Оцениваем риски при привлечении финансирования на развитие бизнеса

Как предпринимателю сохранить компанию и не лишиться свободы после получения кредита или использования альтернатив банковскому финансированию?

Малому и среднему бизнесу для развития часто необходимо быстрое и недорогое финансирование. Но получить денежные средства, особенно значительные суммы, обычно сложно. Однако это не означает отсутствие возможности. Тем более что со стороны государства принимаются меры для улучшения ситуации. Например, с этого года банки могут получать субсидии, если предоставляют предпринимателям кредиты по льготной процентной ставке. Как стать участником новой кредитной программы для малого бизнеса – можно узнать, ознакомившись с публикацией «Владельцам малых предприятий станет проще привлечь средства на развитие».

Вместе с тем необходимо знать, каким критериям должны отвечать предприниматель и бизнес, чтобы получить кредит, какие дополнительные гарантии для этого следует предоставить, какие имеются альтернативные способы привлечения финансирования и чем они могут быть выгоднее. Еще важнее анализировать правовые риски и оценивать возможные последствия. Нельзя забывать, что привлечение финансирования открывает новые возможности, но поспешные решения могут лишить предпринимателя не только бизнеса и имущества, но и свободы.

Что надо знать о поручительстве и залоге?

Чтобы коммерческую организацию рассматривали в банке как заемщика, необходимо предоставить подтверждение того, что компания ведет безубыточную деятельность – чаще не менее 12 месяцев. И этим список требований не ограничивается. Предприниматель должен быть готов предоставить поручительство и залог.

Вопросы поручительства регулируются ст. 361–367 ГК РФ. Дополнительные разъяснения можно найти в Постановлении Пленума ВАС РФ от 12 июля 2012 г. № 42 «О некоторых вопросах разрешения споров, связанных с поручительством». Поручительство представляет собой обязательство поручителя возвратить кредитору долг заемщика, если последний окажется неплатежеспособным. Банки часто требуют поручительство не только генерального директора, но еще и собственников или даже членов семьи гендиректора и учредителей. При этом поручителю придется солидарно или субсидиарно отвечать за долги по кредиту, даже если с заемщиком его уже ничего не будет связывать.

Солидарное поручительство предполагает возможность кредитора в случае нарушения обязательств со стороны заемщика истребовать сумму как с него, так и с поручителя или предъявить требования к обоим. Если этот вопрос будет решаться в судебном порядке, исполнительный лист суд выдаст на всю сумму с требованием к должнику и поручителю. С этим документом кредитор сможет обратиться в банк или в службу судебных приставов, чтобы принудительно взыскать задолженность.

Предприниматель, который вынужден выступить в роли поручителя, должен помнить о том, что поручительство предполагается солидарное, если не оговорено иное. Но есть возможность ограничить объем обеспечиваемых поручительством требований. Например, договор поручительства может быть заключен под отлагательным или отменительным условием. Это значит, что он вступит в силу или прекратит свое действие при наступлении определенных обстояльств – допустим, при выходе учредителя из состава участников общества. Не стоит забывать, что поручительство может распространяться только на часть обязательств.

Кроме того, в договоре можно предусмотреть субсидиарное поручительство. Оно предполагает взыскание с поручителя только в случае, если не увенчалось успехом взыскание с должника.

Чтобы получить в банке кредит или заем, поручительства обычно недостаточно. При поручительстве без залога предприниматель может рассчитывать только на овердрафт, который чаще составляет около половины среднемесячного оборота по счету компании за последние три месяца. Для получения значительной суммы необходимо предоставить залог. Это один из способов обеспечения обязательств. Правовые особенности залога регламентируются ст. 334–358.18 ГК РФ.

Чем может быть опасно предоставление поручительства и залога?

С проблемами предприниматели сталкиваются, когда слишком увлекаются проектом, не просчитывают все варианты, соглашаются на невыгодные условия или не читают многостраничный договор, давая поручительство или предоставляя залог. Часто это связано с тем, что бизнесмен доверяет своим штатным юристам, которые не всегда компетентны. Не исключена и умышленная халатность с их стороны. Она может выражаться в заключении сделки, которая предусматривает заведомо невполнимые обязательства и в итоге приведет к штрафным санкциям, возможны также удлиненный срок поручительства, внесудебный порядк изъятия залога и др.

Кроме того, предприниматели порой доверяют устным договоренностям. В подобных случаях события могут развиваться так: неисполнение обязательств, прописанных на бумаге, приведет к банкротству компании и возбуждению уголовного дела с привлечением к ответственности предпринимателя, который искренне полагает, что прав, поскольку устных-то договоренностей он не нарушал. При этом суд будет руководствоваться подписанными документами, а не устными показаниями.

Стоит учитывать, что компании часто привлекают десятки и сотни миллионов. Потому всегда есть риск, что в отношении бизнесмена, предоставившего поручительство, будет возбуждено исполнительное производство на многомиллионные суммы. Это значит, что на счета предпринимателя будет наложен арест, как и на его имущество, в том числе на транспортные средства и доли в компании. Более того, оно и вовсе может быть изъято. Также могут ограничить выезд за рубеж. Партнеры и контрагенты начнут ставить под сомнение платежеспособность предпринимателя. Имущества может оказаться недостаточно для покрытия долгов, а это не оставит возможности для получения нового финансирования. Все это отрицательно скажется на бизнесе.

Случается, что собственник компании, предоставивший поручительство или залог, не следит за действиями наемного директора. Потому привлеченные денежные средства могут быть потрачены впустую, а собственнику придется лично покрывать долг и лишиться имущества. Особенно серьезно стоит вопрос, когда закладывалось единственное жилье. И даже если суд признает директора виновным в совершении действий, направленных на причинение вреда компании, собственнику это не поможет избежать финансовой и имущественной ответственности. Это объясняется тем, что суд в случае отсутствия нарушений со стороны кредитора будет защищать его интересы, ведь он не может отвечать за действия компании-должника. А вот поручителя с директором явно связывают доверительные отношения, если он выразил готовность нести ответственность по его обязательствам.

Необходимо также помнить об иных рисках, связанных с предоставлением залога. Часто на балансе компании не числится пригодное для залога имущество. А поскольку залогодателем не обязательно должен выступать заемщик, т.е. организация, бизнесмен нередко закладывает свое личное имущество. В качестве залога банки предпочитают видеть ликвидную недвижимость. Автомобили для этого обычно не подходят, даже дорогостоящие. В такой ситуации предприниматель иногда вынужден закладывать свою единственную квартиру или дом. При этом залогодатели нередко жалуются на значительное занижение реальной стоимости залога. Имущество оценивается обычно по цене ниже рыночной. Кредит выдается примерно в размере 50% от суммы оценки. Из-за обесценивания залога предприниматель не получает необходимую сумму для развития бизнеса, а в случае его неплатежеспособности часть долга может остаться даже после реализации заложенного имущества. Поэтому рекомендуется внимательно читать договор и не допускать передачи в залог имущества по существенно заниженной стоимости. Помните: запуск проекта с недостаточным финансированием может привести к убыткам, банкротству и неисполнению обязательств.

К чему приведет банкротство компании и предпринимателя, не справившегося с обязательствами?

Даже отсутствие поручительства не всегда избавит предпринимателя от обязанности лично выплачивать привлеченное в компанию заемное финансирование. Например, при признании организации банкротом или исключении компании-должника из ЕГРЮЛ. Долг в таких случаях переходит к предпринимателю в порядке субсидиарной ответственности. И он не может быть списан в случае личного банкротства предпринимателя. Более того, появится запрет участвовать в управлении юридического лица, т.е. предприниматель лишается права создавать новый бизнес и руководить им в течение трех лет. Могут быть наложены и иные ограничения, которые описаны в ст. 213.30 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ (ред. от 27 декабря 2018 г.) «О несостоятельности (банкротстве)».

Если предприниматель не смог обеспечить взятых на компанию финансовых обязательств, то возможно и возбуждение уголовного дела. Это чаще происходит, когда сумма долга большая, а кредитор крайне негативно настроен, что обычно объясняется поведением бизнесмена. Статья 159 УК РФ позволяет квалифицировать неисполнение обязательств как хищение денежных средств, совершенное путем обмана или злоупотребления доверием. Следствие в данном случае будет настаивать на том, что умысел был направлен на завладение деньгами при отсутствии намерения исполнить обязательство, что было обманным путем прикрыто договорными отношениями. О последствиях возбуждения уголовного дела и привлечения предпринимателя в качестве обвиняемого можно рассказывать долго. Главное – риск оказаться в СИЗО в связи с избранием меры пресечения в виде заключения под стражу и арест имущества. Это полностью парализует деятельность предпринимателя и лишит его возможности решать вопрос мирным путем, скажется на репутации, приведет к потере доверия и, хуже того, нескольких лет жизни, проведенных в СИЗО или колонии в случае, если дело передадут в суд и будет вынесен обвинительный приговор.

Почему нужно быть осторожным с посредниками, помогающими получить кредит?

Нередко предприниматели обращаются к кредитным брокерам, которые помогают в сборе и подготовке документов, чтобы ускорить процесс получения кредита. Но взаимодействие с незарекомендовавшими себя посредниками может привести к непредсказуемым результатам. Работая по предоплате, посредники далеко не всегда выполняют свои обязательства. Кроме того, конфиденциальная информация может быть передана конкурентам, использована для создания фирм-однодневок и в дургих неправомерных целях.

О том, как информация о компании и кредиторская задолженность используются для получения контроля над активами предприятия, читайте в публикации «Как не допустить рейдерского захвата бизнеса».

В чем состоят преимущества и недостатки альтернатив банковскому финансированию?

1. Предприниматель может привлечь финансирование не только посредством получения банковского кредита. Следует рассматривать и альтернативные варианты. К ним можно отнести обращение за денежными средствами к микрофинансовой организации или частному инвестору. Преимуществами этих вариантов являются скорость получения денежных средств и индивидуальный подход. Но в таких случаях нужно быть особенно внимательным. Частный инвестор и МФО могут быть заинтересованы в изъятии заложенного имущества по заведомо низкой цене. Для этого создаются ситуации, в которых предприниматель совершает ошибки или проявляет неосмотрительность, доверяя устным договоренностям. Это приводит к нарушению обязательств со стороны предпринимателя, что позволит впоследствии обратить взыскание на заложенное имущество.

Нужно также помнить: если предпринимателю предлагают под залог сумму, которой не хватит для реализации проекта, не стоит брать такой кредит или заем. Лучше уж так, чем заложить единственное жилье или имущество, находящееся на балансе компании, и потерпеть фиаско из-за недостаточности финансирования.

2. Приобретение оборудования, транспортных средств и спецтехники возможно по договору лизинга. Так можно сэкономить за счет скидки поставщика для лизинговой компании. Есть программы, позволяющие согласовать сделку за один-два дня для бизнеса, который работает более 6 месяцев. Для этого нужно будет предоставить учредительные документы, а также финансовые документы в упрощенной форме, последние иногда и вовсе не требуются. Ставка по договору лизинга может быть очень привлекательной. Некоторые программы дают и другие преимущества.

Однако предпринимателю не стоит забывать о том, что имущество до выкупа будет находиться в собственности лизинговой компании. В случае просрочки лизингодатель сможет без судебного разбирательства забрать его. Также могут возникнуть сложности, если лизингодатель уйдет в банкротство.

3. Предпринимателям, которые работают с крупными сетевыми копаниями, может быть интересно получение оборотных средств по договору факторинга. Такой договор является трехсторонним и предусматривает предоставление одной стороной (фактором) денежных средств другой стороне (компании, поставившей товары или оказавшей услуги) в счет будущих требований по оплате от третьего лица (покупателя).

Договор факторинга может быть регрессным и безрегрессным. В первом случае фактор взыскивает плату по своему выбору с покупателя или поставщика, а во втором задолженность подлежит взысканию с покупателя. По договору факторинга предполагается оплата до 95% поставленного товара или оказанных услуг под залог дебиторской задолженности. Это может помочь предпринимателю в пополнении оборотных средств.

При этом стоит учитывать, что регрессный факторинг более привлекателен для фактора, предоставившего денежные средства. В этом случае предприниматель должен быть готов вернуть деньги, если это не сделает покупатель. Ну и, конечно, стоит помнить, что получение оборотных денежных средств по договору факторинга несет дополнительные расходы для предпринимателя, поэтому необходимо просчитывать целесообразность такой сделки.

В заключение стоит отметить: предприниматель не должен отказываться от финансирования из-за возможных неприятных последствий. Однако подходить к его привлечению нужно осмотрительно. Важно проанализировать перспективы проекта и оценить правовые риски.

Что необходимо знать о поручительстве. Право. Золотой фонд

 

Документы статьи

ГКУ

— Гражданский кодекс Украины от 16.01.2003 г. № 435-IV.

Закон о финуслугах

— Закон Украины «О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг» от 12.07.2001 г. № 2664-III.

Закон о налоге на прибыль

— Закон Украины «О налогообложении прибыли предприятий» в редакции от 22.05.97 г. № 283/97-ВР.

Закон об НДС

— Закон Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.97 г. № 168/97-ВР.

 

Юридический аспект

Суть поручительства как способа обеспечения обязательства состоит в том, что поручитель ручается перед кредитором за исполнение должником своей обязанности, существующей в отношениях должника и кредитора (

часть первая ст. 553 ГКУ). Если должник нарушает свое обязательство перед кредитором, то кредитор вправе потребовать исполнения данного обязательства от поручителя (ст. 555 ГКУ). В случае предъявления подобного требования поручитель обязан исполнить обязательство вместо должника (ст. 556 ГКУ), причем поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник, включая уплату основного долга, процентов, неустойки, возмещение убытков, если договором поручительства не установлено иное (часть вторая ст. 554 ГКУ).

К поручителю, исполнившему обязательство, обеспеченное поручительством, переходят все права кредитора в этом обязательстве (

часть вторая ст. 556 ГКУ). Причем объем прав кредитора, переходящих к поручителю, соответствует объему удовлетворенных им требований кредитора по основному обязательству, а также тех прав, которые обеспечивают его исполнение (например, право на получение пени, начисленной в соответствии с основным договором).

Обратите внимание: ГКУ обязывает должника и поручителя немедленно уведомлять друг друга о совершении действий в рамках договора поручительства: поручителя — о выполнении должником обязательства, а должника — о получении поручителем требования кредитора. В случае неуведомления должника и самостоятельного исполнения обязательств должник будет иметь право выдвигать против требования поручителя все возражения, которые он имел против требования кредитора (

ст. 555 ГКУ).

