Что означает понятие «неполное служебное соответствие»? | Справка | Вопрос-Ответ

Президент России Владимир Путин объявил главе Минтранса РФ Максиму Соколову о «неполном служебном соответствии» в связи с ситуацией вокруг авиакомпании «ВИМ-авиа».

Законодательством значение термина неполное служебное соответствие не раскрывается. Правовой регламент этого понятия содержится в ФЗ «О статусе военнослужащих», согласно которому под это понятие попадает низкая личная дисциплинированность военнослужащего во время выполнения служебных обязанностей. 

В каждом случае к отдельной должности применяются отдельные требования. Т. е. служебным соответствием следует считать полное соблюдение требований законодательства к занимаемой должности, уровень личной дисциплины и отношения к делу. В случаях с неполным служебным соответствием речь идет либо о несоблюдении требований законодательства, либо о пробелах в дисциплине.

Неполное должностное соответствие

Помимо понятия неполное служебное соответствие существует еще понятие неполного должностного соответствия, которое определено в федеральном законе от 27 июля 2004 г. N79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации» и которое в большей степени применимо к федеральному чиновнику. Закон рассматривает вопросы привлечения служащих к дисциплинарной ответственности и определяет понятие «служебная дисциплина на гражданской службе».

В соответствии с п. 2 ст. 58 закона о государственной гражданской службе взысканию предшествует служебная проверка. Гражданский служащий, которого проверяют, может быть временно отстранен от замещаемой должности. По результатам служебной проверки составляется письменное заключение, на основании которого решают, делать ли взыскание.

Взыскания бывают следующими:

• выговор;
• предупреждение о неполном должностном соответствии;
• освобождение от замещаемой должности гражданской службы;
• увольнение с гражданской службы.

Предупреждение о неполном должностном соответствии применяется к тем гражданским служащим, которые не полностью соответствуют замещаемой должности. То есть фактически чиновника, которому объявили о неполном должностном соответствии, не увольняют. Кроме того, он может обжаловать взыскание. И если в течение года новых взысканий к нему не будет, то прежнее снимается.

Смотрите также:

Снятие с военнослужащего дисциплинарного взыскания — Российская газета

Вопрос:

Проходил службу в должности начальника службы части. В ноябре 2015 года должен был быть переведен к новому месту службы. В связи с отсутствием замены, невозможностью передачи дел и должности командир части не отпускал. От исполнения обязанностей отказывался, в результате чего в январе 2016 года было объявлено неполное служебное соответствие и строгий выговор. После перевода к новому месту службы новый командир своим решением данные взыскания снять не мог. Дважды посылались документы на их снятие, но без результата. До сих пор они не сняты. Так как убыл в командировку на 3 месяца общение с командованием затруднено. Что можно сделать для снятия этих взысканий?

Алексей, г. Самара

Ответ начальника управления кадров Главной военной прокуратуры генерал-майора юстиции Игоря Триполева:

В соответствии со статьями 10, 35, 36, 46, 96, 103 Дисциплинарного устава Вооруженных Сил Российской Федерации (далее — Устав) применять к военнослужащим поощрения и дисциплинарные взыскания могут только прямые начальники. Дисциплинарная власть, предоставленная нижестоящим командирам (начальникам), всегда принадлежит и вышестоящим командирам (начальникам).

Право снятия дисциплинарного взыскания принадлежит тому командиру (начальнику), которым взыскание было применено, а также его прямым начальникам, имеющим не меньшую, чем у него, дисциплинарную власть. Одновременно с военнослужащего может быть снято только одно дисциплинарное взыскание.

Командир (начальник) имеет право снять дисциплинарное взыскание только после того, как оно сыграло свою воспитательную роль и военнослужащий исправил свое поведение образцовым выполнением воинского долга.

Дисциплинарное взыскание — предупреждение о неполном служебном соответствии — применяется один раз за время пребывания военнослужащего, проходящего военную службу по контракту, в занимаемой штатной воинской должности. Снятие данного взыскания осуществляется не ранее чем через год со дня его применения.

По истечении года после применения этого дисциплинарного взыскания командир (начальник) в срок до 30 суток принимает решение (ходатайствует) о снятии данного дисциплинарного взыскания либо, если военнослужащий не исправил свое поведение образцовым выполнением воинского долга и взыскание не сыграло своей воспитательной роли, — о снижении этого военнослужащего в воинской должности или досрочном увольнении его с военной службы в установленном порядке.

Военнослужащий считается не имеющим дисциплинарных взысканий после их снятия соответствующим командиром (начальником) или по истечении одного года со дня применения последнего взыскания, если за этот период к нему не было применено другое дисциплинарное взыскание.

Если примененное к военнослужащему дисциплинарное взыскание (за исключением предусмотренных статьей 36 Устава) по истечении года не будет снято и за этот период он не совершит другого дисциплинарного проступка, в служебной карточке военнослужащего делается отметка о том, что по истечении срока взыскание снято.

В случае нарушения Ваших прав воинскими должностными лицами Вы можете обратиться в военную прокуратуру Самарского гарнизона по адресу: г. Самара, ул. Ерошевского, д. 94.

Неполное служебное соответствие военнослужащего

Военнослужащие, впрочем, как и гражданские специалисты, могут быть подвержены правовой ответственности. В армии данную ответственность принято называть дисциплинарной. Правила назначения, а также размеры и степень данной ответственности содержатся в ст. 28 Федерального закона «О статусе военнослужащих» и в Дисциплинарном уставе Вооруженных Сил РФ, вступившего в силу в 2007 году.

Логично, что какая-либо дисциплинарная ответственность предусматривается за нарушение военной дисциплины, либо же норм общественного порядка. Если обратиться к ст. 1 Дисциплинарного устава, то станет понятно, что под военной дисциплиной понимается беспрекословное выполнение приказов вышестоящего начальства, а также соблюдение положений устава и общевоинских норм.

Наиболее суровым видом дисциплинарной ответственности является предупреждение о неполном служебном соответствии. Т.е. нетрудно догадаться, что это первый шаг к увольнению (полному служебному несоответствию).

 Что же такое неполное служебное соответствие? 

Ведомственные акты Министерства обороны РФ не содержат информации, полностью раскрывающей данное понятие. В данном случае стоит использовать более узкий термин — соответствие занимаемой должности. Объяснение, что из себя представляет данное соответствие и по каким критериям оно устанавливается, в общих чертах можно найти в Приказe Министра обороны Российской Федерации «О порядке организации и проведения аттестации офицеров и прапорщиков (мичманов) Вооруженных Сил Российской Федерации» от 6 апреля 2002 г.

Поверхностно изучив положения данной Инструкции, можно выделить ряд критериев (качеств) военнослужащего, по которым оценивается его соответствие (несоответствие) занимаемой должности. Среди них следующие:

• профессиональная подготовка военнослужащего (уровень знания воинского устава, нормативной базы, ученая степень)
• знание своих служебных обязанностей и их исполнение в полном объеме
• высокий мобилизационный уровень (способность в оперативном режиме переходить на работу в условиях военного времени)
• реализация имеющихся теоретических знаний на практике
• достижение значительных результатов в определенной области деятельности
• организованность, инициативность, авторитет среди сослуживцев и т.д.
• руководительские способности (забота и одновременная требовательность к младшему составу и к тем, кто находится в прямом подчинении)
• нахождение подразделения (части, объедения и т.д.) в надлежащем, боеспособном состоянии
• самокритичность в работе, и высокая самоотдача
• отсутствие дисциплинарных взысканий и других мер со стороны вышестоящего начальства. Исполнение личных обязанностей в той мере, в какой требует устав, и прочие ведомственные акты
• состояние здоровья должно отвечать требованиям при назначении (последующем нахождении) на конкретную должность.

Данный перечень является наиболее общим, тогда как в каждом конкретном случае к отдельной должности применяется отдельные требования. Т.е. под служебным соответствием следует считать полное соблюдение требований законодательства к занимаемой должности, уровень личной дисциплины и отношения к делу. Значит, в случаях с неполным служебным соответствием речь идет либо о несоблюдении требований законодательства, либо пробелах в дисциплине.

Разобравшись с тем, что из себя представляет служебное соответствие, можно говорить о предупреждении, о том, что такое неполное служебное соответствие, как об одной из дисциплинарных мер, применяемых к военнослужащему в подобных случаях.

В случаях применения дисциплинарных мер в виде предупреждения о неполном служебном соответствии берутся в расчет характер деяния, события, при которых оно было совершено, последствия такового, прежнее поведение военнослужащего, плюс, продолжительность несения военной службы и уровень знания основ несения военной службы.

Главной особенностью данной меры является то, что она может быть направлена только в отношении офицеров (ст. 69 Устава) или же прапорщиков (мичманов)

(ст. 62 Устава).

Одновременно с этим, дисциплинарный устав установил категории командиров, обладающих правом наложения описываемого взыскания на военных. Получается, что правом вынесения предупреждения о неполном служебном соответствии на офицеров  командиры (начальники) от командира полка и далее, а на прапорщиков — от начальника отдельного батальона (командира корабля 2 ранга), а также командира отдельной военной части, обладающего в силу ст. 11 устава дисциплинарными

 Чем грозит неполное служебное соответствие? 

Важно знать, что санкции в виде предупреждения о неполном служебном соответствии играют двойственную роль:

— во-первых, как отдельный вид взыскания, предусматривающее скорее морально-психологический или воспитательный характер, предусмотренное для исправления военным своего поведения, путем примерного выполнения своих обязанностей;

— во-вторых, это предупреждающая функция, предусматривающая, что в отношении военного в будущем может быть применены более строгие санкции, вплоть до досрочного увольнения.

Проведя аналогию с причинами применения взыскания в форме досрочного увольнения в запас (ст. 104 Устава), можно резюмировать, что мера в виде предупреждения о неполном служебном соответствии применяется в отношении военного за невыполнение им требований контракта, за совершение деяния, порочащего честь военного, и в ситуациях, когда военный перестал соответствовать установленным к нему действующим Федеральным законом требованиям.

Следует знать, что меры в виде предупреждения о неполном служебном соответствии согласно ст. 102 устава накладывается один раз за все время нахождения военного в занимаемой в данный момент должности. Но за все время воинской службы оно может применяться больше одного раза, если военный будет менять должности.

В силу предписаний закона, примененное в отношении военного дисциплинарное взыскание может быть в последующем снято в силу ст. 35 Устава в виде поощрения после того, когда оно выполнило свою воспитательную функцию и военный исправил свое поведение подобающим выполнением своих прямых обязанностей, плюс, согласно ст. 106 Устава — в связи с окончанием сроков. Но при наложении подобного взыскания отмена его в связи с окончанием срока недопустимо, т.к. в ст. 102 Устава указан срок исправления, который следует считать испытательным. Описанные выше негативные последствия могут не иметь место только в одном случае: если военный, в отношении которого применены меры в виде предупреждения о неполном служебном соответствии, изменил личное поведение примерным выполнением служебного долга, и взыскание выполнило свою воспитательную функцию и его дальнейшее действие не обязательно.

Если в течение текущего года, но не ранее его истечения со дня применения взыскания, военный не исправил личное поведение подобающим выполнением служебного долга, и предупреждение не выполнило своей воспитательной функции, он представляется в законном порядке к понижению в должности или к досрочному увольнению из вооруженных сил в запас.

Важно знать, что досрочное увольнение с военной службы в запас военного, в отношении которого применены дисциплинарные меры в форме предупреждения о неполном служебном соответствии, является законным только в тех случаях, если совершается аналогичный поступок (деяние), предусматривающий повторное предупреждение о служебном несоответствии. Т.е. неисправление военнослужащего должно быть выражено в самостоятельном деянии, которое рассматривается отдельно от того, за которое он получил предупреждение в первый раз. При отсутствии данного условия, досрочное увольнение в запас недопустимо.

