Безотзывный покрытый безакцептный аккредитив – что это

Для того чтобы понять, что такое безотзывный покрытый аккредитив, нужно иметь хотя бы самое общее представление о том, что такое аккредитив вообще, какие его виды бывают и чем они отличаются друг от друга?

Аккредитив – это документ, на основании которого производится расчёт между покупателем и продавцом. Такая форма расчётов позволяет гарантировать оплату покупателем поставленного товара. В то же время она страхует покупателя от нарушений условий поставки товаров и предоставления услуг продавцом.

Общие моменты и особенности акцептного аккредитива

В том случае, когда покупатель располагает достаточной суммой на депозите в своём банке, он выставляет аккредитив на эту сумму, поручая банку оплатить поставленный от поставщика товар. Если средств на депозите недостаточно, банк-эмитент может предоставить для оплаты по аккредитиву кредит. Поскольку на счёте покупателя достаточно собственных и кредитных средств на обеспечение аккредитива, он называется покрытым.

Когда покупатель не располагает достаточным депозитом в банке-эмитенте и кредит для него тоже недоступен, банк-эмитент выпускает непокрытый аккредитив и поручает оплату по нему любому другому исполняющему банку, в котором у покупателя есть корреспондентский счёт.

Мерчендайзинг – что это такое простыми словами

Кроме того, аккредитивы могут быть отзывными и безотзывными. Отзывной аккредитив может быть в любое время отозван банком-эмитентом. При этом отзыв осуществляется без согласования с поставщиком, что зачастую становится для него полной неожиданностью. Возможность отзыва аккредитива значительно снижает уровень доверия между поставщиком и получателем продукции.

Впрочем если по каким-то причинам исполняющий банк не получает сообщения об отмене сделки, он обязан её оплатить, как только условия торгового соглашения будут выполнены.

Поскольку отзывные аккредитивы не вызывают большого доверия у представителей российского бизнеса, то наибольшее распространение на территории России получили их безотзывные собратья, которые не могут быть отозваны банком-эмитентом ни при каких обстоятельствах. Преимущества данного финансового документа перед всеми другими налицо. Наиболее удобным его вариантом является депонированный покрытый аккредитив, поскольку для его оплаты не требуется привлечение сторонних банков

Непокрытые безотзывные аккредитивы

Однако возможность использования покрытых аккредитивов у банков есть не всегда. Чаще всего в международных расчётах используются непокрытые аккредитивы. Их применение стало столь широким, что при их обозначении термин «непокрытый» почти не используется, поскольку он предполагается по умолчанию.

Когда эмитент поручает банку исполнителю обслуживание непокрытого безотзывного аккредитива, он гарантирует ему возмещение средств, потраченных на обеспечение указанных в нём финансовых обязательств. Банк исполнитель обязан, в случае исполнения поставщиком всех своих обязательств, оплатить поставку.

Деньги списываются с корреспондентского счёта покупателя в банке-исполнителе. Если же на его счёте средств для этого не хватает, он оформляет кредит, предварительно договорившись о сроках и порядке его погашения банком-эмитентом. Перечисление финансовых средств поставщику производится только после того, как он сможет документально подтвердить выполнение всех своих обязательств.

Разновидности акцептных аккредитивов по способу их оплаты

По способу оплаты все акцептные аккредитивы подразделяются на несколько видов, таких, как:

• револьверный;
• циркулярный;
• резервный;
• комулятивный.

Револьверные аккредитивы

Отличительной чертой револьверного аккредитива является то, что в данном случае оплата товара происходит по частям, по мере его поступления. После того как первая партия была оплачена, оплата всех остальных происходит автоматически, в соответствии с необходимостью.

Циркулярные аккредитивы

Оплата циркуляпного аккредитива может производиться во всех корреспондентских банках банка эмитента.

Резервные аккредитивы

Эта разновидность финансовых документов используется для международных расчетов по правилам Международной торговой палаты, поскольку далеко не во всех странах мира разрешено документальное оформление торговых сделок под банковские гарантии.

Кто такой Омар Хайям

Кумулятивные аккредитивы

Кумулятивный аккредитив подразумевает возможность объединения двух аккредитивов в один, если средства по одному из них не были израсходованы ранее.

Что такое безотзывный покрытый безакцептный аккредитив

Безотзывные покрытые аккредитивы особенно часто используются в тех случаях, когда речь идёт о сделках с недвижимостью между физическими лицами, которые для таких целей почти всегда используют безналичный расчёт. Поскольку квартиры, дома и дачные участки не являются производственными объектами, и сделки, совершаемые с ними, не занимают много времени, то для них предусмотрена упрощённая процедура купли-продажи.

Всем этим требованиям, как нельзя лучше отвечают сделки совершённые с применением безакцептных аккредитивов. Для выставления которых достаточно устной договорённости. Однако необходимо помнить о том, что вся бухгалтерская документация при заключении таких сделок должна быть в полном порядке.

Все подобные финансовые операции могут проходить в одном банке, объединяющего в себе и функции банка эмитента и обязанности исполняющего банка.

Безакцептный аккредитив — что это такое, безотзывный покрытый, открытие, обязательство произвести платеж

Все большее количество различных расчетов осуществляются только лишь на безналичной основе. Потому аккредитив находит себе все большее применение в сфере денежных расчетов между покупателями и продавцами.

Сам по себе аккредитив бывает различных видов – большая часть информации по этому поводу отражается в Гражданском кодексе РФ.

Прежде, чем приступить к использованию какого-либо конкретного, стоит внимательно ознакомиться с основными особенностями конкретного аккредитива.

Одним из самых распространенных видов аккредитива является безакцептный. Главным его достоинством является существенное упрощение процедуры расчета между различными контрагентами.

Государство с каждым днем формирует все большее количество различных законодательных актов в сфере оплаты услуг.

Основное их направление – максимальное упрощение процесса контроля за денежными потоками. С целью упрощения и подтверждения существования различных обязательств была сформирована такая процедура-подтверждение, как аккредитив.

С его помощью можно решать большое количество различных задач. Основное преимущество его использования – упрощение расчетов.

Но прежде, чем приступить к использованию различного рода аккредитивов, необходимо будет разобраться со следующими вопросами:

• основные понятия;
• классификация видов;
• нормативная база.

Основные понятия

Чтобы избежать различного рода проблем, связанных с процедурой использования аккредитива, нужно будет ознакомиться с основными нормативными документами.

Но в них используется специализированная терминология. Её знание требуется для верной трактовки всей представленной в законодательных актах информации.

К основным и наиболее существенным понятиям можно отнести следующие термины:

• аккредитив;
• денежное обязательство;
• банк – эмитент;
• приказодатель;
• бенефициар;
• переводной вексель.

Аккредитив	Представляет собой условное денежное обязательство по различного рода финансовым поручениям. Позволяет осуществить различного рода безналичные расчеты между физическими, юридическими лицами. Использование регламентируется ст.№867 ГК РФ.
Условное денежное обязательство	Одно из разновидностей гражданских правоотношений между двумя субъектами права. Подразумевается обязательство по осуществлению каких-либо действий одной стороной в пользу другой.
Банк-эмитент (называется также эмиссионный банк)	Представляет собой учреждение, осуществляющий перевод определенных денежных сумм. Также под банком-эмитентом подразумевается компания, которая осуществляет работу с аккредитивами. Под понятием приказодатель подразумевается лицо, осуществляющее выплату по аккредитиву
Бенефициар	Лицо, являющееся в данном случае получателем всех денежных средств
Переводной вексель	Представляет собой разновидность ценной бумаги, которая составляется в строго установленной форме. Данный документ содержит не обусловленное ничем предложение уплатить некоторую сумму денег. Векселя нередко используются в банковской сфере. Отдельным типом аккредитивов является безакцептный. Подобное понятие является одной из разновидностей денежных обязательств рассматриваемого типа
Безакцептный аккредитив	Это обязательство произвести платеж при наличии только лишь устного поручения ответственного лица. Но важно помнить о необходимости соответствующего оформления и отражения данной операции в бухгалтерском учете

Классификация видов

Безакцептный аккредитив – это аккредитив, который позволяет осуществить выплаты в максимально простом порядке. При этом существует достаточно большое количество подвидов подобного платежного обязательства.

К наиболее часто используемым стоит отнести:

• отзывной;
• безотзывной;
• с красной оговоркой;
• покрытый;
• непокрытый;
• подтвержденный;
• револьверный;
• циркулярный;
• резервный;
• кумулятивный.

Отзывной – основным отличием его является возможность осуществления отзыва плательщиком или же непосредственно организацией, которая выписала его.

Но следует помнить, что в международной практике такие аккредитивы не используются в силу своих особенностей. В то же время под безотзывным подразумевается тот, который не может быть использован.

С красной оговоркой – такой аккредитив подразумевает осуществление денежного перевода до момента предоставления торговых документов.

Подобное названием возникло вследствие того, что ранее подобного рода аккредитивы выдавались в письменной форме и обозначались красным цветом.

На сегодня подобное названием сохранилось и применяется для обозначения таких платежных поручений.

Покрытый (также его называют депонированным) – подразумевается перечисление при котором эмитент переводит средства самого плательщика в пользу банка, осуществляющего распоряжение средствами.

При этом таким образом средства размещаются на весь период действия аккредитива. Депонированный аккредитив используется только на территории РФ.

В сфере международных отношений банков депонирование либо отсутствует, либо используется в заранее согласованной форме.

Непокрытый – когда имеет место возможность и право осуществлять списание эмитентом сумму с корреспондентского счета в пределах определенной величины.

При этом в международной банковской сфере подобный термин никогда не используется. Причиной тому является то что подобными аккредитивами являются большинство используемых.

Подтвержденный – аккредитив, который осуществляется вне зависимости от того, имеются ли средства на специально счете. Револьверный – аккредитив, который используется для части платежей.

Он возобновляется в процессе осуществления расчетов в случае приобретения очередной партии товаров. Циркулярный – позволяющий получить средства в пределах одного кредита.

Причем сам процесс получения может быть осуществлен во всех подразделениях, респондентах банка. Резервный аккредитив – одна из разновидностей банковской гарантии.

Она используется обычно в международной торговле между разными странами. Кумулятивный аккредитив – не использованную по каким-то причинам сумму возможно будет зачислить на новый счет.

Нормативная база

Основополагающим нормативно-правовым документом, который регламентирует процедуру использования аккредитива, является Гражданский кодекс РФ ч.2 от 26.01.06 г. в редакции от 23.05.16 г.

Единственной статьей, где упоминается сам факт использования аккредитива (всех его видов), является ст.№867 ГК РФ.

Она включает в себя следующие основные разделы:

При осуществлении расчетов банк обязан осуществить отдельные или же все действия	произвести платежи получателю; оплатить вексель (осуществить с ним иные действия)
Если необходимо осуществить открытие покрытого аккредитива при открытии	Необходимо будет в обязательном порядке перечислить сумму в банк-исполнитель
Если осуществляется открытие аккредитива непокрытого	Вся сумма может быть списано полностью со счета в банке, являющемся эмитентом
Все процедуры расчетов по аккредитивам	Регулируются действующим законодательством, а также различными заранее установленными банковскими правилами

Существует достаточно большое количество самых разных нюансов, связанных с работой аккредитивов, с различными его видами. Именно поэтому необходимо будет заранее с ними ознакомиться.

Причем в первую очередь юридическим лицам, являющимся клиентами банка. Так можно будет избежать большого количества различных сложностей и затруднений.

Сегодня само явление аккредитива имеет большое количество самых разных особенностей. К важным вопросам, рассмотреть которые нужно будет заранее, стоит отнести следующие:

• выполняемые функции;
• порядок открытия;
• если безотзывной покрытый.

Выполняемые функции

Сегодня частое использование подобного рода способа расчета связанно именно с большим количеством задач, которые позволяет решить аккредитив.

К таковым относится следующее:

Начисление средств в пользу бенефициара (получатель средств)	Необходимой указанной в аккредитиве суммы
Различные операции с переводным векселем	акцептирование; оплата; учет
Предоставление полномочий	Иному банковскому учреждению

Подобного рода способы оплаты могут быть использованы одновременно с многими другими:

• сделка;
• инкассо;
• аванс;
• открытый счет.

На данный момент на территории Российской Федерации подобное не практикуется, но в других странах и на международной арене используется аккредитив для финансирования сделки по аналогии с банковскими гарантиями.

Важно помнить, что международные аккредитивы формируются, используются в соответствии со специальными законодательными нормами.

Таковыми являются следующие:

• Унифицированные правила документарных аккредитивов;
• публикация Международной торговой палаты №600 от 01.07.07 г.

Порядок покрытия

Важным моментом является процедура покрытия по аккредитиву. Максимально данный вопрос раскрывается в гл.№6 Положения Банка РФ №383-П от 19.07.12 г. «О правилах осуществления перевода денежных средств».

Покрытие осуществляется в соответствии со следующими моментами:

Все операции по перечислению средств банком	Должны осуществляться только после предоставления определенных подтверждающих документов – если подобные требуются в конкретном случае
Аккредитив всегда, без исключений является независимым	И обособленным от основного договора
Различные действия с аккредитивом могут осуществляться путем предоставлении документов как в бумажном виде, так и в электронном	передача самого аккредитива; изменение условий; правка заявлений; иное
После поступления самого аккредитива	Необходимо будет обязательно выполнить соответствующие процедуры для приема
Само открытие осуществляется банком-эмитентом	На основании заявления самого плательщика

Если безотзывной покрытый

В случае безотзывного покрытого аккредитива все необходимые средства перечисляются за один раз, сразу полностью на соответствующий корреспонденский счет.

Банк-получатель имеет право распоряжаться соответствующим образом средствами в течение всего периода действия аккредитива. В законодательстве достаточно подробно освещается вопрос безотзывного аккредитива, множество иных важных нюансов.

Аккредитив – один из способов решить вопрос с упрощением перечисления необходимого количества средств получателю.