Согласно

ст. 558 ГКУ поручитель имеет право на оплату услуг, оказанных им должнику. Размер такой платы может предусматриваться в договоре (или в договоре должно быть указано, что услуги поручителя не оплачиваются).

 

Кто может быть поручителем

Общие правовые основы в сфере предоставления финансовых услуг в Украине устанавливаются

Законом о финуслугах. Статья 4 «Финансовые услуги» названного Закона к числу финансовых услуг относит, в частности, предоставление гарантий и поручительств. Подобная классификация поручительства важна в свете того, что статьей 5 (п. 1) того же Закона право предоставлять финансовые услуги отводится лишь финансовым учреждениям (а в случаях, прямо предусмотренных законом, и физлицам-СПД).

Подобное положение вещей порождает вопрос о

возможности предоставления поручительства обычным предприятием, не являющимся финансовым учреждением. Определенный шанс для широкого круга потенциальных поручителей содержится в п. 4 ст. 5Закона о финуслугах: «Возможность и порядок предоставления отдельных финансовых услуг юридическими лицами, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, определяются законами и нормативно-правовыми актами государственных органов, осуществляющих регулирование деятельности финансовых учреждений и рынков финансовых услуг, изданными в пределах их компетенции».

В соответствии с процитированным положением Госкомиссией по регулированию рынков финансовых услуг было издано

распоряжение от 31.03.2006 г. № 5555, согласно которому: «юридические лица — субъекты хозяйствования, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, оказывают финансовые услугипо предоставлению средств в заем (кроме как на условиях финансового кредита) и поручительств согласно требованиям гражданского законодательства и с учетом требований законодательства Украины по предотвращению и противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

Таким образом,

обычные предприятия могут предоставлять поручительство, если соблюдаются требования гражданского законодательства и законодательства по борьбе с отмыванием преступных доходов. Что касается последнего — как говорится, no comment. А гражданское законодательство в лице ГКУ — как в рассмотренном нами выше объеме, так и в более широких рамках — не препятствует осуществлению юрлицами операций по предоставлению поручительства как за плату, так и на бесплатной основе.

Более того, внимательное прочтение определения

финансовой услуги (п. 5 части первой ст. 1 Закона о финуслугах) приводит к мысли, что поручительство без взимания поручителем с должника платы за оказываемую услугу вообще не подпадает под понятие финансовой услуги в понимании указанного Закона. Это связано с тем, что у поручителя не просматривается цель получения прибыли или сохранения реальной стоимости финансовых активов. Следовательно, разрешать подобные операции в свете требований «финуслужного» Закона просто бессмысленно.

Вместе с тем в письмах, появлявшихся позднее издания упомянутого распоряжения и призванных прояснить отдельные его положения, Госфинуслуг ограничивалась

цитированием содержательной части документа и не утруждала себя более определенными высказываниями о «вседозволенности» поручительства (см., например, письмо от 18.05.2007 г. № 5600/11-11 или письмо от 14.03.2008 г. № 2944/11-11 // «Налоги и бухгалтерский учет», 2008, № 71).

Справедливости ради заметим, что упомянутые письма Госфинуслуг были посвящены правомочности предоставления учреждениями, не являющимися финансовыми,

процентных займов (подробнее об этой проблеме см. материал «Что нужно знать о договоре займа» // «Налоги и бухгалтерский учет», 2008, № 71). Но именно перипетии с (не)возможностью предоставлять процентные займы широким кругом юрлиц в свете толкования гражданского законодательства со стороны Госфинуслуг и ее немногословность в отношении поручительства оставляют место для сомнений. Сомнений не столько в законности «платного» поручительства для нефинучреждений (повторим, по нашему мнению, такие операции на сегодня законны), сколько в определенности и прозрачности по этому вопросу позиции Госфинуслуг.

 

Налоговый учет

Поручительство по кредиту (кредитному договору)

В период роста в стране рынка кредитных услуг росло и количество поручителей в этой сфере. Схема проста. Банк, выдавая должнику кредит, в качестве обеспечения выполнения последним своих обязательств по возврату кредита желает иметь ручательство третьего лица (поручителя). Между

банком и поручителем заключается договор, по которому поручитель обязуется отвечать перед банком по обязательствам должника в том случае, если должник будет не в состоянии их выполнить (для простоты будем считать, что договор заключен на полную сумму обязательств).

Если условия кредитного договора выполняются, то поручитель так и не задействуется во взаимоотношениях сторон. В противном случае (при неспособности должника в срок вернуть банку полностью или частично основную сумму кредита и/или проценты) поручитель

рассчитывается с банком, а позднее получает от должника сумму компенсации (в обязательном порядке — средства, уплаченные банку во исполнение обязательств должника, а кроме того, возможно, плату за оказание услуги поручительства, если между должником и поручителем заключен договор на оплату такой услуги). Для наглядности операции поручительства по кредиту представим в виде схемы (рис. 1).

 

 

Учет у должника

. Ни получение от банка, ни возврат ему суммы финансового кредита не должны отражаться в налоговом учете должника — на основании пп. 7.9.1 и 7.9.2 Закона о налоге на прибыль. Несмотря на то что возврат основной суммы (или ее части) кредита должник производит поручителю, она также проходит «мимо» налогового учета. С юридических позиций подтверждением этому служит переход к поручителю, исполнившему обязательство, всех прав кредитора в этом обязательстве.

Другое дело —

проценты по кредиту. На основании п.п. 5.5.1 Закона о налоге на прибыль проценты включаются в валовые расходы должника, если кредит был взят для осуществления хозяйственной деятельности. Если даже банку часть процентов была уплачена поручителем, а должник затем компенсировал их поручителю, для должника они остаются процентами с соответствующими «валовозатратными» налоговыми последствиями.

На

валовые расходы может быть отнесено и отдельное вознаграждение поручителю, если должник и поручитель предусмотрели его в своих отношениях. В давнем уже письме от 11.07.2000 г. № 9546/7/15-1117ГНАУ возражала против включения сумм такого вознаграждения в валовые расходы должника. Мотивировалось это тем, что уплата вознаграждения не связана с компенсацией стоимости приобретаемых для использования в хозяйственной деятельности товаров (услуг), а статьей 7 Закона о налоге на прибыль («Налогообложение операций особого вида») их отнесение к валовым расходам также не предусмотрено.

По нашему же мнению, связь с хозяйственной деятельностью может просматриваться в увязке с

необходимостью привлечения поручителя по требованию кредитора при получении кредита (разумеется, если кредитные средства предназначены для хозяйственных целей) или приобретении товара. А подобное условие вполне соответствует п.п. 5.2.1 Закона о налоге на прибыль как основание для включения затрат в состав валовых расходов (в связи с подготовкой, организацией, ведением производства, продажей продукции, товаров или услуг).

В составе вознаграждения должнику придется уплатить и

сумму НДС. При этом, имея подтверждающие эту уплату документы, должник сможет отразить уплаченную сумму НДС в составе налогового кредита. А вот применение в данном случае норм п.п. 3.2.5 Закона об НДС (освобождающего от обложения НДС) было бы ошибкой. Дело в том, что нормы этого подпункта распространяются на операции по оказанию услуг по предоставлению, управлению и переуступке финансовых кредитов, кредитных гарантий и банковских поручительств лицом, предоставившим такие кредиты, гарантии или поручительства. Как видим, от обложения НДС освобождаются только услуги банковских поручителей. А если поручителем выступает обычное предприятие, то его услуги по предоставлению поручительства будут облагаться НДС на общих основаниях.

Обобщим вышеизложенное на условном примере.

Пример 1

. Предприятие «Альфа» (должник) взяло кредит в банке на сумму 100000 грн. сроком на 6 месяцев. Общая сумма процентов, начисленных за пользование этими средствами, равна 20000 грн. По условиям договора обязательства по возврату кредита и оплате процентов обеспечиваются поручителем. В связи с этим предприятие «Омега» (поручитель) заключило с банком договор поручительства.

По окончании срока возврата кредита должник не смог погасить свои обязательства перед банком в полном объеме. В связи с этим поручитель вернул банку:

— часть кредита — 40000 грн.;

— начисленные проценты — 5000 грн.

Впоследствии должник возместил расходы поручителя на погашение кредита и процентов, а также выплатил причитающееся ему вознаграждение (предусмотренное договором поручительства) в размере 1200 грн. (в том числе НДС — 200 грн.).

 

Таблица 1

Учет поручительства по кредитному договору у должника

　

Поручительство по договору купли-продажи

Еще одним случаем поручительства может быть ситуация, когда одна из сторон договора

купли-продажи желает, чтобы обязательства по договору другой стороны были обеспечены поручительством третьего лица. Чаще всего речь идет о поручительстве перед продавцом (кредитором), осуществляющим поставку товара без предварительной оплаты со стороны покупателя (должника). Представим цикл поручительства по договору купли-продажи в виде схемы (рис. 2):

 

 

Учет у должника.

При получении товара от кредитора (продавца) должник (покупатель) в общем случае отражает в своем налоговом учете соответствующие суммы валовых расходов и налогового кредита (по правилу первого события, причем для НК — при условии получения налоговой накладной).

Впоследствии, когда происходит исполнение обязательств по договору купли-продажи

поручителем перед кредитором (о чем поручитель должен поставить в известность должника), в налоговом учете должника ничего не меняется. Также ничего не меняется и при компенсации поручителю сумм, истраченных на выполнение обязательств должника перед кредитором.

Что касается отнесения

вознаграждения за исполнение обязанностей поручителя, если таковое предусматривалось должником и поручителем, в состав валовых расходов, то справедливым остается все, что было сказано выше, при рассмотрении поручительства по кредиту.

В части оплаты услуг поручителя возможен и

НДС, который увеличит налоговый кредит должника (см. по этому поводу также учет поручителя в этой части).

А теперь приведем пример.

Пример 2

. Согласно договору купли-продажи предприятие А (кредитор) на условиях последующей оплаты отгружает предприятию Б (должнику) товар стоимостью 120000 грн. (в том числе НДС — 20000 грн.). Обязательство по оплате товара должником обеспечено поручительством предприятия В. По договору поручительства в случае нарушения должником обязательства поручитель отвечает перед кредитором в полной сумме основного обязательства. В договоре также предусмотрено вознаграждение поручителя за предоставленные услуги в сумме 1200 грн. (в том числе НДС — 200 грн.).

Поскольку должник не выполнил в установленные сроки свои обязательства по договору купли-продажи, поручитель погасил за него всю сумму долга (120000 грн.).

 

Таблица 3

Учет поручительства по договору купли-продажи у должника

　

Особое мнение налоговиков о налогообложении поручительства

Необходимо предупредить читателя о том, что у налоговых органов есть

свой подход к налогообложению операций по предоставлению поручительства. Он состоит в том, что обязательства должника перед поручителем (новым кредитором) нужно отражать в налоговом учете по правилам, установленным п.п. 1.22.1 и п.п. 4.1.6 Закона о налоге на прибыль, для отражения сумм возвратной финансовой помощи. Изложение такого рода подхода к обложению налогом на прибыль предоставления поручительства можно найти, например, в «Вестнике налоговой службы Украины», 2003, № 38 и 2006, № 40.

Однако мы с таким подходом согласиться не можем. Дело в том, что взаимоотношения должника и поручителя

не вписываются в определение возвратной финансовой помощи, приведенное в п.п. 1.22.2 Закона о налоге на прибыль. Согласно этому подпункту возвратная финансовая помощь представляет собой сумму средств, переданную плательщику налога в пользование на определенный срок в соответствии с договорами, которые не предусматривают начисление процентов или предоставление прочих видов компенсации как платы за пользование такими средствами.

Передачи денежных средств поручителем должнику не происходит: средства

перечисляются поручителем на счета кредитора с целью погашения обязательств должника, обеспеченных договором поручительства. Кроме того, услуги поручителя могут быть и платными, в то время как предоставление возвратной финансовой помощи производится исключительно на безоплатной основе.

В дополнение к сказанному обратимся к

ГКУ, что так любят делать налоговики, предваряя некоторые свои не в меру фискальные выводы. Вспомним, что ГНАУ настойчиво приравнивала налоговые последствия возвратной финансовой помощи и займа (подтверждением чему может служить, в частности, Обобщающее налоговое разъяснение о применении подпункта 4.1.6 пункта 4.1 статьи 4 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» относительно отражения в налоговом учете операций по получению и возврату сумм возвратной финансовой помощи (займа), утвержденное приказом ГНАУ от 24.01.2003 г. № 26).

Так вот, отношения займа регулируются главой

71 ГКУ, а поручительство — параграфом 3 главы 49. Из этого следует, что заем и поручительство имеют различную гражданско-правовую природу и отождествлять их — пусть даже в целях налогообложения — как минимум некорректно.

 

Бесплатное поручительство как возможный источник дохода у должника

В начале статьи, касаясь «разрешительных» вопросов поручительства, мы обратили внимание на то, что

безоплатное поручительство (не предполагающее вознаграждения поручителю со стороны должника) предпочтительнее с точки зрения возможности для любого предприятия (не являющегося финучреждением) выступать поручителем. Связано это с тем, что отсутствие оплаты за подобную услугу выводит ее за рамки финансовых услуг.

Однако отсутствие вознаграждения таит в себе и определенную потенциальную

опасность — но уже с налоговых позиций. Общеизвестна нелюбовь налоговиков ко всему, получаемому бесплатно, проявляющаяся в стремлении это «бесплатное» (товар ли, услугу ли) включить в валовой доход получателя по обычной цене.

Как известно,

безвозмездно предоставленные услуги в состав валового дохода их получателя попадают на основании п.п. 4.1.6 Закона о налоге на прибыль. Указанным Законом также определено понятие бесплатно предоставленных услуг (см. п. 1.23) и предусмотрено, что такое предоставление является продажей (см. п. 1.31). Механизм определения собственно величины дохода у получателя бесплатно полученного товара или услуги Законом о налоге на прибыльне установлен.

Пытаясь обосновать применимость для названных целей именно обычной цены, налоговики идут по пути отождествления понятий «доход» (в бухгалтерском его понимании) и «валовой доход» (в налоговом). Пример подобного обоснования можно найти, например, в

письмах ГНАУ от 26.05.2006 г. № 19852/7/15-0317 // «Налоги и бухгалтерский учет», 2006, № 97, от 24.10.2006 г. № 10022/7/15-0316 //«Налоги и бухгалтерский учет», 2006, № 55.

Если и согласиться с подобным подходом, то в отношении возможного

дохода у должника при бесплатном оказании в его интересах услуги поручительства возникает два серьезных вопроса:

1)

как определить обычную цену поручительской услуги?