ЕЩЕ СТАТЬИ ПО ТЕМЕ:

Предупреждение о неполном служебном соответствии – образец 2021

Что это такое

Ни один закон не дает четкого определения должностного несоответствия. Если сравнивать с привычными дисциплинарными взысканиями, предусмотренными Трудовым кодексом, то предупреждение о неполном служебном соответствии — это взыскание, по степени суровости наказания располагающееся между выговором и увольнением. Да и сама формулировка говорит о том, что проштрафившийся не в полной мере соответствует требованиям, предъявляемым к занимаемой должности, и при продолжении такого отношения к служебным обязанностям рискует получить более серьезные меры воздействия — увольнение либо понижение в звании или должности.

Кому и когда объявляют

В соответствии со ст. 57 Федерального закона «О государственной гражданской службе РФ», предупреждение о неполном служебном соответствии госслужащего применяют за совершение дисциплинарного проступка, то есть за неисполнение или ненадлежащее исполнение чиновником по его вине возложенных на него служебных обязанностей. Такая мера наказания применяется за достаточно серьезные проступки, например:

• повторное неисполнение или недобросовестное исполнение обязанностей;
• серьезные нарушения в работе, повлекшие причинение вреда или иные негативные последствия;
• разглашение сведений, составляющих охраняемую законом тайну;
• прогул;
• нахождение на работе в нетрезвом виде.

Сотрудникам полиции и военнослужащим, кроме вышеперечисленных оснований, предупреждение о несоответствии выносят и за иные проступки, вытекающие из специфики службы. Например, за ненадлежащее хранение и использование оружия или за неявку на аттестационную комиссию без уважительных причин. В соответствии со ст. 28.4. Федерального закона «О статусе военнослужащих», предупреждение о неполном служебном соответствии военнослужащих применяется только в отношении контрактников и граждан, призванных на военные сборы. К солдатам-срочникам такое наказание применить нельзя.

Пример предупреждения для госслужащих

Порядок объявления взыскания

Любое нарушение первым делом необходимо зафиксировать, для этого обычно составляется акт. Затем виновному предлагают дать письменные объяснения, отказ от дачи которых оформляется актом. Перед применением дисциплинарного взыскания к чиновнику проводится служебная проверка. По каждому факту дисциплинарного проступка военнослужащего тоже проводится разбирательство.

Объявляют предупреждение о служебном несоответствии чиновнику или военному в течение месяца со дня обнаружения проступка. Для сотрудников органов внутренних дел срок привлечения к ответственности составляет две недели, а в случае проведения служебной проверки или возбуждения уголовного дела — один месяц со дня утверждения заключения по результатам проверки или вынесения решения по уголовному делу. О наложении взыскания издается приказ, с которым виновного знакомят под подпись.

О применении наказания в отношении военных объявляют в присутствии равных по должности офицеров, т. к. воинским уставом запрещается объявлять дисциплинарные взыскания командирам (начальникам) в присутствии их подчиненных.

Пример предупреждения для работников внутренних дел

Последствия применения взыскания

Предупреждая сотрудника, что он не в полной мере соответствует занимаемой должности, руководство дает ему возможность исправить допущенные ошибки и не допускать их впредь. Назначает провинившемуся своеобразный испытательный срок, что особенно четко прослеживается в отношении военных. К ним такое наказание допустимо применить один раз за время пребывания в занимаемой штатной воинской должности.

В соответствии с воинским уставом, по истечении года после применения предупреждения о несоответствии командир в срок до 30 суток принимает решение или ходатайствует о снятии взыскания либо, если военнослужащий не исправил свое поведение образцовым выполнением воинского долга и взыскание не сыграло своей воспитательной роли, о понижении этого военнослужащего в воинской должности или досрочном увольнении его с военной службы в установленном порядке.

В отличие от чиновников, для военных такое взыскание нельзя снять досрочно. Предупреждение о неполном служебном соответствии в МВД влечет за собой исключение фамилии наказанного сотрудника из соответствующей книги почета или доски почета (если, конечно, его фамилия там находилась). Но наложенное на сотрудника органов внутренних дел взыскание снимается по истечении одного года со дня его наложения либо со дня издания приказа о поощрении в виде досрочного снятия ранее примененного дисциплинарного наказания.

Образец приказа о неполном служебном соответствии

Капитан не знал, что в синем сейчас уже никто не воюет – Картина дня – Коммерсантъ

Как стало известно “Ъ”, капитан медицинской службы Михаил Гуржиев дважды пытался оспорить в суде решение начальника филиала №1 военного госпиталя №413 Минобороны, который вынес ему предупреждение о неполном служебном соответствии. По мнению истца, он всего лишь явился на построение личного состава в военной форме синего, а не оливкового цвета, как того требовал начальник. Суд же посчитал «неполное служебное» законным, поскольку капитан не относится ни к летчикам, ни к морякам, ни к десантникам.

Капитан Михаил Гуржиев, служащий с 2016 года в должности старшего ординатора инфекционного отделения филиала №1 военного госпиталя №413 Минобороны, не согласился с предупреждением начальника госпиталя подполковника Романа Маркова о неполном служебном соответствии. Военврач обратился в Знаменский гарнизонный военный суд с заявлением об отмене предупреждения. В судебном заседании он также просил признать незаконным протокол о его грубом дисциплинарном проступке от 30 октября 2019 года.

Согласно материалам дела, 10 октября 2019 года на утреннее построение личного состава знаменского филиала военного госпиталя капитан Гуржиев прибыл в форме синего цвета, после чего начальник филиала подполковник Марков отдал приказ об устранении нарушения формы одежды. Спустя два часа капитан явился на очередное построение снова в синей форме.

Тогда руководитель госпиталя поручил своему заместителю майору Юрию Гибизову провести разбирательство по факту нарушения дисциплинарного устава вооруженных сил РФ. Майор зафиксировал аналогичные случаи нарушений Гуржиева 11 и 14 октября 2019 года. В результате разбирательства рапорты были переданы в военный следственный отдел СКР по Знаменскому гарнизону, поскольку в действиях капитана усматривались признаки преступления — ч. 1 ст. 332 УК РФ (неисполнение приказа). Следователи посчитали, что действия капитана существенного вреда интересам службы не повлекли и не представляют общественной опасности, поэтому в возбуждении уголовного дела по сообщению о преступлении Гуржиева было отказано. При очередной явке капитана Гуржиева в синей форме — 30 октября — был составлен протокол о грубом дисциплинарном проступке, на основании которого начальником филиала госпиталя вынесено предупреждение о неполном служебном соответствии военврача.

В ходе судебного заседания капитан Гуржиев заявил, что не понял, что должен устранить, поэтому приказ не выполнил. Представитель его интересов сообщила суду, что в госпитале не издавался приказ о форме, а военные врачи не относятся к определенному роду или виду войск вооруженных сил России, поэтому они не обязаны носить форму конкретного цвета. Кроме того, по мнению офицера, проступок он совершил 10 октября, а протокол составили только 30 октября, что незаконно.

Подполковник Марков изложил суду свою версию развития событий. В частности, он указал, что им как руководителем были приняты меры по обеспечению всех военнослужащих филиала формой одежды оливкового цвета.

Положенным вещевым имуществом капитан Гуржиев был обеспечен в полном объеме. Однако прибыл на службу в синей форме, на что ему был отдан приказ переодеться в форму защитного цвета в соответствии с требованиями министра обороны. Капитан приказ не выполнил, нарушив дисциплинарный устав и «подорвав авторитет» своего командира. Знаменский гарнизонный военный суд, заслушав стороны, пришел к выводу, что офицер Гуржиев не относится к военнослужащим воздушно-космических сил, военно-морского флота и воздушно-десантных войск, а проходит военную службу в филиале госпиталя, входящего в состав Южного военного округа, где установленной повседневной формой является форма защитного цвета. Следовательно, приказ начальника об устранении нарушения формы одежды является законным. Дисциплинарное взыскание, по мнению суда, офицера Гуржиева соответствует тяжести совершенного им проступка, поэтому административное заявление истца не подлежит удовлетворению, а судебные расходы по делу следует отнести за его счет. Южный окружной военный суд в апелляционном порядке утвердил решение первой инстанции, которое капитан пытался обжаловать.

Олег Горяев, Ростов-на-Дону

Руководству полиции Югры вынесено предупреждение о неполном служебном соответствии из-за «урока мужества» в Нижневартовске

18.02.2021 12:52

#Правопорядок

Автор: Служба информации РИЦ «Югра»

Автор фото: vesma.today

Читать новости РИЦ «Югра» в

Министр внутренних дел России Владимир Колокольцев наложил на начальника управления МВД по Югре Дамира Сатретдинова дисциплинарное взыскание в виде предупреждения о неполном служебном соответствии. Причиной тому стал ненадлежащий контроль над деятельностью подчиненных подразделений, которые провели нашумевший «урок мужества» в нижневартовской школе № 42.

Напомним, 15 февраля в школе № 42 в Нижневартовске прошел «урок мужества», организованный местной полицией и общественниками. Во время занятия школьники забросали мячами условный ОМОН, по-видимому, изображая протестующих. Видео с урока получило широкое распространение в интернет-СМИ.

Вчера свою оценку занятиям дало Министерство внутренних дел России в лице официального представителя Ирины Волк:

«15 января в одной из школ города Нижневартовска Ханты-Мансийского автономного округа местной полицией были проведены занятия с участием школьников. При этом сотрудники полиции демонстрировали использование спецсредств. МВД России официально заявляет, что привлечение несовершеннолетних к подобным мероприятиям считает недопустимым».

Ирина Волк также сообщила, что о неполном служебном соответствии предупреждены начальник УРЛС УМВД по Югре полковник внутренней службы Сергей Селезнев и начальник отделения информации отдела информационного обеспечения штаба УМВД России по Нижневартовску подполковник внутренней службы Сергей Усенко (ранее сообщалось, что именно под его руководством проходил неудачный урок).

Напомним, что вчера директор департамента образования администрации Нижневартовска Инна Святченко сообщила, что по результатам внеплановой служебной проверки управления МВД по Югре, фактов нарушения администрацией и специалистами школы требований федерального закона «Об образовании» выявлено не было. Собственное расследование инцидента в полиции автономного округа продолжается.  

«Что значит «неполное служебное соответствие»?» – Яндекс.Кью

Нарушая воинскую дисциплину, показывая низкий уровень профессиональной или физической подготовки, не в полной мере выполняя обязанности по занимаемой должности, военный должен понимать, что к нему будут применены дисциплинарные взыскания, полный перечень которых отражен в Дисциплинарном Уставе. Предупреждение военнослужащего о его неполном служебном соответствии может привести к его переводу на другую должность с понижением или досрочному увольнению в связи с несоблюдением условий контракта. Стоит отметить, что этот вид наказания может быть применен только к младшему и старшему комсоставу, прапорщикам и мичманам. В отношении призывников оно не применяется.

Предупредить о неполном соответствии занимаемой должности можно только один раз за весь срок нахождения военнослужащего в определенной должности. В случае систематического нарушения предписаний Устава или должностной инструкции к вам может быть применено понижение в должности или досрочное увольнение по дискредитирующим обстоятельствам в зависимости от факторов совершения другого дисциплинарного проступка.

Взыскание может быть снято досрочно, если военнослужащий исправился, начал добросовестно выполнять служебные обязанности и прекратил нарушение требований Устава. Если предупреждение о неполном служебном соответствии снято до наступления срока присвоения очередного звания, оно будет присваиваться по истечении срока нахождения в предыдущем звании. В том случае, когда на момент присвоения очередного звания, военнослужащий имеет неснятое предупреждение о неполном соответствии занимаемой должности, представление будет направлено после даты снятия взыскания.

Дополнительно вы можете узнать о том, что значит «неполное служебное соответствие» у военнослужащих, а также прочитать ответы на вопросы пользователей или задать свой вопрос редактору и юристам по ссылке https://nagrazhdanke.ru/vopros-otvet/nepolnoe-sluzhebnoe-sootvetstvie/.

Требования к уведомлению о неблагоприятных действиях в соответствии с ECOA и FCRA — Перспективы соответствия потребителей: второй квартал 2013 г.

Перспективы соответствия требованиям потребителей > 2013 г. > Второй квартал 2013 г.

Сара Аммерманн, эксперт, Федеральный резервный банк Миннеаполиса

ВВЕДЕНИЕ

Два федеральных закона — Закон о равных возможностях кредитования (ECOA) в соответствии с Правилом B и Закон о справедливой кредитной отчетности (FCRA) — отражают решение Конгресса о том, что потребители и предприятия, подающие заявки на получение кредита, должны получать уведомление о причинах, по которым кредитор выступил против действие по заявке или существующему кредитному счету. ¹ Уведомление также требуется в соответствии с FCRA в случае неблагоприятных действий, предпринятых в отношении страховых сделок, решений о приеме на работу и в некоторых других обстоятельствах.

Эти два закона служат разным целям. Уведомления о неблагоприятных действиях в соответствии с ECOA и Положением B предназначены для помощи потребителям и предприятиям, обеспечивая прозрачность процесса кредитного андеррайтинга и защищая от потенциальной кредитной дискриминации, требуя от кредиторов объяснения причин, по которым были предприняты неблагоприятные действия.Требования FCRA в отношении уведомлений о неблагоприятных действиях применяются только к транзакциям потребителей и предназначены для того, чтобы предупредить потребителей о том, что негативная информация послужила основанием для неблагоприятных действий. Согласно FCRA, у потребителя есть 60 дней с даты уведомления, чтобы получить более подробную информацию о негативной информации, чтобы, если она является ошибочной, потребитель мог ее исправить. Чтобы уменьшить бремя соблюдения требований, кредитор может использовать единое комбинированное уведомление для соблюдения требований о неблагоприятных действиях обоих законов, а типовые формы были опубликованы в связи с Правилом B.

Для обеспечения соответствия важно понимать, как требования Правил B и FCRA соотносятся и отличаются друг от друга. В этой статье мы рассматриваем требования о неблагоприятных действиях Правил B и FCRA, объясняем недавние требования о раскрытии информации в соответствии с FCRA, предусмотренные Законом Додда-Франка о реформе Уолл-Стрит и о защите прав потребителей (Закон Додда-Франка), и обсуждаем общие неблагоприятные действия. нарушения.

ЧТО ТАКОЕ ПОБОЧНЫЕ ДЕЙСТВИЯ?

Правило B определяет неблагоприятное действие как:

• Отказ предоставить кредит в основном в сумме или на условиях, указанных в заявке, за исключением случаев, когда кредитор делает встречное предложение (предоставить кредит в другой сумме или на других условиях), и заявитель использует или прямо принимает предложенный кредит ;
• Прекращение действия счета или неблагоприятное изменение условий счета, которое не влияет на все или практически все классы счетов кредитора; или
• Отказ в увеличении суммы кредита, доступной заявителю, подавшему заявку на увеличение. ²

Для большей ясности определения, Правило B также конкретно определяет, что не является неблагоприятным действием:

• Изменение условий счета, явно согласованное с заявителем;
• Любые действия или воздержание, относящиеся к учетной записи, предпринятые в связи с бездействием, невыполнением обязательств или просрочкой в ​​отношении этой учетной записи;
• Отказ или неспособность авторизовать транзакцию по счету в точке продажи или ссуды, за исключением случаев, когда отказ является прекращением или неблагоприятным изменением условий счета, которое не влияет на все или практически все классы счетов кредитора или когда отказ — это отклонение заявки на увеличение суммы кредита, доступного по счету;
• Отказ в предоставлении кредита, поскольку действующее законодательство запрещает кредитору предоставлять запрашиваемый кредит; или
• Отказ в предоставлении кредита, потому что кредитор не предлагает тип кредита или запрошенный план кредитования. ³

FCRA, напротив, определяет неблагоприятные действия в более широком смысле, включая:

• Неблагоприятное действие, как определено в разделе 701 (d) (6) ECOA;
• Отказ или отмена увеличения платы за страхование, уменьшение или иное неблагоприятное или неблагоприятное изменение условий покрытия или суммы любого страхования, существующего или запрашиваемого, в связи с страхованием страхования;
• Отказ в приеме на работу или любое другое решение в целях приема на работу, которое отрицательно влияет на любого нынешнего или будущего сотрудника;
• Отказ или отмена увеличения любой платы, или любое неблагоприятное или неблагоприятное изменение условий государственной лицензии или льготы; или
• Действие в отношении приложения или транзакции, инициированное потребителем или связанное с проверкой аккаунта, которое противоречит интересам потребителя. ⁴

Таким образом, определение FCRA не только конкретно включает определение ECOA, но также охватывает некоторые некредитные, инициированные потребителями транзакции и приложения, включая потребительские заявки на страхование, трудоустройство, аренду, а также государственную лицензию или льготы. Однако обратите внимание, что FCRA применяется только к потребительским транзакциям, поэтому уведомления о неблагоприятных действиях не требуются в соответствии с FCRA для бизнес-транзакций.

Таблица 1: Когда требуются уведомления о нежелательных действиях

Регламент B (Потребитель и бизнес)	FCRA (Потребитель)
Кредитор должен предоставить уведомление, если у него есть: a Неблагоприятные действия по заполненной кредитной заявке; Принято неблагоприятное действие по неполной кредитной заявке; Принято неблагоприятное действие в отношении существующего кредитного счета; или Сделал встречное предложение к заявке на кредит, и заявитель не принимает встречное предложение: b Уведомление не требуется, если: Сделка не предполагает кредита; Соискатель кредита принимает встречное предложение; Соискатель кредита прямо отзывает заявку; или Кредитор утверждает заявку на кредит, и обе стороны ожидают, что заявитель запросит информацию о его статусе, но заявитель не запрашивает в течение 30 дней после подачи заявки c (утвержденная заявка считается отозванной)	Для покрытой транзакции лицо должно предоставить уведомление, если: Неблагоприятные действия были предприняты полностью или частично на основании информации, содержащейся в отчете потребителя d ; Отказ в предоставлении потребительского кредита или увеличение платы за кредит на основании информации, полученной от третьих лиц, помимо агентств по отчетности потребителей, в отношении кредитоспособности, кредитоспособности, кредитоспособности, характера, общей репутации, личных характеристик или образа жизни потребителя e ; или Неблагоприятное действие было предпринято на основании информации, предоставленной корпоративным аффилированным лицом лица, предпринявшего действие f

Когда требуется уведомление?

Как правило, требования об уведомлении в соответствии с Правилом B срабатывают, когда предпринимаются неблагоприятные действия по кредитной заявке или существующему кредитному счету, а требования к уведомлению FCRA запускаются, когда предпринимаются неблагоприятные действия на основе информации, предоставленной в одном из трех обстоятельств, перечисленных в таблице 1 в столбец FCRA.

Из-за различных правил покрытия уведомление о неблагоприятных действиях может требоваться по одному закону, но не по другому. Например, работодатель должен соблюдать требования об уведомлении FCRA при отказе в приеме на работу на основании информации в отчете потребителя ⁵ ; однако раскрытие информации в соответствии с Правилом B не инициируется, потому что заявка не включает кредит.

Кто должен получать уведомление?

Правила

B и FCRA различаются по вопросу о том, кто должен получать уведомление о неблагоприятных действиях.Правило B определяет заявителя шире, чем FCRA, объединяя как юридических, так и физических лиц. В таблице 2 показаны два требования.

Таблица 2: Кто должен получать уведомления о нежелательных действиях

Положение B (Потребительский сектор и бизнес)	FCRA (Потребитель)
Любой заявитель, включая физических лиц, подающих заявку на получение кредита, предприятия любого размера, а также любое лицо, несущее ответственность или которое станет ответственным по долгу, например, соискатель.Гаранты не являются «заявителями» в соответствии с определением заявителя в соответствии с Правилом B a	Любой потребитель, определяемый как физическое лицо, включая соискателей b

Требования различны для нескольких заявителей. Согласно Правилу B, если несколько заявителей подают заявку, уведомление необходимо направить основному заявителю только в том случае, если основной заявитель очевиден. ⁶ В случае нескольких заявителей в соответствии с FCRA, закон был истолкован как требующий уведомления всех потребителей, против которых были предприняты неблагоприятные меры, если предпринятые действия были основаны на информации, содержащейся в отчете потребителей. ⁷ Если кредитные баллы заявителей использовались для принятия неблагоприятных мер, каждый человек должен получить отдельное уведомление о неблагоприятных действиях с кредитным рейтингом и соответствующей информацией, связанной с его или ее индивидуальным потребительским отчетом; однако заявитель не должен получать информацию о кредитном рейтинге другого заявителя.Правило B не запрещает доставку уведомления о неблагоприятных действиях каждому заявителю. Если применимо, финансовые учреждения могут направить объединенное уведомление о неблагоприятных действиях всем заявителям-потребителям, чтобы выполнить требования к нескольким заявителям в соответствии с FCRA, при условии, что кредитный рейтинг не требуется для уведомления о неблагоприятных действиях, поскольку оценка не учитывалась при принятии неблагоприятных мер. действие.

Каковы требования к сроку уведомления?

Как показано в Таблице 3, Правило B включает подробные требования к срокам для уведомлений о неблагоприятных действиях, в то время как FCRA не включает такие требования.Обычно финансовые учреждения включают раскрытие информации, требуемое как в соответствии с Правилом B, так и в соответствии с FCRA, в одно уведомление о неблагоприятных действиях, когда требуются оба уведомления. Для этих комбинированных уведомлений применяются требования Правила B.

Для предприятий с валовой годовой выручкой в ​​1 миллион долларов или менее Правило B требует направления уведомления в соответствии с теми же временными требованиями, применимыми к потребителям, как описано в Таблице 3. ⁸ Для предприятий с валовой годовой выручкой более 1 миллиона долларов, Правило B требует только, чтобы кредитор предоставил уведомление в разумные сроки. ⁹

Таблица 3: Требования по времени для уведомлений о неблагоприятных действиях

Положение B (Потребительский сектор и бизнес)	FCRA (Потребитель)
Кредитор должен уведомить заявителя о неблагоприятных действиях в течение: * 30 дней после получения полной заявки на кредит 30 дней после получения неполной кредитной заявки 30 дней после принятия мер по существующему кредитному счету 90 дней после подачи встречного предложения к заявке на кредит, если заявитель не принимает встречное предложение	У FCRA нет конкретных требований к срокам для уведомлений о неблагоприятных действиях.

Обычные нарушения уведомления. ¹⁰ Уведомление о неблагоприятных действиях по Общему правилу B и ошибки синхронизации связаны с обработкой неполных заявок. Кредиторы могут не идентифицировать заявку как неполную и, как таковую, не соответствовать требованиям к содержанию уведомления и срокам. У кредитора есть два варианта после получения неполной заявки: он может (1) принять меры по заявке и уведомить заявителя в соответствии со стандартными требованиями к уведомлению в соответствии с Правилом B или (2) воздержаться от принятия мер и уведомить заявителя о том, что заявка не заполнена. ¹¹ Если кредитор предоставляет уведомление о неполноте, уведомление должно (1) быть в письменной форме, (2) содержать подробную информацию, необходимую для заполнения заявки, (3) указывать разумный срок и (4) указывать, что заявка не будет рассматриваться, если информация не будет получена. ¹² Независимо от того, какое уведомление предоставляется, оно должно быть отправлено в течение 30 дней. ¹³

Какая информация требуется?