При этом важно помнить о большом количестве самых разных нюансов, особенностей, связанных с использованием безакцептного аккредитива. Это позволит избежать большого количества самых разных проблем и затруднений.

letters of credit – phrases – Multitran dictionary

Subject area	English	Russian
commer.	a letter of credit in our favour	аккредитив в нашу пользу
bank.	acceptance letter of credit	аккредитив с акцептом (Blackgaly)
busin.	acceptance letter of credit	подтверждение аккредитива
bank.	acceptance of letter of credit	подтверждение аккредитива
bank.	acceptance-free letter of credit	безакцептный аккредитив (Ying)
bank.	advice a letter of credit	авизовать аккредитив
invest.	advice of a letter of credit	авизо об открытии аккредитива
econ.	advice to the owner of a letter of credit	авизо владельцу аккредитива
bank.	advise a letter of credit	авизовать аккредитив
gen.	advise of a letter of credit	авизо об открытии аккредитива (Светлана Шибаева)
bank.	advise of Letter of Credit	авизование аккредитива (Yuriy83)
bank.	advised letter of credit	авизованный аккредитив
law	advisory letter of credit	авизованный аккредитив
busin.	amend a letter of credit	вносить изменение в аккредитив
econ.	amendments to a letter of credit	изменение условий аккредитива
econ.	amount of a letter of credit	сумма аккредитива
econ.	amount of drawing under a letter of credit	сумма аккредитива
bank.	amount of letter of credit	сумма аккредитива
busin.	an application form for the opening of a Letter of Credit	форма заявления на открытие аккредитива (Johnny Bravo)
bank.	annul a letter of credit	аннулировать аккредитив
econ.	anticipatory letter of credit	аккредитив для оплаты неотгруженных товаров
law	anticipatory letter of credit	аккредитив для оплаты ещё не отгруженных товаров
law	applicant for a letter of credit	заявитель по аккредитиву (Alexander Demidov)
bank.	Application for issuance of Letter of Credit	заявление на выпуск аккредитива (Maxym)
bank.	application for letter of credit	обращение клиента к банку об открытии аккредитива
EBRD	arrange a letter of credit	открыть аккредитив (raf)
EBRD	arrange a letter of credit	открывать аккредитив (Ivanov M.)
fin.	arrange letters of credit financing	организовать финансирование с использованием аккредитивов (Alex_Odeychuk)
econ.	assignment of proceeds of a letter of credit	переуступка выручки по аккредитиву (ilonanew)
gen.	assignment of proceeds of a letter of credit	уступка выручки по аккредитиву (ilonanew)
bank.	authenticity of letter of credit	подлинность аккредитива
law	availability of letter of credit	способ исполнения аккредитива (Leonid Dzhepko)
EBRD	back-to-back letter of credit	компенсационный аккредитив
bank.	back-to-back letter of credit	компенсационный аккредитив ( MichaelBurov)
bank.	back-to-back letter of credit	аккредитив «бэк-ту-бэк» (MichaelBurov)
econ.	back-to-back letter of credit	компенсационный аккредитив (открываемый покупателем в пользу продавца под обеспечение безотзывного аккредитива, открытого лицом, которому покупатель перепродал товар)
law	back-to-back letter of credit	совместный аккредитив (открываемый несколькими покупателями)
law	bank letter of credit	банковский аккредитив (Irina Verbitskaya)
bank.	beneficiary of letter of credit	получатель аккредитива
busin.	blank letter of credit	бланковый аккредитив
bank.	cancel a letter of credit	аннулировать аккредитив
gen.	cancel a letter of credit	отменить аккредитив (mascot)
bank.	cancellation of a letter of credit	отмена аккредитива (Elen Molokovskikh)
econ.	cancellation of a letter of credit	аннулирование аккредитива
invest.	cash a letter of credit	получать деньги по аккредитиву
law, civ.law.	cash a letter of credit	раскрыть аккредитив (Leonid Dzhepko)
bank.	cash a letter of credit	раскрытие аккредитива (go_bro)
Makarov.	cash a letter of credit	получить деньги по аккредитиву
bank.	cash letter of credit	получать деньги по аккредитиву
EBRD	cash letter of credit	денежный аккредитив
fin.	circular letter of credit	дорожный чек
econ.	circular letter of credit	циркуляционный аккредитив
law	circular letter of credit	циркулярный аккредитив
gen.	circular letter of credit	аккредитив циркулярный
econ.	clean letter of credit	товарный аккредитив, оплачиваемый без предъявления отгрузочных документов
bank.	clean letter of credit	аккредитив, не требующий представления документов и не связанный с товарной поставкой
invest.	clean letter of credit	аккредитив, оплачиваемый без предъявления отгрузочных документов
EBRD	clean letter of credit	чистый аккредитив (оплачиваемый без представления отгрузочных документов)
law	clean letter of credit	чистый аккредитив (аккредитив, выплата по которому производится без представления продавцом отгрузочных документов)
bank.	close a letter of credit	закрывать аккредитив
bank.	commercial letter of credit	товарный аккредитив (возникающий на основе торговой сделки)
busin.	commercial letter of credit	документарный аккредитив
account.	commercial letter of credit	товарный аккредитив (возникший на основе торговой сделки)
EBRD	commercial letter of credit CLC	документарный аккредитив (raf)
EBRD	commercial letter of credit	товарный аккредитив (CLC)
IMF.	commercial letter of credit	коммерческий аккредитив
gen.	commercial letter of credit	аккредитив товарный
bank.	conditional letter of credit	условный аккредитив (изменяется без согласия поставщика muzungu)
bank.	conditions of letter of credit	условия аккредитива
tech.	confirm a letter of credit	подтверждать аккредитив
econ.	confirmation of a letter of credit	аккредитивное подтверждение
law, ADR	confirmed and irrevocable Letter of Credit	подтверждённый безотзывный аккредитив (Payment will be made in US Dollars. We are ready to open a confirmed and irrevocable Letter of Credit in England. kentgrant)
gen.	Confirmed Irrevocable Documentary Letter of Credit	безотзывный подтверждённый документарный аккредитив (4uzhoj)
EBRD	confirmed irrevocable letter of credit	безотзывный подтверждённый аккредитив
gen.	confirmed irrevocable letter of credit	безотзывный покрытый аккредетив (Ihor Sapovsky)
bank.	confirmed letter of credit	покрытый аккредитив (go_bro)
gen.	confirmed letter of credit	подтверждённый аккредитив
busin.	cover of a letter of credit	покрытие аккредитива
bank.	cover of letter of credit	покрытие аккредитива
bank.	covered letter of credit	депонированный аккредитив (Alexander Matytsin)
bank.	covered letter of credit	покрытый аккредитив
law	credit letter of advice	кредитовое авизо
bank.	credit of letter opened by cable	телеграфный аккредитив
bank.	deferred payment letter of credit	аккредитив с отсроченным платежом (Blackgaly)
bank.	deferred payment letter of credit	аккредитив с отсрочкой платежа (Ying)
law	deferred payment letter of credit	аккредитив с отсрочкой платежа (A letter of credit that is paid a fixed number of days after shipment or presentation of prescribed documents. It is used where a buyer and a seller have a close working relationship because, in effect, the seller is financing the purchase by allowing the buyer a grace period for payment. Alexander Demidov)
busin.	delay in opening a letter of credit	задержка в открытии аккредитива
bank.	deposited letter of credit	депонированный аккредитив (FL1977)
econ.	direct letter of credit	прямой аккредитив, адресованный одному банку-корреспонденту
busin.	direct letter of credit	авизованный аккредитив
bank.	direct-pay letter of credit	банковский аккредитив для гарантирования ценных бумаг
gen.	divisible letter of credit	делимый аккредитив
bank.	documentary letter of credit	документарный аккредитив
bank.	documentary letter of credit	товарный аккредитив. оплачиваемый по предъявлении отгрузочных документов
bank.	documentary letter of credit	товарный аккредитив, оплачиваемый по предъявлении отгрузочных документов
econ.	documentary letter of credit	документарный товарный аккредитив (MichaelBurov)
EBRD	documentary letter of credit	товарный аккредитив (raf)
econ.	documentary letter of credit	товарный аккредитив, оплачиваемый при предъявлении отгрузочных документов
gen.	documentary letter of credit	документарный товарный аккредитив (documentary letter of credit Used somewhat like cashier’s checks,but with more safeguards.The typical documentary letter of credit will allow payment to a vendor upon the vendor’s presentation of the letter and certain documents, such as proof the goods were placed on board a vessel for shipment to the United States. The Complete Real Estate Encyclopedia by Denise L. Evans, JD & O. William Evans, JD. Copyright © 2007 Alexander Demidov)
bill.	draft drawn under a letter of credit	переводный вексель, выписанный на основании аккредитива
econ.	draft drawn under a letter of credit	тратта, выставленная на основании аккредитива
bank.	draft drawn under letter of credit	переводный вексель, выписанный на основании аккредитива
bank.	draft drawn under letter of credit	тратта, выписанная на основании аккредитива
invest.	draft drawn under letter of credit	переводной вексель, выписанный на основании аккредитива
bank.	draw a letter of credit	выставлять аккредитив
Makarov.	draw money from a letter of credit	получать деньги по аккредитиву
Makarov.	draw money from a letter of credit	переводить деньги с аккредитива
Makarov.	draw money under a letter of credit	получать деньги по аккредитиву
EBRD	drawing under a letter of credit	использование аккредитива
bank.	effect attendance of the letter of credit	осуществлять обслуживание аккредитива (Светлана Шибаева)
fin.	electronic letter of credit	цифровой аккредитив (Eka_Ananieva)
fin.	electronic letter of credit	электронный аккредитив (Electronic letter of credit can be defined as a letter of credit transaction which is carried our entirely on electronic means of communication and issued according to the rules such as eUCP allowing electronic presentations. http://www.letterofcredit.biz/electronic-letters-of-credit.html Eka_Ananieva)
bank.	establish a letter of credit	выставлять аккредитив
bank.	establish a letter of credit	открывать аккредитив
gen.	establish a letter of credit	открыть аккредитив
Makarov.	establish a letter of credit in a bank	открыть аккредитив в банке
Makarov.	establish a letter of credit with a bank	открыть аккредитив в банке
Makarov.	establish a letter of credit with a bank	открывать аккредитив в банке
bank.	establishment of a letter of credit	открытие аккредитива
bank.	establishment of letter of credit	открытие аккредитива
gen.	execution of a letter of credit	исполнение аккредитива (KudoZ Alexander Demidov)
bank.	expire of validity of letter of credit	истечение срока действия аккредитива
bank.	export letter of credit	экспортный аккредитив
gen.	export letter of credit	аккредитив экспортный
bank.	extend a letter of credit	пролонгировать аккредитив
bank.	extend a letter of credit	продлевать аккредитив
Makarov.	extend the validity of a letter of credit	продлевать срок действия аккредитива
bank.	extend the validity of letter of credit	продлевать срок действия аккредитива
busin.	extension of a letter of credit	продление аккредитива
busin.	failure to open a letter of credit	неоткрытие аккредитива (алешаBG)
EBRD	financed by a letter of credit issued by Bank A to Bank B	профинансированный путём выставления аккредитива Банком А на банк Б (Alex_Odeychuk)
law	foreign currency letter of credit	валютный аккредитив (Leonid Dzhepko)
account.	forward an advice to the owner of a letter of credit	послать авизо владельцу аккредитива (Interex)
bank.	fronted letter of credit	фронтированный аккредитив (англ. термин и русс. перевод заимствованы из публикации Citibank, РФ; фронтированный аккредитив — это аккредитив, открытый банком, который, в свою очередь, привлекает для финансирования сделки ещё ряд банков; необходимость в подобном структурированном решении может возникать при закупке дорогостоящего оборудования у иностранных поставщиков, в тех случаях, когда подобные сделки не могут обслуживаться только одним банком Alex_Odeychuk)
fin.	fully-funded letter of credit	наполненный аккредитив (kondorsky)
Makarov.	furnish with a letter of credit	выдавать аккредитив
bank.	general letter of credit	генеральный аккредитив
bank.	get money off a letter of credit	получать деньги с аккредитива
fin.	government letters of credit	правительственные аккредитивы (All other income is accounted for on a cash basis, with the exception of income accrued on government letters of credit, which are irrevocable. — Все прочие поступления учитываются оперативно-бухгалтерским (кассовым) методом, за исключением поступлений, начисленных по безотзывным государственным аккредитивам. kentgrant)
bank.	green clause letter of credit	аккредитив с зелёной оговоркой (сходен с аккредитивом с красной оговоркой, но для получения аванса бенефициару аккредитива необходимо предоставить складскую расписку (хранящиеся на складе товары становятся обеспечением выданного аванса) Ying)
bank.	guarantee letter of credit	резервный аккредитив
bank.	guarantee letter of credit	гарантийный аккредитив
fin.	guaranteed letter of credit	непокрытый аккредитив (Thorsen)
econ.	guaranteed letter of credit	аккредитив с гарантией оплаты
busin.	holder of a letter of credit	владелец аккредитива
econ.	holder of letter of credit	владелец аккредитива
bank.	honor a letter of credit	исполнить аккредитив (Leonid Dzhepko)
fin.	honor a letter of credit	исполнять аккредитив (andrew_egroups)
bank.	import letter of credit	аккредитив на импорт товаров
fin.	import letters of credit	импортный аккредитив (англ. оборот взят на сайте канадского банка CIBC Alex_Odeychuk)
bank.	increase a letter of credit	увеличивать аккредитив
bank.	initial amount of letter of credit	первоначальная сумма аккредитива
bank.	initial sum of letter of credit	первоначальная сумма аккредитива
bank.	inoperative Letter of Credit	недействующий аккредитив (smovas)
busin.	installment letter of credit	аккредитив с платежом в рассрочку
invest.	instalment letter of credit	аккредитив с платежом в рассрочку
econ.	instruction to issue a letter of credit	распоряжение об открытии аккредитива
econ.	instruction to open a letter of credit	распоряжение об открытии аккредитива
busin.	instruction to open a letter of credit	поручение на открытие аккредитива
account.	instructions under a letter of credit	распоряжение по аккредитиву (Interex)
busin.	instructions under letter of credit	распоряжение по аккредитиву
law	international letter of credit	международный аккредитив (Leonid Dzhepko)
Makarov.	introduce alterations into a letter of credit	вносить изменения в аккредитив
bank.	invalid letter of credit	недействительный аккредитив
law	irrevocable bank letter of credit	безотзывный банковский аккредитив (Irina Verbitskaya)
bank.	irrevocable confirmed letter of credit	безотзывный подтверждённый аккредитив
econ.	irrevocable confirmed letter of credit	безотзывной подтверждённый аккредитив
law	irrevocable confirmed letter of credit	подтверждённый безотзывный аккредитив
bank.	Irrevocable Confirmed Revolving Documentary Letter of Credit	безотзывный подтверждённый револьверный документарный аккредитив (Kenny Gray)
busin.	irrevocable documentary letter of credit	безотзывный документарный аккредитив (Pothead)
gen.	irrevocable documentary letter of credit	документарный безотзывный аккредитив (Glebson)
fin.	irrevocable letter of credit	подтверждённый аккредитив (In pursuance of the contract, the buyer issued an irrevocable letter of credit, but the seller failed to deliver the goods. — Покупатель, в соответствии с договором, выставил безотзывный аккредитив, но продавец не поставил товар. kentgrant)
O&G	irrevocable letter of credit	форма безотзывного аккредитива
O&G	irrevocable letter of credit	форма безотзывного кредита
invest.	irrevocable letter of credit	безотзывной аккредитив
gen.	irrevocable letter of credit	безотзывный аккредитив
busin.	irrevocable stand-by letter of credit	безотзывный резервный аккредитив (Glebson)
busin.	irrevocable stand-by letter of credit	безотзывный гарантийный аккредитив (Glebson)
busin.	irrevocable standby letter of credit	безотзывный резервный аккредитив (Glebson)
invest.	irrevocable unconfirmed letter of credit	безотзывной неподтверждённый аккредитив
bank.	irrevocable unconfirmed letter of credit	безотзывный неподтверждённый аккредитив
law	irrevocable unconfirmed letter of credit	неподтверждённый безотзывный аккредитив
law	irrevocable, confirmed and divisible letter of credit	Безотзывный подтверждённый и делимый аккредитив (Juls!)
econ.	issuance of a letter of credit	выдача аккредитива
law	issue a letter of credit	открытие аккредитива (FURI_KURI)
bank.	issue a letter of credit	выставлять аккредитив
law	issue a letter of credit	выдавать аккредитив
bank.	issue a letter of credit	открывать аккредитив
bank.	issue a letter of credit	открыть аккредитив (After a sales contract has been negotiated and letter of credit has been agreed upon, the Applicant will contact a bank to ask for a letter of credit to be issued… Wiki arturmoz)
Makarov.	issue a letter of credit	оформлять аккредитив
bank.	issue an irrevocable letter of credit	открыть безотзывный аккредитив (Pothead)
gen.	issue an irrevocable letter of credit for the benefit of	открыть безотзывный аккредитив в пользу (Accordingly, KMW arranged to have its Alabama bank request Chase to issue an irrevocable letter of credit for the benefit of the Water and Power Authority in … issue an irrevocable Letter of Credit for the benefit of Las. Palmas to [Profesor Sila] Cigar Factor[y] in Las Palmas, Spain for the sum of $100,000. Alexander Demidov)
gen.	issue an irrevocable letter of credit in favour of	открыть безотзывный аккредитив в пользу (To secure this obligation, it caused the defendant bank to issue an irrevocable letter of credit in favour of the lessor and lessee of the premises. — АД Alexander Demidov)
econ.	issue of a letter of credit	выдача аккредитива
econ.	issue of a letter of credit	выставление аккредитива
bank.	issue of letter of credit	выдача аккредитива
econ.	issue of letter of credit	выставление аккредитива
bank.	lending by opening a letter of credit	кредитование путём открытия аккредитива (Alex_Odeychuk)
fin.	letter of credit	import/export письмо-аккредитив (documentary: http://study.com/academy/lesson/what-is-a-letter-of-credit-definition-types-example.html; example of use: Thereby, a buyer can finance or pay the purchase price through a letter of credit or documentary collection arrangement. — В силу этого покупатель может финансировать или платить закупочную цену с помощью аккредитива или документально подтвержденной залоговой операции. kentgrant)
econ.	letter of credit	кредитное письмо
fin.	letter of credit	аккредитив
f.trade.	letter of credit	денежное обязательство банка перед плательщиком о произведении выплат в пользу получателя средств по предъявлении последним документов по сделке (The letter of credit terms requires a negotiable document to be used. kentgrant)
Gruzovik, fin.	letter of credit	кредитив
econ.	letter of credit	аккредитивное письмо
bank.	letter of credit agreement	соглашение об открытии аккредитива
bank.	letter of credit agreement	договор об открытии аккредитива (англ. термин взят из репортажа агентства Thomson Reuters Alex_Odeychuk)
fin.	letter of credit agreement	договор аккредитива (англ. термин взят из репортажа агентства Thomson Reuters Alex_Odeychuk)
busin.	Letter of Credit Application	заявление на аккредитив (Johnny Bravo)
econ.	letter of credit conditions	условия аккредитива
gen.	letter of credit contract	договор о выставлении аккредитива (Alexander Demidov)
busin.	letter of credit drawn on	аккредитив выставленный на
gen.	letter of credit drawn on smb.	аккредитив, выставленный (на кого-л.)
bank.	letter of credit facility	кредитная линия под аккредитив (Alexander Matytsin)
bank.	letter of credit facility	аккредитивная линия (русс. перевод взят из публикации банка Уралсиб, РФ Alex_Odeychuk)
bank.	letter of credit facility agreement	договор об открытии аккредитивной линии (Alex_Odeychuk)
law	letter of credit facility agreement with post-financing	договор об открытии аккредитива с пост-финансированием (ROGER YOUNG)
busin.	Letter of Credit Facility Contract with post-financing	договора на специальное аккредитивное обслуживание с постфинансированием (Johnny Bravo)
law	letter of credit for further advising to someone	аккредитив для последующего выставления кому-л. (Kovrigin)
econ.	letter of credit for the full value of the contract	аккредитив на полную стоимость контракта
bank.	Letter of Credit is honored	аккредитив исполняется (Maxym)
bank.	letter of credit issuer	лицо, выставившее аккредитив
bank.	letter of credit limit	лимит по аккредитивам (Alex_Odeychuk)
account.	letter of credit of a foreign trade association	аккредитив внешнеторгового объединения (Interex)
econ.	letter of credit opening	извещение об открытии аккредитива
busin.	letter of credit opening	письмо об открытии аккредитива
math.	letter of credit payable in	аккредитив с платежом в
busin.	letter of credit payable in freely convertible currency	аккредитив с платежом в свободно конвертируемой валюте
law	letter of credit payable on drafts drawn at sight	аккредитив с платежом в форме оплаты тратт, погашаемых по предъявлении (Andy)
fin.	letter of credit payment method	аккредитивная форма расчётов (Alex_Odeychuk)
bank.	letter of credit terms	условия аккредитива
busin.	letter of credit valid for	аккредитив сроком действия на
O&G, karach.	letter of credit value	сумма аккредитива (Aiduza)
bank.	letter of credit with deferred payment option	аккредитив с отсрочкой платежа (Ying)
insur.	letter-of-credit clause	аккредитивная оговорка
fin.	letters of credit	аккредитивы (oleg.vigodsky)
fin.	letters of credit financing	финансирование с использованием аккредитивов (Alex_Odeychuk)
bank.	letters of credit reimbursement obligation	рамбурсное обязательство по аккредитивам (Alexander Matytsin)
bank.	letters of credit reimbursement obligation	аккредитивное рамбурсное обязательство (Alexander Matytsin)
bank.	letters of credit reimbursement undertaking	аккредитивное рамбурсное обязательство (Alexander Matytsin)
bank.	limited letter of credit	ограниченный циркулярный аккредитив
econ.	limited letter of credit	ограниченный аккредитив
bank.	lodge a letter of credit	открывать аккредитив
busin.	long — term letter of credit	долгосрочный аккредитив
busin.	long-term letter of credit	долгосрочный аккредитив
Makarov.	make amendments in a letter of credit	вносить изменения в аккредитив
econ.	make payment to the seller under a letter of credit	вести расчёты с продавцом в виде аккредитива
law	master letter of credit agreement	генеральное соглашение об открытии аккредитивов (Alexander Demidov)
fin.	mobilization Letter of Credit	аккредитив с условием авансовой оплаты (Andy)
busin.	modification of a letter of credit	изменение аккредитива
bank.	modify a letter of credit	вносить изменения в аккредитив
Makarov.	modify a letter of credit	изменять аккредитив
EBRD	money letter of credit	денежный аккредитив
EBRD	moneyed letter of credit	денежный аккредитив
busin.	negotiable letter of credit	переводной аккредитив (Peri)
bank.	negotiate the issue of the letter of credit The buyer and the seller negotiate the issue of the letter of credit	договариваться о выпуске аккредитива (Покупатель и продавец договариваются о выпуске аккредитива Maxym)
bank.	negotiate the Letter of Credit	получить деньги по аккредитиву (tar)
econ.	negotiation letter of credit	аккредитив в виде учёта банком тратт, выставленных экспортёром на покупателя
busin.	negotiation letter of credit	учётный аккредитив
econ.	non-divisible letter of credit	неделимый аккредитив (Christal)
econ.	non-transferable letter of credit	непереводной аккредитив (twinkie)
econ.	non-transferable letter of credit	нетрансферабельный аккредитив (то же самое, что и непереводной аккредитив llamrei)
bank.	nonconfirmed letter of credit	неподтверждённый аккредитив
econ.	notice of opening of a letter of credit	авизо об открытии аккредитива
econ.	notification of the opening of a letter of credit	извещение об открытии аккредитива
bank.	on-sight letter of credit	аккредитив на предъявителя
busin.	one hundred per cent payment of letter of credit	стопроцентное покрытие аккредитива
bank.	open a letter of credit	открывать аккредитив
bank.	open a letter of credit	открыть аккредитив
Makarov.	open a letter of credit	выставлять аккредитив
Makarov.	open a letter of credit by order …	открывать аккредитив приказу (…)
Makarov.	open a letter of credit for the amount of …	открывать аккредитив на сумму (…)
Makarov.	open a letter of credit in a bank	открыть аккредитив в банке
Makarov.	open a letter of credit in favour of …	открывать аккредитив в пользу (…)
Makarov.	open a letter of credit in the name of …	открывать аккредитив на имя (…)
Makarov.	open a letter of credit to the order …	открывать аккредитив приказу (…)
tech.	open a letter of credit with a bank	открывать аккредитив в банке
Makarov.	open a letter of credit with a bank	открыть аккредитив в банке
bank.	open letter of credit	товарный аккредитив, оплачиваемый без предъявления отгрузочных документов
EBRD	open letter of credit	чистый аккредитив (оплачиваемый без представления отгрузочных документов)
EBRD	open letter of credit	аккредитив, оплачиваемый без представления отгрузочных документов (raf)
law	open letter of credit	чистый аккредитив (аккредитив, выплата по которому производится без представления продавцом отгрузочных документов)
econ.	opening of a letter of credit	открытие аккредитива
bank.	opening of documentary letter of credit	открытие документарного аккредитива
bank.	opening of letter of credit	открытие аккредитива
busin.	overdue letter of credit	просроченный аккредитив (алешаBG)
bank.	owner of letter of credit	владелец аккредитива
bank.	packing letter of credit	аккредитив для оплаты неотгруженных товаров
law	packing letter of credit	аккредитив для оплаты ещё не отгруженных товаров
econ.	paid letter of credit	аккредитив с оплаченным покрытием
commer.	paid letter of credit	денежный аккредитив
bank.	paid letter of credit	аккредитив с внесённым покрытием
busin.	paid letter of credit	покрытый аккредитив (алешаBG)
econ.	pay against a letter of credit	оплатить с аккредитива
bank.	pay by a letter of credit	производить платёж с аккредитива
econ.	pay from a letter of credit on receipt of an advice	совершить выплату с аккредитива после получения авизо
econ.	pay from a letter of credit upon receipt of an advice	совершить выплату с аккредитива после получения авизо
econ.	pay on a letter of credit	оплатить с аккредитива
Makarov.	pay on a letter of credit	платить с аккредитива
bank.	pay out a letter of credit	производить платёж с аккредитива
Makarov.	pay out of a letter of credit	платить с аккредитива
Makarov.	pay through a letter of credit	платить с аккредитива
econ.	pay under a letter of credit	оплатить с аккредитива
Makarov.	pay under a letter of credit	платить с аккредитива
bank.	payee of letter of credit	получатель денег по аккредитиву
busin.	payment by a letter of credit	платёж по аккредитиву
busin.	payment by a letter of credit	платёж с аккредитива
bank.	payment by letter of credit	платёж путём выставления аккредитива
busin.	payment from a letter of credit	платёж с аккредитива
bank.	payment from letter of credit	платёж с аккредитива
busin.	payment in the form of a letter of credit	платёж в форме аккредитива
gen.	payment of a letter of credit	исполнение аккредитива (The certainty of payment of a letter of credit is crucial for those who, as beneficiaries, supply their money, goods or services to applicants…. Alexander Demidov)
bank.	payment out of letter of credit	платёж с аккредитива
busin.	payment through a letter of credit	платёж с аккредитива
account.	payment under a letter of credit	взнос по аккредитиву (Interex)
bank.	payment under letter of credit	платёж по аккредитиву
fin.	payment under the letter of credit	исполнение аккредитива (Исполнение аккредитива — оплата по аккредитиву https://alfabank.ru/f/1/corporate/accounts/documentary/international/manual.pdf Elina Semykina)
bank.	performance letter of credit	аккредитив, с помощью которого гарантируется выполнение контракта
econ.	performance letter of credit	аккредитив, гарантирующий выполнение контракта
gen.	performance of a letter of credit	исполнение аккредитива (напр. «при исполнении аккредитива путем оплаты по нему денежных средств».In deciding that Manila was the place of performance of the letter of credit, the district court relied on Sabolyk v. Morgan Guaranty Trust Co. of New York, No. Alexander Demidov)
gen.	post a letter of credit	выставлять аккредитив (Yeldar Azanbayev)
fin.	post financed letter of credit	аккредитив с постфинансированием (palomnik)
bank.	postal letter of credit	почтовый аккредитив
fin.	pre-advise letter of credit	неоперативный аккредитив (larsi)
invest.	primary letter of credit	первичный аккредитив
Makarov.	process a letter of credit	оформлять аккредитив
bank.	prolong a letter of credit	пролонгировать аккредитив
bank.	prolong a letter of credit	продлевать аккредитив
Makarov.	prolong the validity of a letter of credit	продлевать срок действия аккредитива
Makarov.	prolong the validity of a letter of credit	пролонгировать аккредитив
bank.	prolong the validity of letter of credit	продлевать срок действия аккредитива
busin.	prolongation of a letter of credit	пролонгация аккредитива
econ.	provide payments for goods under a letter of credit	обеспечить оплату товара по аккредитиву
bank.	purpose of the letter of the credit	цель аккредитива (Maxym)
fin.	red clause letter of credit	аккредитив с красной оговоркой (банк-эмитент уполномочивает исполняющий банк произвести авансовый платеж на оговоренную сумму до представления торговых документов Inchionette)
busin.	red clause letter of credit	аккредитив с красным условием
bank.	reduce the limit of the line of credit because we have not drawn on it except to support letters of credit	сокращать лимит кредитной линии в связи с тем, что он не использовался, за исключением финансирования аккредитивных операций (контекстуальный перевод; англ. оборот взят из новостного сообщения агентства Bloomberg Alex_Odeychuk)
bank.	refill a letter of credit	пополнять аккредитив
gen.	register for the receipt of resources on letters of credit	реестр на получение средств с аккредитива (ABelonogov)
bank.	replenish the amount of letter of credit	пополнять аккредитив
econ.	responsibility for payments under letters of credit	ответственность за платежи по аккредитивам
bank.	reverse side of letter of credit	оборотная сторона аккредитива
econ.	revocable letter of credit	отзывной аккредитив
law	revocable letter of credit	отзывный аккредитив
bank.	revocation of letter of credit	отзыв аккредитива
bank.	revoke a letter of credit	отзывать аккредитив
gen.	revoke a letter of credit	отозвать аккредитив (mascot)
EBRD	revoke letter of credit	аннулировать аккредитив (вк)
EBRD	revoke letter of credit	отзывать аккредитив (вк)
econ.	revolver letter of credit	револьверный аккредитив (dimock)
O&G, sakh.	revolving letter of credit	револьверный аккредитив
econ.	revolving letter of credit	автоматически возобновляемый аккредитив
fin.	Russian Bank Letter of Credit	аккредитив российского банка (SergeyL)
invest.	secondary letter of credit	вторичный аккредитив
bank.	secured letter of credit	покрытый аккредитив (Alex_Odeychuk)
bank.	secured letter of credit agreement	договор об открытии покрытого аккредитива (Alex_Odeychuk)
bank.	secured letter of credit facility	покрытая аккредитивная линия (Alex_Odeychuk)
bank.	secured letter of credit facility agreement	договор об открытии покрытой аккредитивной линии (Alex_Odeychuk)
bank.	servicing of the letter of credit	обслуживание аккредитива (Ufti)
busin.	settlement by letters of credit	расчёт аккредитивами
law	settlement of account by letter of credit	аккредитивная форма расчётов
econ.	sight letter of credit	аккредитив с оплатой тратт на предъявителя
bank.	sight letter of credit	аккредитив на предъявителя
busin.	sight letter of credit	аккредитив с оплатой на предъявителя
busin.	sight letter of credit	аккредитив без отсрочки платежей (A sight LC causes payment to be made immediately to the beneficiary/seller/exporter upon presentation of the correct documents. felog)
bank.	simple letter of credit	невозобновляемый аккредитив
bank.	single letter of credit	разовый аккредитив
bank.	special letter of credit	специальный аккредитив
econ.	specially adviced letter of credit	авизованный аккредитив (выставленный банком на определённого корреспондента)
bank.	specially adviced letter of credit	безотзывный подтверждённый аккредитив
bank.	specially adviced letter of credit	авизованный аккредитив (выставленный банком на определенного корреспондента)
amer.usg.	specially adviced letter of credit	безотзывной подтверждённый аккредитив
econ.	specially advised letter of credit	авизованный аккредитив
fin.	stand-by letter of credit	резервный аккредитив (см., например, Конвенцию ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах (qoo.by/24NT))
gen.	stand-by letter of credit	резервный аккредитив (Это правильный вариант, т.к. это официальный перевод. См. Конвенцию ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах http://www.uncitral.org/uncitral/ru/uncitral_texts/payments/1995Convention_guarantees_credit.html N.Zubkova)
bank.	standby letter of credit	резервный аккредитив
polit.	standby letter of credit	Банковская гарантия (USA Artjaazz)
EBRD	standby letter of credit	гарантийный аккредитив
O&G, sakh.	standby letters of credit	резервные аккредитивы
gen.	standby letters of credit	гарантии по кредитам третьих лиц
bank.	starting letter of credit	первоначальный аккредитив
account.	straight letter of credit	безотзывной подтверждённый аккредитив
account.	straight letter of credit	авизованный аккредитив (выставленный банком на определённого корреспондента)
bank.	straight letter of credit	подтверждённый безотзывный аккредитив
bank.	straight letter of credit	авизованный аккредитив
invest.	straight letter of credit	подтверждённый безотзывной аккредитив
gen.	straight letter of credit	кредитное письмо
gen.	straight letter of credit	именное аккредитивное письмо
insur.	Subject to letter of credit being opened	при условии открытого аккредитива
insur.	Subject to letter of credit being opened	при условии открытия аккредитива (Yuriy83)
bank.	sum of letter of credit	сумма аккредитива
bank.	syndicated letter of credit facility	синдицированная аккредитивная линия (Alex_Odeychuk)
bank.	syndicated letter of credit facility	синдицированная линия для выпуска аккредитивов (Alex_Odeychuk)
bank.	syndicated letter of credit facility agreement	договор об открытии синдицированной аккредитивной линии (Alex_Odeychuk)
bank.	the issue of the Letter of Credit	выпуск аккредитива (Maxym)
law	The letter of credit is to be valid for	Аккредитив действителен в течение (Juls!)
econ.	time letter of credit	аккредитив с предъявлением срочной тратты
bank.	total of outstanding liabilities under letters of credit	общая сумма непогашенных обязательств по аккредитивам (Ker-online)
busin.	trade letter of credit	торговый аккредитив (andrew_egroups)
Makarov.	transfer a letter of credit	передавать аккредитив
Makarov.	transfer a letter of credit	переводить аккредитив
Makarov.	transfer a letter of credit to another person	передавать аккредитив другому лицу
bank.	transfer of documentary letter of credit	переадресование документарного аккредитива
bank.	transfer of letter of credit	передача аккредитива
bank.	transferable letter of credit	переводный аккредитив
bank.	transferable letter of credit	трансферабельный аккредитив (grafleonov)
EBRD	transferable letter of credit	оборотный аккредитив (raf)
econ.	transferable letter of credit	аккредитив, который может быть передан другому лицу
busin.	transferable letter of credit	переводной аккредитив
bank.	traveler’s letter of credit	туристский аккредитив
account.	travelers’ letter of credit	туристический аккредитив
econ.	travelers’ letter of credit	туристский аккредитив
econ.	traveller’s letter of credit	туристский аккредитив
econ.	travellers’ letter of credit	туристский аккредитив
bank.	type of letter of credit	форма аккредитива (Maxym)
bank.	type of letter of credit	вид аккредитива (type of credit Maxym)
UN	UN Convention on Independent Guarantees and Standby Letters of Credit	конвенция ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах (Adamodeus)
bank.	unconditional letter of credit	безусловный аккредитив (изменяется только с согласия поставщика muzungu)
econ.	unconfirmed letter of credit	неподтверждённый аккредитив
bank.	uncovered letter of credit	гарантированный аккредитив (Alexander Matytsin)
fin.	uncovered letter of credit	непокрытый аккредитив (Alex_Odeychuk)
bank.	under letter of credit	по аккредитиву (Mag A)
bank.	unlimited letter of credit	бессрочный аккредитив
busin.	unpaid letter of credit	непокрытый аккредитив (алешаBG)
bank.	unsecured letter of credit	непокрытый аккредитив (andrew_egroups)
bank.	unsecured letter of credit agreement	договор об открытии непокрытого аккредитива (Alex_Odeychuk)
bank.	unsecured letter of credit facility	непокрытая аккредитивная линия (Alex_Odeychuk)
bank.	unsecured letter of credit facility agreement	договор об открытии непокрытой аккредитивной линии (Alex_Odeychuk)
busin.	untransferable letter of credit	непереводный аккредитив
econ.	use a letter of credit	пользоваться денежными средствами с аккредитива
econ.	utilize a letter of credit	пользоваться денежными средствами с аккредитива
busin.	valid letter of credit	действительный аккредитив (алешаBG)
bank.	validity of letter of credit	срок действия аккредитива
bank.	withdraw a letter of credit	отзывать аккредитив
law	withdrawal of a letter of credit	закрытие аккредитива (Leonid Dzhepko)
econ.	world-wide circular letter of credit	циркулярный аккредитив, оплачиваемый без ограничения во всех странах мира
busin.	world-wide circular letter of credit	циркулярный аккредитив оплачиваемый во всех странах мира
EBRD	worldwide circular letter of credit	аккредитив, оплачиваемый во всем мире (raf)

Аккредитив простыми словами — виды, схема расчетов, плюсы и минусы

Клиентскую компанию, поручение которой запускает аккредитив, простым языком называют плательщиком, или же аппликантом. Определение получателя денежной выплаты – бенефициар.

В то же время, банковское обязательство не зависит от обязательств лиц по ключевому соглашению, которое предполагает аккредитивный тип оплаты услуг поставщика покупателем. То есть, финансовое учреждение является гарантом сделки.

Как работает аккредитив

Допустим, между покупателем и продавцом заключается соглашение, и тогда они имеют дело друг с другом, но услуга по предпоставке или предоплате невозможна. Тогда клиент идет в банк и запрашивает аккредитив на сумму, которая требуется для оплаты продукции.

В качестве свидетельства о завершении сделки продавец может предоставить документацию, подтверждающую отгрузку. Когда предмет сделки выдан клиенту или перевозчику, продавец направляет в выбранный банк упомянутые документы. Далее финансовое учреждение выполняет платеж, основываясь на имеющихся инструкциях для данной ситуации.

Особенности аккредитивов

Особенности операции предполагают некоторые финансовые комиссии, которые оплачиваются по договору аккредитива. Чаще всего эти деньги обязан выплатить клиент. Схема расчетов обеспечивает гарантии платежа продавцу, и при этом зачастую не происходит извлечение средств из оборота.

Формы аккредитива применяются и во внутренних, и во внешних торговых операциях, и подчиняются соответствующим установленным правилам.

Внутренние типы операций подразделяются на следующие категории:

• Безотзывной и отзывной аккредитив;
• Покрытый и непокрытый;
• Резервный аккредитив.

Любые виды аккредитивов, основываясь на УОП 600, сегодня предполагают безотзывную форму. Покрытые в международной практике встречается нечасто, и только в той ситуации, когда подтверждается операция, используемая банком-эмитентом, для которой у подтверждающего учреждения отсутствуют лимиты.

Виды и типы аккредитивов

Достоинства и недостатки аккредитива, во многом, зависят от вида аккредитива:

• Подтвержденный аккредитив. Данная форма предполагает дополнительное обязательство для банка-эмитента на выполнение оплаты бенефициару после предоставления им документов, которые соответствуют установленным нормам. Ситуация не зависит от того, перечислены ли банку средства. Если обязательства другого учреждения отсутствуют, аккредитив получает неподтвержденную форму.
• Покрытый (депонированный). Это аккредитив, чья сумма целиком переводится на бенефициарный счет для покрытия в банке. Для этого используются средства клиента или кредитные деньги.
• Непокрытый (гарантированный). Для чего нужен аккредитив? При нем банк-эмитент не перечисляет финансы на специальный счет в учреждении бенефициара, но наделяет его правом снять конкретную сумму с личного корсчета. Также возможна другая форма оплаты. Зачастую крупные финансовые организации обладают открытыми кредитными линиями между собой, так что каждый аккредитив в развитой стране имеет данную форму.

Помимо этого, у операции могут быть различные типы:

• Сделка с красной оговоркой. Это аккредитив, посредством которого поставщики перечисляют конкретную сумму в качестве аванса, еще до обеспечения отгрузочных или других бумаг, указывающих на выполнение обязанности. Платеж выполняется против обеспечиваемых бенефициаром денег, которые прописаны в условии операции. Название этой сделки идет с тех пор, когда столь важное обстоятельство выделялось в соглашении красными чернилами.
• Револьверный. Сделка, открытая на определенную долю платежной суммы, после чего возобновляемая по мере производства расчетов за следующую отгрузку. Открытие происходит в рамках регулярных продаж и выплат.
• Переводной (трансферабельный). Сделка для возможности трансфера доли обязательства другим бенефициарам.
• Резервный. Банковская гарантия в виде аккредитива, используемая в местах, где учреждениям запрещено предоставлять гарантии. Популярен в США. Экспортер получает деньги лишь при отказе импортера выполнить контрактный платеж, а также после предоставления в исполнительный банк документации по условиям резерва. Плюсы заключаются в максимальной безопасности продавца.

Что касается исполнения, здесь возможен безакцептный аккредитив, с оплатой по документам, с отсроченной выплатой и акцептом тратт.

Плюсы и минусы аккредитива

Преимущества аккредитива заключаются в том, что это очень удобный инструмент оплаты сделок по экспорту и импорту. С его помощью можно снизить юридические риски при незнании международных законов, застраховаться от недобросовестного сотрудничества и получить удобный способ кредитования.

Это обязательство входит в перечень документарных операций, где бумаги имеют первоочередное значение, и финансовые учреждения используют именно их. Присутствие профессиональных банкиров обеспечивает безопасность контракта, его предсказуемость и упорядоченность. Недостатки и минусы операции сведены к минимуму.

Алгоритм аккредитивов довольно прост – в отечественном банке клиент запрашивает открытие обязательства в пользу, скажем, испанского продавца, применяя внешнеэкономическую сделку. Для этого необходимо заявление с упоминанием имени бенефициара, вида аккредитива, времени обращения и завершения срока операции, времени и места получения продукции. Заявление имеет и список бумаг, которые потребуется обеспечить продавцу для получения денежных средств. Чаще всего необходим счет-фактура и транспортные документы.

Экспортер, которого оповестили о поступлении обязательства, подтверждает аккредитив, отгружает товар и обеспечивает банк необходимой документации. Если все в порядке, деньги поступают на счет продавца в течение 5 рабочих дней. При этом подтверждающее учреждение после оплаты бумаг становится исполнителем.

С помощью аккредитива возможна не только защита интересов сторон внешнеторгового соглашения. Чаще всего эти обязательства являются важными инструментами международной торговли.

При этом импортер обращается в учреждение-эмитент, запрашивая отсрочку выполнения личных обязательств. Эмитент способен удовлетворить требование клиента, используя личные средства по внутренним кредитным ставкам, или же применив деньги зарубежного банка, который поддерживает сделку на основе более привлекательных кредитных ставок иностранного рынка. Здесь эмитент становится подтверждающим учреждением.

Стоимость аккредитива

Каждая подобная услуга предполагает определенную оплату. Так, импортер выдает эмитенту сумму подтверждения и деньги по финансированию, а также возможны дополнительные расходы по внутренней тарификации, не превышающие 1 процента годовых.

Цена вопроса вычисляется в процентах годовых и состоит из ставки заверяющего учреждения и маржи эмитента. Подтверждающие банки в нашей стране получают ставку 1,5-4,25 процента годовых на весь период исполнения аккредитива. Для иностранного банка это будут дополнительные 3-4,5 процента годовых.

На маржу отечественного эмитента воздействуют экономические обстоятельства, включая финансовую ситуацию импортера, оборотных и остаточных средств лица в отечественном банке, а также качества обеспечения. Самым популярным видом операции в наши дни является аккредитив с постфинансированием.

Расчет через аккредитив. Опыт открытия аккредитива в банке ВТБ24, Москва

Аккредитив не так часто используется для расчетов по сделке между физическими лицами, хотя этот инструмент и представляется гораздо более цивилизованным, нежели расчет с помощью аренды ячейки. Тем более интересно, насколько оперативно и с учетом интересов сторон его можно открыть в одном из крупнейших банков России.

Что за сделка под аккредитив.

Имеем договор купли — продажи долей земельного участка и дома на нем в Краснодарском крае под Сочи. Имущество продает бывшая супруга бывшему мужу — сособственнику, после раздела имущества через суд (суд и определил эти доли).
Оплата должна происходить путем зачисления денег на счет продавца, предварительно размещенных покупателем на счете в том же банке по предъявлении продавцом определенных документов. Мы хотим подстраховаться, поэтому нам нужен покрытый безотзывный и безакцептный аккредитив, ключ — регистрационные документы (соглашение с регистрационными надписями или выписка из ЕГРП).

Мы намерены подписать сделку сразу вслед за открытием аккредитива.

Есть проблемы: продавец свою долю на основании решения суда зарегистрировал, а покупатель — нет, хотя в ЕГРП осталась старая запись о праве (полном) на основании первичной сделки.
Ко всему прочему, наше Управление Россреестра по Краснодарскому краю славится фривольным толкованием и ГК и 122-ФЗ, в связи с чем вызывает опасение адекватность процесса регистрации и ее оформления, а значит, могут быть проблемы с получением покупной цены.

Взаимодействие с банком.

Дополнительный офис ВТБ24 на Улице 1905 года,  Москва.  Предварительно по телефону сообщаем сотрудникам, какая у нас сделка и что мы хотим, и и получаем предварительное согласие. Просим ознакомиться с формой договора с банком, и получаем ее по имейлу. Пока все гут.
Заполняем типовую форму и просим предварительно согласовать. И дополняем тем, чего нет в типовой форме: нам нужно, чтобы для перечисления денег (ключ к деньгам) можно было представить именно ИЛИ договор с двумя штампами, ИЛИ выписку с указанием покупателя собственником объектов по договору, срок аккредитива 120 дней. Это подстраховка на случай ошибок Росреестра и недобросовестности покупателя, Поставят там один штамп на нашем экземпляре или два, зарегистрируют собственность только на доли или собственность на объекты целиком, зависеть от этого мы не хотим.

Ожидаем буквоедства от работников банка и долгий спор о возможности альтернативы ключа.
Строго говоря, в нормативных актах такой вариант — альтернатива, прямо не предусмотрен. Не запрещено, но кто знает, что там на уме у банковских юристов. Однако, банк не спорит и согласует наш вариант. Очень хорошо.

Собственно, в назначенный день мы приходим в банк для оформления нашего аккредитива. Офис открытый, в стиле open space, места приема посетителей огорожены стойками, но замкнутость пространства не чувствуется. Людей не много, но и не то, чтобы пустынно.

Исполняющий банк так же ВТБ 24 — покупатель несколько раньше уже открыл в банке свой счет.
На основе наших текстов, сброшенных по имейл, заполняется договор об открытии аккредитива. Это имеет значение, в банке N п похожей ситуации сотрудник перепечатывал все вручную (по-другому у них было нельзя), приходилось подолгу все вычитывать.

По ходу оформления выясняется необходимость переподписать два экземпляра договора. Работник банка нам оказывает нужную услуги — по e-mail, опять же, сбрасываем договор и он распечатывает нам новые. Супер!

Как происходит оформление отношений с банком

Оформление открытия аккредитива происходит следующим образом. Заключается дополнительное соглашение к ранее открытому договору банковского счета физического лица. То есть у покупателя раньше уже был счет в этом банке. Допник типовой и на все виды аккредитива, в нем указано, что для конкретной операции клиент банка должен подать заявление, а в нем уже указывается вся конкретика аккредитива. Так же оформляется бумага, именуемая «Аккредитив», содержащая ту же информацию, что и в заявлении, плюс данные получателя денег. Все три бумагами подписываются клиентом банка и банком. Так же отдельно оформляется извещение об открытии банком аккредитива, вручаемое получателю денег.

Проверяем подготовленные банком документы и находим техническую ошибку. Она исправляется. Видим неуказание в заявлении на безотзывность аккредитива. Просим указать, и видим нежелание работника делать исправление. В итоге, после некоторых пререканий, нам удается добиться нужного указания.

Итог

В итоге, после двух часов работы мы оформляем и подписываем все документы. А примерно через месяц покупатель получил все свои деньги.

По субъективным ощущениям оценку работы банку можно поставить 9 из 10. Без юридического сопровождения клиенту со стороны открывать аккредитив в этом банке вряд ли стоит. С другой стороны, это нормально, ведь банк такую поддержку оказывать не обязан, это дело заботливой стороны сделки.

за и против. Финансы, налоги, ипотека

Аккредитив — счёт в банке, на который покупатель переводит полную сумму оплаты за недвижимость. Деньги замораживаются. Продавец может получить их только после того, как докажет банку, что исполнил условия договора, то есть передал квартиру в собственность покупателя.
Как аналог аккредитива вы можете встретить термин эскроу-счёт.
Аккредитив является безналичным способом расчёта и, как правило, открывается в том же банке, в котором проходит весь процесс купли-продажи.

Какими бывают аккредитивы

Виды:

• Отзывный и безотзывный
  Определяется возможность покупателя забрать деньги со счета.
• Акцептный и безакцептный
  Говорит о необходимости дополнительного подтверждения покупателем перевода денег на счёт продавца.
• Покрытый и непокрытый
  Фактическое наличие денег на аккредитивном счёте.

При приобретении недвижимости аккредитивы должны быть безотзывными, безакцептными, покрытыми.

Особенности открытия аккредитива

Аккредитив — это счёт, который принадлежит банку. Покупатель недвижимости приходит в банк и по сути заключает с ним договор на пользование аккредитивным счетом (своего рода банковская ячейка).
В договоре прописывают:

• Сумму вложения — равна стоимости недвижимости по договору купли-продажи. Или при покупке в рассрочку — это размер первого взноса.
• Условия раскрытия — какие бумаги нужно предоставить продавцу для получения денег. Основной — договор о продаже, зарегистрированный Росреестром. При желании можно указать и дополнительные документы, например, паспорт с отсутствием регистрации или выписку из домовой книги.
• Срок действия счета — стороны сами устанавливают временной период. Лучше указывать срок с запасом, чтобы успеть пройти все регистрационные процедуры.
• Номер счета, на который будет переведена оплата.

Продавцу целесообразнее иметь счёт в том же банке, чтобы операция по переводу прошла быстрее и не облагалась комиссией. При этом ему не обязательно присутствовать при открытии аккредитива. Однако для гарантии получатель средств может прийти в банк и взять бумагу, подтверждающую открытие счета в его пользу.

Таким образом последовательность действий следующая:

1. Покупатель недвижимости открывает аккредитив (необходим паспорт и номер счета продавца).
2. Переводит на счёт средства с личного счета.
3. Деньги блокируются.

Получаем покрытый безотзывной аккредитив.

1. Стороны подписывают договор купли-продажи, в котором указано, что расчёт производится через аккредитив.
2. Договор передают в МФЦ или Росреестр для переоформления прав собственности.
3. Сделку регистрируют.
4. Продавец приходит с необходимыми документами в банк и раскрывает аккредитив.

Стоит ли пользоваться аккредитивом

Плюсы:

• Нет необходимости снимать и перевозить наличные средства.
• Не нужно пересчитывать купюры и проверять их подлинность.
• Есть сторонний гарант в совершении платежа в лице банка.
• Простая процедура расчёта за недвижимость в другом городе.
• Передача денег закреплена документально.

Минусы:

• За аккредитив нужно платить. Обычно это делает покупатель, но можно договориться об обоюдных вложениях. Стоимость порядка 2000-3000 ₽.
• Если продавец не успевает раскрыть аккредитив в установленный период, деньги возвращаются на счёт покупателя (допускается продления срока).
• Получателем выступает один человек. Когда собственников несколько и каждый хочет получить деньги на личный счёт, нужно открывать несколько аккредитивов.
• Средства на счёте становятся активами банка, но не входят в страхование вкладов, что чревато рисками при отзыве у банка лицензии.
• Есть вероятность раскрытия аккредитива при предоставлении фальшивых документов от продавца. Банк оценивает только вид, содержание и оформление бумаг.

Аккредитивный счёт удобен в первую очередь проведением безналичного расчёта. Процедура упрощается, если вся сделка относится к одному банку.

что это такое и как это работает

Аккредитив, или аккредитивный счёт, нужен для того, чтобы сохранить деньги покупателя до тех пор, пока ему не будут переданы права собственности. Аккредитивы обычно используются при купле-продаже недвижимости.

После того, как покупатель получит права собственности на приобретённую недвижимость, продавец получит деньги с аккредитивного счёта. Банк, в котором открыт такой счёт, берёт на себя роль гаранта, что существенно снижает риск срыва сделки.

Виды аккредитивов

Существует несколько видов аккредитивов, разница между которыми состоит в процедуре проведения сделки. Некоторые виды созданы для того, чтобы обеспечить максимальный уровень защиты для обеих сторон договора. Другие же направлены на обеспечение безопасности одной из сторон договора. Соответственно, прежде чем подписать договор, следует разобраться, какой вид аккредитива подходит вам.

1. Отзывной.

Этот аккредитив создан для покупателей. В любой момент покупатель может аннулировать сделку, отозвав деньги. В этом случае продавцу не стоит бояться обмана, ведь право собственности на недвижимость будет передано лишь после фактической оплаты.

Однако от потери времени продавец в данном случае не застрахован, поэтому данный тип сделки невыгоден.

2. Безотзывный.

Этот вид аккредитива – самый популярный. У покупателя нет права получить свои деньги раньше срока, если на это нет письменного разрешения банка. Чаще всего и менеджер, и продавец выбирают безотзывный аккредитив.

3. Безакцептный аккредитив.

Если продавец и покупатель выбрали этот вид аккредитива, то продавец может получить деньги, просто предъявив в банке документы, которые подтверждают факт передачи прав на недвижимость.

4. Покрытый счёт.

В данном случае банк, в котором открыт аккредитив, переводит деньги в банк получателя. После этого они будут находиться у исполнителя до того момента, пока сделка не будет считаться завершённой. Этот вид аккредитива идеально подходит юридическим лицам.

5. Непокрытый счёт.

Если отрыт этот вид аккредитивного счёта, никакие перечисления не производятся. Средства будут сохранены на счёте банка-отправителя.

Организация, которая получает оплату покупки недвижимости, имеет право на самостоятельное снятие наличных после того, как предъявит в банке документы, подтверждающие успешное исполнение договора. Такой аккредитивный счёт могут открывать только юридические лица.

Все представленные варианты безопасны для обеих сторон договора. Однако у каждого из них есть свои особенности, о которых следует знать, чтобы не терять время.

Как работают безотзывные аккредитивы

Что такое безотзывный аккредитив (ILOC)?

Безотзывный аккредитив (ILOC) — это официальная корреспонденция банка, которая гарантирует оплату товаров или услуг, приобретаемых физическим или юридическим лицом, именуемым заявителем, которое запрашивает аккредитив у банка-эмитента.

Безотзывный аккредитив не может быть отменен или изменен каким-либо образом, кроме как с явного согласия всех участвующих сторон: покупателя, продавца и банка-эмитента.Например, банк-эмитент не имеет права самостоятельно изменять какие-либо условия ILOC после его выпуска.

Ключевые выводы

• Безотзывный аккредитив (ILOC) — это гарантия платежа, выданная банком за приобретенные товары и услуги, которая не может быть отменена в течение определенного периода времени.
• ILOC чаще всего используются для облегчения международной торговли.
• Подтвержденный ILOC предлагает дополнительную защиту от рисков для продавца, обеспечивая гарантию оплаты как банком покупателя, так и банком продавца.

Безотзывный аккредитив

Понимание безотзывных аккредитивов

Аккредитив выдается коммерческим банком, гарантируя, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму. В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки.

Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.

Хотя ILOC является безотзывным, пока он находится в силе, обычно период времени, в течение которого предполагается завершить предлагаемую транзакцию, ILOC истекает в определенный момент времени, который указывается в аккредитиве.

Спецификации ILOC

Безотзывные аккредитивы — это официальная банковская корреспонденция, переданная и подтвержденная через банковскую систему Общества всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (SWIFT). Это глобальная установка для облегчения финансовых транзакций между банками или другими финансовыми учреждениями, и ILOC передается как MT700 — тип сообщения 700.

ILOC обеспечивает большую безопасность платежа получателю письма, который обычно является продавцом в сделке. К ILOC часто обращаются за крупными строительными проектами, потому что они не являются предметом претензий о преимущественном праве в случае банкротства.

ILOC чаще всего используются для облегчения международной торговли из-за дополнительного кредитного риска, связанного с тем, что две незнакомые друг с другом стороны ведут дела через национальные границы.ILOC заверяет продавца в получении платежа, потому что это гарантия банка-эмитента, банка покупателя, что он произведет платеж в случае, если покупатель этого не сделает. Предоставляя продавцу гарантии оплаты, ILOC также помогает покупателю в организации сделки, которую в противном случае продавец мог бы неохотно совершить.

Как работает ILOC

ILOC — это средство облегчения сделки между покупателем и продавцом с помощью их соответствующих банков.Покупатель запрашивает в своем банке ILOC, который затем отправляется в банк продавца. Помимо защиты от кредитного риска, ILOC обычно также указывает важные детали сделки, такие как цена, условия оплаты, а также время и место доставки товаров. В случае, если покупатель не производит платеж в соответствии с договоренностью, банк покупателя производит платеж банку продавца, который, в свою очередь, производит платеж продавцу, получателю ILOC.

ILOC также могут быть подтверждены или неподтверждены.Подтвержденный ILOC предлагает дополнительную защиту от рисков для продавца, обеспечивая гарантию оплаты как банком покупателя, так и банком продавца. При неподтвержденном ILOC банк продавца не несет ответственности за платеж и, по сути, служит только посредником для перевода платежа продавцу из банка покупателя.

Безотзывный аккредитив: что это?

Безотзывный аккредитив — это соглашение между покупателем (часто импортером) и банком покупателя.Банк соглашается произвести оплату продавцу (экспортеру), как только будут выполнены определенные условия. Поскольку оно является безотзывным, условия письма не могут быть изменены без согласия всех участников.

Ключевые выводы

• Безотзывный аккредитив — это когда банк, представляющий импортера, соглашается заплатить продавцу (экспортеру) за международную транзакцию.
• Аккредитив снижает риски как покупателей, так и продавцов, связанных с отгрузкой иностранных товаров и осуществлением оплаты.
• Условия, изложенные в безотзывном аккредитиве, являются фиксированными и могут быть изменены только с явного согласия всех вовлеченных сторон.
• Безотзывный аккредитив всегда должен быть получен в коммерческом банке, а не оформлен импортером или экспортером

Что такое безотзывный аккредитив?

Безотзывный аккредитив — это гарантия банка, оформленная в форме письма. Он создает соглашение, по которому банк покупателя соглашается заплатить продавцу, как только будут выполнены определенные условия сделки.

Эти письма помогают устранить опасения, что неизвестные покупатели не будут платить за товары, которые они получают, или что неизвестные продавцы не будут отправлять товары, за которые заплатили. Это позволяет компаниям (и частным лицам) уверенно вести бизнес.

Аккредитивы часто используются в международной торговле, хотя их также можно использовать для внутренних операций. Безотзывные аккредитивы не могут быть изменены или аннулированы без разрешения всех участников (покупателя, продавца и любых вовлеченных банков).Это сводит к минимуму риски, которые принимают на себя все стороны сделки.

• Альтернативное название: Безотзывная кредитная линия
• Сокращение : ILOC

Как работает безотзывный аккредитив

Безотзывный аккредитив обеспечивает безопасность обеим сторонам, покупателю и продавцу: покупатель не будет ничего платить, пока товары не будут отгружены или услуги не будут оказаны, а продавец получит оплату при соблюдении всех условий в письме. последовал.

Способ работы безотзывного аккредитива может варьироваться в зависимости от деталей письма и документов, участвующих в проверке. Однако все аккредитивы будут иметь одни и те же базовые элементы.

• Гарантия оплаты — банк.
• Выплата от имени покупателя (или заявителя) продавцу (или бенефициару) оговоренную сумму денег.
• Требуются специальные документы, подтверждающие поставку товаров / услуг.
• Указаны сроки, даты, места и способ проведения транзакции.
• Все документы должны соответствовать условиям аккредитива.

После того, как продавец отправил товар покупателю, продавец должен предоставить в банк указанные документы, подтверждающие, что отгрузка была произведена в соответствии с условиями письма. Затем эти документы отправляются в банк продавца, который проверяет их и производит платеж. Затем банк предоставляет документы продавцу, включая все необходимые документы для востребования поставки по прибытии.

Продавцов могут потребовать оплатить свой банк в разных точках, часто следуя одному из трех вариантов:

• Продавец предоставляет авансом денежные средства, которые затем хранятся в банке до завершения транзакции.
• Продавец с достаточным кредитом и залогом производит выплаты банку после завершения сделки.
• Банк выдает продавцу ссуду для покрытия платежа, которая затем погашается с течением времени.

Хотя использование безотзывного аккредитива облегчает сделку между покупателем и продавцом, оно не устраняет все риски.Участвующие стороны должны выполнить требования письма на 100%, чтобы транзакция прошла гладко и продавец получил оплату.

Если что-то не так, банк может отказать в оплате. Это включает в себя:

• Серьезные проблемы, такие как опоздание с отправкой.
• Мелкие ошибки, такие как опечатки в соглашении или замена слова «Suite» на «Unit» в адресе

Чтобы избежать каких-либо проблем с отгрузкой или оплатой, покупатели и продавцы должны внимательно изучить условия, изложенные в аккредитиве, чтобы убедиться, что они могут соблюдать все из них.

Как получить безотзывный аккредитив

Если вам необходимо получить аккредитив, обратитесь в свой банк. Скорее всего, вы будете работать с представителем отдела международной торговли (или аналогичного).

Не пытайтесь создать аккредитив самостоятельно или адаптировать аккредитив, который использовал кто-то другой. Если какая-либо деталь будет нарушена, вы рискуете начать дорогостоящую судебную тяжбу, возможно, за границей, где законы могут отличаться от того, к чему вы привыкли. Вы можете оказаться не в состоянии требовать товары, за которые вы заплатили, или не можете получить оплату за товары, которые вы отправили.

Создание собственного безотзывного аккредитива может показаться способом сэкономить, но это может быстро стать дорогостоящим и нанести ущерб вашему бизнесу. Чтобы получить аккредитив, всегда обращайтесь за помощью в банк, который будет участвовать в вашей транзакции.

Нужен ли мне безотзывный аккредитив?

Когда вы ведете бизнес с кем-то в другой стране (или даже с новым клиентом или продавцом в вашей стране), вы должны доверять им, даже если вы никогда не встречали человека, с которым имеете дело, или не встречаете. много знают об их компании.

Это может вызвать серьезные опасения как у покупателей, так и у продавцов по поводу оплаты и доставки. Безотзывные аккредитивы могут снизить эти риски, позволяя продвигать бизнес-операции с минимальными рисками для обеих сторон.

Для продавцов аккредитивы особенно выгодны, потому что продавец может полагаться на силу банка, а не на силу покупателя. Банк заплатит вам, как только вы докажете, что выполнили условия, изложенные в соглашении, что избавляет от необходимости оценивать финансовую стабильность и надежность каждого потенциального покупателя в другой стране.

Для покупателей аккредитивы помогают гарантировать, что что-то действительно отгружено. Однако ваш банк произведет оплату, как только продавец предоставит документы, подтверждающие отгрузку. Вы не узнаете, что находится в посылке, пока она не прибудет. Чтобы управлять рисками, вы можете потребовать, чтобы сертификат проверки был одним из необходимых документов, прежде чем можно будет произвести оплату.

Альтернативы безотзывному аккредитиву

Если вы не уверены, является ли безотзывный аккредитив правильным выбором для вашего бизнеса и текущей транзакции, вы можете изучить альтернативы, в том числе:

• Страхование торговых кредитов, которое может быть дешевле
• Различные виды аккредитивов

Однако, как правило, вам следует избегать отзываемых аккредитивов, которые могут быть изменены без согласия всех участников.

Продавцы обычно хотят, чтобы аккредитивы были безотзывными, чтобы избежать производства и отгрузки товаров без какой-либо гарантии оплаты. Но покупатели могут также желать высочайшего качества: они не хотят, чтобы продавцы отправляли товары с опозданием или меняли объемы заказа без предварительного обсуждения.

В конечном счете, однако, наибольший риск при использовании отзываемого аккредитива ложится на продавцов, которые могут оказаться ответственными за расходы как на производство, так и на отгрузку без возможности получения оплаты.Продавцы должны избегать любых транзакций, связанных с отзывным аккредитивом.

Найти неотзывной аккредитив крайне сложно. Однако всегда стоит проверить, есть ли у вас безотзывный или отзывный документ.

аккредитивов — финансовое преимущество

Что такое «аккредитив»?

Аккредитив (LC) — это, по сути, документ банка, гарантирующий, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя, на правильную сумму и в правильной валюте.В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки. Аккредитив — это платежный термин, обычно используемый для междугородних и международных коммерческих операций, и является ключевым инструментом, используемым импортерами, экспортерами и банками в торговом финансировании. Это способ снизить платежные риски, связанные с перемещением товаров по всему миру. Использование документарных аккредитивов позволяет продавцу значительно снизить риск неуплаты за поставленный товар.

Ключевые моменты обучения

• Аккредитив — это документ от банка, предлагающий гарантию того, что платеж покупателя будет произведен вовремя, на правильную сумму и в правильной валюте.
• Если покупатель не производит платеж, то банк несет ответственность за непогашенную сумму, все еще причитающуюся
• По сути, банк заменяется в качестве источника платежа, а взамен банк взимает комиссию за транзакцию и может также потребовать залог
• Аккредитивы являются основой международного торгового финансирования, обеспечивая безопасный механизм для платежей по импорту / экспорту без привязки денежных средств
• Существует множество различных типов аккредитивов, включая базовые (например,грамм. подтвержденные или неподтвержденные) и специальные типы аккредитивов (например, Red Clause LC)
• Оплата за отгруженный товар может быть переведена в банк продавца или в крупный банк с хорошей репутацией.
• Платеж будет произведен продавцу только в том случае, если условия и необходимая документация аккредитива будут полностью соблюдены

Разъясненные аккредитивы

Стороны, участвующие в сделке с аккредитивом

Типичный процесс ЖХ

Если продавец сомневается в кредитоспособности покупателя или хочет обеспечить своевременную оплату, продавец может настоять на оплате посредством безотзывного аккредитива.Если банк, выпустивший аккредитив, неизвестен продавцу или если продавец не уверен в способности иностранного банка-эмитента выполнить свое обязательство, продавец может с одобрения банка-эмитента запросить свой собственный банк или крупный международный банк, принять на себя риск банка-эмитента путем подтверждения аккредитива. Банки обычно требуют залог ценных бумаг или денежных средств в качестве обеспечения для выпуска аккредитива, а также взимают плату за услугу, обычно в процентах от суммы, покрываемой аккредитивом.Единые обычаи и практика документарных аккредитивов Международной торговой палаты контролируют аккредитивы, используемые в международных сделках.

Пример: ключевые роли всех сторон аккредитива

Ниже представлена ​​таблица с ключевыми терминами, которые обычно используются при оформлении аккредитива.

Условия	Определение	Активность
Заявитель	Импортер	Купить
Получатель	Экспортер	Продать
Банк-эмитент / открытие	Банк импортера	Выпуски LC
Консультирующий банк	Банк экспортера	Консультирует LC
Подтверждающий банк	Авизующий банк / Сторонний банк	Подтверждает LC
Банк-плательщик	Любой банк, указанный в LC	оплачивает проект

Заявителю, импортеру, необходим аккредитив для покупки товаров.Получатель, то есть экспортер, продает товар. Банк-эмитент или открывающий банк действует как банк импортера и выдает аккредитив. Авизующий банк авизует продавца по аккредитиву. Подтверждающий банк, часто сторонний банк 3 ^rd , но иногда также называемый авизирующим банком, обычно подтверждает аккредитив. В зависимости от ситуации банк-эмитент, авизующий банк или подтверждающий банк могут оплатить аккредитив.

Избранные основные типы аккредитивов

Коммерческий аккредитив

Коммерческий аккредитив — это метод прямого платежа, при котором банк-эмитент производит платежи получателю.Это самый простой из различных типов аккредитивов.

Возобновляемый аккредитив

Возобновляемый аккредитив — это единый аккредитив, охватывающий несколько операций в течение длительного периода времени. Он используется для обычных транзакций с одним и тем же товаром между одним и тем же покупателем и продавцом.

Подтвержденный аккредитив против неподтвержденного

Подтвержденный аккредитив — это дополнительная гарантия к первоначальному аккредитиву, полученная заемщиком от второго банка.Это второе письмо гарантирует, что второй банк заплатит продавцу, если первый банк этого не сделает. Банк-эмитент при международных транзакциях обычно запрашивает такую ​​договоренность.

Безотзывный или отзывный аккредитив

Безотзывный аккредитив очень просто означает, что он не может быть отменен или изменен без согласия получателя. Аккредитив считается безотзывным. Концепция Отзывного кредита была отменена в 2007 году.

Избранные специальные типы аккредитивов

В дополнение к основным аккредитивам существует широкий спектр специальных типов аккредитивов, включая аккредитив с красной оговоркой, переводной аккредитив, обратный аккредитив, аккредитив с отсрочкой платежа, резервные аккредитивы. Кредит и многое другое. Если вас интересует торговое финансирование, попробуйте узнать об особенностях этих аккредитивов и пройдите наш онлайн-курс по торговому финансированию!

Безотзывный аккредитив | Что это такое и как это работает

Аккредитив (LC) — это наиболее часто запрашиваемый документ для международных торговых операций, особенно когда покупатель и продавец не знакомы друг с другом, разделены расстоянием и следуют их соответствующим законы страны и торговые обычаи.Безотзывный аккредитив (ILOC), который является разновидностью аккредитива, помогает облегчить торговлю с точки зрения продавца.

Что такое безотзывный аккредитив?

ILOC дает продавцу гарантию того, что он / она получит фиксированную сумму, а также в нужное время от покупателя. Как следует из названия, документ является безотзывным, то есть его нельзя отозвать, если все стороны не потребуют внесения изменений; только тогда можно сделать исключение. ILOC обеспечивает дополнительную защиту от рисков для продавца, обещая гарантию как от банка покупателя, так и от банка продавца.

Что такое чистый безотзывный аккредитив?

Чистый аккредитив — это механизм, с помощью которого получатель кредита может выписать переводной вексель без какой-либо дополнительной документации. Чистый аккредитив не подлежит отмене до начала периода рассмотрения.

Кто выдает безотзывный аккредитив?

Аккредитив, выпущенный коммерческим банком, гарантирует своевременное получение продавцом правильной суммы платежа. Предположим, покупатель не может заплатить, банк обязан заплатить от его / ее имени либо оставшуюся, либо полную сумму покупки, в зависимости от обстоятельств.

Условия безотзывного аккредитива

Условия ILOC являются фиксированными и не могут быть изменены без согласия заинтересованных сторон. Заинтересованные стороны, то есть покупатель и продавец, должны согласовать все пункты, упомянутые в письме, при различных возможных сценариях. Например. существуют положения об ответственности каждой заинтересованной стороны в случае любого неправомерного поведения или мошенничества, упущения, несостоятельности и т. д. Что касается неправомерного поведения, в письме уточняются дополнительные положения о безопасности, внесении в черный список и бойкоте.

Помимо установления сроков и условий для кредита, выдачи кредита и случая конфликта, также определены полномочия для выплат в различных сценариях. Кроме того, в условиях упоминаются положения о своевременных платежах, продлениях, расчетах и ​​других обязательствах. В список также включены особые случаи, требующие предварительного согласия заинтересованных сторон. Существуют случаи, касающиеся специальных депозитов и аналогичных требований, в которых разрешается делать допущения, добросовестно оценивать отчисления и считать целесообразным.Кроме того, предусмотрены условия владения товарами и подтверждения документов в соответствии с условиями аккредитива.

Как получить безотзывный аккредитив?

Шаг 1

Чтобы получить ILOC, вам необходимо обратиться в свой банк, который предоставит вам представителя. Этот представитель имеет предыдущий опыт в международной торговле или имеет аналогичное происхождение и будет работать с вами, чтобы выполнить ваши требования.

Шаг 2

Не пытайтесь составить аккредитив самостоятельно или скопировать чужой. Это может привести к большим юридическим и финансовым осложнениям в будущем даже в случае незначительной ошибки. Вы также можете не иметь возможности требовать свои товары, за которые вы заплатили целое состояние.

Шаг 3

Написание ILOC может показаться правильным в краткосрочной перспективе для экономии денег. Однако это может быстро перерасти в дорогостоящее дело и навредить вашему бизнесу. Следовательно, рекомендуется обратиться за помощью в свой банк.

Как работает безотзывный аккредитив?

ILOC обеспечивает безопасность покупателей и продавцов с помощью их соответствующих банков. Покупателю не нужно ничего платить, пока груз не будет отправлен. И пока условия письма будут выполнены, продавец получит свои деньги. МОК работает в соответствии с деталями письма и прилагаемых документов. Однако основные элементы остаются неизменными в каждом ЖК. Элементы и условия перечислены ниже.

• Банк дает гарантию платежа
• Аккредитив составлен от имени покупателя для выплаты продавцу указанной суммы денег
• Необходим специальный комплект документов для подтверждения поставки товаров / услуг
• Необходимо указать следующие детали — даты, места, сроки и метод транзакции.
• Все прилагаемые документы должны соответствовать LC

Как только груз будет отгружен, в банк покупателя будет отправлен комплект документов с указанием деталей отгрузки в соответствии с условиями, установленными заинтересованными сторонами.Затем банк покупателя отправляет эти документы в банк продавца для проверки и оплаты. Затем банк передает аккредитив продавцу вместе со всеми необходимыми документами, необходимыми для предъявления претензии по прибытии груза.

Хотя аккредитив выдается в целях безопасности, он не устраняет риски. Обе стороны, то есть покупатель и продавец, должны выполнить требования письма со 100% соблюдением, чтобы обеспечить бесперебойную транзакцию и гарантию оплаты продавцу.

Банк имеет полное право отказать в платеже, если что-то пойдет не так.Сюда входят: —

• Серьезные проблемы, такие как задержки с отправкой груза
• Незначительные проблемы, такие как опечатка в документах

Таким образом, и покупатель, и продавец должны тщательно проверять каждый шаг, чтобы облегчить беспрепятственную и беспроблемную транзакцию товаров и своевременную оплату продавцу. Все условия, изложенные в аккредитиве, должны быть выполнены для 100% соблюдения.

Безотзывный аккредитив — Стоимость

Стоимость дженерика ILOC обычно составляет 1-2% от суммы, предусмотренной контрактом.Стоимость зависит от типа используемого ILOC, кредитной истории клиента, срока владения, защитных оговорок и различных других факторов. Ставка также зависит от выбранного банка, поскольку они добавят некоторую маржу к аккредитиву.

Например, если продавец хочет получить кредит в размере 100 000 долларов, из которых покупатель готов покрыть 10%, ILOC будет взыскан на 10 000 долларов. Учитывая, что стоимость ILOC составляет 2% от покрываемой суммы, стоимость ILOC составит 200 долларов.

Форма безотзывного аккредитива — образец

Вариант 1:

Вариант 2:

Разница между безотзывным аккредитивом и другими условиями

Безотзывный аккредитив — ключевое отличие от других условий

В безотзывном аккредитиве экспортер чувствует себя в большей безопасности, зная, что векселя, выставленные по аккредитиву, будут оплачены банком-эмитентом после выполнения условий договора аккредитива.Что касается оплаты, любое изменение или аннулирование кредита не будет иметь силы, если экспортер не даст согласия на такое изменение или аннулирование.

Сменный ЖК Принимая во внимание, что в Отзывном аккредитиве экспортер не имеет здесь преимущества, так как банк-эмитент не принимает на себя абсолютных обязательств. Что касается платежа, то банк в стране экспортера не знает об отмене или изменении, поэтому несет риск отказа в оплате банком-эмитентом.

Банковская гарантия Опять же, в случае банковской гарантии это становится активным только тогда, когда заявитель не выполняет платеж.Выплата получателю производится только после неисполнения обязательств.

Резервный аккредитив Резервный аккредитив становится активным только после неисполнения покупателем основного аккредитива. Это письмо обеспечивает продавцу гарантию того, что он / она получит оплату без повторного неисполнения обязательств. Если покупатель не выполняет условия оплаты, указанные в первичном документе, продавец может предъявить это письмо банку покупателя для оплаты.

Performace and Surety Bond В случае дефолта компания по поручительству с гарантией исполнения не будет брать на себя безусловное обязательство по выплате.Он расследует проблему и переведет платеж. Принимая во внимание, что поручительство не подлежит погашению до тех пор, пока основной должник не выполнит дефолт по базовому контракту. После этого ответственность за оплату несет третье лицо. В обоих случаях платеж производится компанией по поручительству по облигациям только после надлежащего расследования.

Часто задаваемые вопросы по безотзывному аккредитиву

1. Все ли аккредитивы безотзывны?

Согласно последнему правилу UCP 600 (Унифицированные обычаи и практика для документарных аккредитивов) все аккредитивы являются безотзывными.Эти письма далее подразделяются на неподтвержденные и подтвержденные безотзывные аккредитивы.

2. Можно ли отменить безотзывный аккредитив?

Нет, Безотзывный аккредитив не может быть отменен. Для внесения изменений или дополнений банк-эмитент должен получить предварительное согласие всех вовлеченных сторон.

3. Можно ли отозвать безотзывный аккредитив?

Нет, Безотзывный аккредитив не может быть отозван. Для внесения изменений или дополнений банк-эмитент должен получить предварительное согласие всех вовлеченных сторон.

4. Что такое безотзывный аккредитив, подлежащий оплате по предъявлении?

Это документ, подтверждающий оплату товаров или услуг. В этом случае оплата производится после предоставления аккредитива Sight вместе с необходимыми документами. Этот тип аккредитива подлежит оплате бенефициару после того, как в финансовое учреждение будут представлены необходимые документы, подтверждающие письмо.

5. Что такое безотзывный аккредитив без подтверждения?

Неподтвержденный безотзывный аккредитив предусматривает обязательство банка-эмитента оплатить, принять или согласовать аккредитив.Авизующий банк направляет аккредитив бенефициару, не принимая на себя никаких обязательств или обязательств со своей стороны, но при этом подтверждая подлинность документа.

Также читают:

52.228-14 Безотзывный аккредитив.

Как предписано в 28.204-4, включить следующий пункт:

Безотзывный аккредитив (ноябрь 2014 г.)

(a) «Безотзывный аккредитив» (ILC), используемый в этом пункте, означает письменное обязательство застрахованного на федеральном уровне финансового учреждения выплатить всю или часть заявленной суммы денег до даты истечения срока действия письма, по предъявлении Правительством (выгодоприобретателем) письменного требования об этом.Ни финансовое учреждение, ни оферент / Подрядчик не могут отозвать или обусловить аккредитив.

(b) Если оферент намеревается использовать ILC вместо тендерной облигации или для обеспечения других типов облигаций, таких как служебные и платежные облигации, аккредитив и форматы письма-подтверждения в параграфах (e) и (f ) настоящего пункта.

(c) Аккредитив должен быть безотзывным, не должен требовать представления каких-либо документов, кроме письменного требования, и ILC (включая подтверждающее письмо, если таковое имеется), должен быть выпущен / подтвержден приемлемым финансовым учреждением, застрахованным на федеральном уровне, как предусмотрено в параграф (d) этого пункта, и —

(1) При использовании в качестве гарантии предложения, ILC истекает не ранее, чем через 60 дней после окончания периода приема предложений;

(2) При использовании в качестве альтернативы корпоративным или индивидуальным поручительствам в качестве обеспечения исполнения или платежного залога оферент / Подрядчик может представить МЛЦ с начальной датой истечения срока действия, рассчитанной на весь период, на который требуется или может быть финансовое обеспечение. подать ILC с начальной датой истечения срока, которая составляет минимум один год с даты выдачи.ILC должен обеспечить, что, если эмитент не предоставит бенефициару письменное уведомление о невозобновлении по крайней мере за 60 дней до текущей даты истечения срока действия, ILC автоматически продлевается без поправок на один год с даты истечения срока или любой будущей даты истечения срока. до тех пор, пока не истечет период необходимого покрытия и сотрудник по контрактам не предоставит финансовому учреждению письменное заявление об отказе от права на оплату. Срок требуемого покрытия:

.

(i) Для контрактов по 40 U.S.C., глава 31, подраздел III, Облигации, последняя дата —

.

(A) Один год после ожидаемой даты окончательного платежа;

(B) Только для гарантийных обязательств до завершения гарантийного срока; или

(C) Только для платежных облигаций, до разрешения всех требований, предъявленных к платежной облигации в течение одного года после окончательного платежа.

(ii) Для контрактов, не подпадающих под действие 40 U.S.C. глава 31, подраздел III, Облигации, последняя из —

(A) через 90 дней после окончательного платежа; или

(B) Только для гарантийных обязательств до окончания гарантийного срока.

(г)

(1) Только финансовые учреждения, застрахованные на федеральном уровне, с инвестиционным уровнем, присвоенным коммерческой рейтинговой службой, должны выпускать или подтверждать ILC.

(2) Если финансовое учреждение, выпускающее ILC, не имело аккредитива на сумму не менее 25 миллионов долларов США в прошлом году, ILC на сумму более 5 миллионов долларов США должны быть подтверждены другим приемлемым финансовым учреждением, у которого был бизнес по аккредитиву на сумму не менее 25 миллионов долларов США в прошлый год.

(3) Подрядчик / Подрядчик должен предоставить сотруднику по контрактам кредитный рейтинг, который указывает на то, что финансовые учреждения имеют требуемый кредитный рейтинг на дату выпуска ILC.

(4) Текущий рейтинг финансового учреждения доступен через любую из следующих рейтинговых служб, зарегистрированных Комиссией по ценным бумагам и биржам США (SEC) как национально признанная статистическая рейтинговая организация (NRSRO).NRSRO можно найти на веб-сайте http://www.sec.gov/answers/nrsro.htm, поддерживаемом SEC.

(e) Финансовое учреждение-эмитент должно использовать следующий формат для создания ILC:

_________________________________________________ [ Фирменный бланк финансового учреждения-эмитента или имя и адрес ]

Дата выдачи __________

Безотзывный аккредитив №_______________________

Имя участника счета _______________________________

Адрес счета стороны ______________________________

Для запроса № _________________ ( только для справки )

Кому: [ Агентство правительства США ]

[ адрес агентства правительства США ]

1.Настоящим мы устанавливаем этот безотзывный и переводной аккредитив в вашу пользу для одного или нескольких розыгрышей на сумму до ______ долларов США. Этот аккредитив подлежит оплате в [ финансовом учреждении-эмитенте и, если таковой имеется, в офисе подтверждающего финансового учреждения ] по адресу [ адрес финансового учреждения-эмитента и, если таковой имеется, подтверждающий адрес финансового учреждения ], и срок его действия истекает ___________ , или любую автоматически продленную дату истечения срока.

2.Настоящим мы обязуемся удовлетворить ваш или получатель до востребования тратты, выставленные на выдачу или, если таковые имеются, подтверждающее финансовое учреждение, в отношении всего или любой части этого кредита, если они представлены с настоящим аккредитивом и подтверждением, если таковое имеется, на офис, указанный в параграфе 1 настоящего Аккредитива, не позднее даты истечения срока или любой автоматически продляемой даты истечения срока.

3. [ Этот абзац опускается, если он используется в качестве гарантии предложения, а нумерация последующих абзацев изменяется на .] Условием данного аккредитива является то, что он считается автоматически продленным без поправок на один год с даты истечения срока его действия или любой будущей даты истечения срока, если не менее чем за 60 дней до любой даты истечения срока действия мы уведомим вас или получатель по почте заказным письмом или другим способом доставки с квитанцией, который мы решили не рассматривать продленным на любой такой дополнительный период. Когда мы уведомляем вас, мы также соглашаемся уведомить сторону по счету (и подтверждающее финансовое учреждение, если таковое имеется) тем же способом доставки.

4. Данный аккредитив подлежит передаче другому лицу. Переводы и уступки доходов должны производиться бесплатно как бенефициару, так и получателю / цессионарию доходов. Такая передача или переуступка осуществляется только по письменному указанию Правительства (бенефициара) в форме, удовлетворяющей выпускающее финансовое учреждение и подтверждающее финансовое учреждение, если таковое имеется.

5. Данный аккредитив регулируется Едиными обычаями и практикой (UCP) для документарных аккредитивов, публикация Международной торговой палаты №_____________________ (Вставьте версию, действующую на момент выпуска ILC, например, «Публикация 600, издание 2006 г.») и в той степени, в которой это не противоречит, законам _____________________ [Государство подтверждающего финансового учреждения, если таковое имеется, в противном случае Государство выдачи финансовое учреждение].

6. Если этот кредит истекает во время прерывания деятельности этого финансового учреждения, как описано в статье 17 UCP, финансовое учреждение прямо соглашается произвести платеж, если этот кредит будет использован в течение 30 дней после возобновления нашей деятельности.

С уважением,

_______________________________ [ Финансовое учреждение-эмитент ]

(f) Финансовое учреждение должно использовать следующий формат для подтверждения ILC:

[Подтверждение фирменного бланка финансового учреждения или названия и адреса ] ______________________________________________
(Дата) __________________
Номер нашего авизо по аккредитиву ____________________
Получатель: _________________ [ U.S. Государственное агентство ]
Финансовое учреждение-эмитент: __________________________
Номер аккредитива финансового учреждения-эмитента: __________________

Господа:

1. Настоящим подтверждаем указанный выше аккредитив, оригинал которого прилагается, выданный __________ [ наименование финансового учреждения-эмитента ] для розыгрышей до ___________ / U долларов США.S. $ _______ и истекает при закрытии нашего бизнеса _____________ [ дата истечения ] или в любую автоматически продленную дату истечения срока.

2. Векселя, выписанные по Аккредитиву и настоящему Подтверждению, подлежат оплате в нашем офисе, расположенном по адресу ___________________.

3. Настоящим мы обязуемся соблюдать черновики на предъявителя, составленные и представленные вместе с Аккредитивом и настоящим Подтверждением в наших офисах, как указано в данном документе.

4. [ Этот абзац опускается, если он используется в качестве гарантии предложения, а нумерация последующих абзацев изменяется на .] Условием этого подтверждения является то, что оно автоматически продлевается без поправок на один год с даты истечения срока его действия или на любую автоматически продленную дату истечения срока, если только:

(a) По крайней мере, за 60 дней до любой такой даты истечения срока мы уведомим сотрудника по контрактам или получателя и финансовое учреждение-эмитент заказным письмом или другим способом доставки с квитанцией о том, что мы решили не рассматривать это подтверждение как продленное. на любой такой дополнительный период; или

(b) Финансовое учреждение-эмитент должно использовать свое право уведомить вас или получателя, сторону счета и нас самих о своем решении не продлевать дату истечения срока действия аккредитива.

5. Это подтверждение регулируется Унифицированными обычаями и практикой (UCP) для документарных аккредитивов, публикация Международной торговой палаты № _____________________ (укажите версию, действующую на момент выпуска ILC, например, «Публикация 600, издание 2006 г.») и в той мере, в какой это не противоречит им, законам _____________________ [Государство подтверждающего финансового учреждения].

6. Если это подтверждение истекает во время прерывания деятельности этого финансового учреждения, как описано в статье 17 UCP, мы специально соглашаемся произвести платеж, если этот кредит будет использован в течение 30 дней после возобновления нашей деятельности.

С уважением,

_______________________________ [ Подтверждающее финансовое учреждение ]

(g) Сотрудник по контрактам должен использовать следующий формат для предварительного ознакомления с аккредитивом:

Осадка прицела

_______________________________ [ Город, штат ]

(Дата) _____________________________ [ Название и адрес финансового учреждения ]

Оплатить заказу ______________ [ Агентство-получатель ] ___________ на сумму ____________ долларов США.Данный проект оформляется по Безотзывному аккредитиву № _______________________.

_______________________________ [ Агентство-получатель ] _______________________________ [ По ]

(конец статьи)

Аккредитивов и банкротство заявителя

В этой статье исследуются некоторые потенциальные последствия для аккредитивной операции соискателя кредита, который становится предметом процедуры банкротства в соответствии с Кодексом США о банкротстве (раздел 11 Кодекса США). ^[1]

Что такое аккредитив?

Аккредитив (аккредитив) — это обязательство эмитента, обычно банка (эмитента), по запросу или за счет своего клиента (заявителя) или, в редких случаях, для самого себя бенефициару (бенефициару) , чтобы оплатить или иным образом соблюдать документальное представление, сделанное Бенефициаром (Единый торговый кодекс (UCC) § 5-102 (a) (10)). Классическое использование аккредитива заключается в том, что покупатель товаров оплачивает покупную цену за товар, договорившись о выдаче банком аккредитива продавцу, подлежащего оплате после представления продавцом в банк копии счета-фактуры продавца за товар. товар и оригинал или копия транспортного документа, подтверждающего отгрузку товара покупателю.В этом примере покупателем будет заявитель, банк — эмитент, а продавец — бенефициар. Еще одно распространенное использование аккредитива — это резервный аккредитив в случае невыполнения платежа или исполнения обязательства, например аккредитив, подлежащий оплате против заявления Бенефициара о том, что Заявитель не выполнил определенное обязательство перед Бенефициаром.

Важно отметить две ключевые особенности аккредитивов. Во-первых, хотя аккредитив может служить той же цели, что и обычная гарантия для обеспечения получателя платежа, аккредитив не является вторичным обязательством, как гарантия или иное поручительство.Это независимое обязательство Эмитента перед Бенефициаром отдельно от связанных с ним договоренностей, таких как договоренность о возмещении между Заявителем и Эмитентом и лежащая в основе сделка купли-продажи между Заявителем и Бенефициаром (UCC § 5 -103 (г)). Во-вторых, аккредитив — это документальное обязательство . Обязательство Эмитента соблюдать требования инициируется представлением одного или нескольких документов, которые появляются на их лице в строгом соответствии с условиями аккредитива (UCC § 5-108 (a)).В нашем первом примере, приведенном выше, платежное обязательство Эмитента будет инициировано представлением Бенефициаром своего счета-фактуры и необходимого транспортного документа; платеж не будет инициирован тем фактом, что Получатель отправил товары Заявителю. Эмитент проверяет представленные документы, а не то, действительно ли Получатель отгрузил товар; Эмитент также не несет ответственности за какое-либо нарушение контракта Бенефициаром (UCC § 5-108 (f)).

Банкротство заявителя

U.Суды S. подавляющим большинством постановили, что аккредитив и доходы от него не являются собственностью конкурсной массы Заявителя по смыслу статьи 11 U.S.C. § 541. Таким образом, ни представление бенефициаром документов для получения аккредитива, ни оплата аккредитива Эмитентом не будут нарушать автоматическое приостановление согласно 11 U.S.C. § 362, который запрещает, среди прочего, изъятие собственности или предъявление исков к банкроту. Например, ., Elegant Merch., Inc. против Republic Natl. Банк (In re Elegant Merch., Inc.) , 41 B.R. 398, 399 (Bankr. S.D.N.Y.1984). Аккредитив — это независимое предприятие, действующее от эмитента к бенефициару; оплата аккредитива осуществляется Эмитентом, а не заявителем-банкротом.