2)

может ли обычная цена какой-либо услуги (в частности, поручительской) равняться нулю?

1.

Позволим себе утверждать, что основную роль в признании стоимости (цены) поручительской услуги обычной должен играть первый абзацп.п. 1.20.1 Закона о налоге на прибыль: «1.20.1. Если настоящим подпунктом не установлено иное, обычной считается цена товаров (работ, услуг), определенная сторонами договора. Если не доказано обратное, считается, что такая обычная цена соответствует уровню справедливых рыночных цен».

Любые попытки признать обычной цену,

отличную от цены договора, могут быть с высокой вероятностью отвергнуты со ссылкой на невозможность с этой целью обратиться к идентичным или однородным услугам.

Рассмотрим

условную ситуацию. Предположим, предприятие А выступило поручителем перед предприятием Б (поставщиком деталей) в отношении предприятий В и Г по договорам купли-продажи одинаковых деталей, закупаемых на одну и ту же сумму в одном и том же периоде. должно ли несовпадение стоимости поручительской услуги в этих двух случаях (допустим, 3000 грн. для предприятия В и 5000 грн. для предприятия Г) служить признанием отклонения в одном из случаев от обычной цены?

Сомневаемся

. Принимая решение о том, чтобы выступить поручителем, предприятие А не могло не оценивать финансовое состояние каждого из должников (при этом предприятие В предоставило соответствующие документы, а предприятие Г от такого предоставления уклонилось). Несмотря на совпадение предмета договора, условия оплаты в договорах между предприятиями Б и В и между предприятиями Б и Г могут предусматриваться разные.

В конце концов предприятие А может иметь

производственные отношения с предприятием В, которое из закупаемых у предприятия Б деталей изготавливает комплектующие, которые затем продает предприятию А. Выступая поручителем, предприятие А заботится о непрерывности поставок со стороны предприятия В, обеспечивающих непрерывность производства предприятия А. При этом в стабильной производственной деятельности предприятия Г у предприятия А нет никакой заинтересованности.

Поиски нюансов, делающих

несравнимыми условия поручительства в описанном примере, можно продолжить. И это притом, что мы специально рассмотрели поручительство по договорам купли-продажи одного и того же товара в одном и том же периоде на одну и ту же сумму. В действительности же отличия наверняка будут более существенными.

А

невозможность противопоставить цене, указанной в договоре, отличную от нее обоснованную обычную цену, позволяет считать договорную обычной.

2

. Вопрос о возможности признания обычной ценой некоей услуги цены, равной нулю, достаточно сложен. И некоторые независимые специалисты и налоговики (см., например, письмо ГНАУ от 13.06.2006 г. № 6421/6/16-1515-26) неодобрительно относятся к нулевой обычной цене. В том смысле, что считают ее некорректной. Не будем в рамках этой статьи отвлекаться на обсуждение столь обширного философского вопроса, а попробуем посмотреть на бесплатное поручительство с несколько иных позиций.

Если речь идет о поручителе —

финансовом учреждении, то более очевидным (естественным) будет осуществление «платного» поручительства. О том, как обосновывать в разных случаях разные цены, мы коротко написали выше. Не исключаем, что настойчивый налогоплательщик сумеет подобным же образом обосновать и нулевую обычную цену — при необходимости. По крайней мере, такой шанс у него есть.

А вот для поручителя —

нефинансового учреждения осуществление бесплатного поручительства выглядит не таким уж вызывающим. Логика рассуждений может быть такой. Гражданское законодательство лишь допускает существование вознаграждения для поручителя, не устанавливая его обязательности. Предприятие, не являющееся финансовым учреждением, создавалось для получения прибыли иными путями, нежели путем предоставления финансовых услуг. Закон о финуслугах, как мы уже неоднократно отмечали, к финансовым относит услуги не только по определенному перечню, но и с соблюдением дополнительного условия — «получения прибыли или сохранения реальной стоимости финансовых активов».

Тот факт, что предприятие,

не являющееся финансовым учреждением, осуществляет услугу, не являющуюся финансовой (бесплатное поручительство), выводит эту его деятельность за рамки организованного рынка подобных услуг. Но справедливая рыночная цена, как ее определяет абз. второй п.п. 1.20.1 Закона о налоге на прибыль, не может существовать без рынка товаров (работ, услуг) (определение рынка дано в абз. третьем того же п.п. 1.20.1). Таким образом, для обычного предприятия в принципе не существует обычной цены для поручительства. Следовательно, противопоставить нулевой цене поручительства некую обычную, отличную от нуля, цену просто не представляется возможным.

Такая логика

защищает не только поручителя, но и должника (ведь именно последнему может «светить» доход от бесплатно полученной услуги). В определенной степени это похоже на ситуацию с бесплатным посещением семинара по налогообложению и бухучету. Одно дело, если бухгалтер предприятия бесплатно посетил платный семинар, организованный компанией, профессионально занимающейся организацией семинаров. В этом случае у предприятия высока вероятность «заработать» валовой доход в сумме стоимости посещения этого семинара. Другое дело, если бухгалтер стал слушателем бесплатного семинара, проводимого специалистами налоговой инспекции. Вряд ли даже налоговый инспектор станет при этом искать у предприятия валовой доход от такого посещения.

А вот если предприятие, не являющееся финучреждением, осуществляет поручительство в одних случаях платное, а в других бесплатное, то защититься сторонам сделки от «бесплатности» будет уже сложнее. По крайней мере, риторика должника, отстаивающего отсутствие у него дохода от бесплатной услуги, должна быть весьма искусной.

 

Резюме

В одном материале достаточно сложно изложить

все нюансы, которые способны проявиться при отражении в налоговом учете последствий предоставления поручительства для каждой из сторон: должника, кредитора и поручителя. Мы сознательно ограничились кратким, быть может, даже скупым изложением, чтобы читатель мог оценить ситуацию в целом.

Отдельные особенности, характерные для частных случаев, связанные с определенными «нестыковками»

налогового законодательства, а также попадающие в сферу госрегулирования финансовых услуг или валютного регулирования (например, по валютным кредитам), обязательно будут рассматриваться на страницах нашей газеты в последующих статьях.

№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Бухгалтерский учет		Сумма, грн.	Налоговый учет
		Дт	Кт		ВД	ВР
1	2	3	4	5	6	7
1	Получен кредит	311	601	100000	—	—
2	Начислены проценты по кредиту	951	684	20000	—	20000*
* Отражаются в строке 04.13 декларации по налогу на прибыль.
3	Часть кредита погашена (погасить остальную часть нет возможности, это сделает поручитель)	601	311	60000	—	—
4	Часть процентов погашена (погасить остальную часть нет возможности, это сделает поручитель)	684	311	15000	—	—
5	Начислена задолженность перед поручителем (на погашенную им часть кредита)	601	685	40000	—	—
6	Начислена задолженность перед поручителем (на погашенную им часть процентов)	684	685	5000	—	—
7	Последующий расчет с поручителем:возмещение расходов на погашение части кредита и части процентов	685	311	45000	—	—
8	Начислена задолженность перед поручителем	949	631	1000	—	1000
9	Отражена сумма налогового кредита в составе стоимости услуг поручителя(при наличии налоговой накладной)	641	631	200	—	—
10	Последующий расчет с поручителем:выплата вознаграждения	631	311	1200	—	—
№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Бухгалтерский учет		Сумма, грн.	Налоговый учет
		Дт	Кт		ВД	ВР
1	Заключен договор поручительства с банком	05	—	100000	—	—
2	Погашена часть кредита и часть процентов по кредиту, которые не смог погасить должник	685	311	45000	—	—
3	Списаны гарантии по договору поручительства	—	05	100000	—	—
4	Начислена задолженность должника по компенсации понесенных расходов	377	685	45000	—	—
5	Погашена задолженность должником по компенсации расходов на погашение части кредита и части процентов	311	377	45000	—	—
6	Начислена задолженность должника по оплате услуги	377	703	1200	1000	—
7	Отражена сумма обязательств по НДС	703	641	200	—	—
8	Погашена задолженность должником по оплате услуги	311	377	1200	—	—
№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Бухгалтерский учет		Сумма, грн.	Налоговый учет
		Дт	Кт		ВД	ВР
1	Получен товар от кредитора	281	631	100000	—	100000
2	Начислен налоговый кредит по товару (при наличии налоговой накладной)	641	631	20000	—	—
3	Поручитель исполнил перед кредитором обязательства по оплате товара	631	685	120000	—	—
4	Последующий расчет с поручителем:возмещение расходов на оплату товара	685	311	120000	—	—
5	Начислена задолженность перед поручителем (на сумму вознаграждения, в том числе НК по НДС в случае получения налоговой накладной)	949 641	631 631	1000 200	—   —	1000   —
6	Последующий расчет с поручителем:выплата вознаграждения, в том числе НДС	631	311	1200	—	—
№ п/п	Содержание хозяйственной операции	Бухгалтерский учет		Сумма, грн.	Налоговый учет
		Дт	Кт		ВД	ВР
1	Заключен договор поручительства с кредитором	05	—	120000	—	—
2	Погашена задолженность за товар, которую не смог погасить должник	685	311	120000	—	—
3	Списаны гарантии по договору поручительства	—	05	120000	—	—
4	Начислена задолженность должника по компенсации расходов на оплату товара	377	685	120000	—	—
5	Получена от должника компенсация расходов на оплату задолженности по товару	311	377	120000	—	—
6	Начислена задолженность должника по оплате услуги (на сумму вознаграждения, в том числе НО по НДС)	377 703	703 641	1000 200	1000   —	—   —
7	Погашена задолженность должником по оплате услуги (на сумму вознаграждения, в том числе НДС)	311	377	1200	—	—

Поручитель по кредиту и договор поручительства в Украине в 2021 году

Подписывая договор поручительства, большинство воспринимает это, как некую формальную церемонию, в стиле рекомендательных писем XIX века: «Я такой-то хочу этим засвидетельствовать добропорядочность господина N и так далее, и тому подобное». На самом деле поручитель несет не только моральную, но и самую что ни на есть материальную ответственность за действия заемщика. С того момента, как поручитель поставит свою подпись в договоре, он становится для банка таким же должником, как и получатель кредита. И если заемщик перестал планово погашать задолженность, банк имеет право предъявлять требования не только к нему, но и к поручителю.

«Несколько лет назад подруга решилась купить машину и попросила выступить поручителем при оформлении кредита. Прошел год, я уже и забыла о том, что являюсь поручителем, а потом внезапно нашла в почтовом ящике неприятный сюрприз — письмо с требованием погасить задолженность по кредиту подруги. Конечно, все прояснилось: оказалось, у нее возникли временные денежные трудности, но она быстро выпуталась и возобновила выплату. В тот момент я поняла, в какую авантюру влезла. Свободно вздохнула только после того, как подруга закрыла долг перед банком окончательно», — рассказывает бухгалтер Татьяна Коноваленко.

История Татьяны закончилась благополучно, но, если бы временные денежные трудности подруги затянулись, кредит пришлось бы выплачивать ей. Выполнять финансовые обязательства всегда неприятно — вдвойне обидно рассчитываться за чужие долги.

«Одно маленькое, но ответственное поручение…»

«Коллега попросил меня стать поручителем. Он собирался брать кредит на квартиру. Родители у него живут в другом городе, друзья тоже, обратиться больше не к кому. Я сначала согласился, но потом, когда прочел договор, отказался. Это слишком рискованный шаг, а вдруг он потеряет работу? Или проблемы со здоровьем? В таком случае, я буду обязан выплатить кредит. А с какой стати я должен отдавать деньги, которыми даже не пользовался?», — говорит маркетолог Григорий Троцюк.

Поручитель может нести как частичную, так и полную ответственность за исполнение заемщиком своих обязательств перед банком-кредитором. Однако в банковской практике обычно применяют полную ответственность. А частичная может иметь место, если доходы заемщика позволяют обслуживать кредит, но нет необходимого залога. В таком случае привлекается не финансовый, а имущественный поручитель, который поручается своим имуществом — движимым или недвижимым. Чаще всего имущественными поручителями становятся родители или супруги, так как в совместно проживающей семье имущество может быть записано на одного из ее членов, именно он и становится поручителем. Имущественные поручители должны быть владельцами ликвидного имущества, которое не находится в залоге и соответствует требованиям банка, предъявляемым к данному виду имущества. То есть если это, например, квартира, то она должна быть приватизирована и без незаконных перестроек. Дом, в котором она находится, не должен фигурировать в планах капитальной реконструкции или сноса.

Кроме того, ответственность может быть солидарная и субсидиарная. Солидарная ответственность дает право банку требовать исполнения обязательств как от заемщика, так и от поручителя. По солидарным обязательствам заемщик и поручитель в любом порядке и любым способом должны вернуть долг в полном объеме. А при субсидиарной ответственности поручитель обязан выполнить обязательства заемщика только в том случае, если у основного должника не хватает денег, и он не может вернуть долг. Вид ответственности обычно указан в договоре поручительства. Кстати, солидарная ответственность возникает, если это прописано в договоре, в противном случае ответственность будет считаться субсидиарной.

Финансовые обязательства поручителя

Согласно Гражданскому кодексу (ст. 553 «Договор поручительства»), основанием для наступления ответственности поручителя, является факт неисполнения заемщиком своего обязательства по возврату долга. Правда, банкиры уверяют, что проблемы в этом случае возникают у поручителей достаточно редко. На практике банки предъявляют требования к поручителям в исключительных случаях — когда становится ясно, что заемщик не сможет рассчитаться с долгом и его залогового имущества будет недостаточно для погашения возникшей задолженности. Это крайняя мера. Зато к моменту, когда банк предъявляет поручителю требование, кредит уже обрастает таким количеством штрафов и пени за просрочку, что возмещать приходится практически двойную сумму кредита.

В суд банк обращается только после 3-6 месяцев просрочки по кредитным платежам. В этом случае ответчиками в равной степени являются заемщик и поручитель. При решении суда в пользу банка, к делу приступают судебные исполнители. Налагаются взыскания на имущество: сначала на деньги, затем на движимое имущество, потом на недвижимое — обычно оно обращается в деньги путем продажи на аукционе.

Финансовыми обязательствами неприятности поручителя не ограничиваются. Дисциплинированность заемщика при выплате кредита напрямую связана с кредитной историей поручителя. То есть если заемщик будет допускать просрочки, то у поручителя в будущем могут возникнуть проблемы с оформление кредита, как минимум в том же банке.

