Какие выигрыши облагаются налогом: Выиграли в лотерею или получили подарок – уплатите налог

Содержание

Персональные данные игроков казино передадут в ФНС

Персональные данные игроков казино и залов игровых автоматов будут предоставляться в электронной форме для внесения их в специальный реестр, следует из приказа ФНС, размещенного на официальном интернет-портале правовой информации 23 апреля. Казино должны передать сведения за прошлый год Налоговой службе до 1 мая 2021 г. В феврале в Налоговый кодекс уже были внесены изменения, устанавливающие требования о предоставлении данных о выигрыше посетителей в электронной форме, но полный состав персональных данных для внесения в реестр определили только сейчас.

Налоговая база по доходам в виде выигрышей, полученных физическими лицами от участия в азартных играх в казино и залах игровых автоматов, определяется как положительная разница между денежными средствами, полученными участником игр от организаторов, и денежными средствами, уплаченными участником организаторам в обмен на знаки игорного заведения в течение налогового периода, рассказали «Ведомостям» в Федеральной налоговой службе (ФНС).

Сведения из реестров за 2020 г. будут консолидироваться в отношении физического лица по всем организаторам азартных игр (игорным зонам) на территории РФ. После получения соответствующих сведений от организаторов азартных игр налоговыми органами будет осуществлен расчет НДФЛ к уплате за налоговый период 2020 г., говорят в ФНС.

Налог с выигрыша в казино платят только граждане РФ: деньги, полученные иностранцами в казино и залах игровых автоматов России, не признаются доходами, соответственно, налог с них не уплачивается.

Все выигрыши россиян на территории казино по закону облагаются налогом в 13%. Исключение составляют стимулирующие лотереи, т. е. розыгрыши, для участия в которых не нужно делать взнос, а призовой фонд формируется за счет средств организаторов лотереи. В этом случае организатор является налоговым агентом и должен удержать НДФЛ со стоимости выигрыша, следует из Налогового кодекса РФ.

Закон, позволяющий идентифицировать клиентов казино для налоговых целей, был принят только в прошлом году, говорит руководитель налоговой практики юридической фирмы Five Stones Consulting Екатерина Болдинова: «Речь о внесении изменений в 54 ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации», принятый осенью 2020 г. Поскольку под НДФЛ попадают и выигрыши в азартных играх в казино и в залах игровых автоматов, то, конечно, клиенты казино, получившие выигрыш, должны быть идентифицированы».

Реестр сведений должен предоставляться организаторами игр в налоговые органы на постоянной основе, однако анализируемый приказ рассчитан только на один год. «Впрочем, этот момент, скорее всего, будет скорректирован, поскольку обязанность собирать и передать информацию о победителях азартных игр у их организаторов остается», – заключает Болдинова.

Поправки в 54 ФЗ стали новым шагом к усилению контроля в сфере казино и игровых автоматов, считает ведущий юрист практики «Налоговые споры» компании «Лемчик, Крупский и партнеры» Александр Земченков: «Был усилен контроль над потоками денежных расчетов и обменных знаков игорного заведения. Так ФНС получила возможность получать сведения о клиентах казино и азартных игр и суммах их выигрышей из чеков, формируемых посредством контрольно-кассовой техники».

Ранее физические лица самостоятельно исчисляли сумму НДФЛ на указанные доходы, а также представляли в налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, что позволяло налогоплательщикам скрывать суммы полученных доходов от выигрышей, говорит Земченков.

В России сейчас четыре официальных игорных зоны: «Красная Поляна» в Сочи, «Янтарная» в Калининградской области, «Сибирская монета» в Алтайском крае и «Приморье» во Владивостоке. «Азов-сити» между Ростовом и Краснодаром была ликвидирована в конце 2018 г. Вместо нее планируется открытие новой игорной зоны «Золотой берег» в Крыму в 2024 г.

Понятие «игорной зоны» как территории, на которой легализованы казино, закреплено федеральным законом от 29.12.2006 г. № 244. Как писали «Ведомости» ранее, первоначальная идея игорных зон, направленная на освоение дальних территорий страны, не была успешной. Практика показала, что игорный бизнес может развиваться только при наличии хорошей транспортной инфраструктуры, постоянного туристического потока и города-миллионника поблизости.

Какими налогами будут облагаться азартные игры в онлайн казино?

Для того, чтобы наконец вывести сферу украинского игрового бизнеса из тени, в начале прошлого года Верховная Рада Украины приняла к рассмотрению законопроект. В качестве основного рычага легализации азартных игр украинское правительство планирует использовать стимулирующую процедуру лояльного налогообложения. Благодаря этому, в августе прошлого года, когда закон был подписан президентом Украины, в скором времени все

онлайн казино на реальные деньги смогут полностью выйти из подполья и занять соответствующее место в системе украинского бизнеса. 

Какая система налогообложения выгодна для открытия казино

Какими же налогами, согласно новому законопроекту, будут облагаться азартные игры в казино онлайн на деньги? Этот документ не предусматривает различия между онлайн и офлайн вариантами. Ставки будут следующими:

  • для букмекерской деятельности, организации азартных игр (в том числе игровых автоматов) ставка составляет 10%;
  • для деятельности, связанной с проведением лотерей ставка также будет составлять 10%.

Приятным бонусом стало то, что выигрыши в азартные игры в онлайн казино в Украине не будут облагаться налогом на доходы физических лиц, а также военными сборами.

Сколько стоит лицензия казино в Украине

Планируя открывать онлайн казино на деньги, необходимо определиться с системой налогообложения. В зависимости от размера вашего уставного капитала, это может быть как частное лицо – предприниматель, так и юридическое лицо с разными формами ответственности. По этому вопросу лучше всего проконсультироваться со специалистом, ведь в некоторых случаях (при наличии уставного капитала, превышающего определенную сумму), Кабинет Министров может пересмотреть систему налогообложения в частном порядке для этого субъекта хозяйствования.

Что касается стоимости лицензии для казино онлайн на реальные деньги, они также варьируются. В сети Интернет сфера азартного бизнеса делится на:

  • онлайн казино;
  • онлайн покер;
  • букмекерство. 

Стоимость лицензии на сегодняшний день составляет:

  • 39 миллионов гривен для организации онлайн казино
  • 30 миллионов гривен для организации проведения турниров по онлайн покеру. 

Что касается букмекерских ставок в интернете, то приобретения дополнительной лицензии не требуется. То есть, обладатель основной букмекерской лицензии может на ее базе создавать деятельность не только в наземной конторе, принимающей букмекерские ставки, но и в сети Интернет. 

Все вышеперечисленные лицензии выдаются сроком на пять лет и не подлежат пролонгированию или обновлению. Каждые пять лет владелец бизнеса обязан приобретать новую лицензию по актуальной стоимости. 

Будут ли взиматься налог на выигрыш

Что касается выигрыша в онлайн казино, физическое лицо обязано указать его при подаче декларации о доходах за прошлый год. Эта прибыль облагается налогом так же, как и любой другой доход гражданина Украины. Процесс налогообложения регулируется Налоговым Кодексом Украины. Согласно информации на protocol.ua, под выигрышем в этом случае подразумевают не только финансовую прибыль, но и различные призы и подарки. 

Согласно законодательству Украины, единый налог на выигрыш составляет 18% от суммы (либо оцененной стоимости) выигрыша. Кроме того, необходимо уплатить 1,5% в поддержку украинской армии. При этом не имеет значения был ли выигрыш получен в онлайн, оффлайн казино, букмекерской конторе или лотерее вне зависимости от формы собственности предприятия. 

В онлайн казино, как и в наземных, ставка, выигрыш и удержание налога проходят в один день – именно это составляет принципиальное различие казино от букмекерской конторы. 

Отчетность о выигрышах в этом случае ложится на плечи казино. Подача информации об удержанных налогах подается казино в отчете за текущий месяц.

Итоги

Подводя итог, следует сказать, что Украина на данном этапе не делает различия между наземными казино и казино в сети Интернет. Особенно это приобретает популярность в свете сложившейся эпидемиологической ситуации в стране и в мире. Однако, в законодательстве до сих пор много несогласованных между собой нормативно-правовых и подзаконных актов, правил и порядков, которые можно трактовать по-разному. Особняком также стоят судебные прецеденты по данным вопросам, которых, к сожалению, также еще совсем небольшое количество. Для полного вывода этой сферы бизнеса «на свет» нормативной базы пока не хватает. Именно поэтому, вникая в эту индустрию как со стороны предпринимательской деятельности, так и со стороны пользователя (игрока) необходимо учитывать все нюансы и риски

Налог на выигрыш в России

За последние несколько лет четко прослеживается тенденция, которой государственные органы власти придерживаются. Налог на выигрыш имеет Контроль со стороны законодательства.

С 2014 года чиновники ввели законодательный акт, предложенный Министерством финансов, он указывает на то, что гражданин имеет право получить призовые в казино либо букмекерской конторе только в случае, если он идентифицирует личность.

Очевидно, таким способом правительственный аппарат хочет отследить все получаемые презенты населением, и убедиться, что все они учитываются при налогообложении.

Сумма налога

Закон, уточняющий НДФЛ на выигрыш в России в 2017 году, не имеет отдельного пункта, в полной мере раскрывающего формулу расчета по азартным играм налоговой базы. В России его приравнивают к гражданскому доходу, а значит, к нему применяется обычный подоходный налог.

По этим пунктам:

  1. Сумма налогов, которую придется государству отдать, составляет от полученного победителем призового фонда ровно 13%. Данная процентная ставка применима для любых выигрышей, полученных гражданином, участвующим в азартных играх.
  2. Исключением являются только призы, приобретенные в ходе рекламной акции определенной компании.
  3. Если конкурс или лотерея проводится в рамках рекламы бренда или организации, она также приравнивается к рекламной акции и облагается соответствующим образом налогом.

13% налогообложения от выигрыша в России считается демократической долей. К примеру, американская или европейская налоговые системы от победителей розыгрышей  требуют отдать государственной казне от призовой суммы ровно половину. Но в отечественной системе есть некоторые нюансы.

Подробнее о суммах читайте в статье С какой суммы нужно платить налог.

Виды лотерей

Лотереи, проводимые в нашей стране, подразделяются в зависимости от своей сути на 2 вида. В любом случае победитель вынужден заплатить налог на призы и подарки, так как для его получателя полученный приз приравнивается к доходу. Сколько будет составлять налог на выигрыш будет также зависит напрямую также от вида розыгрыша.

Определяются различия между лотереями, в зависимости от них становится понятно, какой налог на выигрыш в лотерею:

  1. Лотерея, которая основывается на риске. Когда лотерея приближается к азартным играми граничит с удачей. Суть подобного розыгрыша заключается в том, что за собственные деньги участники приобретают лотерейные билеты, а получает выигрыш лишь один или ограниченное количество.
  2. Лотереи стимулирующие. Данные мероприятия проводят, как правило, в крупных магазинах или предприятиях, целью акций является рекламирование и распространение своих товаров. Проводится акционный розыгрыш, путем распространения кассовых чеков при покупке на определенную сумму товаров. Участники этих видов лотерей растрат на покупку лотерейного билета не понесут, и, соответственно, не риска остаться в проигрыше нет.

Более подробнее читайте в статье про получение призовых в лотереях.

Порядок оплаты налога

Когда выигрыш получается в рисковом виде лотереи, победителю следует самостоятельно НДФЛ рассчитать и уплатить. Для этого необходимо:

  1. Произвести заполнение и представить декларацию в ИФНС по НДФЛ в срок до конца этого месяца года, следующего за годом победы в розыгрыше.
  2. Уплатить налог на выигрыш в РФ, который исчислен в декларации.

Другой порядок перечисления налога применяют при проведении стимулирующих лотерей. Законом возлагается обязанность на ее организаторов удержать НДФЛ из выигрыша и оправить перечисления в доход государства. На руки победитель, соответственно, получает выигранный денежный эквивалент за минусом НДФЛ.

И из этого правила имеется исключение.

Исключения составляют случаи, когда призовым фондом не является денежная сумма, когда это какой-либо материальный объект. Тогда организатор стимулирующей лотереи не может удерживать сумму налога. В такой ситуации победитель обязан самостоятельно задекларировать полученные доходы и заплатить налог.

Подробное видео по теме:

Выигрыши в онлайн казино

Виртуальное казино, которое дает призы в денежной сумме, если смотреть строго по законодательству, нельзя назвать законным действием, так как на территории Российской Федерации запрещено в азартные игры играть на деньги вне отведенных специальных игровых зон.

И хотя законом однозначной ответственности не предусмотрено, игроки должны знать – государство контролирует их деятельность и настоятельно обязывает с полученных выигрышей оплачивать налоги.

Это значит, что любителям играть, не покидая своего дома, на деньги, следует в предусмотренные законом строки подавать декларацию. Так как документацию, подтверждающую размеры дохода, в данном случае получить будет затруднительно, можно в качестве подтверждения прикладывать выписки и чеки из банка, их можно получить после обналичивания денег через банковскую карту.

Полную информацию читайте в нашей статье «Налог на выигрыш в казино и букмекерской конторе«.

Облагается ли выигрыш в лотерею налогом узбекистан

Вы будете перемещены на портал Norma. Запомнить меня. