудника банка с покупателем. Подкупив банковского служащего, покупатель может проникнуть в банк, открыть ячейку дубликатом ключа и спокойно забрать деньги. В-четвертых, покупатель может каким-нибудь способом помешать продавцу вовремя явиться в банк. Дождавшись, когда ему будет возобновлен допуск к ячейке, покупатель спокойно заберет оттуда деньги. Одним из остроумных способов мошенничества является, например, такой. Уже после закладки денег в ячейку покупатель вдруг вспоминает, что забыл включить в договор еще один важный для него пункт. Стороны переписывают договор и даже для верности заверяют его у нотариуса. Ничего не подозревающий продавец спокоен, ведь он знает, что его деньги уже ждут его в ячейке. Сделка благополучно проходит регистрацию, продавец получает свой экземпляр договора со штампом регистрирующего органа, является в банк… а банк не предоставляет ему допуск к ячейке, потому что предъявленный договор не соответствует образцу, который предоставлен сторонами в банк при заключении договора аренды ячейки. Ну и, конечно, банк не будет нести ответственность в случае, если ячейку опустошили неизвестные преступники. То же самое произойдет, если правоохранительные органы, как не раз случалось, решат сделать выемку из данного депозитария банка, провести обыск в офисе банка. Как часто в России случается, в ходе следственных действий деньги и иные ценности почему-то «теряются».
       Впрочем, неправильно было бы утверждать, что рискует только продавец. Во-первых, подкупить банкира, а потом просто уклониться от регистрации сделки может и продавец. Во-вторых, любая перевозка крупной суммы наличных денег рискованна. В условиях, когда несколько человек (продавец, риэлтеры с той и другой стороны, банковские служащие) знают, что покупатель едет с крупной суммой и знают пункт назначения, такой риск возрастает на порядок.

Безопасный сейф
       Есть ли на сегодняшний день разумная альтернатива банковским ячейкам? Если стороны хотят совершать расчеты непременно наличными, то, пожалуй, нет. Однако частично обезопасить себя от недобросовестности контрагента по сделке можно с помощью несложных мер безопасности.
       1. Арендуйте банковскую ячейку только в тех банках, которым доверяете. Если покупатель и продавец не могут договориться относительно банка, в котором будет арендована ячейка, предложите противной стороне составить список устраивающих ее банков, одновременно составьте собственный список. Так легче прийти к общему знаменателю.
       2. Если вы перевозите крупную сумму денег, всегда пользуйтесь услугами инкассаторов или возьмите с собой охранников. В любом случае обговорите материальную ответственность охраняющих ваши деньги лиц.
       3. Для пересчета и проверки подлинности купюр либо воспользуйтесь услугами банка, предоставившего ячейку, либо пригласите своего специалиста. После пересчета упакуйте деньги так, чтобы упаковку невозможно было вскрыть, не нарушив ее целостность. Опломбируйте или опечатайте упаковку.
       4. В случае любого отклонения от обычного сценария сделки немедленно обращайтесь в правоохранительные органы. Ложная тревога не так страшна, как безнадежно упущенное время, когда еще можно поймать мошенников за руку. И не бойтесь испортить при этом отношения с контрагентом по сделке — скорее всего, ваши пути больше все равно уже никогда не пересекутся.
       Ну и, конечно, лишний раз напоминаю, что любую сделку с недвижимостью должен сопровождать юрист, которому вы лично доверяете.

Безотзывный аккредитив
       В то же время часть проблем можно решить, если отказаться от наличной формы расчетов, а расплачиваться за недвижимость так, как это принято во всем цивилизованном мире,— через банковский счет. Например, можно воспользоваться таким финансовым инструментом, как аккредитив. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств. Если у покупателя и продавца счета в одном банке, то банк-эмитент одновременно является и исполняющим банком.
       Применительно к расчетам за недвижимость оптимальным является открытие безотзывного аккредитива. Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств (продавца по сделке купли-продажи недвижимости). Для большей надежности по просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива. Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.
       Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится. Если исполняющий банк отказывает в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, он обязан незамедлительно проинформировать об этом получателя средств и банк-эмитент с указанием причин отказа. Если банк-эмитент, получив принятые исполняющим банком документы, считает, что они не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива, он вправе отказаться от их принятия и потребовать от исполняющего банка сумму, уплаченную получателю средств с нарушением условий аккредитива, а по непокрытому аккредитиву отказаться от возмещения выплаченных сумм.
       Как правило, ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом — исполняющий банк. Однако при необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк. В случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива ответственность перед плательщиком также может быть возложена на исполняющий банк.
       В случае, если сделка не состоялась, аккредитив закрывается. Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится по истечении срока аккредитива, по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива, либо по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива. О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент.
       Некоторые банки уже оказывают своим клиентам услуги по оплате с помощью аккредитивов сделок с недвижимостью.
ВЛАДИМИР ЖУРАВЛЕВ, эксперт компании «Дельта реалти»

       Редакция приглашает специалистов в области права поделиться своими знаниями с читателями «Денег», e-mail: [email protected].


АНОНС
17 января 2005 года Новый год по новым законам
24 января 2005 года Как оптимизировать налоги при сделках с недвижимостью
Аккредитив | SEB banka
В каких случаях Вам был бы необходим Аккредитив банка SEB
у Вас новый партнер по международной сделке, бизнес-отношения с которым еще не проверены;
такого способа расчета требует Ваш партнер;
Вы как продавец не уверены в платежеспособности покупателя;
Вы как покупатель не уверены, что продавец сможет доставить товар;
законодательство государства одной из сторон, участвующих в сделке (покупателя или продавца), предусматривает аккредитив как обязательную форму оплаты;
объект договора – средние и крупные проекты или товары, изготовленные по спецзаказу;
экономическая или политическая ситуация в стране покупателя или продавца нестабильна;
сделки заключаются с партнерами в далеких странах (например, в Китае, Индии, Японии, Корее и др.) – то есть в странах, доставка из которых происходит сравнительно долго и у Вас нет специфических знаний о традициях, законодательстве и прочих нюансах этих государств;
товар хорошо хранится;
минимальное время для выполнения сделки – 1 месяц, среднее – 3 месяца, но могут быть сделки, которые длятся вплоть до года.
Что дает Аккредитив
Аккредитив (letter of credit) обоим партнерам по сделке – и экспортеру и импортеру товара – дает гарантию оплаты товара или услуги. Оплата производится на основании документов, подтверждающих доставку товара, и только в том случае, если выполнены все требования Аккредитива:
продавцу гарантируется оплата против? документов, соответствующих условиям Аккредитива, которые подтверждают, что обусловленный товар отправлен или услуги оказаны;
покупателю дается гарантия того, что продавец не получит оплату, если не отправит товары или не окажет услуги согласно условиям Аккредитива.
Аккредитив – это отдельная сделка, независимая от торговых или других договоров: все стороны, участвующие в сделке по Аккредитиву, действуют только с документами, а не с товарами или услугами, к которым эти документы относятся. Посредством Аккредитива банк берет на себя риск за Вашу сделку, поэтому услуга Аккредитива обойдется сравнительно дороже, чем ее альтернатива – Документарное инкассо. Аккредитив не исключает других способов платежа – Вы можете комбинировать его с привычным порядком оплаты. В практике международных сделок так обычно и происходит – например, Вы можете предусмотреть в договоре для сделки авансовый платеж в размере 10%, оплату посредством Аккредитива в размере 70% и 20% – с последующей оплатой и т.д.
Аккредитивы – это надежный и международно признанный способ платежа, его работу регулируют изданные Международной торговой палатой (ICC) «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов» (UCP 600, 2007 rev.)».
Преимущества Аккредитива, если в сделке Вы являетесь продавцом
Плату за товары Вы получите своевременно. Если Вы предоставите банку все документы, предусмотренные в условиях Аккредитива, банк стороны покупателя гарантированно выплатит Вам указанную в Аккредитиве сумму. Вы как продавец не зависите от финансового положения покупателя или политической ситуации в стране плательщика – банк гарантирует выполнение оплаты согласно условиям Аккредитива.
Используя Аккредитив, Вы сможете лучше управлять денежными потоками предприятия. Вы можете предложить покупателю отсроченный платеж, в свою очередь банк может предложить Вам дисконтирование платежа на подходящее Вам время.
Читать больше о дисконтировании Аккредитивов
Преимущества Аккредитива, если в сделке Вы являетесь покупателем
Сделке не требуется предоплата (аванс).
Вы вовремя получите товары или услуги. Продавцу, чтобы получить оплату, нужно будет выполнить все упомянутые в Аккредитиве условия.
Для снижения рисков сделки Вы можете использовать и другие Сделки финансирования торговли, например, Документарное инкассо или Банковскую гарантию.
Читать больше о Документарном инкассо
Читать больше о Банковской гарантии
Сравнение Аккредитива, Банковской гарантии и Документарного инкассо
Документарное инкассо
Аккредитив
Банковская гарантия/Поручительство
Вид платежа
Вид платежа
Инструмент ограничения риска
Оплачиваются торговые документы
Оплачиваются торговые документы
Происходит без совершения платежа
Документы не возвращаются покупателю без оплаты или намерения заплатить за товар в определенное время
Документы не возвращаются покупателю без оплаты или намерения заплатить за товар в определенное время
Документы могут быть затребованы только в случае оплаты гарантии