Если все же пришлось платить по чужим счетам, поручитель имеет законное право требовать от заемщика вернуть ему потраченные средства. Согласно ст. 556 «Права поручителя, исполнившего обязательство» Гражданского кодекса Украины, к нему переходят все права кредитора. Однако если даже банк не смог взыскать с нерадивого заемщика долг, вряд ли это получится у поручителя.

Требуется поручитель!

Около 20—30% общего числа кредитов в Украине оформляется с привлечением поручителей. В потребительском кредитовании это случается часто, особенно по причине возраста заемщика, отсутствия стабильного дохода или официально оформленных документов на право работы. Наиболее благосклонно банки принимают в роли поручителей родителей заемщика. Считается, что они являются фактором дополнительного морального давления на заемщиков. Кроме того, когда у заемщика возникают проблемы с финансами, родители скорее согласятся погасить кредит вместо непутевого чада, чем затягивать до начисления финансовых санкций. Также в роли поручителя в банках рады видеть начальство заемщика. Считается, что такой поручитель является не только верной финансовой подстраховкой, но и психологическим фактором соблюдения финансовой дисциплины.

Но, в принципе, поручителем может стать любой гражданин Украины старше 21 года и младше 65—70 лет. Правда, поручитель должен быть зарегистрирован в том регионе, где находится отделение банка, предоставляющее кредит и зарабатывать не меньше заемщика.

Для заключения договора поручитель обязан предоставить паспорт, справку о присвоении идентификационного кода, справку с места работы с указанием дохода, полученного за предыдущие 12 месяцев, декларацию о доходах, справку из БТИ, все правоустанавливающие документы на недвижимость, земельный участок, автотранспорт, справку из банка о наличии депозитного или другого счета, справку о прохождении обязательного предварительного и периодического психиатрического осмотра. Информация об активах поручителя нужна банку в случае, если он выступает имущественным поручителем и отвечает за выполнение обязательств всем своим имуществом.

Что делать, если поручительство уже оформлено, а должник перестал вовремя погашать кредит?

Олег Трохимчук, адвокат юридической фирмы «Ильяшев и Партнеры»:

— В случае нарушения должником своих обязательств перед кредитором и, как следствие, получение требования от последнего, необходимо, в первую очередь, сообщить об этом должникую. А в случае обращения к поручителю с иском — подать ходатайство о привлечении должника к участию в деле. Поручитель должен понимать, что он имеет право возражать против требований кредитора на правах, которые имеет сам должник по основному обязательству. Таким образом, получив требование кредитора, поручитель должен разобраться в обоснованности таких требований, и подпадают ли они под обязательства, в обеспечение выполнения которых заключен договор поручительства. Из практики нашей компании могу сказать, что часто возникают ситуации, когда к поручителю обращаются с требованием, но само поручительство уже прекращено.

Как долго длится поручительство?

— Когда в договоре поручительства не установлен срок, то поручительство прекращается, если кредитор на протяжении шести месяцев со дня наступления срока исполнения основного обязательства не предъявит требования к поручителю. Когда срок основного обязательства не установлен, или установлен моментом предъявления требования, то поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иск к поручителю на протяжении одного года со дня заключения договора поручительства.

В случае же, если требования кредитора были обоснованными, и поручитель выполнил свои обязательства по договору поручительства, к нему переходят права кредитора по этому обязательству, в том числе и те, что обеспечивали его исполнение. Поручитель получает право требовать от должника исполнения обязательства в том объеме, в котором он сам исполнил требования кредитора, то есть полностью или частично с учетом уплаченных процентов, неустойки, возмещения убытков и судебных затрат кредитора.

Учимся отказывать в поручительстве

Наталья Трушина, психолог:

— Чтобы не попадать в неудачную ситуацию, поручаясь за другого, во-первых, нужно не стесняться показать себя педантом и очень дотошно расспросить, что от вас требуется, и какой есть риск. Уже в процессе такого серьезного разговора проситель может понять, что поступает некорректно, обращаясь за такой неоднозначной помощью.

Во-вторых, сложность состоит в том, чтобы сказать «нет» — многие действительно готовы идти на необдуманный риск, лишь бы не испортить отношения. Стоит подумать — а действительно ли стоит дорожить отношениями, если при этом просят делать вещи заведомо неприятные и рискованные? Человек, который ценит дружескую, приятельскую, даже родственную связь (а многие отказываются быть поручителями даже у родственников, и их не за что осуждать), не будет ставить близкого человека в неловкое положение такой просьбой. Один из вариантов прямого ответа: «Ты знаешь, я действительно не хочу испортить наши отношения финансовыми вопросами, потому не исполню эту твою просьбу. Но мы можем вместе подумать, какие есть варианты выхода из такой ситуации».

Если же начинается психологическое давление, вроде «ну вот, друзья познаются в беде….», учтите — это прямая манипуляция, от которой спасет только спокойный и четкий ответ «нет». Хотя это уже личный выбор каждого, и в определенных случаях желание помочь близкому человеку может быть важнее любых денег.

Поручительство и его последствия

В каких случаях заемщику нужен поручитель и как они разделят ответственность, если задолженность не будет погашена – выяснил «Простобанк Консалтинг».

Оформление договора поручительства предусмотрено преимущественно в тех случаях, когда заемщик, по мнению банка, может не выполнить взятые на себя обязательства. Например, в тех случаях, когда доходы заемщика низки или не подтверждены официально, его возраст вряд ли позволит рассчитаться за долги в полном объеме, а также, если его благонадежность вызывает сомнения у банка (например, он имеет плохую кредитную историю или часто сидит без работы). Кроме того, поручительство может понадобиться, если речь идет о крупных суммах кредита (ипотека) или беззалоговом займе.

Поручительство и требования к нему

При долгосрочном кредитовании (ипотека) поручителями обычно выступают близкие родственники, при краткосрочном (потребкредиты) – любой человек, отвечающий требованиям банка. Но эти требования не универсальны – каждый банк пересматривает их в зависимости от собственной политики. Иногда к родственникам бывает еще меньше доверия, чем к чужим людям, — банк может заподозрить денежные махинации в попытке супругов поручиться друг за друга. По уровню материального обеспечения поручитель должен превосходить заемщика. А его репутация должна стремиться к безупречной.

У каждого банка свои требования к поручительству, но общие требования основаны на платежеспособности клиента и возрасте заемщика.

Необходимые документы от поручителя:

1. Паспорт.
2. Справка из Государственной налоговой администрации Украины (ГНАУ) о присвоении идентификационного номера.
3. Если поручитель зарегистрирован как субъект предпринимательской деятельности:

• • свидетельство о государственной регистрации физического лица – предпринимателя;
  • декларации о доходах за последние 6 месяцев;
  • справка из ГНАУ об отсутствии задолженности перед бюджетом.

1. Свидетельство о заключении брака (при наличии).
2. Паспорт супруги (-а).
3. Справка из ГНАУ о присвоении идентификационного номера супруге (-у) поручителя.
4. Документы, подтверждающие наличие движимого и недвижимого имущества.
5. Если поручитель наемный работник:

• • справка с места работы.
  • справка о заработной плате за последние 6 месяцев.

Если право собственности на недвижимое имущество принадлежит нескольким людям, собственники выступают имущественными поручителями по кредиту.

Когда и как поручителя привлекут к ответу

Если заемщик перестал выплачивать кредит и проценты по нему, банк имеет право предъявить претензии к поручителю в течение 10 дней после фиксации просрочки выплаты. Если же поручитель не погасил задолженность заемщика в течение еще 5 дней, то банк имеет право подать в суд и на заемщика, и на поручителя. Впрочем, обычно банки не спешат обращаться в суд и стараются урегулировать этот вопрос самостоятельно. До суда дело может дойти не раньше, чем через 3-6 месяцев.

Гарант изначально извещается письменно, но если нет ответной реакции, банк может обратиться в суд. В принципе, к поручителю применяются такие же требования, как и к заемщику.

Поручитель отвечает перед кредитором за исполнение обязательства должником. Впрочем, не безвозмездно. «Если поручитель исполнит обязательство, к нему переходят все права кредитора, в том числе и те, которые обеспечивали исполнение: залог и т.п. По закону – ст.554 Гражданского кодекса Украины – должник и поручитель отвечают перед кредитором солидарно. Т.е. поручитель отвечает наравне с должником и кредитор имеет право предъявить требования, как к основному должнику, так и к поручителю», — говорит Екатерина Гутгарц, партнер ЧП «Адвокатское бюро Гутгарца».

Договором поруки также может быть предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя. В этом случае кредитор обязан сначала предъявить требования к основному должнику, и только в случае неисполнения обязательства основным должником – к поручителю. В любом случае, если требование предъявляется к поручителю, он должен сообщить об этом основному должнику. «В противном случае, если поручитель исполнит требование, но не сообщит, основной должник может выдвинуть против регрессного требования поручителя свои претензии, которые он имел к кредитору», — объясняет Екатерина Гутгарц.

Договором поруки может быть предусмотрено, что порука обеспечивает исполнение обязательства в полном объеме (основной долг, проценты, неустойка, возмещение убытков) или только частично (должно быть указано, в какой именно части). Кроме того, поручителей по договору может быть несколько.

«Договор поручительства должен быть заключен в письменной форме, в противном случае он является никчемным и не влечет за собой никаких правовых последствий. Поэтому оформить человека поручителем без его ведома можно только подделав его подпись. В таком случае следует обращаться в прокуратуру с заявлением о возбуждении уголовного дела. В случае обмана – если человек подписал договор собственноручно, но думал, что подписывает что-то другое и т.п.) – следует оспорить договор поруки в судебном порядке, сославшись на ст.230 Гражданского кодекса Украины», — советует Екатерина Гутгарц.

На образовании задолженности по кредиту заемщика проблемы поручителя не закончатся. Кроме прочего, он может испортить себе кредитную историю: если у заемщика будут случаться просрочки в погашении кредита, поручитель вряд ли сможет оформить кредит для себя в этом же банке в будущем.

Порядок оформления поручительства

1. Заемщик обращается в банк с просьбой оформить кредит и заполняет анкету, затем предоставляет необходимые для выдачи займа документы.
2. Заемщик приходит в банк вместе с поручителем, который предоставляет необходимые документы.
3. После рассмотрения заявки банком заемщик и поручитель еще раз посещают это учреждение для оформления кредитного договора.
4. При погашении кредита заемщиком договор с поручителем расторгается.

Отказаться от поручительства нельзя, но в случае, если заемщик вовремя погашает кредит, и его финансовое состоянии улучшилось, банк может разрешить поручителю отказаться от обязательств. Для этого письменно оформляется дополнительное соглашение к договору поручительства о расторжении договора.

Как на практике?

Как правило, банки при рассмотрении вопроса о предоставлении кредитов на квартиру собирают достаточно большой объём информации о клиенте, его семье и приобретаемой недвижимости. Такая же подробная информация может понадобиться и о третьем лице – имущественном поручителе. На основании полученной информации принимается решение о выдаче кредита либо отказе в выдаче кредита.

Банки, при анализе кредитных заявок, помимо финансового анализа клиента, анализа механизмов и источников погашения кредита, придерживаются следующих принципов при принятии решения: платность, возвратность, обеспеченность, целевая направленность.

Платность – выдача кредита осуществляется на определенных кредитным договором условиях оплаты банку процентного (комиссионного) дохода клиентом за пользование кредитными ресурсами.

Возвратность – по условиям договора заемщик обязуется в оговоренный срок возвратить заемные средства в полном объеме, включая все возможные начисленные штрафные санкции, если были нарушены определённые условия договора.

Обеспеченность – кредит предоставляется только при условии предоставления клиентом в качестве обеспечения ликвидного актива, т.е. недвижимого имущества, которое будет выступать в качестве обеспечения по кредиту. Таким обеспечением может быть как приобретаемая недвижимость, так и недвижимость, которая уже есть у клиента или третьего лица – имущественного поручителя.

Целевое использование – кредиты предоставляются только на конкретную цель. При наличии таковой банк в состоянии проследить законность использования предоставленного клиенту кредита.

Поручитель расплатился за заемщика: что поручителю «светит» после этого

Prosto очень много кредитов в предкризисное время выдавались заемщикам, за которых поручался платежеспособный или не очень гражданин. И если раньше банкам-кредиторам физических лиц почти никогда не приходилось обращаться за взысканием кредитных долгов с поручителей, то теперь это становится распространенной практикой. Как поручителю, расплатившемуся за заемщика, вернуть свои деньги, – узнавал Prostobank.ua.

Что говорит кодекс, или о пользе оповещений

Для начала заметим, что согласно статье 554 Гражданского кодекса Украины (далее ГКУ) поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник. А это касается не только основного долга и процентов, но и неустоек и возмещения убытков. Поэтому в случае просроченных кредитных платежей штрафные санкции, наложенные банком, тоже «унаследуются» поручителем – и последний должен быть к этому готов.

Следующая, 555 статья ГКУ указывает, что именно должен в первую очередь сделать законопослушный поручитель, которого кредитор (в нашем случаем банк) попросил оплатить долг (в нашем случае кредит заемщика). А должен поручитель сообщить должнику (например, заказным письмом с уведомлением о вручении) о требовании кредитора. Кстати, так же потом следует сделать и после оплаты долга кредитору, на чем специально настаивает еще одна, 557 статья ГКУ. Если же банк сразу вздумал подать на поручителя в суд, а у него на это есть все права – то у поручителя, в свою очередь, есть право обратиться туда же с ходатайством о привлечении и должника к тому же иску.

Оповестить должника о требовании банка поручитель должен вот для чего. Если поручитель расплатится с банком за заемщика и сам станет его новым кредитором, то вовремя оповещенный должник уже не сможет выдвигать против поручителя протесты, которые касались банка (например, жалобы на неправильно начисленные проценты, измененные процентные ставки, несправедливые штрафные санкции и так далее).

Другими словами, если заемщика оповестили о переходе его долга к поручителю, и последний оплатил этот долг банку – то у заемщика возникает новый долг: перед поручителем. Этот новый долг уже вовсе не является банковским кредитом, он отнюдь не раскладывается на тело кредита, проценты, штрафы. Это просто частный долг поручителю в виде единой суммы.

Стоит заметить, что многие поручители, оплачивающие долги перед банком за должника-заемщика, считают, что их новые отношения с должником нуждаются в нотариальном оформлении. Дескать, нужно заново перезафиксировать, кто кому теперь должен. На самом деле, законодательство в данном случае стоит на страже интересов поручителя (статья 556 ГКУ: «Права поручителя, выполнившего обязательства») и автоматически полноценно фиксирует новый долг должника перед поручителем. Никаких дополнительных оформлений этот переход прав кредитора не требует.

Документы и что с ними делать

Итак, что же в первую очередь делать поручителю, выполнившему обязательства за заемщика и желающему возместить эту сумму (если, конечно, не удается решить долговые вопросы полюбовно)?

Первым делом поручителю нужно добиться от банка получения пакета оригиналов документов, подтверждающих оплату долгов заемщика. Будьте внимательны: ксерокопии таких документов не будут являться убедительным документом в случае суда. А, как известно, финучреждениям свойственно «не додавать» клиентам оригиналов документарных свидетельств, а сохранять их, на всякий случай, у себя. Но в данном случае закон прямо требует от кредитора выдать поручителю оригиналы документов (ст. 556 ГКУ, п.1). А значит, поручитель может смело потребовать от банка исполнения закона.

Какие бумаги должны входить в переходящий поручителю пакет – законодательство не уточняет. Кроме платежных поручений с отметками об их исполнении и собственно договора поручительства (который изначально был на руках у поручителя) в идеале для последующего судебного иска среди документов должен быть оригинал кредитного договора, существовавшего между банком и заемщиком. Если банк оригинал не отдает, то это, по словам юриста адвокатского бюро «АБГ» Екатерины Гутгарц, не критично: в договоре поручительства всегда есть ссылка на кредитный договор, оригинал которого суд сам затребует у заемщика или у банка.

Наконец, при залоговых кредитах расплатившийся поручитель обязательно получает на руки документы о переходе прав залогодержателя от банка к поручителю.

Дальше поручитель должен сформулировать свои требования к должнику. Кроме уплаченной им за должника суммы он имеет право, согласно статье 558 ГКУ, истребовать с него оплату своих поручительских услуг (точную сумму законодательство не указывает). После этого открывается два пути – первый: сразу подавать эти требования в суд в виде иска против должника. Второй путь являет собой попытку мирного решения – можно отправить требования (в которые должен входить и срок возврата суммы) должнику заказным письмом с уведомлением о вручении. Тогда в случае неуплаты долга единственным последствием будет являться опять-таки исковое заявление поручителя в суд. Судебные издержки платятся авансом, однако, разумеется, в случае положительного решения перевозлагаются на ответчика (прибавляются к сумме иска).

Кстати, необходимые для любых исковых заявлений документы и особенности подачи исков описаны в статьях 118-126 Гражданско-процессуального кодекса Украины. Хотя разумнее всего в таком беспроигрышном деле, как поручительство с выполненными обязательствами, будет обратиться к профессиональному юристу, с возмещением затем средств на оплату его работы, опять же, с должника. Судья обязан принять иск к судебному производству или принять решение об отказе от такового в течение десяти дней от подачи иска.

Finita la comedia

И вот суд принял решение в пользу поручителя. Можно праздновать победу? Не всегда. Большинство должников-заемщиков не спешат выполнять судебные решения добровольно или, по крайней мере, не спешат с их выполнением.

В этом случае следует с решением суда обращаться к так называемым государственным исполнителям (в Департамент государственной Исполнительной службы Министерства юстиции, деятельность которого регулируется Законом об Исполнительном производстве, далее ЗИП).

Судебные исполнительные листы и другие судебные решения рассматриваются государственными исполнителями, начиная со следующего дня после принятия судом решения и заканчивая трехлетним сроком с этого дня (ЗИП, ст. 21, п. 1). Госисполнитель принимает постановление об открытии исполнительного производства в течение трех дней после получения им исполнительного документа (при котором происходит оплата аванса за исполнительные действия; потом этот аванс будет взыскан с ответчика-должника и возвращен истцу).

В постановлении госисполнителя обычно устанавливается срок для добровольного исполнения решения. По закону такой срок не может превышать семи дней, а решений о принудительном выселении – пятнадцати дней. После окончания «мирного» срока госисполнители приступят к «мерам принудительного взыскания», при которых исполнительный сбор и траты, связанные с их действиями, возложат также на должника.

При принудительном взыскании госисполнители конфисковывают, в первую очередь, деньги наличными и на счетах должника. А при их недостаточности – в течение месяца подают в тот суд, который выдавал исполнительный лист, ходатайство о перенаправлении взыскания на то или иное имущество должника. Должник при этом имеет право указывать, что конфисковывать – но если стоимости указанного им имущества недостаточно, или человек отказывается что-либо указывать, тогда имущество для взыскания выберут сами госисполнители. Это имущество после всех судебных действий будет госисполнителями конфисковано и выставлено на торги.

Напоследок напомним, что залоговое имущество, обеспечивавшее кредит, по которому с банком расплатился поручитель – остается залоговым, но залогодержателем становится не банк, а поручитель. В частности, в случае ипотеки, поручитель, расплатившись с банком, становится залогодержателем жилья. При этом – внимание! –поручитель, которому должник не возвращает обеспеченный залогом долг, имеет право в любой момент принять решение о взыскании залога – то есть об освобождении жилья для его продажи, коммерческого, частного или любого другого использования.

После оповещения должника о таком решении, зафиксированном нотариусом, все проживающие в залоговом жилье обязаны в течение месяца выселиться из него. Кстати, согласно статье 109 Жилищного кодекса Украины, в случае ипотеки существующие ограничения на выселение граждан из жилья не действуют. А при отказе должника (или других лиц, проживающих с ведома должника в залоговом жилье) выселяться – нотариус делает исполнительную надпись на договоре ипотеки. В соответствии с этим предписанием госисполнители начинают кампанию по принудительному выселению.

Как видите, быть поручителем – значит не только нести высокую ответственность по полной оплате долга заемщика перед банком, но и быть готовым к дальнейшей весьма сложной и крайне долгой схеме возврата своих денег.

Поручительство по кредиту: какие риски стоит учитывать

---

Поручитель является одной из сторон договора поручительства, которая берёт на себя обязательство отвечать перед кредитором за исполнение должником его основного обязательства полностью или частично. Институт поручительства в России регулируется ст. 361 Гражданского Кодекса РФ.

Выступать в роли поручителя можно только в том случае, если сумма по выплатам кредитной задолженности не отразится на благосостоянии вашей семьи. Имеет смысл заранее посчитать ежемесячный платёж, как будто вы сами являетесь заёмщиком.

Зачем нужен поручитель?

Поручитель выгоден, прежде всего, банку. Для кредитной организации поручитель — это мощная страховка от невыплаты кредита. Банки заинтересованы в заёмщиках с поручителями, поэтому по таким кредитам процентные ставки чуть ниже, либо условия чуть выгоднее (например, это касается ипотечных кредитов без первого взноса или с минимальным взносом). Поручитель нужен тогда, когда банк не устраивает подтверждённый доход заёмщика, или у банка есть сомнения в благонадёжности заёмщика, например, плохая кредитная история или частая смена места работы.

Требования к поручителю

Как и к заёмщику, к поручителям по кредитам предъявляется ряд требований: он должен иметь подтверждённый стабильный доход. Как правило, поручителями становятся родственники заёмщика или его близкие друзья.

Обязательства поручителя

Пожалуй, самое главное, что должен знать поручитель, это то, что он не имеет никаких прав на имущество, приобретаемое в кредит, но имеет обязательства перед кредитором.

Заключая договор поручительства, банк, как правило, сообщает поручителю о том, к какому виду совместной ответственности могут быть привлечены стороны (заёмщик и поручитель). Если настанет ситуация, когда заёмщик не сможет оплачивать кредит, то поручителю придётся брать все оговоренные в кредитном договоре обязательства по выплате долга на себя.

Риски поручителя

По большому счёту, статус поручителя чрезвычайно хлопотный. Если вас зовут в поручители, серьёзно подумайте и оцените риски. Поручаться можно лишь за тех людей, в которых вы уверены.

Опасно быть поручителем в кредитах на новый бизнес. Стартапы, сами по себе, дело рискованное, и в случае неуспеха вы, как поручитель, можете серьёзно пострадать.

Штрафы за просрочку, накопленные проценты и прочие неприятные выплаты, вроде судебных издержек, — это тоже забота поручителя при недобросовестном заёмщике.

Банк может потребовать от поручителя расплатиться по обязательствам кредита своим имуществом, например, квартирой или автомобилем.

Обязательства поручителя могут переходить по наследству. Однако, для наследников-поручителей есть послабления. Например, наследники обязаны выплачивать долг, если они вступили в наследство и долг не превышает стоимости этого наследства.

На поручителя, также как и на заёмщика, информация передается в бюро кредитных историй. Если поручитель отказывается платить по долгу заёмщика, его кредитная история больше не будет безупречной, получить ему в дальнейшем любой кредит будет достаточно проблематично.

Права поручителя

Однако, всё же у поручителя есть права, направленные на его защиту. Эти права отражены в Гражданском кодексе (статья 365 ГК РФ).

Если поручитель исполнил все предписанные кредитором обязательства, то права последнего переходят к нему. Соответственно, бывший поручитель вправе требовать от должника (бывшего заёмщика) выплачивать ему все понесённые убытки вплоть до выплаты процентов, которые ему пришлось выплачивать по кредиту. В случае исполнения поручителем обязательств, банк обязан представить ему все документы и права, удостоверяющие требования к должнику. Особо стоит отметить, что все эти права вступают в силу только тогда, когда поручитель исполнил все обязательства по кредиту перед банком — выплатит весь долг.

Материал подготовлен в рамках программы Министерства финансов «Повышение уровня финансовой грамотности жителей Калининградской области». Дополнительная информация — по телефону «горячей линии» по вопросам финансовой грамотности (звонок бесплатный) 8-800-555-85-39 или на сайте fingram39.ru.

Прекращение поручительства по кредиту: как выбраться без потерь

Родственник, друг или бизнес-партнёр попросил поручиться за него перед банком. Вы, конечно же, согласились. Не бросать же человека в беде! В этот момент вы начали играть в русскую рулетку: если человек перестанет платить, отвечать по долгам придется вам. Но выход есть. Из этой статьи вы узнаете об основаниях прекращения поручительства без погашения долга. 

Варианты ответственности поручителя перед кредитором

Поручительство сводится к простому принципу: если ваш «подопечный» не выплатит задолженность, эта обязанность ляжет на вас. Ситуация может развиваться по двум сценариям:

• если в договоре прописана солидарная ответственность, кредитор сам решает, с кого требовать долг — с вас или должника. Он также может обратиться одновременно к обоим;
• если в договоре предусмотрена субсидиарная ответственность, сначала отвечает заёмщик. К вам обратятся только в том случае, когда должник не выполнит свои обязательства. 

 Чаще всего поручитель и должник отвечают перед кредитором в одинаковом объёме. Если что-то пойдёт не так, вам придётся платить не только основную сумму кредита, но и проценты, неустойку, штрафы.    

Основания прекращения поручительства по кредиту

Если вы не хотите платить за нерадивого заёмщика, а кредитор уже «наступает на пятки» — ищите основания прекращения поручительства. Закон предусматривает несколько обстоятельств, которые позволят выйти из игры без потерь.

Изменение условий кредита без вашего согласия

Если вы стали поручителем до 4 февраля 2019 года, то можете признать поручительство прекратившимся, если:

• банк и должник без вашего ведома и согласия договорились о новых условиях сотрудничества;
• объём вашей ответственности вырос из-за этих новаций.

Например, заёмщику расширили кредитный лимит или подняли процентную ставку. Долг вырос, и ваши риски увеличились.

Иногда банки хитрят и пытаются заранее получить согласие на любые изменения условий. Тогда они прописывают в договоре примерно следующее: «Поручитель соглашается на увеличение обязательств должника, дополнительных согласований не требуется».

Но как показывает судебная практика, даже здесь у поручителя есть шансы защитить свои права.

Александр стал поручителем компании «Форт Стил». Сначала компания исправно выплачивала кредит, но потом начались трудности. Долг рос, как на дрожжах. После нескольких предупреждений банк обратился в суд и потребовал с должника и поручителя 1,3 млн грн. В эту сумму включили основной долг, проценты и пеню. Но Александр отказался участвовать в выплатах.

Оказалось, что ещё год назад банк и компания без его согласия подписали дополнительный договор и увеличили сумму кредита с 200 тыс. до 1 млн грн. Александр считал, что с того момента его обязательства прекратились. Банк не согласился с этим мнением, ведь по договору поручитель автоматически соглашался с любым увеличением задолженности. Соответственно, дополнительного согласия Александра не требовалось.

Но суд решил иначе. «Автоматическое» согласие поручителя противоречит закону и другим пунктам соглашения. Более того, такое согласие нужно получать письменно, в форме дополнительного соглашения между банком и поручителем. Поэтому суд освободил Александра от выплат.

К сожалению, 4 февраля 2019 года эта норма изменилась. Если вы заключили сделку после этой даты, нельзя прекратить поручительство из-за изменения условий. Но ваша ответственность ограничится первоначальным долгом.

К примеру, вы поручились за кредит в 250 тыс. грн. Потом должник втайне от вас получил ещё 300 тыс. дополнительно к основному кредиту. Общая сумма займа выросла до 550 тыс. грн. Но вы будете отвечать только по первоначальному долгу в размере 250 тыс. грн.

Прекращение поручительства по кредитному договору из-за окончания сроков

Поручительство длится до полного погашения долга. Это логично. Как только задолженность выплачена, вам больше не за что отвечать. Но иногда обязательства могут закончиться раньше.  

Это возможно в таких случаях:

• срок выплаты долга наступил, но кредитор в течение 3 лет с этой даты не предъявил иск поручителю. Например, должник обязан выплатить всю сумму до 1 сентября 2021 года, но не делает этого. И теперь у кредитора есть время до 1 сентября 2024 года, чтобы предъявить иск вам. После этой даты поручительство будет считаться законченным.  
• конечный срок выплаты не указан или наступает по требованию кредитора. Тогда вам могут предъявить иск в течение 3 лет с момента заключения сделки о поручительстве. По истечению 3 лет кредитор теряет право что-либо требовать от вас.

В этих ситуациях вы можете обратиться в суд с иском о прекращении договора поручительства.

И снова повезло тем, кто заключал договор до 4 февраля 2019 года. В вашем случае срок в 3 года сокращается до 6 месяцев.  Судебная практика по прекращению поручительства ярко демонстрирует это правило.

Анатолий помог двоюродной сестре получить кредит на 50 тыс. долларов и поручился за неё перед банком. Через год женщина перестала платить.  Банк требовал погасить кредит в полном объёме. Фактически наступил срок выполнения долга. Но женщина не отреагировала, и задолженность продолжала расти.

Через 2 года банк подал в суд. Он требовал, чтобы поручитель и должница солидарно погасили кредит. Но Анатолий отказался платить. По его мнению, срок поручительства уже истёк. Банк мог обратиться к нему в течение 6 месяцев после первоначального требования, но не сделал этого.

Дело рассматривали в судах почти 10 лет. И наконец-то Верховный Суд признал: банк пропустил срок обращения к поручителю. Поэтому Анатолий не обязан нести ответственность за долги своей двоюродной сестры.

Больше интересных кейсов в нашем телеграм-канале «Качай права!»

Прекращение поручительства при ликвидации должника

Когда предприятие погрязает в долгах, у владельца возникает соблазн его «похоронить»: ликвидировать или закрыть компанию. После этого она прекратит своё существование.

Казалось бы, нет должника — нет поручительства. Но не всё так просто.

Да, вы сможете вздохнуть свободно, когда в Госреестр внесут запись о ликвидации компании. Но если до этого кредитор успеет подать на вас в суд как на поручителя — вам придется разбираться с долгами компании.  

Есть еще один нюанс. Если поручитель выплатил чужой кредит, то он сам становится кредитором для своего должника. То есть может потребовать от «подопечного» вернуть уплаченную сумму.  Но если должник ликвидирован, вы не можете с него ничего требовать.

Другие основания прекращения договора поручительства

В законе есть еще два основания избежать чужих долгов:

• кредитор отказался принять выполнение долга от должника или поручителя. Но в отношении банка такую ситуацию представить трудно;
• поменялся заемщик. Если задолженность перешла к другому человеку или компании, вы не обязаны за неё ручаться.

У многих возникает вопрос: как быть, если должник умер? В этом случае его близкие могут принять наследство, и все кредиты перейдут им. Тогда вы тоже имеете право отказаться от поручительства из-за смены заёмщика.  

Подписаться на новости

Получайте свежие новости на свой email

Поздравляем, вы успешно подписались на новости блога!

Нужна ли юридическая помощь для прекращения поручительства

Если вы не подозревали о проблемах должника, а вам внезапно пришёл иск от банка — действовать нужно быстро. Как правило, суд устанавливает срок от 15 дней, чтобы вы успели отреагировать на исковое заявление.

За это время вам нужно:

• найти основания для прекращения поручительства по кредиту;
• проанализировать законы и судебную практику;
• продумать и грамотно обосновать позицию в отзыве на иск;
• собрать и подать все необходимые документы.

Всё это надёжнее делегировать опытному адвокату по кредиту. Юрий Бабенко в сжатые сроки сможет правильно оценить ситуацию, спрогнозировать результат и выбрать эффективный способ защиты.

Поручительство в ипотеке. Права и ответственность поручителя по ипотеке

Суть поручительства по ипотеке заключается в том, что одно лицо — поручитель — обязуется выплатить ипотечный кредит вместо лица, за которое оно ручается, если то лицо не сможет выполнить свои обязательства.

Часто, обращаясь в банк по вопросам ипотечного кредитования, потенциальный заемщик слышит такое понятие как «поручитель».

Поручительство по ипотеке: требования банков

Поручитель не имеет прав на приобретаемую заемщиком недвижимость и не погашает кредит вместе с ним, но он дает письменную гарантию банку, что обязуется исполнять кредитные обязательства заемщика, если тот не сможет сделать этого самостоятельно. Доходы поручителя должны быть выше ежемесячного платежа по ипотеке, но они не влияют на максимальный размер суммы займа.

Сегодня все меньшее количество банков требует наличие поручителя при оформлении ипотечного кредита, такое требование обычно является дополнительной гарантией для банка при работе с ненадежными клиентами. Предпенсионный или наоборот, слишком юный возраст заемщика, низкие доходы, частая смена работы, иные кредитные обязательства — все это может побудить банк потребовать наличие поручителя. Те из банков, которые оформляют ипотеку без поручителей, включают все свои риски в процентную ставку, поэтому привлечение поручителя может означать для заемщика более выгодные условия кредитования.

Разница между ипотечным кредитом с поручителем и ипотечного кредита без поручителя состоит в том, что обратить взыскание на залог банк сможет только тогда, когда неплатежеспособными окажутся и заемщик и поручитель (при ипотеке без поручительства залог может быть взыскан раньше, при невозможности заемщика погашать кредит). Таким образом, при ипотеке с поручителем вероятность банка вернуть кредит деньгами, а не заложенной недвижимостью, значительно выше.

Поручительство по ипотеке: требования и сроки

В качестве поручителя по ипотеке может выступать любое физическое или юридическое лицо. Поручитель должен предоставить в банк пакет документов, которые подтверждали бы его платежеспособность, у него должна быть возможность ежемесячно выплачивать такую же сумму, как заемщик (здесь необходимо отметить, что если поручитель в дальнейшем решит оформить какой-либо кредит на себя, то его банк-кредитор будет учитывать возможность возникновения у клиента кредитных обязательств, что может значительно отразиться на максимальной сумме кредита, который будет доступен поручителю).

Сроки поручительства могут быть различны – иногда привлечение поручителя необходимо на краткое время, например, пока недвижимость не передана банку в качестве залога по кредиту. Такое поручительство не заканчивается само по себе по истечению определенного срока, здесь необходимо документально вывести поручителя из кредитного договора. Если наличие поручителя необходимо на протяжении всего срока договора,  то одного поручителя можно заменить на другого. Сделать это можно только с согласия банка. Стоит отметить, что поручитель не может в одностороннем порядке отказаться от поручительства.

Ответственность поручителя в ипотеке

В обязанности поручителя входит полное погашение ипотеки вместе с начисленными процентами за заемщика, если тот не сделает этого самостоятельно. В договоре поручительства между поручителем и банком прописываются условия возврата кредита вместо заемщика, а именно сумма кредита к погашению, срок погашения кредита, график платежей, процентная ставка по кредиту, процентная ставка по просроченной задолженности, комиссия за предоставление кредита (опционально), штраф за нарушения условий договора (сроков погашения задолженности и начисленных процентов).

Отдельно стоит отметить тот факт, что как только заемщик из-за невыплаты ипотеки попадает в черный список, кредитная история поручителя также начинает считаться плохой. Если поручитель не имеет возможности выплачивать кредит вместо заемщика, то он несет имущественную ответственность перед банком.

Ответственность поручителя может быть солидарной (полной) и субсидиарной (дополнительной). Вид ответственности должен быть прописан в договоре поручительства. Солидарная ответственность подразумевает, что банк обращается к поручителю сразу же после просрочки платежа заемщика, параллельно обращаясь и к заемщику. При субсидиарной ответственности банк обращается к поручителю только тогда, когда обращение заемщику было уже направлено, а он не предпринял никаких действий по погашению кредита. При таком виде ответственности банк не может требовать оплаты кредита от поручителя, если ему не удалось связаться с заемщиком. Кроме того, кредитор должен доказать неплатежеспособность заемщика.

Если при оформлении кредита заемщик привлек нескольких поручителей, то ответственность между ними не делится, кредитор обращается к каждому из поручителей с полным требованием, а кто именно погасит долг заемщика, банку неважно. Каждый поручитель по запросу банка обязан предоставлять информацию о своем финансовом состоянии, информировать кредитора о смене места жительства, документах и так далее.

Права поручителя по ипотечному кредиту

Если обязательства заемщика перед банком выполнил поручитель, то к нему переходят права кредитора и он становится залогодержателем недвижимости заемщика. Документы, удостоверяющие его право требования к заемщику, поручитель должен получить в банке. В дальнейшем эти документы передаются в суд для взыскания задолженности с заемщика. К основным документам относятся кредитный договор, договор поручительства, справка из банка о погашении долга, договор уступки права требования, платежные документы.

Для получения затраченных на погашение ипотеки средств, поручитель обращается к заемщику письменно с указанием полной суммы долга (ипотека + проценты + судебные расходы + штрафы + пени). Письменное обращение должно содержать информацию о сроках и условиях возврата долга, а также пометку, что при невозврате долга поручитель вынужден будет обратиться в суд. Если ответ от заемщика не получен, то поручитель может подать в суд. Если решение суда вынесено в пользу поручителя (что вероятнее всего), поручитель обращается к судебным приставам за помощью во взыскании с заемщика его имущества. И только после реализации этого имущества поручитель вернет свои деньги.

Правда и мифы о деньгах в Яндекс Дзен

Подписаться

Статья была полезной?

21 4

Комментировать

Рекомендуемые ипотечные продукты

Сумма

от 100 000 ₽ до 3 000 000 ₽

Срок

от 1 года до 30 лет

Первый взнос

от 15%

Удобный поиск недвижимости и заказ отчета об оценке

Сумма

от 600 000 ₽ до 3 000 000 ₽

Первый взнос

от 15%

Сумма

от 300 000 ₽ до 12 000 000 ₽

Первый взнос

от 15%

Сумма

от 500 000 ₽ до 3 000 000 ₽

Срок

от 3 лет до 25 лет

Первый взнос

от 20%

Сумма

от 1 000 000 ₽ до 3 000 000 ₽

Срок

от 1 года до 30 лет

Первый взнос

от 15%

Механизм гарантирования

Условия обработки персональных данных

Я даю согласие АО «ДОМ.РФ», адрес 125009, г. Москва, ул. Воздвиженка, д. 10 (далее – Агент), а также банкам-партнерам и другим контрагентам Агента (далее – Партнер/Партнеры):

На обработку всех моих персональных данных, указанных в заявке, любыми способами, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение, обработку моих персональных данных с помощью автоматизированных систем, посредством включения их в электронные базы данных, а также неавтоматизированным способом, в целях продвижения Агентом и/или Партнером товаров, работ и услуг, получения мной информации, касающейся продуктов и услуг Агента и/или Партнеров.

На получение от Агента или Партнера на мой номер телефона, указанный в настоящей заявке, СМС-сообщений и/или звонков с информацией рекламного характера об услугах АО «ДОМ.РФ», АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (АО) (их правопреемников, а также их надлежащим образом уполномоченных представителей), Партнеров, в том числе путем осуществления прямых контактов с помощью средств связи. Согласен (-на) с тем, что Агент и Партнеры не несут ответственности за ущерб, убытки, расходы, а также иные негативные последствия, которые могут возникнуть у меня в случае, если информация в СМС-сообщении и/или звонке, направленная Агентом или Партнером на мой номер мобильного телефона, указанный в настоящей заявке, станет известна третьим лицам.

Указанное согласие дано на срок 15 лет или до момента отзыва мной данного согласия. Я могу отозвать указанное согласие, предоставив Агенту и Партнерам заявление в простой письменной форме, после отзыва обработка моих персональных данных должна быть прекращена Агентом и Партнерами.

Параметры кредита для расчета ставки:

при первоначальном взносе 30%, срок — 15 лет.

Обязательное страхование недвижимости, личное — по желанию (при отсутствии ставка повышается). Доход подтверждается справкой 2-НДФЛ.

161 Федеральный закон

Федеральный закон от 24.07.2008 № 161-ФЗ «О содействии развитию жилищного строительства» регулирует отношения между Единым институтом развития в жилищной сфере, органами государственной власти и местного управления и физическими и юридическими лицами.

Закон направлен на формирование рынка доступного жилья, развитие жилищного строительства, объектов инженерной, социальной и транспортной инфраструктуры, инфраструктурной связи. Содействует развитию производства строительных материалов, конструкций для жилищного строительства, а также созданию парков, технопарков, бизнес-инкубаторов для создания безопасной и благоприятной среды для жизнедеятельности людей.

161-ФЗ устанавливает для ДОМ.РФ полномочия агента Российской Федерации по вовлечению в оборот и распоряжению земельными участками и объектами недвижимого имущества, которые находятся в федеральной собственности и не используются.

Определение гарантированной ссуды

Что такое гарантированный заем?

Гарантированный заем — это заем, который третья сторона гарантирует или принимает на себя долговые обязательства в случае дефолта заемщика. Иногда гарантированный заем гарантируется государственным агентством, которое покупает долг у кредитного финансового учреждения и берет на себя ответственность за ссуду.

Ключевые выводы

• Гарантированная ссуда — это тип ссуды, при которой третья сторона соглашается произвести платеж в случае дефолта заемщика.
• Гарантированная ссуда используется заемщиками с плохой кредитной историей или небольшими финансовыми ресурсами; это позволяет финансово непривлекательным кандидатам претендовать на ссуду и гарантирует, что кредитор не потеряет деньги.
• Гарантированные ипотечные кредиты, федеральные студенческие ссуды и ссуды до зарплаты — все это примеры гарантированных ссуд.
• Гарантированные ипотечные кредиты обычно поддерживаются Федеральной жилищной администрацией или Департаментом по делам ветеранов; федеральные студенческие ссуды поддерживаются U.S. Департамент образования; ссуды до зарплаты гарантированы зарплатой заемщика.

Как работает гарантированный кредит

Гарантированный кредитный договор может быть заключен, когда заемщик является непривлекательным кандидатом на получение обычного банковского кредита. Это способ для людей, которые нуждаются в финансовой помощи, получить средства, когда в противном случае они не имели бы права на их получение. А гарантия означает, что кредитное учреждение не несет чрезмерного риска при выдаче этих кредитов.

Виды гарантированных кредитов

Есть множество гарантированных кредитов.Некоторые из них являются безопасными и надежными способами сбора денег, но другие сопряжены с рисками, которые могут включать необычно высокие процентные ставки. Заемщикам следует внимательно изучить условия любого гарантированного кредита, который они рассматривают.

Гарантированная ипотека

Одним из примеров гарантированной ссуды является гарантированная ипотека. Третьей стороной, гарантирующей эти жилищные ссуды, в большинстве случаев является Федеральное жилищное управление (FHA) или Департамент по делам ветеранов (VA).

Покупатели жилья, которые считаются рискованными заемщиками — например, они не имеют права на получение обычной ипотеки или у них нет достаточного первоначального взноса, и им приходится брать в долг около 100% стоимости дома — могут получить гарантированную ипотеку.Ссуды FHA требуют, чтобы заемщики платили страховку по ипотеке, чтобы защитить кредитора в случае невыполнения заемщиком своего жилищного кредита.

Федеральные студенческие ссуды

Другой тип гарантированной ссуды — это федеральная студенческая ссуда, которая гарантируется агентством федерального правительства. Федеральные студенческие ссуды — это самые простые студенческие ссуды, на которые можно претендовать — например, здесь нет проверки кредитоспособности — и они имеют лучшие условия и самые низкие процентные ставки, потому что Министерство образования США гарантирует им долларами налогоплательщиков.