Как Регламент B, так и FCRA содержат особые требования к содержанию и формату уведомлений о неблагоприятных действиях.Правило B требует, чтобы уведомление было направлено в письменной форме, за исключением бизнес-заявителей, которые могут получить устное уведомление о неблагоприятных действиях. ¹⁴ FCRA, с другой стороны, заявляет, что уведомления о неблагоприятных действиях могут быть предоставлены устно, письменно или в электронном формате. ¹⁵ Хотя Правило B специально не предусматривает электронную доставку, комбинированное уведомление о неблагоприятных действиях, которое включает как Правило B, так и требования FCRA, может быть предоставлено в электронном виде, если требования согласия Закона об электронных подписях в международной и национальной торговле, 15 U.S.C. §7001 и последующие соблюдаются. ¹⁶

Приложение C к Правилу B содержит типовые уведомления о неблагоприятных действиях, которые включают раскрытие информации, требуемое как Правилом B, так и FCRA. Хотя это и не является обязательным, правильное использование типовых форм уведомления удовлетворяет требованиям FCRA и ECOA по раскрытию информации о неблагоприятных действиях. Таблица 4 включает текущие требования к раскрытию информации о неблагоприятных действиях для Правил B и FCRA.

Подобно требованиям к срокам, содержание раскрываемой информации в соответствии с Правилом B может варьироваться в зависимости от типа заявителя или владельца счета.Для предприятий с валовым годовым доходом не более 1 миллиона долларов уведомление должно включать ту же информацию, что и в Таблице 4, за исключением того, что раскрытие права заявителя на получение объяснения причин может быть дано при подаче заявления. ¹⁷ Для предприятий с валовой годовой выручкой более 1 миллиона долларов от кредитора требуется только заявление о причинах неблагоприятных действий и антидискриминационное заявление ОЭСР, если заявитель подает письменный запрос о предоставлении информации в течение 60 дней с момента уведомления. ¹⁸

Таблица 4: Требования к содержанию уведомлений о нежелательных действиях

Регламент B (Потребитель и бизнес)	FCRA (Потребитель)
Представленное уведомление должно включать следующую информацию: a Наименование и адрес кредитора Антидискриминационное уведомление ECOA, по существу аналогичное уведомлению 12 C.F.R. §1002.9 (б) (1) Название и адрес основного регулирующего органа кредитора Заявление о мерах, принятых кредитором Либо изложение конкретных причин предпринятых действий, либо раскрытие права заявителя на изложение конкретных причин, а также имя, адрес и номер телефона лица или офиса, из которого можно получить эту информацию.	Уведомление по разделу 615 (a) (неблагоприятное действие, основанное на информации в отчете для потребителей) должно включать следующие раскрытия: b Уведомление о том, что были предприняты неблагоприятные действия на основании информации, полученной от агентства по информированию потребителей Право потребителя: Получите бесплатную копию его или ее отчета о потребителях в агентстве по информированию потребителей, предоставив информацию, если потребуется, в течение 60 дней Для оспаривания точности или полноты любой информации в отчете для потребителей, предоставленном агентством по информированию потребителей. Название, адрес и номер телефона агентства по информированию потребителей, которое предоставило отчет лицу. Заявление о том, что агентство по информированию потребителей не принимало кредитного решения и не может предоставить потребителю конкретные причины, по которым были предприняты неблагоприятные действия. Раскрытие информации о кредитном рейтинге, если кредитный рейтинг был фактором принятия неблагоприятных мер Уведомление по разделу 615 (b) (1) (отказ в выдаче потребительского кредита или увеличение платы за кредит на основании информации, полученной от третьих лиц, помимо агентств по информированию потребителей) должно включать следующие раскрытия: Право потребителя запросить информацию, которая использовалась при принятии неблагоприятных мер, в течение 60 дней с момента получения уведомления о неблагоприятных действиях; информация должна быть предоставлена ​​потребителю в разумные сроки Уведомление по разделу 615 (b) (2) (принятие неблагоприятных мер на основании информации, полученной от аффилированного лица) должно включать следующие раскрытия: Уведомление о том, что неблагоприятные действия были предприняты на основании информации от аффилированного лица и права потребителя на получение информации, отправив письменный запрос в течение 60 дней после получения уведомления о неблагоприятных действиях; информация должна быть предоставлена ​​в течение 30 дней после получения запроса

Нарушения общего содержания .Ошибки в отношении нежелательных действий в соответствии с Правилом B, связанные с контентом, обычно связаны с указанием конкретных причин предпринятых действий. Регламент требует, чтобы заявление было конкретным и указывало основную причину (ы) для принятия неблагоприятных мер. ¹⁹ Кредиторы должны указать до четырех основных причин; раскрытие более четырех причин вряд ли поможет заявителю. ²⁰ Нарушения часто связаны с неточными, двусмысленными или сбивающими с толку указаниями основных причин.

Когда требуется раскрытие дополнительной информации о кредитном рейтинге FCRA?

Раздел 1100F Закона Додда-Франка внес поправки в FCRA, включив в него дополнительные требования о раскрытии информации в случае принятия неблагоприятных мер из-за кредитного рейтинга потребителя. В частности, FCRA требует, чтобы лицо раскрыло следующую информацию в письменной или электронной форме в качестве части уведомления о неблагоприятных действиях в дополнение к тем, которые указаны в таблице 4:

• Цифровой кредитный рейтинг потребителя, использованный лицом при принятии неблагоприятных мер ²¹
• Диапазон возможных кредитных баллов;
• Все ключевые факторы, отрицательно повлиявшие на кредитный рейтинг ²² ;
• Дата создания кредитного рейтинга; и
• Имя физического или юридического лица, предоставившего кредитную оценку или информацию, на основании которой была создана оценка.

Но если кредитный рейтинг не повлиял на решение о принятии неблагоприятных мер, раскрытие такой информации не требуется. ²³ Часто возникает вопрос, требуется ли раскрытие информации о кредитном рейтинге для неблагоприятных действий по кредитной заявке, если кредитор уже предоставил раскрытие кредитной истории, потому что кредитор использует метод исключения кредитного рейтинга для соблюдения ценообразования на основе риска FCRA ( RBP) правила. В соответствии с этим вариантом соответствия кредитор предоставляет всем заявителям уведомления о кредитных рейтингах.Кредитор, предпринимающий неблагоприятные действия в этом случае, должен по-прежнему включать раскрытие кредитной оценки в уведомление о неблагоприятных действиях, потому что уведомление об исключении кредитного рейтинга предоставляется в другое время в процессе подачи заявки и служит другой цели, чем уведомление о неблагоприятных действиях. ²⁴

Раскрытие информации о кредитном рейтинге не может быть объединено с любыми другими раскрытиями информации, требуемыми в соответствии с FCRA, хотя оно может быть объединено с раскрытием информации о неблагоприятных действиях, требуемым Правилом B.Наконец, раскрытие информации о кредитном рейтинге не может быть предоставлено в отдельной форме; они должны быть включены в форму о нежелательных действиях. ²⁵

Ключевые факторы. Согласно разделу 615 (а) FCRA, лицо, полагающееся на кредитный рейтинг при принятии неблагоприятных мер, должно раскрывать ключевые факторы, отрицательно влияющие на кредитный рейтинг потребителя. Поскольку кредитные рейтинги обычно приобретаются в агентстве по информированию потребителей, это агентство лучше всего может определить факторы, которые отрицательно повлияли на рейтинг.Таким образом, окончательное правило разрешает раскрытие причин, определенных агентством для удовлетворения требований ключевых факторов. ²⁶

Предоставление заявителям списка ключевых факторов, влияющих на их кредитный рейтинг, не освобождает кредитора от его обязанности также раскрывать в соответствии с Правилом B причины принятия неблагоприятных мер. В некоторых случаях ключевые факторы, влияющие на кредитный рейтинг, будут такими же, как причины для принятия неблагоприятных мер в соответствии с Положением B. Но в других случаях они могут не иметь отношения.Например, кредитор может отклонить заявку на ссуду из-за факторов, не связанных с кредитным рейтингом, таких как доход заявителя, занятость или место жительства. ²⁷ Кроме того, лицо не может предоставить заявителю общую ссылку на ключевые факторы, которые повлияли на кредитный рейтинг как причину для принятия неблагоприятных мер в соответствии с Правилом B.

Несколько кредитных баллов. ²⁸ В некоторых случаях человек может получить несколько кредитных баллов от агентств по отчетности потребителей.Если при принятии решения лицо использует только один кредитный рейтинг, необходимо раскрыть этот конкретный счет и соответствующую информацию для этого конкретного кредитного рейтинга. Если лицо использует несколько кредитных баллов при принятии кредитного решения, требуется раскрыть только один из баллов; однако FCRA не запрещает кредиторам раскрывать потребителю несколько кредитных баллов.

Общие нарушения, связанные с раскрытием информации о кредитном рейтинге. Нарушения, связанные с требованием FCRA включать информацию о кредитном рейтинге в уведомления о неблагоприятных действиях, обычно связаны с непризнанием того, когда это требование применяется.Требования о раскрытии срабатывают, когда лицо использует кредитный рейтинг для совершения неблагоприятных действий. ²⁹ Некоторые нарушения имели место, когда люди интерпретировали термин «использование» слишком узко, чтобы включать только ситуации, когда неблагоприятные действия основаны исключительно или в основном на кредитном рейтинге. Аналогичным образом, другие нарушения были связаны с лицами, неправильно раскрывающими дополнительную информацию о кредитном рейтинге только в тех случаях, когда был установлен минимальный кредитный рейтинг. Чтобы избежать этих нарушений, лицо должно предоставлять дополнительную информацию о кредитном рейтинге всякий раз, когда кредитный рейтинг используется при принятии решения о неблагоприятных действиях.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Соблюдение требований Правил B и FCRA, касающихся принятия решений о неблагоприятных действиях, важно для своевременного предоставления заявителям и владельцам счетов актуальной информации. Чтобы обеспечить соблюдение правил, финансовые учреждения должны применять соответствующие политики и процедуры. Кроме того, финансовые учреждения должны обеспечить получение, тестирование и правильное внедрение обновлений для автоматизированных систем раскрытия информации. Эффективная программа обучения как действующим правилам, так и любым недавним изменениям поможет обеспечить их соответствие.Меры контроля, которые финансовое учреждение может рассмотреть, включают вторичную проверку всех уведомлений о неблагоприятных действиях и последовательный процесс, даже превышающий нормативные требования, например, отправку объединенного уведомления о неблагоприятных действиях всем заявителям-потребителям. Конкретные вопросы и вопросы следует задавать вашему основному регулирующему органу.

Проверка соответствия

DMV | TruckStop

Фон Узнать больше ▼

С 1 января 2020 года Правила (Положение) о грузовиках и автобусах Калифорнийского совета по воздушным ресурсам (CARB) будут применяться в соответствии с новым автоматическим процессом.Законодательство, принятое в 2017 году, требует, чтобы Департамент транспортных средств Калифорнии (DMV) проверял, соответствуют ли транспортные средства Регламенту или освобождены от него. Если транспортное средство не соответствует правилу, DMV больше не может зарегистрировать это транспортное средство. Новый процесс проверки соответствия DMV будет лучше обеспечивать соблюдение нормативных требований и уравнивает правила игры для предприятий по всей Калифорнии.

Если транспортное средство не соответствует правилу, DMV больше не будет регистрировать этот автомобиль, начиная с 1 января 2020 года.

Часто задаваемые вопросы о проверке соответствия DMV Документ со сценарием соответствия

Страница программы регулирования

►

Основы регулирования Узнать больше ▼

Регламент применяется почти ко всем дизельным грузовикам, автобусам и школьным автобусам с полной массой транспортного средства (GVWR) более 14 000 фунтов. Если на ваш автомобиль не распространяются другие правила для тяжелых дизельных двигателей (например, автомобили для сбора твердых отходов, дренажные тележки и погрузочно-разгрузочное оборудование), на него, скорее всего, распространяются правила о грузовиках и автобусах.

Правило основано на году выпуска вашего текущего двигателя (ов). Ваш старый автомобиль необходимо будет заменить или переустановить на двигатель 2010 года или новее в соответствии с приведенным ниже графиком, если только он не освобожден от правил. Год выпуска двигателя обычно на один год меньше модельного года вашего автомобиля. Также существуют требования к фильтрам для более крупных транспортных средств.

Вам нужно будет списать или восстановить двигатель 2009 года или более ранней версии в соответствии с графиком соответствия, приведенным ниже. Есть два расписания: одно для легких грузовиков и автобусов, а другое — для более тяжелых грузовиков и автобусов.Посмотрите на свой автомобиль, чтобы определить GVWR. См. Подробности в таблице соответствия ниже.

Примечание. Двигатели производятся отдельно от шасси автомобиля и обычно на год старше модельного года автомобиля (VMY). Регламент регулирует модельный год двигателя (EMY), но в регистрации DMV будет отказано на основании VMY, при условии, что VMY на год новее, чем EMY. Если EMY не старше VMY на год, могут потребоваться дополнительные меры, чтобы избежать досрочного отказа в регистрации.

Страница правил TruckStop ► Домашняя страница программы регулирования
►
Проверка соответствия двигателя ►

Варианты гибкости Узнать больше ▼

В настоящее время доступно ограниченное количество опций. Эти параметры требуют создания отчетов в TRUCRS. Если автомобиль не соответствует требованиям для этих опций, он должен соответствовать графику соответствия двигателя модельному году.

Исключение для малоиспользуемых компаний:
Малоиспользуемые транспортные средства — это транспортные средства, которые проезжают менее 1000 миль в год, включая автомобили, которые не эксплуатируются (даже если у них нет регистрации).Транспортное средство, которое проезжает более 1000 миль в год, может использовать освобождение от налога на малоиспользуемые транспортные средства, если оно ежегодно проезжает менее 1000 миль в пределах Калифорнии. Вариант с малой нагрузкой позволяет освободить автомобиль от требований по замене фильтра твердых частиц и двигателя. Ежегодная отчетность по одометру в TRUCRS требуется для подтверждения соответствия этой опции. Записи третьих лиц должны храниться и предоставляться по запросу, чтобы получить и сохранить это исключение.

Информационный бюллетень об освобождении от малоэффективного использования

Вариант гибкости зоны, освобожденной от выбросов NOx:
Начиная с 1 января 2020 года, транспортные средства могут оставаться в зоне, освобожденной от выбросов NOx, и избегать замены транспортных средств, или они могут быть модернизированы в соответствии с Графиком соответствия модели двигателя на год для работы на территории всего штата.Ежегодная отчетность в TRUCRS требуется для демонстрации соответствия этому параметру. Существуют ограниченные обстоятельства, при которых фильтр для твердых частиц может быть вновь установлен на транспортном средстве и считаться соответствующим последним требованиям правил, если они работают исключительно в зонах, освобожденных от выбросов NOx. Право на участие должно быть определено.

Информационный бюллетень о зоне исключения NOx

Расширения Узнать больше ▼

Если транспортное средство не соответствует требованиям, владелец транспортного средства может иметь возможность оплатить регистрационный сбор для получения 90-дневного временного разрешения на эксплуатацию (TOP) от DMV.90-дневный период начинается в день истечения срока текущей регистрации транспортного средства. Несмотря на то, что владелец транспортного средства может управлять автомобилем в течение этого периода, транспортное средство по-прежнему не соответствует правилам CARB для грузовых автомобилей и автобусов, и на него по-прежнему можно ссылаться. ТОП не является расширением соответствия; CARB считает, что разрешение TOP — это последняя возможность продемонстрировать или добиться соответствия Правилам для грузовых автомобилей и автобусов.

Положение о грузовых автомобилях и автобусах — это закон Калифорнии. Персонал CARB, руководство, исполнительные должностные лица и члены правления обязаны соблюдать требования закона и не имеют права предлагать какие-либо дополнительные расширения или исключения, которые еще не предусмотрены законом.

Продажа автомобилей, не соответствующих требованиям Узнать больше ▼

Если вы планируете продать автомобиль, не соответствующий требованиям, в соответствии с законодательством, вы должны предоставить покупателю конкретное заявление о раскрытии информации в письменной форме в счете купли-продажи, дополнении к договору купли-продажи или счет-фактура в соответствии с Правилами для грузовых автомобилей и автобусов. Правила не распространяются на продажу автомобиля, не соответствующего требованиям, за пределами штата.

Заявление о раскрытии информации ►

Варианты финансирования Узнать больше ▼

Программа помощи в ссуде на грузовые автомобили помогает владельцам малого бизнеса, затронутым Постановлением о грузовых автомобилях и автобусах, получить финансирование для обновления своего парка новыми грузовиками.Чтобы иметь право на участие, заемщики должны иметь 100 или меньше сотрудников, 10 миллионов долларов или меньше годового дохода (в среднем за три года), их основной экономический эффект в Калифорнии и 10 или меньше большегрузных автомобилей, подпадающих под действие Положения о грузовых автомобилях и автобусах. Другие финансовые стимулы также доступны для замены транспортных средств, у которых до истечения срока их соответствия остается более одного года.

Финансовая помощь ►

Исключенные автомобили Узнать больше ▼

DMV будет сложно идентифицировать некоторые автомобили как соответствующие Правилам.CARB разработал Систему регистрации исключенных дизельных транспортных средств (EDVR) в качестве инструмента для помощи владельцам транспортных средств, которым было (или будет) отказано в регистрации транспортного средства DMV по неосторожности.

Специальная отчетность может потребоваться для транспортных средств, переоборудованных с дизельного топлива на другие виды топлива, такие как бензин или специальный природный газ, снегоуборочные машины, дома на колесах для личного пользования или автомобили для отдыха и пикапы для личного пользования (ПДС 14 001-19 500 фунтов). Кроме того, хотя модельный год транспортного средства может не соответствовать требованиям проверки соответствия требованиям DMV по грузовым автомобилям и автобусам, EMY транспортного средства может соответствовать нормативным требованиям.Следовательно, двигатель может быть совместимым, и вам потребуется предоставить дополнительную информацию в CARB.

Исключенная отчетность по дизельным транспортным средствам (EDVR) ►

Подача полной, разборчивой и точной документации по крайней мере за месяц до установленного срока регистрации — лучший способ избежать необходимости платить сбор в DMV за разрешение на временную регистрацию. Отправка неполной, неразборчивой и / или неточной документации приведет к отклонению этой формы.13 CCR § 2025 (z) гласит: «Любое лицо…, которое сознательно представляет ложное заявление или представление в любом заявлении, отчете, заявлении или другом документе, поданном, сохраняемом или используемом для целей соблюдения этого правила, может подлежать гражданские или уголовные санкции в соответствии с разделами 39674, 39675, 42400, 42400.1, 42400.2, 42402.2 и 43016 Кодекса здоровья и безопасности.

График регулирования

Разрешение на соблюдение нормативных требований №2021-01

Версия для печати

Эми Дж. Тернер
Заместитель помощника секретаря по операциям регионального отделения

Тимоти Д. Хаузер
Заместитель помощника секретаря по операциям национального офиса

Мейбл Каполонго
Директор по обеспечению соблюдения

Пенсионные планы с установленными выплатами для уволенных участников с установленными выплатами

I. Введение

Целью данного меморандума является обеспечение согласованности процессов расследования и практики закрытия дел между региональными отделениями Администрации по обеспечению льгот сотрудникам, проводящими аудит Проекта прекращенных переданных участников (TVPP), и содействие усилиям по добровольному соблюдению со стороны доверенных лиц плана.

II. Справочная информация

TVPP преследует три основные цели для пенсионных планов с установленными выплатами. Во-первых, для обеспечения того, чтобы в этих планах велись надлежащие данные переписи и другие записи, необходимые для определения (а) личности и адреса участников и бенефициаров, причитающихся по плану, (б) суммы пособий, причитающихся по плану, и (в) когда участники и бенефициары имеют право на получение пособий. Во-вторых, для обеспечения того, чтобы в этих планах были соответствующие процедуры для информирования участников с накопленными имущественными правами («участники с правом прекращения участия» или «TVP») об их праве подать заявление на получение пособий, когда они приближаются к нормальному пенсионному возрасту, и о дате, когда они должны начать требуемые минимальные выплаты ( RMD) в соответствии с федеральным налоговым законодательством.В-третьих, для обеспечения того, чтобы в этих планах были реализованы соответствующие процедуры поиска прекращенных участников и бенефициаров, о которых у них есть неверная или неполная информация.

Когда участники плана и бенефициары «отсутствуют» или не реагируют на общение по плану и не получают своевременно свои пособия, их пособия и пенсионное обеспечение находятся под угрозой. Без пенсионных пособий участникам и бенефициарам, возможно, придется жить на значительно меньший доход, чем им необходимо для удовлетворения своих физических потребностей и здоровья.Даже если они в конечном итоге получат свои льготы, они могут столкнуться со значительными и ненужными акцизами, связанными с RMD. ¹ Планы могут быть не в состоянии поддерживать связь с прекращенными участниками, которым причитаются выплаты, или их назначенными бенефициарами из-за ненадлежащей практики ведения документации, неэффективных процессов связи с прекращенными участниками и бенефициарами ² и неправильных процедур поиска участников и бенефициаров для которых у них неверная или неполная контактная информация.Такие фидуциарные ошибки могут привести к финансовому ущербу для участников плана, супругов и других назначенных бенефициаров, которые не могут подать заявление на получение пособия или иным образом начать получать свои пенсионные пособия.

III. Исследования

A. Открытие расследования

TVPP расследования планов с установленными выплатами сосредоточены на планах, которые, как представляется, имеют системные проблемы с администрированием плана, особенно вопросы, связанные с отслеживанием прекращенных правомочных участников и бенефициаров, а также своевременным распределением льгот.Например, администратор плана может сообщить о большом количестве вышедших на пенсию или уволенных участников, имеющих право на получение будущих пособий (или бенефициаров, в случае умерших бывших участников), в последней форме 5500, поданной планом. Точно так же, когда спонсор плана сталкивается с банкротством или участвует в слиянии или поглощении, существует повышенный риск системных проблем, приводящих к потере данных об участниках. В таких случаях EBSA открывает дела, чтобы помочь планам выполнить свои обязательства по поиску пропавших без вести участников и бенефициаров и выплате им пособий в установленный срок.Участники также обращаются в EBSA за помощью, если считают, что имеют право на получение пособия, но в их планах не было возможности требовать их.

B. Информация, которую мы просим

Когда мы начинаем расследование, мы стремимся определить объем любых потенциальных проблем, которые могут возникнуть у плана при ведении учета или администрировании льгот для прекращенных участников и бенефициаров. В этом анализе помогают несколько классов записей и документов.

• Документы плана (включая краткое описание плана) и любые соответствующие поправки сообщают нам, каковы правила распределения плана и соответствуют ли они ERISA.
Записи переписи участников
• , в которых указывается статус занятости каждого участника и их контактная информация, помогают нам понять, содержит ли план демографическую и контактную информацию, достаточную для определения срока выплаты пособий и для своевременной связи с TVP.
• Актуарные отчеты или другие отчеты, подготовленные актуарием плана, полезны для понимания демографических характеристик плана.
• Мы также изучаем процедуры плана для связи с TVP, супругами и другими назначенными бенефициарами.С этой целью оценка политики и практики плана в отношении подготовки и распространения индивидуальных заявлений о льготах и ​​других периодических сообщений участникам, супругам или другим бенефициарам, имеющим право на получение пособий, помогает понять, может ли план эффективно передавать информацию о правах на льготы и процедуры подачи претензий к правомочным участникам, супругам и назначенным бенефициарам.
• Мы также ищем информацию, чтобы определить, принимает ли план достаточные меры для устранения ситуаций с пропавшими участниками, когда они возникают. ³ Это включает изучение внутренних процедур и практик для связи с неотвечающими TVP или их поиска (например, через отдел кадров спонсора плана или в записях соответствующих планов вознаграждений сотрудникам), а также контрактов и опыта работы с третьими сторонами. стороны, выполняющие функции учета и поиска отсутствующих участников для плана. Эти документы и информация в сочетании с интервью с соответствующими сторонами помогают нам проверить, что план, ответственные доверенные лица плана и соответствующие поставщики услуг делают (или не делают) при столкновении с TVP или бенефициарами, которые имеют право на получение их льгот. но не подали заявку на получение пособия или иным образом не получили статус плательщика.

Хотя это основные типы документов и информации, которые EBSA запрашивает в TVPP, запросы документов EBSA могут также включать другие типы документов или информации в зависимости от фактов и обстоятельств в отдельных случаях.

Как правило, EBSA отправляет два письма с запросом документов и информации: письмо, открывающее дело, и письмо-ответ с запросом более конкретной информации. Мы будем запрашивать планы, доверенных лиц и спонсоров плана добровольно предоставить запрашиваемые документы к дате ответа, указанной в письме.В зависимости от количества и качества предоставленной информации, вопросов, обнаруженных в ходе расследования, и других факторов могут потребоваться дополнительные запросы информации. Мы также предоставим получателям писем разумную возможность выразить озабоченность по поводу бремени и затрат, связанных с выполнением запроса, рассмотреть разумные предложения по альтернативным формам документов, которые предоставят необходимую информацию, и удовлетворить разумные запросы о продлении срока ответа.Однако, если такие усилия не увенчаются успехом или приведут к неоправданной задержке расследования или реализации корректирующих действий, EBSA выдает повестки в суд с требованием предоставить запрошенные документы. ⁴ Мы также отмечаем, что некоторые планы и поставщики услуг не будут добровольно предоставлять защищенную личную информацию участников и бенефициаров без повестки в суд по причинам конфиденциальности и другим юридическим причинам.

C. Ошибки, которые мы ищем

Наша проверка записей и процедур плана предназначена для того, чтобы определить, есть ли системные проблемы в управлении планом прекращенных привилегированных выплат участникам.Все расследования относятся к конкретным случаям, но, как правило, мы ищем:

• Системные ошибки в ведении учета и администрировании плана, которые создают риск убытков, связанных с неспособностью прекратившего участие полноправного участника или его бенефициара перейти в статус плательщика до смерти или наложения акцизов на суммы RMD.
• Неадекватные процедуры для выявления и определения местонахождения пропавших без вести участников и бенефициаров.
• Неадекватные процедуры обращения к TVP, приближающимся к нормальному пенсионному возрасту, для информирования их об их праве на начало выплаты их пособий.
• Неадекватные процедуры для связи с TVP и бенефициарами умерших TVP, которые не находятся в платном статусе на дату или около даты, когда они должны начать RMD, чтобы проинформировать их о действиях, которые план будет предпринимать, и о том, что они должны сделать, чтобы войти в платный статус и избежать акциза RMD налоги.
• Неадекватные процедуры для проверки неденежных распределительных чеков.

«Красные флажки» часто могут заставить нас поверить в то, что проблемы существуют. Например, в записях плановой переписи присутствие участников с недостающими или неполными данными, такими как имена, даты рождения и номера социального страхования, является проблематичным, как обсуждалось выше.Иногда в планах есть явно некорректные данные, например, где дата рождения — «01.01.1900» или имена заполнены «Джон До». Мы также проверяем записи о возвращенной почте. Сообщения участников (например, ежегодные уведомления о финансировании), возвращенные отправителю, или чеки на пособия, которые остаются невыплаченными, предполагают, что плану не хватает контактной информации, чтобы связаться с соответствующими TVP или бенефициарами и оплатить их. Для более чем небольшого числа участников с ограниченными правами, которые имеют право претендовать на пособия (например, участники, которые достигли нормального пенсионного возраста или требуемой даты начала выплаты RMD), но еще не сделали этого, могут потребоваться дополнительные запросы.

Определенная практика показывает, что процедуры плана по работе с TVP недостаточны. Продолжение доставки необходимых сообщений на известный «неправильный адрес» без принятия мер по проверке правильного адреса, отказ от использования простых методов и ресурсов, таких как Служба исправления адресов USPS и / или база данных об изменении национального адреса (NCOA), для поиска заменяющих адресов. , может указывать на проблемы. Опыт EBSA показывает, что многие доверенные лица плана не могут воспользоваться или должным образом использовать отсутствующие услуги поиска участников и определения местоположения, предлагаемые или предоставляемые хранителем документации плана или другими поставщиками услуг.Доверенным лицам следует внимательно следить за работой привлеченных сторонних поисковых фирм и следить за тем, чтобы они соблюдали все применимые договорные обязательства в отношении пропавших без вести.

Уведомления о пособиях для TVP / получателей должны четко объяснять получателю их право на пенсионные пособия. Уведомления, в которых четко не указывается имущественный статус участника или его супруги, дата их права на получение пособия (особенно если оно немедленное) или последствия уплаты акцизных сборов из-за задержки начала минимально необходимого распределения, также способствуют возникновению проблемы TVP. .

Мы также заметили другие примеры практик, которые способствуют проблеме TVP. Например, письма уволенным заинтересованным участникам, написанные не на «простом английском». Точно так же план может охватывать группы участников, которые не владеют английским языком, но не могут предоставить языковую помощь или уведомить их о возможности такой помощи. Рабочие могли участвовать в предшествующих планах или работать в компаниях, которые имели другие названия, чем текущий план или работодатель, в результате слияний или поглощений, однако в переписке следующего плана не указывается имя предыдущего работодателя или плана.

По нашему опыту, слияния, поглощения и изменение названия компании обычно сопряжены с риском того, что участники будут игнорировать почту, адресованную им от компании, в которой, по их мнению, они никогда не работали. Эти ситуации также сопряжены с риском того, что записи предшествующих планов не будут полностью интегрированы в записи последующих планов. Например, мы сталкивались со случаями, когда доверенное лицо плана удаляет отсутствующие имена участников из данных переписи плана и не ведет записи, необходимые для восстановления льгот участника, когда он или она впоследствии подает претензию.

D. Как закрываются дела

После получения всей запрошенной информации следователи должны незамедлительно проинформировать ответственных доверенных лиц о выводах агентства и предложить им обсудить, как они могут решить выявленные проблемы. Например, когда EBSA обнаруживает системные ошибки в записях плана, которые мешали TVP, супругам или другим правомочным бенефициарам претендовать на пособия, наша цель — помочь плану найти как можно больше пострадавших участников и бенефициаров и помочь плану выработать соответствующее средство правовой защиты. для каждого пострадавшего человека.Мы также попросим план предпринять соответствующие корректирующие действия в отношении своей политики и практики в отношении пропавших без вести участников.

В то время как в письме EBSA о добровольном соблюдении требований (VC) рассматриваются потенциальные нарушения ERISA, в письме VC, как правило, при отсутствии особо существенных ошибок или широко распространенных фидуциарных нарушений не упоминаются фидуциары индивидуального плана с конкретными нарушениями ERISA. EBSA предоставит доверенным лицам плана разумное количество времени для ответа на письмо венчурного капитала.После получения своевременного ответа EBSA будет участвовать в конструктивных обсуждениях с доверенными лицами плана по юридическим и фактическим вопросам, связанным с наличием нарушения и надлежащим исправлением проблем, упомянутых в письме ВК.

Если ответственные доверенные лица плана предоставляют соответствующие средства правовой защиты затронутым лицам и исправляют любые недостатки в своей учетной политике, коммуникациях, поиске и других соответствующих политиках, EBSA, как правило, повторяет эти корректирующие шаги без ссылки на доверенных лиц индивидуального плана для конкретных нарушений ERISA при закрытии. случай.

Сноски

1. Департамент отмечает, что если такие акцизные сборы являются результатом нарушения фидуциаром ERISA, EBSA может попросить фидуциара плана исправить нарушение, получив отказ от таких акцизных сборов от Налоговой службы (например, через Систему разрешения вопросов соблюдения планов сотрудников. ) или возмещение получателю распределения любых таких акцизов и связанных с ними расходов.
2. Последнее правило, озаглавленное «Электронное раскрытие информации по умолчанию для пенсионных планов сотрудников в соответствии с ERISA», дает планам новый инструмент для более эффективного взаимодействия с участниками и бенефициарами, которые прекратили свое участие.85 FR 31884 (27 мая 2020 г.).
3. Планы, основанные на положениях нового правила электронного раскрытия информации, требующих незамедлительных действий по устранению неточных электронных адресов, должны существенно сократить масштабы этой проблемы. См. 29 CFR 2520.104b-31 (f) (4) и обсуждение преамбулы окончательного правила в 85 FR 31884, 31889-90.
4. Раздел 502 (c) (6) ERISA позволяет Департаменту оценивать гражданский штраф за каждое непредоставление документов или информации, запрошенных Департаментом.В 2020 году штраф может достигать 159 долларов в день за каждый запрошенный товар, но не более 1594 долларов за запрос. Департамент рассматривает каждый документ и набор данных как отдельный запрос.

Содержание этого документа не имеет силы закона и никоим образом не связывает общественность. Этот документ предназначен только для разъяснения общественности существующих требований в соответствии с законом или политиками агентства.

§ 24.2-953.3. Неполные отчеты

A.В случае нарушения данной главы, относящейся к подаче неполного отчета, нарушитель подлежит гражданскому штрафу в размере не более 500 долларов, если только в соответствии с этим разделом не налагается более строгий штраф. Однако гражданско-правовой штраф ни в коем случае не должен превышать 500 долларов, за исключением случаев, когда общая сумма отчетных взносов подателя заявки или общая сумма отчетных расходов подателя заявки составляет 10 000 долларов или более.

B. Перед оценкой штрафа в соответствии с настоящим разделом за подачу неполного отчета комиссар по выборам или генеральный регистратор должен уведомить заказным письмом кандидата и казначея, лицо или политический комитет, которые должны подать заявление. сообщить этой доске, что поданный отчет не был заполнен, сославшись на пропуски в отчете.Штраф не налагается, если информация, необходимая для заполнения отчета, подана в течение 10 дней с даты отправки письменного уведомления.

C. Если информация, необходимая для заполнения отчета, не будет предоставлена ​​в течение 10-дневного периода, комиссар по выборам или генеральный регистратор должны затем оценить кандидата и казначея, которые несут солидарную ответственность, или лицо или политический комитет требует подать отчет, гражданский штраф не превышает 500 долларов.Избирательный комиссар или генеральный регистратор должны учитывать следующие факторы при определении начисленного гражданского штрафа: количество упущений, денежная сумма и доля взносов или расходов, содержащих упущения.

D. Избирательный комиссар или генеральный регистратор может предоставить дополнительный период для соблюдения, не превышающий двух недель, чтобы разрешить заполнение поданного отчета при наличии уважительной причины и в ответ на запрос, поданный в течение 10 дней. период.Однако после этого дополнительный период для соблюдения не предоставляется.

E. Гражданско-правовой штраф, начисляемый за подачу неполного отчета, должен увеличиваться на 500 долларов каждые 60 дней после даты соответствия, установленной в соответствии с настоящим разделом, и до тех пор, пока соблюдение не будет завершено. Если несоблюдение требований продолжается более 120 дней после даты установления соответствия в соответствии с настоящим разделом, должна существовать опровержимая презумпция того, что нарушение было умышленным, и вопрос должен быть передан соответствующему поверенному Содружества.

F. Гражданский штраф, начисленный за подачу любого последующего неполного отчета (i), который был подан более чем через 20 дней после уведомления о нарушении, или (ii) который был подан в течение 60 дней до выборов, в отношении которых человек является кандидатом, составляет 1000 долларов США.

G. Совет штата должен уведомить общественность через свой официальный веб-сайт в Интернете о непредоставлении полного отчета кандидатом на должность в масштабе штата или в Генеральную ассамблею, а также о личности нарушителя после даты, установленной в соответствии с настоящим разделом. .

2006, куб. 787, 892; 2013, г. 542; 2015, см. 644, 645.

Вопросы и ответы о соблюдении удержания

2020 Форма W-4, Свидетельство сотрудника об удержании налогов

Q1: Если IRS определит, что у работника недостаточно удержанного федерального подоходного налога, что попросят сделать работодателя?