У банка нет обязательств платить
У банка нет обязательств
платить
У банка есть обязательства
платить
Услуга Цена
Аккредитивная линия¹
Оформление аккредитивной линии, увеличение лимита 0,5%, мин. 150.00 EUR
Продление срока аккредитивной линии 0,2%, мин. 150.00 EUR
Другие изменения в договоре аккредитивной линии по просьбе клиента 0,5%, мин. 50.00 EUR

Импортные аккредитивы

Выдача аккредитивов 100.00 EUR
Выдача аккредитивов в рамках Аккредитивной линии По договоренности,
мин. 70.00 EUR
Подготовка и согласование образца аккредитива По договоренности,
мин. 70.00 EUR
Изменение условий/отзыв аккредитива 70.00 EUR
Обработка и оплата документов 0,20%, мин. 85.00 EUR
Комиссионная плата за ошибочные документы 70.00 EUR/ 80 USD
Использование аккредитива (в зависимости от вида обеспечения):
   •  вид обеспечения: денежное покрытие в банке SEB 0,2% от суммы аккредитива,
мин. 70.00 EUR
   •  другой вид обеспечения По договоренности, мин. 70.00 EUR
Комиссионная плата за отложенный платеж 70.00 EUR

Экспортные аккредитивы

Подготовка и согласование образца аккредитива По договоренности,
мин. 70.00 EUR
Сообщение условий аккредитива 85.00 EUR
Сообщение об изменениях в условиях аккредитива/отзыв аккредитива/неиспользование 70.00 EUR
Предварительная проверка аккредитивных документов² 70.00 EUR
Обработка и оплата документов 0,20%, мин. 85.00 EUR
Утверждение аккредитива Цена риска, мин. 100.00 EUR
Дисконтирование документов Цена риска, мин. 100.00 EUR
Оформление/оглашение письма ассигнации 70.00 EUR
Перевод условий аккредитива 0,2%, мин. 150.00 EUR
Комиссионная плата за отложенный платеж 70.00 EUR

¹ Внесение комиссионной платы осуществляется в день заключения договора или внесения поправок.
² Комиссионная плата применяется, если проводится более одной предварительной проверки.

Определение аккредитива
Что такое аккредитив?
Аккредитив или «кредитное письмо» — это письмо из банка, гарантирующее, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму. В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки. Может предлагаться как объект.
Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.
Ключевые выводы
Аккредитив — это документ, отправляемый банком или финансовым учреждением, который гарантирует, что продавец получит платеж покупателя вовремя и на полную сумму.
Аккредитивы часто используются в сфере международной торговли.
Существует множество различных аккредитивов, в том числе возобновляемый аккредитив.
Банки взимают комиссию за выдачу аккредитива.
Что такое кредитная ссылка?
Как работает аккредитив
Поскольку аккредитив обычно является оборотным инструментом, банк-эмитент платит бенефициару или любому банку, назначенному бенефициаром.Если аккредитив может быть переведен, бенефициар может передать другому лицу, например, материнской компании или третьей стороне, право получения.
Банки обычно требуют залог ценных бумаг или денежных средств в качестве обеспечения для выпуска аккредитива.
Банки также взимают плату за обслуживание, обычно в процентах от размера аккредитива. Единые обычаи и практика документарных аккредитивов Международной торговой палаты контролируют аккредитивы, используемые в международных сделках.Доступны несколько типов аккредитивов.
Виды аккредитивов
Коммерческий аккредитив
Это прямой метод оплаты, при котором банк-эмитент осуществляет платежи получателю. Напротив, резервный аккредитив — это вторичный метод оплаты, при котором банк платит бенефициару только тогда, когда держатель не может.
Возобновляемый аккредитив
Такое письмо позволяет клиенту делать любое количество розыгрышей в пределах определенного лимита в течение определенного периода времени.
Дорожный аккредитив
Для тех, кто уезжает за границу, это письмо гарантирует, что банки-эмитенты будут выполнять векселя, сделанные в определенных иностранных банках.
Подтвержденный аккредитив
Подтвержденный аккредитив предполагает участие банка, отличного от банка-эмитента, гарантирующего аккредитив. Второй банк является подтверждающим банком, обычно это банк продавца. Подтверждающий банк обеспечивает платеж по аккредитиву в случае дефолта держателя и банка-эмитента.Банк-эмитент при международных транзакциях обычно запрашивает такую договоренность.
Пример аккредитива
Ситибанк предлагает аккредитивы покупателям из Латинской Америки, Африки, Восточной Европы, Азии и Ближнего Востока, у которых могут возникнуть трудности с получением международного кредита самостоятельно. Аккредитивы Ситибанка помогают экспортерам минимизировать страновой риск импортера и коммерческий кредитный риск банка-эмитента.
Аккредитивы обычно предоставляются в течение двух рабочих дней, гарантируя оплату подтверждающим отделением Ситибанка.Это преимущество особенно ценно, когда клиент находится в потенциально нестабильной экономической среде.
Часто задаваемые вопросы
Что такое аккредитив?
Часто в международной торговле аккредитив используется для обозначения того, что платеж будет произведен продавцу вовремя и в полном объеме, что гарантировано банком или финансовым учреждением. Отправляя аккредитив, банк взимает комиссию, обычно в процентах от суммы аккредитива, в дополнение к требованию обеспечения от покупателя.Среди различных форм аккредитивов — возобновляемый аккредитив, коммерческий аккредитив и подтвержденный аккредитив.
Какой пример аккредитива?
Рассмотрим экспортера в нестабильном экономическом климате, где получить кредит может быть труднее. Bank of America предложит этому покупателю аккредитив, доступный в течение двух рабочих дней, в котором покупка будет гарантирована отделением Bank of America. Поскольку между банком и экспортером существуют существующие отношения, банк осведомлен о кредитоспособности, активах и финансовом состоянии покупателя.
В чем разница между коммерческим аккредитивом и возобновляемым аккредитивом?
Как одна из наиболее распространенных форм аккредитивов, коммерческие аккредитивы — это когда банк производит платеж непосредственно бенефициару или продавцу. Возобновляемые аккредитивы, напротив, могут использоваться для нескольких платежей в течение определенного периода времени. Как правило, они используются для предприятий, которые имеют постоянные отношения, при этом срок действия соглашения обычно составляет один год.
Что такое аккредитив? Учебный аккредитив
Аккредитив — документарный аккредитив
Что такое аккредитив?
Аккредитив — это термин платежа, обычно используемый для международных торговых операций. По сути, это механизм, который позволяет импортерам / покупателям предлагать экспортерам / продавцам безопасные условия оплаты, в которых участвует банк (или несколько банков). Технический термин для аккредитива — «документарный аккредитив».С самого начала необходимо понимать, что аккредитивы касаются документов, а не товаров. Идея международной торговой сделки состоит в том, чтобы переложить риск с реального покупателя на банк. Таким образом, аккредитив (как его обычно называют) представляет собой платежное обязательство, данное банком продавцу и выдается от имени заявителя, то есть покупателя. Покупатель является заявителем, а Продавец — выгодоприобретателем. Банк, выпускающий аккредитив, называется банком-эмитентом, который обычно находится в стране покупателя.Банк, который авизует аккредитив Продавцу, называется Авизующим банком, который обычно находится в стране Продавца.
Указанный банк производит оплату после успешного предоставления продавцом необходимых документов в указанные сроки. Обратите внимание, что Банк проверяет «документы», а не «товары» для совершения платежа. Таким образом, процесс работает как в пользу покупателя, так и продавца. Продавца заверяют, что если документы будут представлены вовремя и в том виде, в каком они были запрошены в аккредитиве, оплата будет произведена, а Покупатель, с другой стороны, уверен, что банк тщательно изучит эти представленные документы и обеспечит их соответствие. условия, указанные в аккредитиве.
Обычно в аккредитиве запрашиваются следующие документы:
• Коммерческий счет-фактура
• Транспортный документ, например, коносамент или авианакладная,
• Страховой документ;
• Акт осмотра
• Сертификат происхождения
Но могут быть и другие. [Прочтите нашу статью о документах, запрашиваемых при транзакции с аккредитивом]
Аккредитивы (аккредитивы) касаются документов, а не товаров.Аккредитив может быть «безотзывным» или «отзывным». Безотзывный аккредитив не может быть изменен без согласия продавца и покупателя. Тогда как в отзывном аккредитиве изменения в аккредитив могут быть внесены без согласия бенефициара. «Предварительный» аккредитив означает, что платеж производится немедленно получателю / продавцу / экспортеру после представления правильных документов в требуемые сроки. В аккредитиве «время» или «дата» указывается, когда будет произведена оплата в будущем и при представлении необходимых документов.
Основные принципы, регулирующие законодательство США, статья 5 Единого коммерческого кодекса (UCC) регулирует аккредитивы. Статья 5 основана на двух принципах: (1) независимость аккредитива от основной бизнес-операции и (2) строгое соблюдение требований к документации.
1) Строгое соответствие
Насколько строгое соблюдение? Некоторые суды настаивают на буквальном соблюдении, так что неправильное написание названия или опечатка аннулируют требование экспортера / бенефициара / продавца об оплате.Другие суды требуют выплаты при существенном соблюдении требований документации. Банк может настаивать на строгом соблюдении требований аккредитива. В случае несоответствия аккредитиву продавец не может принудительно произвести платеж, и банк производит оплату на свой страх и риск. Продавцы должны быть осторожны и помнить, что банк может настаивать на строгом соблюдении всех документальных требований аккредитива. Если документы не соответствуют, банк должен незамедлительно направить продавцу подробное уведомление, указав все несоответствия и недостатки.
2) Доктрина независимости
Аккредитивы используются для документов, а не для товаров. Аккредитивы — это чисто документарные операции, независимые от основного договора между Покупателем и Продавцом. Банк, действующий по аккредитиву, заботится только о том, чтобы документы соответствовали требованиям, указанным в аккредитиве. Если документы соответствуют, банк произведет оплату и получит возмещение от Покупателя / Заявителя. Банку не нужно просматривать документы, чтобы проверить основную продажу товара или самого продукта.Аккредитив не зависит от основной транзакции, и, за исключением редких случаев мошенничества или подделки, банк-эмитент должен соблюдать соответствующие документы. Таким образом, Продавцам предоставляется защита, заключающаяся в том, что банк-эмитент должен удовлетворить его требование об оплате (которое соответствует условиям аккредитива) независимо от того, соответствуют ли товары основному договору купли-продажи.
3 наиболее распространенных причины отказа аккредитивов
1) Линии времени:
Аккредитив должен иметь срок истечения, который дает продавцу достаточно времени, чтобы получить все указанные задачи и документы, требуемые в аккредитиве.Если срок действия аккредитива истекает, продавец остается без защиты. Большинство аккредитивов терпят неудачу из-за того, что продавцы / экспортеры / бенефициары не смогли выполнить свои обязательства в течение срока, указанного в аккредитиве. В аккредитиве важны три даты:
a) Дата, до которой должна была произойти отгрузка. Дата в коносаменте.
б) Дата, до которой документы должны быть представлены в банк
c) Срок действия самого аккредитива.
Хорошим источником информации о сроках может быть ваш экспедитор.Как продавец, уточните у своего экспедитора, сможете ли вы выполнить требования.
2) Несоответствие в аккредитиве:
Аккредитивы также могут иметь неточности. Даже такое небольшое несоответствие, как отсутствие точки или запятой, может сделать документ недействительным. Таким образом, чем раньше в процессе проверки аккредитива, тем больше времени остается на выявление и устранение проблемы. Это еще одна распространенная причина, по которой LC терпят неудачу.
3) Соблюдение документов и условий аккредитива.
Аккредитивы касаются документов, а не фактов; Невозможность предоставить данный документ в нужное время аннулирует аккредитив. Как продавец / экспортер / бенефициар вы должны попытаться решить вопросы соответствия с различными отделами или лицами, вовлеченными в вашу организацию, чтобы увидеть, не возникнет ли проблема с соблюдением требований. И если да, внесите изменения в аккредитив перед отправкой товара.
Изучение терминологии экспорта
ИНКОТЕРМС (ПЕРЕВОЗКИ)
Incoterms® — это сокращенная форма Международных коммерческих условий.По сути, это «условия доставки», которые определяют параметры международных перевозок. Инкотермс — это все возможные способы распределения ответственности, передачи рисков и обязательств между покупателем / импортером и продавцом / экспортером. Они указывают пункты отправления и назначения и определяют, какая сторона несет ответственность за расходы по доставке. Они также указывают, какая сторона берет на себя расходы, если товар утерян или поврежден во время транспортировки. Чтобы обеспечить общую терминологию для международной доставки, Incoterms® (Международные коммерческие термины) были разработаны под эгидой Международной торговой палаты (ICC) и являются зарегистрированным товарным знаком ICC.Посетите их веб-сайт по адресу www.iccwbo.org, чтобы ознакомиться с последними условиями Инкотермс.
[Прочтите нашу статью о последних правилах Инкотермс]
ЕДИНАЯ ТАМОЖЕННОСТЬ И ПРАКТИКА (ПРАВИЛА)