Практический совет: Если бенефициар хочет убедиться, что он может использовать аккредитив в случае банкротства заявителя, в аккредитиве следует избегать указания каких-либо условий получения, которые требуют принятия мер против банкрота или его собственности (например, . , не требуют предъявления справки о том, что Получатель потребовал платеж от банкрота).

Хотя банкротство заявителя само по себе не помешает бенефициару использовать аккредитив и получить выплату в первую очередь, будет ли у бенефициара право удержать платеж аккредитива? В большинстве случаев Бенефициар будет иметь право удержать платеж аккредитива, и вопрос о том, возместит ли Заявитель расходы Эмитенту, будет проблемой Эмитента. Однако существуют сценарии банкротства, при которых Бенефициару не будет разрешено удерживать выручку аккредитива. Эти сценарии обычно включают аккредитивы, поддерживающие предшествующую задолженность Заявителя перед Бенефициаром, и выдачу Эмитентом аккредитива бенефициару в течение 90-дневного (один год в случае инсайдера) периода преференциального банкротства (см. 11 U.S.C. § 547 (b)). Ниже приведены два основных случая, в которых оплата аккредитива рассматривалась как предпочтительная и могла быть взыскана конкурсной массой от бенефициара:

• Kellogg v. Blue Quail Energy, Inc. (In re Compton Corp.) , 831 F.2d 586 (5-й округ 1987 г.), модифицированный , 835 F.2d 584 (5-й округ 1988 г.) (LC выпущенный незадолго до банкротства для поддержки необеспеченного предшествующего долга Заявителя перед Бенефициаром, когда Эмитент давно усовершенствовал обеспечительный интерес в активах Заявителя для обеспечения будущих авансов; суд рассматривал Бенефициара как косвенного получателя этого обеспечительного интереса, предоставленного Заявителем Эмитенту, и, возможно, фактически переданы бенефициару, когда эмитент выдал аккредитив; косвенное предпочтение может быть взыскано с бенефициара).
• Банк против Лизинговых услуг. Corp. (In re Air Conditioning, Inc. of Stuart) , 845 F.2d 293, 298 (11-й округ 1988 г.) (Бенефициару может быть предоставлена ​​привилегия «возврата», если заявитель предоставил эмитенту обеспечительный интерес одновременно с выпуском аккредитив для поддержки предшествующей задолженности заявителя перед бенефициаром).

Бенефициар — не единственная сторона, обеспокоенная тем, сможет ли он удержать платеж в случае банкротства Заявителя. Эмитент хотел бы знать, может ли он получить возмещение, и сохранить возмещение, если Заявитель станет банкротом.В этом отношении Эмитент, который оплатил покупку аккредитива, во многом похож на кредитора, который предоставил ссуду Заявителю и хочет, чтобы он был возвращен — если Эмитент был необеспеченным или недостаточно обеспеченным, а затем получил возмещение со стороны Заявителя в течение периода предпочтения, это возмещение может быть предпочтительным. Точно так же, если Эмитент выпустил аккредитив, а затем (одновременно) получил обеспечение от Заявителя в течение периода привилегии, такая передача может быть предпочтительной. См., Например, ., Luring против Miami Citizens Nat’l Bank (In re Val Decker Packing Co.) , 61 Б. 831, 841-43 (Bankr. S.D. Ohio, 1986).

Новички в этой области часто предполагают, что бенефициар будет лучше, если заявитель выплатит свои долги бенефициару, а не по умолчанию; однако это не всегда так. Как постановил суд в деле Comm. дела необеспеченных кредиторов против Koch Oil Co. (In re Powerine Oil Co.) , «Может ли необеспеченный кредитор быть лучше в случае дефолта должника вместо выплаты долга? да. Закон может быть более странным, чем вымысел в Зоне предпочтений.”59 F.3d 969, 971 (9-й округ 1995 г.) (Платеж заявителя бенефициару мог быть предпочтительным, даже если бенефициар имел возможность использовать аккредитив и получить полную оплату, если бы заявитель не заплатил бенефициару.)

Практический совет: У Получателя есть как минимум два способа структурировать свою транзакцию, чтобы избежать ловушки Powerine , связанной с невозможностью использовать свой аккредитив: (i) использовать аккредитив с прямым выводом или прямой оплатой (где использование аккредитива является предполагаемым механизмом оплаты, а не резервным аккредитивом, который должен использоваться только в случае неисполнения заявителем обязательств), или (ii) использовать резервный аккредитив, который разрешает розыгрыш, если заявитель становится банкротом в течение 90 дней (один год в в случае инсайдера) после совершения платежа бенефициару (но это может быть дорогостоящим вариантом, так как требует, чтобы аккредитив оставался в обращении в течение более длительного периода после даты, когда заявитель подлежит выплате бенефициару).

Эта краткая статья — лишь введение в сложную тему. Если вам интересна тема и вы хотите узнать больше, не стесняйтесь ознакомиться с Программой CLE от 29 марта 2019 года по программе CLE «Аккредитивы и банкротство заявителя: положения о банкротстве в США и Канаде и случаи для бенефициаров и эмитентов». , Заявители и другие », представленный Майклом Эваном Авидоном (Moses & Singer LLP), Марком Н. Парри (Moses & Singer LLP), Патрисией А.Редмонд (Stearns Weaver Miller Weissler Alhadeff & Sitterson P.A.) и Натали Э. Левин (Cassels Brock & Blackwell LLP).

Что такое аккредитив, как он работает и кому он нужен ..

---

• Аккредитив также известен как документарный аккредитив
• Аккредитив — основное средство платежа в международной торговой сделке
• По умолчанию аккредитив является безотзывным

---

Многие из вас встретили бы термин Аккредитив (L / C) ..

Если вы являетесь судоходной линией, вы бы слышали этот термин от различных клиентов, просящих вас ускорить оформление коносамента для проверки банком или для ускорения выдачи коносамента, потому что отгрузка осуществляется по L / C ..

Если вы экспедитор или агент, то, возможно, вы столкнулись с давлением со стороны BCO с целью своевременной отправки им всех документов, требуемых аккредитивом.

Если вы являетесь BCO, ваш банк, возможно, сказал вам, что представленные документы не соответствуют требованиям аккредитива, и некоторые документы, возможно, потребуется переделать..

Итак, что такое аккредитив, для чего нужен аккредитив, кто его выдает и как он работает ..

Зачем нужен аккредитив и как работает аккредитив .. ??

Ну, вначале есть продавец и покупатель, которые хотят заключить сделку.

Они могут знать друг друга, а могут и не знать друг друга, или могут или не могут чувствовать себя комфортно друг с другом в том, что касается финансовых обязательств и платежей..

Из-за того, что грузы, отправленные из иностранных портов, добираются до места назначения, импортерам требуется время, чтобы гарантировать оплату экспортерам до получения товаров.

Как обсуждалось в Руководстве по импорту для начинающих, существует несколько форм платежей, каждая из которых имеет свой собственный элемент риска.

Графическое представление элемента риска в отношении покупателя и продавца показано ниже.

Аккредитив, по-видимому, является популярным методом платежной транзакции среди продавцов и покупателей, поскольку эти транзакции проходят через банк и обеспечивают определенный уровень комфорта как для покупателя, так и для продавца..

Аккредитив

Аккредитив или документарный аккредитив — это обещание банка от имени покупателя (заявителя / импортера) выплатить продавцу (бенефициару / экспортеру) указанную сумму в согласованной валюте при условии, что продавец предоставит необходимые документы в установленный срок.

Аккредитив регулируется UCP600 (Единые обычаи и практика), который представляет собой международный свод правил (добровольный набор правил), разработанный Международной торговой палатой..

По сути, это инструкция банка импортера зарубежному банку продавца, в которой излагаются различные аспекты, относящиеся к конкретной сделке, включая выплату денежных средств продавцу.

Покупатель (Заявитель) устанавливает перечень условий, на которых он хотел бы купить и отгрузить груз у продавца (Получателя).

В этом списке обычно

• описание товара, который он хочет купить у продавца;
• количество товара;
• техническое описание, если есть;
• требования к документации;
  • коносаменты;
  • коммерческий счет-фактура;
  • упаковочный лист;
  Сертификат происхождения
  • ;
  • аналитических отчетов;
  • прочие документы
• , которому должен быть отправлен коносамент — в случае аккредитива, как правило, банк-эмитент указывается как получатель, и он будет контролировать груз до тех пор, пока не получит деньги от покупателя;
• сведения о том, кто должен быть уведомлен о прибытии груза;
• последняя дата отгрузки;
• иногда покупатель также назначает и указывает в аккредитиве линию доставки, которая будет использоваться;
• , какие пары портов должны использоваться (POL / POD);
• какой вид транспорта использовать

Этот аккредитив затем выдается банком покупателя (известным как банк-эмитент) и отправляется продавцу и его банку (известному как исполняющий банк).. Также может существовать «подтверждающий банк», запрашиваемый продавцом. Подтверждающий банк выполняет проверку того, что выданный аккредитив действителен и обычно является банком в стране продавца.

Это дополнительное подтверждение аккредитива означает, что подтверждающий банк гарантирует платеж, даже если банк-эмитент не может его произвести.

Затем продавец приступает к подготовке своих товаров и документов на основании аккредитива. После того, как отгрузка будет завершена, продавец предоставит копии всех документов в соответствии с инструкциями на аккредитиве в свой банк..

Его банк проверяет достоверность и правильность представленных документов на соответствие спецификациям аккредитива. Помните, однако, что банки фактически не проверяют, был ли груз загружен на судно или нет .. Они только проверяют документы ..

Одним из основных документов в этом представлении является коносамент, так как он является титульным документом на товары, обмениваемые в обмен на доставку товаров. Обычно коносаменты, участвующие в сделках по аккредитиву, будут «Оборотными векселями. коносамента »..

Как только банк удостоверится, что документы и отгрузка соответствуют аккредитиву, он выплачивает продавцу причитающиеся ему деньги по цене, согласованной между ним и покупателем.

Затем исполняющий банк отправляет все документы в банк-эмитент, который проверяет данные на соответствие условиям аккредитива, и, как только они удовлетворены условиями, он возвращает банку-получателю деньги, которые они заплатили продавцу.

Затем банк-эмитент сообщает покупателю, что отгрузка произведена и что у него есть все документы.. Затем покупатель обязуется выплатить банку-эмитенту деньги, которые он заплатил банку-получателю.

После получения этих средств банк-эмитент подписывает коносамент покупателю, чтобы груз мог быть передан покупателю.

Так начинается и заканчивается процесс аккредитива.

Расширение аккредитива

Если существует требование о продлении аккредитива по какой-либо причине, продавец должен связаться с покупателем, открывшим аккредитив, и он, в свою очередь, должен будет связаться с банком-эмитентом с указанием веских причин для продления.. По этой причине аккредитив может быть продлен или не продлен.

Обычными причинами для запросов на продление аккредитива могут быть:

• задержка подготовки экспортных материалов
• Задержка транспортного судна — из-за погодных условий или проблем со стороны судоходной линии
• в случае беспрецедентной таможенной остановки экспортного груза
• Отсутствие подходящей тары
• акты осмотра груза не готовы
• Отсутствие судна в установленные сроки

Виды аккредитивов

Существует несколько различных типов аккредитивов с различным назначением.. Самые популярные типы:

Безотзывная

• Инструкции или условия этого типа аккредитива не могут быть изменены или отменены без согласия получателя и подтверждающего банка. По умолчанию аккредитив является безотзывным, даже если он нигде не указан, так что возьмите это по умолчанию ..

Отзыв

• Этот тип аккредитива может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любое время, поэтому необходимо уделять внимание этому типу аккредитива.. Хотя этот тип не рассматривается в UCP600, он может быть выдан, если такие условия включены в аккредитив, и это может происходить время от времени, возможно, из-за незнания, но банки обычно не подтверждают отзывный документарный аккредитив. вашего ума ..

Подтверждено

• Это тип аккредитива с участием подтверждающего банка. Роль подтверждающего банка состоит в том, чтобы гарантировать (по указанию бенефициара), что аккредитив, выпущенный банком-эмитентом, действителен, и гарантировать, что эмитент Банк имеет возможность выполнять свои финансовые обязательства, и страна, в которой находится банк-эмитент, не сталкивается с какими-либо финансовыми рисками..

Оборотная

• Чтобы избежать частично использованного кредита, возобновляемый кредит может быть использован для восстановления стоимости кредита… Эти возобновляемые кредиты могут быть в виде
  • Накопительный (неиспользованная сумма может быть перенесена на следующий месяц);
  • Неакумулятивный (отгрузка каждый месяц); или
  • Восстанавливается каждый раз при отгрузке
• Этот вид кредита полезен, когда между одними и теми же сторонами регулярно происходят повторяющиеся поставки.

Тихое подтверждение

• Это когда авизующий банк добавляет условную гарантию платежа бенефициару без ведома банка-эмитента, потому что в некоторых случаях банк-эмитент может считать себя достаточно кредитоспособным и не видит необходимости в подтверждающем банке..

Передача

• В этом типе продавцу разрешено полностью или частично передать кредит одной или нескольким сторонам при условии, что в аккредитиве четко указано, что он подлежит передаче.

Спина к спине

• Некоторые транзакции требуют использования посредников или брокеров, и в этом случае выдаются два разных кредита, потому что переводной аккредитив может быть непригодным. Два кредита — это основной кредит (брокеру) и обратный кредит (поставщику)..

Резервный аккредитив

• По сути, это гарантия банка о том, что покупатель может заплатить продавцу. Но этот кредит считается вторичным кредитом, покрывающим только невыполнение обязательств и неисполнение обязательств. Такой кредит обычно используется для покрывают риски, которые могут возникнуть при заключении контракта между покупателем и продавцом.

Красная статья

• Это тип аккредитива, содержащий специальные красные пункты (из-за цвета чернил, использованных при написании этого пункта), который позволяет бенефициару получить доступ к аккредитиву даже до отгрузки товаров и / или представления документов.. Чистая красная оговорка разрешает этот доступ с необходимыми документами, но не включает доказательства товаров, тогда как документальная красная оговорка разрешает этот доступ против предъявления складских свидетельств вместе с обязательством бенефициара предоставить необходимые документы при отгрузке.

Зеленая оговорка

• Это вид аккредитива, содержащий особые «зеленые» пункты (из-за цвета чернил, использованных при написании этого пункта), который позволяет бенефициару получить доступ к аккредитиву даже до отгрузки товаров и / или представления документов.. Используя Зеленую оговорку, получатель может получить предоплату, но сдав товары на хранение на имя банка в качестве обеспечения.

Заключение

Аккредитив — это, по сути, соглашение между банками о способах проведения расчетов по платежам в рамках международной коммерческой операции при обеспечении безопасности обеих сторон.

Аккредитив является автономным по своей природе, что означает, что он имеет свои собственные условия и не зависит от условий или исполнения договора купли-продажи или договора перевозки..

Платежи, обеспеченные аккредитивом, основаны только на документах, а не на товарах или услугах, охватываемых договорами купли-продажи или коммерческими контрактами, и получение товаров или оплаты зависит от соблюдения бенефициаром требований в отношении представления требуемых / перечисленных документов.

Эта автономия делает аккредитив основным средством платежа в международной торговой сделке, в которой задействован документарный аккредитив.