A1: Если IRS определит, что у сотрудника недостаточно удерживаемого налога, мы уведомим вас об увеличении суммы удерживаемого налога, выписав письмо с указанием режима удержания, разрешенного для сотрудника.Вы также получите копию для сотрудника с указанием разрешенного режима удержания и процесса, с помощью которого сотрудник может предоставить дополнительную информацию в IRS для целей определения соответствующего механизма удержания. Если сотрудник по-прежнему работает на вас, вы должны предоставить ему копию сотрудника. Если сотрудник БОЛЬШЕ НЕ РАБОТАЕТ на вас, НИКАКИХ ДЕЙСТВИЙ НЕ ТРЕБУЕТСЯ. Однако, если сотрудник должен вернуться на работу в течение двенадцати (12) месяцев, вам следует начать удержание подоходного налога из заработной платы сотрудника в соответствии с порядком удержания, изложенным в этом письме.Сотруднику будет предоставлен период времени до того, как фиксированная ставка вступит в силу, чтобы подать на утверждение в IRS новую форму W-4 и заявление, подтверждающее претензии, сделанные в форме W-4, которые уменьшат удержание федерального подоходного налога. . Сотрудник должен отправить форму W-4 и заявление непосредственно в офис IRS, указанный в письме о закрытии. Вы должны удерживать налог в соответствии с письмом о блокировке на дату, указанную в письме о блокировке, если IRS не уведомит об ином. Вы должны будете предпринять это действие не ранее, чем через 60 календарных дней после даты письма о блокировке.После того, как фиксированная ставка вступит в силу, работодатель не может уменьшить удержание, если это не одобрено IRS.

Q2: Означает ли это, что нашему программному обеспечению потребуются две системы — одна для блокировок до 2020 года, а другая для блокировок после 2019 года?

A2: Не обязательно. Один и тот же набор таблиц удержания будет использоваться для обоих расчетов удержания. Эти таблицы можно применять отдельно к системам для новых и старых блокировок. Или, вместо того, чтобы иметь две отдельные системы, вы можете предпочесть одну систему, основанную на переработанной Форме W-4.Для этого введите следующие значения для этапов 4 (a) и 4 (b): 4 (a) — 12 900 для MFJ или 8 600 для всех остальных; и 4 (b) — количество пособий, указанное в Письме WHC, умноженное на 4 300. См. Pub 15-T, Рабочий лист 1. Таблицы удержания работодателя для таблиц процентного метода для автоматизированных систем расчета заработной платы для получения дополнительной информации. Кроме того, помощник работодателя по удержанию подоходного налога может помочь в расчетах.

Q3: Как работодатель, после того как я заблокирую удержание в отношении сотрудника на основании письма о блокировке от IRS, что мне делать, если я получу от сотрудника измененную форму W-4?

A3: Если пересмотренная форма W-4, полученная от сотрудника, приводит к БОЛЬШЕМУ удержанию, чем указано в письме о закрытии, вы должны соблюдать форму W-4.Если пересмотренная форма W-4 приводит к уменьшению удержания, вы должны удерживать на основании письма о блокировке. Поощряйте сотрудника связаться с IRS, чтобы запросить изменение блокировки. Если запрос сотрудника будет одобрен, IRS уведомит вас о необходимости удержания по определенной ставке.

Q4: Как работодатель, который получил письмо об изменении (письмо 2808C) от программы WHC, ждать ли мне еще 60 дней, чтобы изменить семейное положение в соответствии с письмом об изменении?

A4: Нет, изменение вступает в силу сразу после получения письма 2808C.

Q5: Мне было приказано заблокировать удержание средств сотрудником. Что произойдет, если я не зафиксирую удержание сотрудником налогов в соответствии с указаниями?

A5: Те работодатели, которые не соблюдают инструкции IRS о блокировке, будут нести ответственность за уплату дополнительной суммы налога, которая должна была быть удержана.

Q6: Наши сотрудники могут отправлять или изменять свои формы W-4 в режиме онлайн. Как я могу запретить им изменять свои формы W-4 после того, как они были заблокированы IRS?

A6: Вам нужно будет заблокировать сотрудников, которые были заблокированы, от использования онлайн-системы формы W-4, чтобы уменьшить их удержание.

Q7: Что мне делать, если сотрудник передает мне заменяющую форму W-4, разработанную сотрудником?

A7: Работодатели должны отказаться принять заменяющую форму, разработанную сотрудником, и служащий, отправивший такую ​​форму, будет рассматриваться как не предоставивший форму W-4. В таком случае вам следует сообщить сотруднику, что вы не примете эту форму, и предложить сотруднику возможность заполнить официальную форму W-4 или заменяющую форму W-4, разработанную вами. Пока работник не предоставит новую форму W-4, работодатель должен удерживать от работника как от одного лица без каких-либо корректировок удержания; если, однако, для работника действует предыдущая форма W-4, работодатель должен продолжать удерживать на основании предыдущей формы W-4.Как работодатель, вы можете использовать вместо официальной формы W-4 альтернативное свидетельство об удержании налогов, если вы предоставите сотруднику все таблицы, инструкции и рабочие листы, содержащиеся в форме W-4, действовавшей на тот момент. .

Q8: Что мне делать, если сотрудник передает мне официальную форму IRS W-4, которая явно изменена?

A8: Любое изменение формы W-4 (например, перечеркнутые штрафы за заявление о лжесвидетельстве над подписью) приведет к тому, что форма W-4 станет недействительной.Если работодатель получит недействительную форму W-4, работник будет считаться не предоставившим форму W-4; работодатель должен проинформировать сотрудника о том, что форма W-4 недействительна, и должен запросить у сотрудника другую форму W-4. До тех пор, пока работник не предоставит новую форму W-4, работодатель должен удерживать ее от работника как от отдельного лица. Однако, если для работника действует предыдущая форма W-4, работодатель должен продолжать удерживать на основании предыдущей формы W-4.

Q9: Я слышал, что моему работодателю больше не нужно регулярно подавать формы W-4 в IRS.Как это повлияет на меня как на сотрудника?

A9: Нет изменений в требовании о том, чтобы у служащих был достаточный удерживаемый подоходный налог. Оценщик налоговых удержаний IRS доступен, чтобы помочь сотрудникам определить надлежащую сумму удерживаемого федерального подоходного налога. Другой полезный ресурс, Публикация 505, Удержание налогов и расчетные налоги, доступен на веб-сайте IRS или может быть получен по телефону 800-TAX-FORM (800-829-3676). Лица, у которых нет достаточного удержания подоходного налога, подлежат штрафным санкциям.IRS будет более эффективно использовать информацию, содержащуюся в ее записях, а также информацию, указанную в отчетах о заработной плате по форме W-2, чтобы гарантировать, что у сотрудников удерживается достаточный федеральный подоходный налог.

Q10: Что произойдет, если я как сотрудник IRS определит, что у меня нет достаточного удержания?

A10: IRS может дать указание вашему работодателю удерживать федеральный подоходный налог по повышенной ставке, чтобы обеспечить вам адекватный размер удержания, путем выдачи письма о закрытии. На этом этапе ваш работодатель должен игнорировать любую форму W-4, которая уменьшает размер удержания.Вы получите копию письма о закрытии. Вам будет предоставлен период времени до введения в действие фиксированной ставки, чтобы подать на утверждение в IRS новую форму W-4 и заявление, подтверждающее заявления, сделанные в форме W-4, которые уменьшат ваш федеральный доход. удержание налогов. Вам следует отправить форму W-4 и выписку прямо по адресу, указанному в письме о закрытии. После выдачи письма о блокировке вы не сможете уменьшить размер удержания, если это не будет одобрено IRS.

Q11: Как вы можете быть освобождены от программы соблюдения налоговых требований?

A11: Вы должны продолжать подавать декларации и платить причитающиеся налоги.Если вы своевременно выполняете все свои обязательства по подаче документов и оплате в течение трех лет подряд, вы можете потребовать, чтобы мы освободили вас от Программы соблюдения налоговых требований.

К началу

2019 Предыдущая форма W-4, Свидетельство о удержании удерживаемого пособия сотруднику

Q1: В прошлом, как работодатель, я был обязан подавать все формы W-4, в которых требовалось полное освобождение от удержания (когда регулярно ожидалось, что еженедельная заработная плата составляет 200 долларов или более) или требовалось более 10 пособий.Какие формы W-4 мне теперь нужно подать в IRS?

A1: Работодатели больше не обязаны регулярно подавать формы W-4 в IRS. Однако при определенных обстоятельствах IRS может потребовать от вас предоставить копии форм W-4 для определенных сотрудников, чтобы гарантировать, что сотрудники имеют адекватные удержания. Теперь от вас требуется подавать формы W-4 в IRS только в том случае, если это указано в письменном уведомлении или в соответствии с указанными критериями, изложенными в будущих опубликованных руководствах.

Q2: Если работодатель больше не должен подавать Формы W-4, требуя полного освобождения от удержания или требуя более 10 надбавок, как IRS определяет адекватное удержание?

A2: IRS более эффективно использует информацию, содержащуюся в ее записях, а также информацию, указанную в отчетах о заработной плате по форме W-2, чтобы гарантировать, что у сотрудников удерживается достаточный федеральный подоходный налог.

Q3: Если IRS определит, что у работника недостаточно удержанного федерального подоходного налога, что попросят сделать работодателя?

A3: Если IRS определит, что у сотрудника недостаточно удерживаемых налогов, мы уведомим вас об увеличении суммы удерживаемого налога, выписав письмо с указанием максимального количества удерживаемых надбавок, разрешенных для сотрудника. Вы также получите копию для сотрудника, в которой указано максимальное количество разрешенных освобождений от удержания и процесс, с помощью которого сотрудник может предоставить дополнительную информацию в IRS для целей определения соответствующего количества освобождений от удержания.Если сотрудник по-прежнему работает на вас, вы должны предоставить ему копию сотрудника. Если сотрудник больше не работает на вас, В ЭТО ВРЕМЯ НЕ ТРЕБУЕТСЯ НИКАКИХ ДЕЙСТВИЙ. Однако, если сотрудник должен вернуться на работу в течение двенадцати (12) месяцев, вам следует начать удержание подоходного налога с заработной платы сотрудника на основе ставки удержания, указанной в этом письме. Сотруднику будет предоставлен период времени до того, как фиксированная ставка вступит в силу, чтобы подать на утверждение в IRS новую форму W-4 и заявление, подтверждающее претензии, сделанные в форме W-4, которые уменьшат удержание федерального подоходного налога. .Сотрудник должен отправить форму W-4 и заявление непосредственно в офис IRS, указанный в письме о закрытии. Вы должны удерживать налог в соответствии с письмом о блокировке на дату, указанную в письме о блокировке, если IRS не уведомит об ином. Вы должны будете предпринять это действие не ранее, чем через 45 календарных дней после даты письма о блокировке. После того, как фиксированная ставка вступит в силу, работодатель не может уменьшить удержание, если это не одобрено IRS.

Q4: Как работодатель, после того как я заблокирую удержание для сотрудника на основании письма о запрете налогов от IRS, что мне делать, если я получу от сотрудника измененную форму W-4?

A4: После получения письма о блокировке вы должны игнорировать любую форму W-4, которая уменьшает размер удержания.Сотрудник должен подать на утверждение в IRS любую новую форму W-4 и заявление, подтверждающее заявления, сделанные в форме W-4, которые уменьшат удержание федерального подоходного налога. Сотрудник должен отправить форму W-4 и выписку прямо по адресу, указанному в письме о закрытии. IRS уведомит вас о необходимости удержания по определенной ставке, если запрос сотрудника будет одобрен. Однако, если в любое время сотрудник предоставит Форму W-4, в которой требуется количество удерживаемых надбавок меньше максимального количества, указанного в письме о блокировке, работодатель должен увеличить удержание за счет удерживаемого налога на основании этой Формы W- 4.