Единые обычаи и практика документарных аккредитивов (или UCP или UCPDC) — это всемирно признанный набор правил аккредитива по выпуску и использованию аккредитивов, выставляемых Международной торговой палатой (ICC). Текущая версия этих правил — UCP600. (600 — номер публикации)
Вы можете найти дополнительную информацию и купить копию этих правил на сайте Международной торговой палаты iccwbo.org
Как работают аккредитивы: определение и примеры
Аккредитив — это документ банка, гарантирующий оплату. Есть несколько типов аккредитивов, и они могут обеспечить безопасность при покупке и продаже товаров или услуг.
Защита продавца: Если покупатель не платит продавцу, банк, выпустивший аккредитив, должен произвести оплату продавцу при условии, что продавец выполняет все требования, указанные в письме.Это обеспечивает безопасность, когда покупатель и продавец находятся в разных странах.
Защита покупателя: Аккредитивы также могут защитить покупателей. Если вы платите кому-то за предоставление продукта или услуги, а он не может их доставить, вы можете получить оплату с помощью резервного аккредитива. Этот платеж может быть штрафом для компании, которая не смогла выполнить свои обязательства, и аналогична возмещению. На полученные деньги вы можете заплатить кому-то другому за предоставление необходимого продукта или услуги.
Если вы знакомы с услугами условного депонирования, концепция аналогична: банки действуют как «незаинтересованные» третьи стороны. Банк не встает ни на чью сторону, и банки высвобождают средства только после выполнения определенных условий. Аккредитивы широко распространены в международной торговле, но они также полезны для внутренних операций, таких как строительные проекты.
© Баланс, 2018
Ключевые точки:
Аккредитив обеспечивает защиту продавцов (или покупателей).
Банки выдают аккредитивы, когда бизнес «подает заявку» на один и у компании есть активы или кредит для утверждения.
Аккредитивы сложны, и при их использовании легко допустить дорогостоящую ошибку.
Пример
Производитель получает заказ от нового зарубежного покупателя. Производитель не имеет возможности узнать, может ли этот покупатель (или будет) платить за товары после производства и отгрузки товаров.
Для управления риском продавец использует соглашение, по которому покупатель должен произвести оплату аккредитивом сразу после отгрузки.
Чтобы двигаться дальше, покупатель должен подать заявку на аккредитив в банке в своей стране. Покупателю может потребоваться иметь в наличии средства в этом банке или получить разрешение банка на финансирование.
Банк высылает средства продавцу только после того, как продавец докажет, что отгрузка произошла. Для этого продавец обычно предоставляет документы, показывающие, как были отгружены товары (с такими подробностями, как точные даты, место назначения и содержимое). В некотором смысле покупатель также пользуется защитой по аккредитиву: покупатели могут предпочесть заплатить банку с большим юридическим отделом, а не отправлять деньги напрямую неизвестному продавцу.
Если покупателя беспокоит нечестный продавец, существуют дополнительные возможности для защиты покупателя. Например, кто-то может осмотреть посылку до того, как будет произведена оплата.
Деньги за аккредитивом
Банк обещает заплатить от имени клиента, но откуда деньги?
Банк выдает аккредитив только в том случае, если банк уверен, что покупатель сможет заплатить. Некоторые покупатели должны заплатить банку авансом или позволить банку заморозить средства, хранящиеся в банке.Другие могут использовать кредитную линию в банке, фактически получая ссуду в банке.
Продавцы должны быть уверены, что банк, открывший аккредитив, является законным и что банк произведет оплату в соответствии с договоренностью. Если у продавцов есть какие-либо сомнения, они могут использовать «подтвержденный» аккредитив, что означает, что другой (предположительно более заслуживающий доверия) банк будет гарантировать платеж.
Когда происходит оплата?
Получатель получает оплату только после выполнения определенных действий и выполнения требований, изложенных в аккредитиве.
Для международной торговли продавцу, возможно, придется доставить товар на верфь, чтобы удовлетворить требованиям аккредитива. Как только товар доставлен, продавец получает документацию, подтверждающую его доставку, и документы отправляются в банк. В некоторых случаях простое размещение груза на борту судна вызывает платеж, и банк должен заплатить, даже если с грузом что-то случится. Если кран падает на товар или корабль тонет, это не обязательно проблема продавца.
Имеют значение документы: Для подтверждения платежа по аккредитиву банки просто просматривают документы, подтверждающие, что продавец выполнил все необходимые действия.
Банк не заботится о качестве товаров или других предметов, которые могут быть важны для покупателя и продавца. Это не обязательно означает, что продавцы могут отправлять партию мусора: покупатели могут настаивать на сертификате осмотра в рамках сделки, который позволяет кому-либо проверить партию и убедиться, что все приемлемо.
Для транзакции «исполнения», бенефициар (покупатель или тот, кто получит платеж), возможно, должен будет доказать, что кто-то что-то не сделал. Например, город может нанять подрядчика для завершения строительного проекта. Если проект не будет завершен в срок (и используется резервный аккредитив), город может показать банку, что подрядчик не выполнил свои обязательства. В результате банк должен платить городу. Этот платеж компенсирует городу и облегчает найм альтернативного подрядчика для завершения работ.
Что может пойти не так?
Аккредитивы позволяют снизить риски, продолжая вести бизнес. Это важные и полезные инструменты, но они работают только тогда, когда вы правильно понимаете все детали. Небольшая ошибка или задержка могут свести на нет все преимущества аккредитива.
Если вы полагаетесь на аккредитив для получения платежа, убедитесь, что вы:
Внимательно изучите все требования к аккредитиву, прежде чем соглашаться на любую сделку
Изучите все необходимых документов.Если вы не знаете, что это такое, обратитесь в банк
Сможем получить все необходимые документы для аккредитива.
Понимать сроки, связанные с аккредитивом, и их разумность
Знайте, как быстро ваши поставщики услуг (грузоотправители и т. Д.) Подготовят для вас документы
Могу вовремя сдать документы в банк
Проверьте все документы, требуемые для аккредитива, и точно сопоставьте их с заявкой на аккредитив.Даже опечатки или обычные замены могут вызвать проблемы.
Международная торговля
Импортеры и экспортеры регулярно используют аккредитивы, чтобы защитить себя. Работа с зарубежным покупателем может быть рискованной, потому что вы действительно не знаете, с кем работаете.
Покупатель может быть честным и иметь добрые намерения, но проблемы в бизнесе или политические волнения могут задержать платеж или вывести покупателя из бизнеса.
Кроме того, трудно общаться за тысячи миль, в разных часовых поясах и на разных языках.В аккредитиве подробно описаны детали, чтобы все были на одной странице. Вместо того, чтобы предполагать, что все будет работать определенным образом, все заранее соглашаются с процессом.
Lingo аккредитива
Чтобы лучше понимать аккредитивы, полезно знать терминологию.
Заявитель: Сторона, запрашивающая аккредитив. Это человек или организация, которые будут платить получателю. Заявителем часто (но не всегда) является импортер или покупатель, который использует аккредитив для совершения покупки.
Получатель: Сторона, получающая платеж. Обычно это продавец или экспортер, попросивший, чтобы заявитель использовал аккредитив (поскольку бенефициар хочет большей безопасности).
Банк-эмитент: Банк, который создает или выдает аккредитив по запросу заявителя. Обычно это банк, в котором заявитель уже ведет бизнес (в стране проживания заявителя, где заявитель имеет счет или кредитную линию).
Банк-посредник: Банк, работающий с бенефициаром. Этот банк часто находится в стране происхождения получателя, и это может быть банк, в котором получатель уже является клиентом. Бенефициар представляет документы в банк, ведущий переговоры, и банк, ведущий переговоры, выступает в качестве связующего звена между бенефициаром и другими участвующими банками.
Подтверждающий банк: Банк, который «гарантирует» платеж получателю до тех пор, пока выполняются требования по аккредитиву.Банк-эмитент уже гарантирует платеж, но получатель может предпочесть гарантию банка в своей стране (с которой он более знаком). Это может быть тот же банк, что и банк, ведущий переговоры.
Авизующий банк: Банк, который получает аккредитив от банка-эмитента и уведомляет получателя о наличии письма. Этот банк также известен как уведомляющий банк и может быть тем же банком, что и банк, ведущий переговоры, и банк, подтверждающий.
Посредник: Компания, которая связывает покупателей и продавцов и иногда использует аккредитивы для облегчения транзакций. Посредники часто используют обратные аккредитивы (или переводные аккредитивы).
Экспедитор: Компания, оказывающая помощь в международных перевозках. Экспедиторы часто предоставляют экспортерам документы, которые необходимо предоставить для получения оплаты.
Грузоотправитель: Компания, занимающаяся перевозкой товаров с места на место.
Юрисконсульт: Фирма, консультирующая заявителей и бенефициаров по использованию аккредитивов. Очень важно получить помощь специалиста, знакомого с этими транзакциями.
Как получить аккредитив
Чтобы получить аккредитив, обратитесь в свой банк. Скорее всего, вам нужно будет работать с отделом международной торговли или коммерческим отделом. Не каждое учреждение предлагает аккредитивы, но небольшие банки и кредитные союзы часто могут направить вас к тому, кто сможет удовлетворить ваши потребности.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Как подать заявку на аккредитив?
Вы можете подать заявку на аккредитив в своем банке. Возможно, самая сложная часть процесса подачи заявки — это сбор всех деталей сделки: товаров или услуг, которыми обмениваются, суммы платежа, ожидаемой даты доставки и других деталей в этом направлении. После того, как вы объясните ситуацию своему банку, ваш банк примет решение, хотят ли они открывать аккредитив.
Сколько стоит аккредитив?
Комиссия за аккредитивы не взимается. Банк, которым вы пользуетесь, примет решение о расходах. Вы можете рассчитывать на взимание некоторого процента от суммы, покрываемой аккредитивом. Эта сумма обычно составляет не более нескольких процентных пунктов, но она будет зависеть от таких переменных, как ваша кредитная история.
Что такое аккредитив коммунальной компании?
Эти аккредитивы отличаются от описанных выше.Некоторые коммунальные компании позволяют новым клиентам предоставлять аккредитив от своей предыдущей коммунальной компании вместо залогового депозита. Если вы никогда не пропускали платежи, то ваша старая коммунальная компания сообщит новому провайдеру, что вы надежный клиент. Они также известны как «письма-рекомендации».
Аккредитив
с объяснением процесса и пример
Что такое аккредитив?
Аккредитив или аккредитив — это письменный документ, выпущенный банком импортера (открывающим банком) от имени импортера.Посредством его выпуска экспортер получает уверенность в том, что банк-эмитент произведет платеж экспортеру за международную торговлю, проводимую между обеими сторонами.
Импортер является заявителем аккредитива, а экспортер — бенефициаром. В аккредитиве банк-эмитент обещает выплатить указанную сумму в согласованные сроки и согласно указанным документам.
Руководящий принцип аккредитива заключается в том, что банк-эмитент будет производить платеж исключительно на основании представленных документов, и они не обязаны физически обеспечивать доставку товаров.Если представленные документы соответствуют условиям аккредитива, у банка нет причин отказать в оплате.