Чтобы подать заявку на получение федеральной студенческой ссуды, вы должны каждый год заполнять и подавать Бесплатное заявление на получение федеральной помощи студентам или FAFSA, если вы хотите сохранить право на получение федеральной помощи студентам. Погашение этих ссуд начинается после того, как студент покидает колледж или опускается ниже уровня зачисления на полставки. Многие ссуды также имеют льготный период.

Кредиты до зарплаты

Третий вид гарантированной ссуды — ссуда до зарплаты. Когда кто-то берет ссуду до зарплаты, его зарплата играет роль третьей стороны, которая гарантирует ссуду.Кредитная организация выдает заемщику ссуду, и заемщик выписывает кредитору чек с датой, который он затем обналичивает в этот день — обычно через две недели. Иногда кредиторам требуется электронный доступ к счету заемщика для вывода средств, но при таких обстоятельствах лучше не подписывать гарантированный заем, особенно если кредитор не является традиционным банком.

Ссуды с гарантией выплаты жалованья часто вовлекают заемщиков в круговорот долга с процентными ставками до 400% и более.

Проблема с ссудами до зарплаты заключается в том, что они, как правило, создают цикл задолженности, который может вызвать дополнительные проблемы для людей, которые уже находятся в тяжелом финансовом положении. Это может произойти, когда у заемщика нет средств для выплаты ссуды в конце типичного двухнедельного срока. В таком сценарии ссуда превращается в другую ссуду с совершенно новым раундом комиссионных. Процентные ставки могут достигать 400% и более, и кредиторы обычно взимают самые высокие ставки, разрешенные местным законодательством.Некоторые недобросовестные кредиторы могут даже попытаться обналичить чек заемщика до указанной даты, что создает риск овердрафта.

Альтернативы гарантированным ссудам до зарплаты включают необеспеченные личные ссуды, которые доступны в местных банках или онлайн, ссуды наличными по кредитной карте (вы можете сэкономить значительные деньги по ссудам до зарплаты даже при ставках по авансам до 30%) или займ у члена семьи. .

Определение, преимущества, виды гарантий по ссуде

Что такое гарантия?

Гарантия — это юридическое обещание, данное третьей стороной (гарантом), чтобы покрыть долг заемщика или другие виды ответственности в случае дефолта заемщика. подлежит оплате.Время наступления дефолта зависит от условий, согласованных кредитором и заемщиком. Некоторые ссуды не выплачивают свои обязательства после пропуска одного платежа, тогда как другие — только после пропуска трех или более платежей. Ссуды, гарантированные третьей стороной, называются гарантированными ссудами.

Гарантия может быть ограниченной или неограниченной. Неограниченная гарантия подразумевает, что гарант покроет полную сумму ответственности, в то время как в ограниченной гарантии гарант покроет только часть ответственности.

Преимущества гарантий

Гарантия служит дополнительной защитой ссуды, делая ссуду более привлекательной для потенциальных кредиторов. Кредиторы более охотно предоставляют гарантированные ссуды даже кандидатам с плохим кредитным профилем. Оценка FICO ScoreA FICO Score, более известная как кредитный рейтинг, представляет собой трехзначное число, которое используется для оценки вероятности того, что человек вернет кредит. кредит, если физическому лицу выдается кредитная карта или если кредитор ссужает ему деньги.Баллы FICO также используются для определения процентной ставки по любому предоставленному кредиту, поскольку присутствие поручителя снижает вероятность невыплаты кредита кредитору.

Гарантированный заем — хороший вариант для заемщиков с плохой кредитной историей или без нее. В таком случае обещание поручителя может позволить заемщикам получить ссуды, которые в противном случае были бы недоступны.

Гарантия может быть предоставлена ​​физическим лицом, компанией или финансовым учреждением Финансовый посредник Финансовый посредник — это учреждение, которое действует как посредник между двумя сторонами, чтобы облегчить финансовую операцию.Учреждения, которые обычно называют финансовыми посредниками, включают коммерческие банки, инвестиционные банки, паевые инвестиционные фонды и пенсионные фонды.

Типы гарантий

Гарантии бывают нескольких форм. К наиболее распространенным типам относятся следующие:

1. Персональная гарантия

Персональная гарантия — это обещание погасить обязательства, которое дает физическое лицо от имени другого лица или организации Типы организаций В этой статье рассматриваются различные типы организаций различные категории, к которым могут относиться организационные структуры.Организационные структуры. Руководитель или учредитель компании может стать личным гарантом своей компании, чтобы иметь право на получение ссуды.

Предоставляя личную гарантию, физическое лицо обещает выплатить непогашенную сумму кредита в случае дефолта заемщика или передает в залог свои собственные активы, которые могут быть использованы для погашения кредита кредитору.

2. Банковская гарантия

Банковская гарантия — это обещание банка покрыть обязательства должника в случае невыполнения должником договорных обязательств с другой стороной.Обычно его предоставляют коммерческие банки компаниям, участвующим в сделках с незнакомыми сторонами или иностранцами.

3. Финансовая гарантия

Финансовая гарантия может рассматриваться как форма банковской гарантии. По сути, специализированная страховая компания обязана выплатить кредитору оставшиеся процентные платежи и основную сумму облигации или аналогичного финансового инструмента в случае дефолта заемщика. Обратите внимание, что финансовая гарантия может использоваться в сделках, в которых участвуют различные финансовые инструменты и структурированные продукты.

Дополнительные ресурсы

CFI предлагает аналитика финансового моделирования и оценки (FMVA) ™. Стать сертифицированным аналитиком финансового моделирования и оценки (FMVA) ® Сертификат CFI по анализу финансового моделирования и оценки (FMVA) ® поможет вам обрести уверенность в себе. необходимость в вашей финансовой карьере. Запишитесь сегодня! программа сертификации для тех, кто хочет вывести свою карьеру на новый уровень. Чтобы продолжать учиться и продвигаться по карьерной лестнице, вам будут полезны следующие ресурсы CFI:

• График долгаВ финансовом моделировании потоки процентных расходов
• Гарант Гарант Гарант — это третья сторона, которая платит по долгу, если заемщик пропускает свои платежи. Обычно они являются формой страхования кредитора.
• Соглашение о ссуде Соглашение о ссуде Соглашение о ссуде — это соглашение, устанавливающее условия кредитной политики между заемщиком и кредитором. Соглашение дает кредиторам свободу действий в погашении ссуд, при этом защищая свою кредитную позицию. Аналогичным образом, из-за прозрачности правил, заемщики получают четкие ожидания от
• Соглашения о межкредитовании Соглашение о межкредитовании Соглашение о межкредитовании, обычно называемое межкредиторским соглашением, представляет собой документ, подписанный между одним или несколькими кредиторами, в котором заранее оговаривается, как разрешаются их конкурирующие интересы. и как работать в тандеме, обслуживая своего общего заемщика.

Центр решений в области чистой энергии | Гарантии по кредитам

О гарантиях по кредитам

Гарантии по ссуде обеспечивают кредитору уверенность в том, что ссуды будут полностью или частично погашены в случае дефолта заемщика. Таким образом, за счет снижения кредитного риска гарантии по кредитам позволяют разработчикам проектов получать доступ к долгу по разумной цене. Правительства в партнерстве с финансовыми учреждениями, включая банки развития и международные климатические фонды, часто выступают гарантами по кредитным гарантиям, принимая на себя часть проектного риска.Подобные страховые продукты, такие как одностороннее страхование, также можно приобрести на частном рынке. Предоставляя возможность создания траншей долга, которые соответствуют требованиям кредитора, гарантии по кредитам могут снизить стоимость капитала для поддержки расширенных инвестиций в чистую энергию и могут быть одной из политик с наименьшими затратами для поддержки внедрения чистой энергии. (Штадельманн и др., 2014 г., Кокс и др., 2015 г.)

Передовой опыт для поддержки эффективной разработки программы кредитных гарантий

• Определите более широкие цели политики — Гарантии займа могут использоваться для поддержки стабильных инвестиций в долгосрочной перспективе или для ускорения быстрого развертывания в краткосрочной перспективе.В первом случае финансирование гарантий по кредитам может предоставляться в течение длительного периода времени с регулярно планируемыми периодами подачи заявок. В последнем случае могут быть установлены короткие временные рамки для предоставления большого количества гарантий по кредитам. (Кокс и др., 2015).
• Снижение риска — Для снижения риска по гарантии кредита могут быть предприняты различные действия. Во-первых, поручители ссуды должны обеспечить строгие требования к заявкам на проекты и их рассмотрение. Таким образом, от разработчиков проекта и соискателей-инвесторов следует требовать предоставления надежных данных, анализа и информации о технической, экономической и финансовой жизнеспособности разрабатываемого проекта.Особое внимание следует уделять проверке заявок на получение гарантий по кредитам, чтобы обеспечить высокую эффективность поддерживаемых проектов. Это особенно верно в случае гарантий по займам, финансируемым государством, поскольку государственные гаранты должны быть очень добросовестными распорядителями ограниченного государственного финансирования. Поручители по ссуде могут также рассмотреть возможность ограничения или снижения подверженности риску путем определения максимальной суммы гарантии. (Кокс и др., 2015 г., Штадельманн и др., 2014 г.).
• Предоставить заявителям четкие инструкции — Заявителям должны быть предоставлены четкие и прозрачные инструкции по приемлемым технологиям и другим техническим требованиям.Благодаря четко сформулированному руководству можно снизить транзакционные и общие затраты на администрирование гарантии по ссуде (например, рассмотрение заявки). (Кокс и др., 2015 г., Штадельманн и др., 2014 г.).
• Привлекайте инвесторов из частного сектора. Во избежание вытеснения инвестиций частного сектора правительства могут работать с банками для содействия программам гарантирования кредитов.

Гарантии по кредитам для бизнеса и промышленности

Одна гарантия RD

С 1 октября 2020 года эта программа будет оптимизирована в рамках инициативы OneRD Guarantee Loan Initiative.Для получения дополнительной информации посетите www.rd.usda.gov/onerdguarantee

.

Что делает эта программа?

Эта программа предлагает кредиторам гарантии по кредитам сельскому бизнесу.

Какие кредиторы могут подать заявку на участие в этой программе?

Кредиторам необходимы юридические полномочия, финансовая сила и достаточный опыт для успешной реализации программы кредитования. Сюда входят кредиторы, которые подлежат надзору и проверке кредитоспособности со стороны соответствующего агентства США или штата, включая:

• Федеральные и государственные банки.
• Сбережения и займы.
• Фермерские кредитные банки с полномочиями прямого кредитования.
• Кредитные союзы.

Другие нерегулируемые кредитные организации также могут быть одобрены Агентством в соответствии с критериями регламента OneRD.

Кто может претендовать на эти гарантированные ссуды?

• Коммерческие или некоммерческие предприятия.
• Кооперативы.
• племен, признанных на федеральном уровне.
• Государственные органы.
• Физические лица, занимающиеся или предлагающие заняться бизнесом.

Каковы ограничения по займам?

• Индивидуальные заемщики должны быть гражданами США или проживать в США после получения разрешения на постоянное проживание на законных основаниях.
• Заемщики-частные организации должны продемонстрировать, что кредитные средства останутся в США, а финансируемый механизм в первую очередь создаст новые или сохранит существующие рабочие места для сельских жителей США.Жители С.

Что считается подходящей областью?

• Сельская местность за пределами города или поселка с населением более 50 000 жителей.
• Штаб-квартира заемщика может находиться в более крупном городе, если проект находится в подходящей сельской местности.
• Кредитор может находиться в любой точке США.
• Проекты могут финансироваться как в сельских, так и в городских районах в рамках Инициативы по местной и региональной продовольственной системе.
• Проверьте подходящие адреса для бизнес-программ.

Как можно использовать гарантированные кредитные средства?

Допустимые варианты использования включают (но не ограничиваются):

• Преобразование, расширение, ремонт, модернизация или развитие бизнеса.
• Покупка и развитие земли, зданий и сопутствующей инфраструктуры для коммерческой или промышленной собственности.
• Покупка и установка машин и оборудования, принадлежностей или инвентаря.
• Рефинансирование долга, когда такое рефинансирование улучшает денежный поток и создает рабочие места.
• Деловые и промышленные приобретения, когда ссуда будет поддерживать бизнес-операции и создавать или сохранять рабочие места.

На какие гарантированные кредитные средства можно использовать НЕ ?

• Кредитные линии.
• Жилье, занимаемое собственниками и сдача в аренду.
• Поля для гольфа или инфраструктура полей для гольфа.
• Ипподромы или игорные заведения.
• Церкви или контролируемые церковью организации.
• Братские организации.
• Кредитные, инвестиционные и страховые компании.
• Производство сельскохозяйственной продукции, за некоторыми исключениями (1).
• Распределение или выплата бенефициару заемщика, физическому или юридическому лицу, которое сохранит долю владения заемщиком.

Какой залог требуется?

Обеспечение должно иметь документально подтвержденную стоимость, достаточную для защиты интересов кредитора и Агентства.Кредиторы будут дисконтировать обеспечение в соответствии с разумной политикой отношения ссуды к стоимости с дисконтированной стоимостью обеспечения, по крайней мере, равной сумме ссуды. Кредитор должен предоставить удовлетворительное обоснование используемых скидок. Для обеспечения требуется страхование от рисков (равное сумме кредита или амортизированной восстановительной стоимости, в зависимости от того, что меньше).

Какая максимальная сумма гарантии по кредиту?

Процент по гарантии по кредиту ежегодно публикуется в уведомлении Федерального реестра.Кредиты B&I, утвержденные в 2021 финансовом году, получат 80-процентную гарантию.

Каковы условия кредита?

Кредитор с согласия Агентства устанавливает и обосновывает гарантированный срок ссуды на основе использования гарантированных ссудных средств, полезного срока службы финансируемых и используемых в качестве обеспечения активов, а также платежеспособности заемщика. Срок кредита не превышает 40 лет.

Какие процентные ставки?

• Процентные ставки оговариваются между кредитором и заемщиком.
• Ставки могут быть фиксированными или переменными.
• Переменные процентные ставки не могут корректироваться чаще, чем ежеквартально.

Какие существуют сборы?

• Существует первоначальный гарантийный взнос, который в настоящее время составляет 3 процента от гарантированной суммы.
• Ежегодно взимается комиссия за удержание гарантии, которая в настоящее время составляет 0,5 процента от непогашенной основной суммы (2).
• Разумные и обычные комиссии за предоставление кредита оговариваются между заемщиком и кредитором.
• Соответствующие проекты могут получить пониженную комиссию в размере 1 процента

Каковы требования к андеррайтингу и безопасности?

• Кредитор будет проводить кредитную оценку с использованием процедур кредитной документации и процессов андеррайтинга, которые согласуются с общепринятой практикой разумного кредитования, а также соответствуют собственной политике, процедурам и практике кредитования кредитора.
• Оценка кредитора должна учитывать любые финансовые или другие кредитные недостатки заемщика и проекта и обсуждать требования по снижению рисков.
• Кредитор должен проанализировать все кредитные факторы, чтобы определить, что кредитные факторы и условия гарантированного кредита обеспечивают гарантированное погашение кредита.
• Кредитные факторы, подлежащие анализу, включают, помимо прочего, характер, емкость, капитал, обеспечение и условия.

С чего начать?

Кто может ответить на мои вопросы?

Обратитесь в местный офис развития сельских районов, обслуживающий ваш район.

Какой закон регулирует эту программу?

• Свод федеральных правил, 7 CFR 5001.
• Эта программа утверждена Законом о консолидированном развитии фермерских хозяйств и сельских районов.

Почему Министерство сельского хозяйства США делает это?

Эта программа улучшает экономическое здоровье сельских сообществ за счет расширения доступа к бизнес-капиталу за счет гарантий по кредитам. Это позволяет коммерческим кредиторам предоставлять доступное финансирование сельскому бизнесу.

ПРИМЕЧАНИЕ: Поскольку информация на этой странице может изменяться, всегда обращайтесь к инструкциям программы, перечисленным в разделе выше под заголовком «Какой закон регулирует эту программу?» Вы также можете обратиться за помощью в местный офис.

(1) Сельскохозяйственное производство имеет право только в том случае, если проект является вертикально интегрированным, не имеет права на помощь программам сельскохозяйственного кредитования Агентства сельскохозяйственных услуг Министерства сельского хозяйства США (FSA) и является частью интегрированного бизнеса, также вовлеченного в переработку сельскохозяйственной продукции.Коммерческие питомники, лесоводство и аквакультура имеют право без этих ограничений.

(2) Ежегодная комиссия за продление в настоящее время составляет половину одного процента (0,5%) от непогашенной основной суммы кредита по состоянию на 31 декабря. Ставка платы за продление устанавливается ежегодно Управлением сельского развития в уведомлении, публикуемом в Федеральном реестре. Ставка, действующая на момент предоставления ссуды, будет действовать в течение всего срока ссуды. Ежегодные пошлины за продление оплачиваются кредитором и подлежат оплате 31 января.Платежи, не полученные до 1 апреля, считаются просроченными и, по усмотрению Агентства, могут привести к аннулированию гарантии кредитору.

Права держателей останутся в силе, как указано в соглашении о гарантии по ссуде и переуступке. На любые просроченные ежегодные сборы за продление будут начисляться проценты по ставке нот, и они будут вычтены из любого платежа за убытки, причитающегося кредитору. Для кредитов, по которым гарантия по кредитным нотам выдается в период с 1 октября по 31 декабря, первый ежегодный платеж за продление должен быть произведен 31 января второго года, следующего за датой выдачи гарантии по кредитным нотам.

ПРИМЕЧАНИЕ: Если формы для конкретных штатов не показаны выше, пожалуйста, обратитесь к материалам заявки, перечисленным ниже, чтобы начать процесс подачи заявки. Убедитесь, что ваш штат выбран в раскрывающемся меню выше, чтобы найти контактную информацию Управления штата для этой программы и поговорить со специалистом по бизнес-программам, прежде чем пытаться заполнить какие-либо формы или заявки. Это сэкономит вам драгоценное время в процессе.

Определение Гарантированной ипотеки | Банковская ставка.com

Что такое гарантированная ипотека?

Гарантированная ипотека — это жилищная ссуда, гарантированная третьей стороной, часто государственным агентством, которое выкупит долг у кредитора и возьмет на себя ответственность за ссуду в случае дефолта заемщика. Стоимость дома гарантирует ипотеку. Если заемщик не выполняет свои обязательства, кредитор может подать иск против поручителя.

Более глубокое определение

Гарантированная ипотека обеспечивает кредитору определенный уровень безопасности. Гарантированные ссуды иногда выдаются рискованным заемщикам, которые не имеют права на получение ипотеки, но нуждаются в финансовой помощи.Или они предоставляются покупателям жилья, у которых нет накопленного большого первоначального взноса и которым необходимо занять до 100 процентов стоимости дома. Гарантия дает ипотечному кредитору уверенность в предоставлении ссуды.

Наиболее распространенными типами гарантированной ипотеки являются ипотечные кредиты, выданные федеральным правительством. Федеральное жилищное управление (FHA) и Департамент по делам ветеранов (VA) являются гарантами ипотечных ссуд.

Если заемщик не выполняет обязательства по ипотеке, гарантированной FHA или VA, агентство вмешивается и предлагает кредитору финансовую компенсацию.Это часто происходит в форме страхового платежа за любые средства, потерянные, если дом не может быть продан, чтобы окупить вложения.

Узнайте семь важных фактов о ссудах FHA.

Пример гарантированной ипотеки

Сэм, 24 года, хочет купить дом, но у него редкая кредитная история. Еще у него есть небольшие сбережения на первоначальный взнос. Сэм не имеет права на получение обычной ипотечной ссуды, но он имеет право на получение ипотечной ссуды VA, потому что он прослужил три года в армии США и был с честью уволен.

Ссуда ​​VA отлично подходит для Сэма, потому что она не требует первоначального взноса, отсутствует ипотечное страхование, требования к кредиту гибкие, а процентная ставка конкурентоспособна. Однако существует плата за финансирование, потому что VA гарантирует ипотеку Сэму. Гарантия федерального правительства дает ипотечному кредитору достаточно гарантий, чтобы дать согласие на получение ссуды.

Воспользуйтесь калькулятором банковской ставки, чтобы определить, сколько дома вы можете позволить себе купить.

Повысьте свой потенциал заимствования с помощью гарантии займа SBA | U.S. Управление малого бизнеса

Автор: Алан Хаут
Специалист по работе с кредиторами
Окружной офис Северной Дакоты

Независимо от того, начинаете ли вы новый бизнес или расширяете существующий, некоторые виды деятельности будут иметь такое же долгосрочное влияние на ваш бизнес, как получение адекватного финансирования. SBA может быть ценным союзником для любого бизнеса, ищущего капитал. Финансовые программы SBA предоставляют гарантии по краткосрочным и долгосрочным займам приемлемым, кредитоспособным стартапам и существующим малым предприятиям.

Важно помнить, что SBA не выдает ссуды, а скорее гарантирует ссуды, которые вы подаете и получаете от банка или кредитного союза.

Каковы преимущества ссуды SBA?
Первое преимущество — это получение одобрения на ссуду, которую вы могли бы не получить без поддержки SBA. С гарантией кредита SBA, если заемщик не может погасить кредит, кредитор может получить от SBA от 50 до 85 процентов непогашенного остатка по ссуде. Однако заемщик остается обязанным в размере полной причитающейся суммы.Это снижает риск кредитора, поэтому он с большей готовностью одобряет ссуду.

Еще одно преимущество может заключаться в более низких требованиях к капиталу. В то время как некоторая доля капитала всегда требуется, чтобы продемонстрировать приверженность собственника бизнесу, коммерческие кредиторы, как правило, требуют больше капитала для обычной ссуды, чем с ссуды, гарантированной SBA.

Гарантия SBA может помочь кредитоспособным заемщикам преодолеть проблему слабой кредитной заявки, связанной с ненадлежащим обеспечением. Чтобы обеспечить ссуду, вы должны заложить достаточные активы в той мере, в какой они разумно доступны.Однако ни один из займов не будет отклонен только из-за недостаточного обеспечения, пока все доступное и стоящее обеспечение (как деловое, так и личное) является залогом в качестве обеспечения ссуды.

Далее, кредиторы хотят вернуть свои деньги как можно скорее, чтобы снизить риск неплатежа. При поддержке SBA большинство кредиторов готовы продлить сроки оплаты на более длительный период. Это снижает сумму ежемесячных платежей и облегчает утечку наличных из бизнеса.

Наконец, с гарантией SBA вы гарантированно получите полностью погашаемую ссуду — никаких дополнительных выплат.Философия SBA заключается в том, чтобы вселить уверенность в заемщиках, зная, что платеж будет относительно стабильным без крупного платежа в конце.

Подходит ли мой бизнес для получения ссуды SBA?
Требования к участникам должны быть как можно более широкими, чтобы наши программы кредитования могли удовлетворить самые разнообразные потребности малого бизнеса в финансировании.

Чтобы претендовать на финансирование SBA, бизнес должен находиться в независимом владении и управляться как коммерческое предприятие.Он должен быть открытым для широкой публики и не допускать дискриминации. В соответствии с нашими стандартами размеров бизнес должен быть небольшим — обычно менее 5 миллионов долларов чистой прибыли (в среднем за 2 года) и иметь чистую стоимость менее 15 миллионов долларов.

Компания должна продемонстрировать потребность в поддержке SBA, например, неспособность получить финансирование на разумных условиях где-либо еще. Например, кандидаты с большим количеством личных ресурсов могут использовать эти личные ресурсы для финансирования своего бизнеса без излишних трудностей.Чрезмерное требование кредитора, ограничивающее способность заявителя получать прибыль и развивать свой бизнес, будет считаться необоснованным. Обратите внимание, что выплата разового платежа может считаться необоснованным сроком и оправдывать рефинансирование долга.

Владелец / менеджеры также должны иметь чистую криминальную историю и разумную кредитную историю. Лицам, находящимся в заключении, на испытательном сроке или условно-досрочном освобождении, запрещается финансирование SBA. Кроме того, не имеют права лица, допустившие дефолт по другому федеральному долгу.

В то время как большинство предприятий имеют право на участие, SBA ограничивает определенные виды бизнеса, например, занимающиеся кредитованием, развитием недвижимости, инвестициями или спекуляциями. Например, SBA не гарантирует ссуды для многоквартирных домов, поскольку они считаются инвестиционной недвижимостью, поскольку не предоставляют продукты или услуги на повседневной основе.

В целом, кандидаты должны продемонстрировать способность выплатить долг, а также соответствовать основным кредитным требованиям партнера-кредитора.

Где я могу получить дополнительную информацию?
Чтобы узнать больше о роли SBA в финансировании малого бизнеса, посетите раздел финансирования на веб-сайте SBA или обратитесь к местному кредитору.

---

Аль Хаут был специалистом по развитию бизнеса и кредитным специалистом Управления малого бизнеса США с 1989 года, получив степень бакалавра наук и магистра делового администрирования в Государственном университете Миннесоты в Мурхеде. Он вырос, работая в небольшом семейном бизнесе, и до сих пор участвует в качестве партнера.Эл также является адъюнкт-профессором Университета Мэри — Фарго. С ним можно связаться по адресу [email protected].

Другие статьи финансирования из окружного офиса Северной Дакоты

Как подготовить кредитное предложение

Программа ссуды Community Advantage в Северной Дакоте

Что на самом деле означает гарантия по кредиту? — Press Enterprise

Банк просит предоставить вам личную гарантию по корпоративному кредиту.Хорошая новость заключается в том, что Калифорния — штат, благоприятный для заемщиков. Плохая новость заключается в том, что законы Калифорнии не столь благоприятны для гарантов. Если вас просят гарантировать ссуду для вашего бизнеса, вы должны внимательно изучить и рассмотреть возможные варианты.

Гарантии

— это способ для кредиторов минимизировать риск, и они предоставляют еще один способ получить ссуду, если заемщик не платит. Даже если ссуда обеспечена коммерческой недвижимостью, кредиторы часто просят или требуют гарантий, когда владельцы бизнеса имеют значительные личные активы, а заемщик владеет только одним активом (например, зданием или бизнесом).

Кредитор может также потребовать гарантию, если кредитор обеспокоен способностью заемщика погасить ссуду. (Правила и правовая защита отличаются, когда речь идет о личном жилище.)

Обязательства поручителя по ссуде полностью отделены от обязательств заемщика. Одна и та же сторона никогда не должна быть одновременно заемщиком и поручителем. Почему? Потому что заемщик уже обязан вернуть ссуду. Таким образом, гарантия ничего не добавляет к прочности или надежности сделки.Самый распространенный вид гарантии — это платежная гарантия, когда гарант обещает кредитору, что ссуда будет возвращена. Существуют также гарантии исполнения, когда поручитель обещает выполнить неплатежные обязательства заемщика.

Каждому бизнесу для успеха нужен доступ к капиталу. Хотя гарантия иногда может иметь значение для получения одобрения ссуды, самые строгие меры защиты заемщиков в Калифорнии — правила борьбы с дефицитом и «правило одного действия» — применяются к поручителям только при определенных обстоятельствах.Кроме того, большинство кредиторов просят гарантов отказаться от большинства, если не от всех, юридических мер защиты, предоставляемых поручителям.

Калифорнийские антидефицитные правила были созданы для защиты заемщиков от судебных исков со стороны их кредитора за недостачу невыплаченного остатка по ссуде после обращения взыскания. Большинство случаев потери права выкупа в Калифорнии осуществляется путем продажи через доверительного управляющего, потому что это быстрее и дешевле, чем передача права выкупа собственности в суде (так называемая судебная передача права выкупа права выкупа).

Риск для кредитора при продаже доверительного управляющего заключается в том, что выручка от обращения взыскания может не погасить всю сумму, которую заемщик должен кредитору, а правила предотвращения дефицита не позволяют кредитору предъявить иск заемщику о разнице.

Итак, что может сделать кредитор? Подать в суд на гаранта.

За исключением определенных обстоятельств, гаранты не защищены антидефицитными правилами, поскольку гарантия является отдельным обязательством. Таким образом, пока заемщик не в курсе, гарант остается в руках у держателя остатка ссуды после обращения взыскания.

«Правило одного действия» требует, чтобы кредитор использовал обращение взыскания для взыскания долга, обеспеченного недвижимостью заемщика, прежде чем предъявить иск заемщику о взыскании невыплаченного остатка.Но правило не защищает поручителей, за исключением определенных обстоятельств. Если есть гарантия, кредитор может сначала подать в суд на поручителя, а потом все же взыскать залог на имущество, обеспеченное ссудой.

Многим предприятиям требуются ссуды для финансирования новых проектов или расширений. Если кредитор запрашивает личную гарантию, помните, что Калифорния дружелюбна к заемщикам, не обязательно поручителям, и кто-то, гарантирующий обязательства по их бизнесу, может нести значительную ответственность, если кредитор не получит полную оплату.