Q5: Как работодатель, который получил письмо об изменении (письмо 2808C) от программы WHC, ждать ли мне еще 60 дней, чтобы изменить семейное положение и / или количество пособий в соответствии с письмом об изменении?

A5: Нет, изменения семейного положения и / или количества пособий вступают в силу сразу после получения письма 2808C.

Q6: Мне было приказано заблокировать удержание сотрудником налогов. Что произойдет, если я не зафиксирую удержание сотрудником налогов в соответствии с указаниями?

A6: Те работодатели, которые не соблюдают инструкции IRS о блокировке, будут нести ответственность за уплату дополнительной суммы налога, которая должна была быть удержана.

Q7: Наши сотрудники могут отправлять или изменять свои формы W-4 в режиме онлайн. Как я могу запретить им изменять свои формы W-4 после того, как они были заблокированы IRS?

A7: Вам нужно будет заблокировать сотрудников, которые были заблокированы, от использования онлайн-системы формы W-4, чтобы уменьшить их удержание.

Q8: Что мне делать, если служащий подает действительную форму W-4, которая, как представляется, требует неправильной удерживаемой суммы?

A8: Вам следует удержать федеральный подоходный налог на основе льгот, указанных в форме W-4.Но вы должны сообщить сотруднику, что IRS может пересмотреть удержание, чтобы убедиться, что оно адекватно, и что IRS может дать вам указание, как работодателю, удерживать подоходный налог с сотрудника по определенной ставке, если проверка показывает, что удержание сотрудника неадекватный. Как только это произойдет, сотруднику не будет разрешено уменьшить размер удержания, если это не одобрено IRS.

Q9: Что мне делать, если сотрудник передает мне заменяющую форму W-4, разработанную сотрудником?

A9: Работодатели могут отказаться принять заменяющую форму, разработанную сотрудником, и работник, отправивший такую ​​форму, будет считаться не предоставившим Форму W-4.В таком случае вам следует сообщить сотруднику, что вы не примете эту форму, и предложить сотруднику возможность заполнить официальную форму W-4 или заменяющую форму W-4, разработанную вами. Пока работник не предоставит новую форму W-4, работодатель должен удерживать от работника как от одного лица, не требующего никаких пособий; если, однако, для работника действует предыдущая форма W-4, работодатель должен продолжать удерживать на основании предыдущей формы W-4. Как работодатель, вы можете использовать вместо официальной формы W-4 альтернативное свидетельство об освобождении от удержания, если вы предоставите все таблицы, инструкции и рабочие листы, содержащиеся в форме W-4, действовавшей на тот момент, в работник.

Q10: Что мне делать, если сотрудник передает мне официальную форму IRS W-4, которая явно изменена?

A10: Любое изменение формы W-4 (например, перечеркнутые штрафы за заявление о лжесвидетельстве над подписью) приведет к тому, что форма W-4 станет недействительной. Если работодатель получит недействительную форму W-4, работник будет считаться не предоставившим форму W-4; работодатель должен проинформировать сотрудника о том, что форма W-4 недействительна, и должен запросить другую форму W-4 у сотрудника. До тех пор, пока работник не предоставит новую форму W-4, работодатель должен удерживать от работника как от одного лица, не требующего никаких надбавок.Однако, если для работника действует предыдущая форма W-4, работодатель должен продолжать удерживать на основании предыдущей формы W-4.

Q11: Я слышал, что моему работодателю больше не нужно регулярно подавать формы W-4 в IRS. Как это повлияет на меня как на сотрудника?

A11: Нет изменений в требовании о том, чтобы у сотрудников имелся надлежащий удерживаемый подоходный налог. Оценщик налоговых удержаний IRS доступен, чтобы помочь сотрудникам определить надлежащую сумму удерживаемого федерального подоходного налога.Другой полезный ресурс, Публикация 505, Удержание налогов и расчетные налоги, доступен на веб-сайте IRS или может быть получен по телефону 800-TAX-FORM (800-829-3676). Лица, у которых нет достаточного удержания подоходного налога, подлежат штрафным санкциям. IRS будет более эффективно использовать информацию, содержащуюся в ее записях, а также информацию, указанную в отчетах о заработной плате по форме W-2, чтобы гарантировать, что у сотрудников удерживается достаточный федеральный подоходный налог.

Q12: Как сотрудник, что произойдет, если IRS определит, что у меня нет адекватного удержания?

A12: IRS может дать указание вашему работодателю удерживать федеральный подоходный налог по повышенной ставке, чтобы обеспечить вам адекватный удержание, путем выдачи письма о запрете.На этом этапе ваш работодатель должен игнорировать любую форму W-4, которая уменьшает размер удержания. Вы получите копию письма о закрытии. Вам будет предоставлен период времени до введения в действие фиксированной ставки, чтобы подать на утверждение в IRS новую форму W-4 и заявление, подтверждающее заявления, сделанные в форме W-4, которые уменьшат ваш федеральный доход. удержание налогов. Вам следует отправить форму W-4 и выписку прямо по адресу, указанному в письме о закрытии. После выдачи письма о блокировке вы не сможете уменьшить размер удержания, если это не будет одобрено IRS.

Q13: Что делать, если я не хочу отправлять форму W-4 моему работодателю?

A13: Ваш работодатель обязан удерживать подоходный налог с вашей заработной платы, как если бы вы были холостыми с нулевыми надбавками, если вы не подали форму W-4.

Q14: Как вы можете быть освобождены от программы соблюдения налоговых требований?

A14: Вы должны продолжать подавать декларации и платить причитающиеся налоги. Если вы своевременно выполняете все свои обязательства по подаче документов и оплате в течение трех лет подряд, вы можете потребовать, чтобы мы освободили вас от Программы соблюдения налоговых требований.

К началу

Принятие закона об электронном правительстве частично успешно, GAO считает — FCW

Десять лет спустя соблюдение требований электронного правительства все еще не завершено

• Камилла Туутти
• 18 сентября 2012 г.

Через десять лет после принятия Закона об электронном правительстве федеральные агентства добились значительных успехов в принятии большинства положений. Тем не менее, в новом отчете Счетной палаты правительства говорится, что требуется дополнительная работа с некоторыми ключевыми областями законодательства.

Обзор

GAO показал, что в целом Управление и бюджет и другие агентства предприняли шаги для выполнения руководящих и организационных обязанностей, изложенных в законе, который был принят в 2002 году для обновления управления и продвижения электронных государственных услуг и процессов. .

должностных лиц OMB, например, издали руководство о том, как агентства могут выполнять требования закона, и координировали ежегодную отчетность перед Конгрессом о соблюдении агентством.Органы исполнительной власти также хорошо поработали над обязанностями руководства в соответствии с законом, включая назначение должностных лиц, отвечающих за соблюдение закона, разработку внутренней политики и руководящих указаний, а также разработку показателей эффективности.

Но OMB не всегда требовало от агентств отчитываться обо всех положениях закона. Например, с 2006 финансового года по 2009 финансовый год от агентств не требовалось сообщать о том, как они расширяли участие общественности с помощью электронных средств разработки и выпуска нормативных актов.Как выяснило GAO, OMB также не сообщило Конгрессу, о каких положениях оно не сообщает и о причинах их исключения.

Кроме того, агентства работали над достижением целей закона по продвижению электронного правительства и использования других технологий. Однако, хотя агентства продолжают работать над повышением прозрачности через различные веб-сайты, GAO выразило озабоченность по поводу точности и надежности этой информации.

При выполнении требований по расширению доступа общественности к правительственной информации агентства сообщили о следующих этапах:

• Должностные лица Администрации общих служб разработали политику для электронных подписей.
• Запущен федеральный онлайн-портал для доступа граждан к правительственной информации
• Веб-сайт был создан, чтобы предоставить общественности возможность комментировать предлагаемые федеральные постановления.
• OMB и агентства упростили доступ, использование и сохранение правительственной информации посредством, например, организации содержания веб-сайтов и управления электронными записями.
• Должностные лица OMB издали правила защиты конфиденциальности личной информации людей на государственных веб-сайтах.

GAO также раскритиковал неспособность OMB создать репозиторий и веб-сайт для обеспечения публичного доступа к информации о государственных инвестициях в исследования и разработки. Рекомендации GAO для OMB включали определение в его ежегодном отчете Конгрессу положений закона, которые не включены и почему, создание федерального репозитория исследований и разработок и веб-сайта, а также указание на участие агентства для этого сайта.

«Мы были впечатлены действиями, предпринятыми федеральным правительством для реализации видения Закона об электронном правительстве», — сказал Нолан Джонс, директор по инновациям электронного правительства в NIC — поставщике решений для электронного правительства. FCW в заявлении. «Предоставление гражданам и бизнесу доступа к правительственной информации и услугам имеет решающее значение, и мы считаем, что федеральное правительство добилось значительного прогресса в этой деятельности. Точно так же, как люди все чаще ведут частный бизнес через Интернет, растет ожидание того, что государственные услуги также будут доступны в Интернете.”

«Хотя еще многое предстоит сделать, мы думаем, что федеральное правительство заложило прочную основу для постоянного роста доступа к правительственной информации и электронным услугам», — сказал Нолан.

Об авторе

Камилла Туутти — бывший штатный писатель FCW, освещавший вопросы федерального надзора и персонала.

Часто задаваемые вопросы по импорту и сертификации | NHTSA

Для законного производства или импорта для продажи в США.S., автомобиль должен соответствовать всем применимым FMVSS, выпущенным NHTSA. Автомобиль с правым рулем (RHD) может быть изготовлен в соответствии с FMVSS.

Транспортное средство, которое изначально не было изготовлено в соответствии со всеми применимыми FMVSS и / или не было сертифицировано его первоначальным производителем в виде этикетки, постоянно прикрепленной к транспортному средству, не может быть законно ввезено в США, если оно не определено правомочным для ввоза НАБДД. Агентство принимает эти решения на основании ходатайства РИ.Это хозяйствующие субъекты, которые специально одобрены НАБДД для импорта несоответствующих транспортных средств и выполнения необходимых модификаций этих транспортных средств, чтобы они соответствовали всем применимым FMVSS. В петициях должно быть указано, что транспортное средство в значительной степени похоже на транспортное средство, которое было сертифицировано его первоначальным производителем как соответствующее всем применимым FMVSS и может быть легко изменено для соответствия этим стандартам, или, если нет существенно аналогичного сертифицированного в США транспортное средство, которое имеет функции безопасности, которые соответствуют требованиям FMVSS или могут быть изменены в соответствии с ним, на основании информации о разрушающих испытаниях или других свидетельств, которые агентство считает адекватными.

Как указывалось ранее, решение о допуске к импорту может быть основано на существенном сходстве не сертифицированного в США транспортного средства с транспортным средством, изготовленным для импорта и продажи в Соединенных Штатах, и таким образом сертифицированным его первоначальным производителем. Если вы хотите импортировать автомобиль с правым рулем, даже если у него была сертифицированная в США левосторонняя версия этого автомобиля, она не может считаться «практически аналогичной» для целей определения права на импорт. Наш опыт показал, что показатели безопасности автомобилей с правым рулем не обязательно такие же, как у явно похожих автомобилей с левым рулем, предлагаемых для продажи в этой стране.Тем не менее, НАБДД будет считать автомобили «по существу похожими», если производитель уведомит агентство в письменной форме на фирменном бланке производителя (а не на фирменном бланке официального дилера или другого такого лица, связанного с производителем), что автомобиль с правым рулем будет работать так же, как сертифицированный в США автомобиль с левым рулем в краш-тестах. При отсутствии таких доказательств подающая петиция RI должна будет продемонстрировать, что транспортное средство после модификации будет соответствовать требованиям. В этом случае вы можете связаться с одним или несколькими RI, перечисленными на нашем веб-сайте, чтобы узнать их мнение о целесообразности приведения автомобиля с правым рулем в соответствие с FMVSS, а также о расходах, связанных с приведением транспортного средства в соответствие и подачей петиции в NHTSA с просьбой принять решение о том, что о том, имеет ли транспортное средство право на ввоз.

.