Почему важен аккредитив?
Аккредитив выгоден обеим сторонам, так как он гарантирует продавцу, что он получит свои средства после выполнения условий торгового соглашения, а покупатель может продемонстрировать свою кредитоспособность и договориться о более длительных сроках платежа, получив поддержку сделки от банка. сделка.
Характеристики / Характеристики аккредитива
Возможность обращения
Аккредитив — это транзакционная сделка, условия которой могут быть изменены / изменены с согласия сторон. Чтобы аккредитив был предметом переговоров, он должен включать безусловное обещание платежа по требованию или в определенный момент времени.
Отзыв
Аккредитив может быть отзывным или безотзывным. Поскольку отзывный аккредитив не может быть подтвержден, обязанность по оплате может быть отменена в любой момент.В безотзывном аккредитиве власть принадлежит всем сторонам, его нельзя изменить / модифицировать без согласованного согласия всех людей.
Передача и уступка
Аккредитив может быть переведен, также получатель имеет право передать / уступить аккредитив. Аккредитив останется в силе независимо от того, сколько раз бенефициар переуступает / передает аккредитив.
Наброски и таймеры
Получатель получит платеж только по истечении срока аккредитива от банка-эмитента, когда он представит все тратты и необходимые документы.
Документы, необходимые для аккредитива
Как работает аккредитив?
LC — это договоренность, согласно которой банк-эмитент может действовать по запросу и поручению заявителя (импортера) или от своего имени. В соответствии с соглашением о аккредитиве банк-эмитент может произвести платеж (или по распоряжению) получателя (то есть экспортера). В качестве альтернативы банк-эмитент может принять переводные или тратты, выписанные экспортером. Банк-эмитент может также разрешить авизирующим или уполномоченным банкам оплачивать или принимать переводные векселя.
Комиссия за аккредитацию
Существуют различные сборы и компенсации, связанные с аккредитивом. В большинстве случаев платежом по аккредитиву управляют все стороны. Комиссии, взимаемые банками, могут включать:
Плата за открытие, включая комиссию за обязательство, взимаемую авансом, и плату за использование, взимаемую за согласованный срок действия аккредитива.
Пенсионные отчисления подлежат оплате в конце периода аккредитива.Они включают в себя комиссию за авизование, взимаемую авизующим банком, возмещение, подлежащее уплате заявителем банку по обязательствам, связанным с иностранным законодательством, комиссию подтверждающего банка и банковские сборы, подлежащие уплате банку-эмитенту.
Стороны, участвующие в LC
Основные вовлеченные стороны:
Заявитель Заявитель (покупатель) — это лицо, обращающееся в свой банк с просьбой об открытии аккредитива.
Получатель Бенефициар — это в основном продавец, который получает свой платеж в процессе.
Банк-эмитент Банк-эмитент (также называемый открывающим банком) отвечает за выдачу аккредитива по запросу покупателя.
Авизующий банк Авизующий банк отвечает за передачу документов в банк-эмитент от имени экспортера и обычно находится в стране экспортера.
Другие стороны, участвующие в соглашении с аккредитивом:
Подтверждающий банк Подтверждающий банк предоставляет дополнительную гарантию предприятию банка-эмитента.Это проявляется, когда экспортер не удовлетворен заверениями банка-эмитента.
Переговорный банк Банк-переговорщик согласовывает документы, относящиеся к аккредитиву, представленные экспортером. Он производит платежи экспортеру при условии полноты документов и требует возмещения затрат по кредиту.
(Примечание. — Ведущий переговоры банк может быть отдельным банком или авизующим банком)
Возмещающий банк Возмещающий банк — это место, где платежный счет открывается банком-эмитентом.Возмещающий банк удовлетворяет требование, которое урегулирует переговоры / акцепт / платеж, поступивший через ведущий переговоры банк.
Второй бенефициар Второй бенефициар — это тот, кто может представлять первоначального бенефициара в их отсутствие. В таком случае кредит экспортера передается второму бенефициару в соответствии с условиями передачи.
Аккредитив — Процесс
Весь процесс в рамках LC состоит из четырех основных этапов:
Шаг 1 — Выдача LC
После того, как стороны сделки договорились о контракте и использовании аккредитива, импортер обращается в банк-эмитент для выдачи аккредитива в пользу экспортера.Аккредитив отправляется банком-эмитентом авизующему банку. Последний обычно находится в стране экспортера и может даже быть банком экспортера. Авизующий банк (подтверждающий банк) проверяет подлинность аккредитива и направляет его экспортеру.
Шаг 2 — Отгрузка товаров
Ожидается, что после получения аккредитива экспортер проверит его и инициирует процесс отгрузки товаров.
Шаг 3 — Предоставление документов в подтверждающий банк
После отгрузки товаров экспортер (самостоятельно или через экспедитора) представляет документы в авизующий / подтверждающий банк.
Шаг 4 — Расчет платежа от импортера и владение товарами
Банк, в свою очередь, отправляет их в банк-эмитент, и сумма выплачивается, принимается или согласовывается, в зависимости от обстоятельств. Банк-эмитент проверяет документы и получает оплату от импортера. Он отправляет документы импортеру, который использует их для получения отгруженного товара.
Аккредитив
с примером
Предположим, г-н A (индийский экспортер) имеет контракт с г-ном B (импортером из США) на отправку партии товаров.Обе стороны, будучи неизвестными друг другу, решают заключить договор с ЛНР.
Аккредитив гарантирует г-ну А, что он получит платеж от покупателя, а г-ну Б, что он будет иметь систематический и задокументированный процесс вместе с доказательствами отгрузки товаров.
С этого момента сделка по аккредитиву будет открываться между г-ном A и г-ном B следующим образом: —
Г-н Б. (покупатель) идет в свой банк, который является банком-эмитентом (также называемым банком открытия), и выдает аккредитив.
Банк-эмитент обрабатывает аккредитив авизующему банку (банк г-на А).
Авизующий банк проверяет подлинность аккредитива и отправляет его г-ну А.
Теперь, когда г-н А получил подтверждение, он отправит товар, и при этом он получит коносамент вместе с другими необходимыми документами.
Далее эти документы он отправит в переговорный банк.
Банк-посредник обеспечит выполнение всех необходимых требований и соответственно произведет платеж г-ну А (продавцу).
Дополнительно банк-участник переговоров отправит все необходимые документы в банк-эмитент.
Который банк-эмитент снова отправит г-ну Б (покупателю) для подтверждения подлинности.
Как только г-н Б. подтвердит, он произведет платеж банку-эмитенту.
И банк-эмитент передает средства банку, ведущему переговоры.
Чтобы четко понять процесс, обратитесь к этому изображению:
Образец формата аккредитива

Виды аккредитивов
Ниже приведены наиболее часто используемые или известные типы аккредитивов: —
Чтобы подробно разобраться в каждом типе, прочтите статью «Типы аккредитивов, используемых в международной торговле».
Банковская гарантия и аккредитив
Банковская гарантия — это коммерческий инструмент. Это гарантия, предоставляемая банком в отношении неэффективной деятельности. Если какая-либо деятельность не удалась, банк гарантирует уплату взносов. В процессе банковской гарантии участвуют 3 стороны: заявитель, получатель и банкир.
Принимая во внимание, что аккредитив — это обязательственный документ. Это гарантия, предоставляемая банком или любым другим финансовым учреждением в отношении производственной деятельности.Он гарантирует, что оплата будет произведена импортером в соответствии с условиями, указанными в аккредитиве. В аккредитиве участвуют 4 стороны: экспортер, импортер, банк-эмитент и авизующий банк (подтверждающий банк).
На что следует обратить внимание перед получением LC
Ключевым моментом, о котором следует помнить экспортерам, является необходимость подачи документов в строгом соответствии с условиями аккредитива. Несоблюдение аккредитива любого рода может привести к неуплате или задержке, а также к спорам в оплате.
Банк-эмитент должен быть банком с хорошей репутацией и иметь силу и стабильность, чтобы при необходимости соблюдать аккредитив.
Еще один момент, который необходимо прояснить перед тем, как воспользоваться аккредитивом, — это урегулирование ответственности за несение расходов. Распределение затрат на экспортера увеличит стоимость восстановления. Стоимость аккредитива часто выше, чем у других способов экспортной оплаты. Таким образом, помимо распределения затрат, необходимо также учитывать рентабельность аккредитива по сравнению с другими вариантами.
Часто задаваемые вопросы по аккредитиву
1. Безопасен ли аккредитив?
Да. Аккредитив — это безопасный способ оплаты, широко используемый для международных торговых операций.
2. Сколько стоит аккредитив?
Стоимость аккредитива обычно составляет 1% от суммы, предусмотренной контрактом. Но стоимость может варьироваться от 0,25% до 2% в зависимости от различных других факторов.
3. Можно ли аннулировать аккредитив?
В большинстве случаев аккредитивы являются безотзывными и не могут быть отменены без согласованного согласия всех сторон.
4. Можно ли учесть аккредитив?
Аккредитив может быть дисконтирован. При получении аккредитива со скидкой поставщик или держатель аккредитива должен проверить, входит ли банк-эмитент в утвержденный список банков, с дисконтным банком. После утверждения аккредитива дисконтирующий банк освобождает средства после взимания определенной суммы в качестве премии.
5. Является ли аккредитив необоротным инструментом?
Аккредитив считается оборотным инструментом, поскольку банк имеет дело с документами, а не с товарами, по которым операция может быть передана с согласия сторон.
6. Являются ли аккредитивы условными обязательствами?
Это полностью зависит от будущих обстоятельств. Например, если покупатель не в состоянии произвести платеж банку, то банк должен нести расходы и принять меры от имени покупателя.
7. Аккредитив с регрессом или без регресса?
Аккредитив без права регресса бенефициару является подтвержденным аккредитивом. В то время как неподтвержденный или оборотный аккредитив предоставляется «с регрессом» к бенефициару.
Также читают:
Аккредитивов в деловых операциях
В большинстве стран мира и, действительно, в большей части Соединенных Штатов стороны транзакции часто не знают друг друга и обеспокоены тем, что транзакция не пройдет без проблем. Производитель или поставщик обеспокоены тем, что им не будут платить за предоставленные товары или услуги. Покупатель обеспокоен тем, что товар с дефектом будет доставлен, будет доставлен с опозданием или не в комплекте.Продавец хочет получить наличные деньги вперед, а покупатель не хочет платить, пока товар не будет доставлен, проверен и одобрен.
Ситуация усугубляется, когда транзакции происходят через международные границы. Во-первых, с практической точки зрения трудно обеспечить выполнение договорных обязательств вдали от дома, и чаще всего это намного дороже, чем судебное разбирательство на местном уровне. Во-вторых, многие юрисдикции коррумпированы, медлительны или враждебны по отношению к иностранным тяжущимся сторонам. На некоторых огромных рынках, таких как Китай, с процветающей экономикой, к их собственному ужасу, вообще нет эффективной судебной системы.В то время как арбитраж споров в нейтральном регионе и действующие положения и условия в счетах-фактурах может решить многие проблемы, большинство международных предприятий и немало отечественных предприятий используют более прямой метод обеспечения как оплаты, так и исполнения — КРЕДИТНАЯ ПИСЬМО .
В своей самой простой форме аккредитив — это просто гарантия того, что одно финансовое учреждение будет платить деньги другому финансовому учреждению при наступлении определенных событий.Деньги депонируются в один из банков («Назначающий банк»), который гарантирует платеж другому банку, и деньги не могут быть изъяты вкладчиком («безотзывный аккредитив») без согласия другой стороны или краха всю сделку (как правило, прохождение времени без доставки товара и т. д.). На другом конце транзакции деньги не будут выпущены банком-получателем до тех пор, пока не будут выполнены условия, такие как своевременная доставка указанного количества товаров или проверка качества товаров экспертом.(Обратите внимание, что банки обычно не предоставляют услуги инспекции. Они просто выплачивают деньги тогда и только тогда, когда назначенный вами эксперт представит сертификат об успешном выполнении условий.)
Цель этой статьи — познакомить читателя с основными принципами работы типичных типов аккредитивов и определить термины, с которыми читатель может столкнуться.
ОПРЕДЕЛЕНИЕ КРЕДИТНОГО АККУМУЛЯТОРА (ПРОСТОЙ):
· Аккредитив (аккредитив) — это документ, выпущенный банком, который, по сути, действует как безотзывная гарантия платежа получателю.Это означает, что, если одна из сторон не производит платеж, несмотря на выполнение обязательств другой стороной, банк платит.
· Аккредитив также может быть источником погашения сделки, что означает, что экспортер получит оплату при погашении аккредитива.
ПРИМЕР И ОПРЕДЕЛЕНИЕ ТЕРМИНОВ:
· Для простоты представим, что ваша компания импортирует радиостанции корейского производителя под названием Seoul Manufacturing, который обслуживает банк в First Seoul Bank.В настоящее время ваша компания работает в банке First American Bank.
В данном примере стороны будут играть следующие роли:
1. Ваша компания: заявитель
2. Сеул Производство: бенефициар
3. First American Bank: Банк-эмитент
4. First Seoul Bank: Advising Bank
Пример: вы хотите купить радиостанции на сумму 50 000 долларов у Seoul Manufacturing, которая соглашается продать товар и дает вам 60 дней на его оплату при условии, что вы предоставите им 90-дневный аккредитив на полную сумму. Шаги для получения аккредитива будут следующими:
1) Вы обращаетесь в First American Bank и запрашиваете аккредитив на сумму 50 000 долларов США с компанией Seoul Manufacturing в качестве бенефициара.
2) Банк проходит процесс андеррайтинга. Хотя банк не ссужает деньги, он предоставляет кредит от вашего имени и берет на себя условное обязательство. Если ваша компания соответствует критериям кредитоспособности, выдается аккредитив.
3) Даже если ваша компания не имеет права на получение кредита, вы все равно можете получить аккредитив, если вы готовы разместить денежный залог CD. Обеспеченные аккредитивы очень распространены для малого бизнеса.
4) Банк отправляет копию аккредитива в First Seoul Bank, который сообщает продавцу об отправке товара.
Примите во внимание, что сам аккредитив может быть источником погашения сделки. Возможно, Seoul Manufacturing заинтересована в получении оплаты, как только товар будет отправлен. Таким образом, в аккредитиве будет указано, что оплата должна быть произведена, как только компания Seoul Manufacturing представит подтверждение отгрузки.
Если аккредитив, который требуется вашему поставщику, не привязан к конкретной транзакции, но они запрашивают гарантию, которая гарантирует, что вы не совершите дефолт, они, вероятно, запрашивают резервный аккредитив или Возобновляемый аккредитив .Эти типы аккредитивов обычно рассчитаны на более длительный срок, часто на год, и являются гарантией поставщика, что они получат оплату.
В приведенном выше примере описана простейшая операция по аккредитиву. Хотя есть и другие факторы, такие как роль банков-корреспондентов и подтверждений , то, что вам как клиенту следует беспокоиться, — это целесообразность и связанные с этим сборы, которые могут составлять от 1,5% до 8% от суммы стоимость LC
ВИДЫ АККРЕДИТИВНЫХ АККУМУЛЯТОРОВ
1. Отзывная:
Как следует из названия, аккредитив может быть отозван банком-эмитентом без согласия
получателя.
2. Безотзывно
Не может быть отменен или изменен без согласия всех сторон.
3. Резервная гарантия платежа.
Если получатель не получает оплату от своего клиента, он может потребовать платеж от Банка, отправив копию неоплаченного счета и подтверждающую документацию.
4. Оборотная LC
Устанавливается при регулярных поставках одного и того же товара между поставщиком и покупателем. Устраняет необходимость оформлять аккредитив на каждого человека.
ВЫВОД:
Причина, по которой аккредитивы существуют, конечно же, состоит в том, чтобы устранить кредитный риск в международных транзакциях. В некоторых странах, например, во многих странах Азии или Ближнего Востока, правовые системы имеют сомнительную ценность или, как в Соединенных Штатах, требуют больших затрат.Хотя получение аккредитивов может стоить дополнительных затрат, многие компании определили, что это намного меньше, чем попытки собрать суммы в различных правовых системах. Вероятно, аккредитивы останутся основными факторами международной торговли до тех пор, пока интернет-экономика не разработает столь же эффективные средства для обеспечения надежных платежей.
Типы аккредитивов (LC)
В торговых сделках преобладают различные типы аккредитивов. В этом посте мы классифицируем их по назначению.Это коммерческие, экспортные / импортные, передаваемые и непередаваемые, отзывные и безотзывные, резервные, подтвержденные и неподтвержденные, возобновляемые, двусторонние, красная оговорка, зеленая статья, предварительная оплата, отсроченный платеж и аккредитив с прямой оплатой.
Аккредитив — важный финансовый инструмент в торговых операциях. Как на внутреннем, так и на международном рынке торговые операции используют аккредитив для облегчения платежей и транзакций. Банк или финансовое учреждение выступает в качестве третьей стороны между покупателем и продавцом и обеспечивает выплату денежных средств по завершении определенных обязательств.
Определение аккредитива
Аккредитив — это финансовый документ, предоставленный третьей стороной (не имеющей прямого участия в сделке), в основном банком или финансовым учреждением, который гарантирует выплату денежных средств за товары и услуги для продавец после того, как продавец представит необходимые документы. Аккредитив состоит из трех важных элементов: бенефициара / продавца, который является получателем аккредитива, покупателя / заявителя, который покупает товары или услуги, и банка-эмитента, который выдает аккредитив по запросу покупателя.Иногда в качестве авизующего банка, который консультирует бенефициара, участвует другой банк.
Типы аккредитивов
Существуют различные типы аккредитивов для торговых операций. Некоторые из них классифицируются по назначению. Ниже перечислены различные типы аккредитивов:
Коммерческий аккредитив
Стандартный аккредитив, также называемый документарным аккредитивом. Для получения дополнительной информации щелкните Коммерческий аккредитив
Экспортный / импортный аккредитив
Один и тот же аккредитив становится экспортным или импортным аккредитивом в зависимости от того, кто его использует.Экспортер будет называть его аккредитивом экспортера, а импортер — аккредитивом импортера. Для получения дополнительной информации щелкните Экспорт / импорт LC
Переводной LC
Аккредитив, который позволяет бенефициару в дальнейшем переводить весь платеж или его часть другому поставщику в цепочке или любому другому бенефициару. Обычно это происходит, когда получатель является просто посредником для фактического поставщика. Такой аккредитив позволяет получателю предоставить свои собственные документы, но переводить деньги дальше.Для получения дополнительной информации нажмите Transferable LC
.
Непередаваемый LC
Аккредитив, не позволяющий переводить деньги третьим лицам. Получатель является единственным получателем денег и не может в дальнейшем использовать аккредитив для оплаты кому-либо.
Отзывный аккредитив
аккредитив, который банк-эмитент или покупатель могут изменить в любое время без какого-либо уведомления продавца / бенефициара. Такие типы писем используются нечасто, так как получателю не предоставляется никакой защиты.Для получения дополнительной информации щелкните Отзывный LC
.
Безотзывный аккредитив
аккредитив, который не позволяет банку-эмитенту вносить какие-либо изменения без одобрения всех сторон.
Резервный LC
Аккредитив, обеспечивающий оплату, если покупатель не платит. После выполнения всех условий SBLC, если продавец докажет, что обещанный платеж не был произведен. В этой ситуации банк заплатит продавцу. Короче говоря, это не облегчает транзакцию, а гарантирует оплату.Это очень похоже на банковскую гарантию. Для получения дополнительной информации щелкните Резервный LC
Подтвержденный LC
Какой продавец или экспортер получает гарантию платежа от подтверждающего банка (также называемого вторым банком). Это в первую очередь для того, чтобы избежать риска неплатежа из первого банка. Для получения дополнительной информации нажмите Подтвержденный LC
.
Неподтвержденный LC
Аккредитив, который гарантирован только банком-эмитентом и не требует гарантии от второго банка.В основном аккредитивы представляют собой неподтвержденные аккредитивы.
Возобновляемый аккредитив
Когда выдается один аккредитив для покрытия нескольких транзакций вместо выдачи отдельного аккредитива для каждой транзакции, это называется возобновляемым аккредитивом. Они могут быть далее классифицированы на временные (могут быть кумулятивными или нескумулятивными) и стоимостные. Для получения дополнительной информации щелкните Revolving LC
Back to Back LC
Back to back LC — это аккредитив, который обычно включает посредника в транзакции.Существует два аккредитива: первый выдается банком покупателя посреднику, а второй — банком посредника продавцу. Для получения дополнительной информации нажмите Back to Back LC
Red Clause LC
Аккредитив, по которому бенефициар частично платит до отгрузки товаров или оказания услуг. Аванс оплачивается на основании письменного подтверждения продавца и квитанции. Для получения дополнительной информации щелкните Красную оговорку LC
Зеленую оговорку LC
Аккредитив, который выплачивает продавцу аванс не на основании письменного обязательства и квитанции, а также в качестве доказательства хранения товара на складе.Для получения дополнительной информации щелкните Green Clause LC
Sight LC
Аккредитив, требующий оплаты при подаче необходимых документов. Банк проверяет документы и платит получателю, если документы соответствуют условиям письма. Для получения дополнительной информации щелкните Sight LC
Deferred Payment LC
LC, обеспечивающий платеж по истечении определенного периода. Банк может просмотреть документы досрочно, но платеж получателю будет произведен по истечении согласованного времени.Он также известен как Usance LC. Для получения дополнительной информации щелкните Дифференцированный платеж LC
Direct Pay LC
Аккредитив, при котором банк-эмитент напрямую платит получателю, а затем просит покупателя вернуть сумму. Получатель не может взаимодействовать с покупателем.
Заключение
Как упоминалось выше, аккредитив может быть разных типов в зависимости от его назначения. Как покупатель, так и продавец заинтересованы в том, чтобы досконально разобраться во всех различных типах, а затем выбрать тот, который полностью соответствует цели.^1,2
Поделитесь знаниями, если вам понравилось Показать ссылки
Что такое аккредитив? — Определение, типы и пример [Источник]
Узнайте о типах аккредитивов и их назначении [Источник]
Транзакция с аккредитивом | Letterofcredit.biz | LC
В своих предыдущих постах я не только давал определение аккредитива, но также уточнял его типы и стороны, которые в нем участвуют.
Вы также можете проверить риски, связанные с аккредитивами, и образцы аккредитивов из моих прошлых публикаций.
В этом посте я постараюсь очень просто объяснить процесс аккредитива.
Прочитав эту статью, вы должны в общих чертах понять, как работает механизм аккредитивной оплаты.
Как работают документарные аккредитивы?
Документарные аккредитивы покрывают отгрузку коммерческих товаров, они также могут охватывать деловые услуги.
После получения приемлемого документарного аккредитива экспортер отправляет товары, а затем отправляет торговые документы в банк импортера.
При условии, что они в порядке, банк импортера влияет на платеж, независимо от того,
или нет, может или хочет импортер произвести платеж. (1)
Аккредитивная сделка
Отправной точкой процесса аккредитива является соглашение об условиях продажи между экспортером и импортером. После этого они подписывают договор купли-продажи. Здесь важно подчеркнуть, что аккредитив не является договором купли-продажи.Фактически, аккредитивы являются независимыми структурами от продажи или любого другого договора, на котором они могут быть основаны. Следовательно, следует иметь в виду, что хорошо структурированный договор купли-продажи защищает сторону, проявляющую доброжелательность, от различного рода рисков.
После подписания договора купли-продажи импортер (заявитель) обращается с заявлением о выдаче аккредитива в свой банк. Заявка на аккредитив должна соответствовать условиям договора купли-продажи.
Как только импортер и его банк достигают соглашения вместе, банк импортера (банк-эмитент) выдает аккредитив. В случае, если банк-эмитент и экспортер (бенефициар) находятся в разных странах, банк-эмитент может использовать услуги другого банка (авизующий банк) для авизования кредита экспортеру (бенефициару).
Авизующий банк авизует аккредитив бенефициару без каких-либо обязательств по исполнению или ведению переговоров. Авизующий банк несет две обязанности перед бенефициаром.Первая обязанность авизующего банка — убедиться в очевидной подлинности кредита, а вторая его обязанность — убедиться, что совет точно отражает условия кредита.
Получатель должен проверить условия аккредитива, как только он будет получен от авизующего банка. Если были обнаружены некоторые несоответствия, бенефициар должен проинформировать заявителя об этих моментах и потребовать исправления. Если условия аккредитива кажутся бенефициару разумными, то бенефициар начинает производство товаров, чтобы осуществить отгрузку не позднее последней даты отгрузки, указанной в аккредитиве.Получатель отправляет заказ в соответствии с условиями, указанными в аккредитиве.
Когда товары загружены, экспортер собирает документы, требуемые аккредитивом, и направляет их в авизующий банк.
Авизующий банк отправляет документы в банк-эмитент от имени бенефициара.
Банк-эмитент проверяет документы в соответствии с условиями кредита и регулирующими правилами, которые в основном являются последней версией UCP.

Документарное инкассо	Аккредитив	Банковская гарантия/Поручительство
Вид платежа	Вид платежа	Инструмент ограничения риска
Оплачиваются торговые документы	Оплачиваются торговые документы	Происходит без совершения платежа
Документы не возвращаются покупателю без оплаты или намерения заплатить за товар в определенное время	Документы не возвращаются покупателю без оплаты или намерения заплатить за товар в определенное время	Документы могут быть затребованы только в случае оплаты гарантии
У банка нет обязательств платить	У банка нет обязательств платить	У банка есть обязательства платить

Услуга	Цена
Аккредитивная линия¹
Оформление аккредитивной линии, увеличение лимита	0,5%, мин. 150.00 EUR
Продление срока аккредитивной линии	0,2%, мин. 150.00 EUR
Другие изменения в договоре аккредитивной линии по просьбе клиента	0,5%, мин. 50.00 EUR
Импортные аккредитивы
Выдача аккредитивов	100.00 EUR
Выдача аккредитивов в рамках Аккредитивной линии	По договоренности, мин. 70.00 EUR
Подготовка и согласование образца аккредитива	По договоренности, мин. 70.00 EUR
Изменение условий/отзыв аккредитива	70.00 EUR
Обработка и оплата документов	0,20%, мин. 85.00 EUR
Комиссионная плата за ошибочные документы	70.00 EUR/ 80 USD
Использование аккредитива (в зависимости от вида обеспечения):
• вид обеспечения: денежное покрытие в банке SEB	0,2% от суммы аккредитива, мин. 70.00 EUR
• другой вид обеспечения	По договоренности, мин. 70.00 EUR
Комиссионная плата за отложенный платеж	70.00 EUR
Экспортные аккредитивы
Подготовка и согласование образца аккредитива	По договоренности, мин. 70.00 EUR
Сообщение условий аккредитива	85.00 EUR
Сообщение об изменениях в условиях аккредитива/отзыв аккредитива/неиспользование	70.00 EUR
Предварительная проверка аккредитивных документов²	70.00 EUR
Обработка и оплата документов	0,20%, мин. 85.00 EUR
Утверждение аккредитива	Цена риска, мин. 100.00 EUR
Дисконтирование документов	Цена риска, мин. 100.00 EUR
Оформление/оглашение письма ассигнации	70.00 EUR
Перевод условий аккредитива	0,2%, мин. 150.00 EUR
Комиссионная плата за отложенный платеж	70.00 EUR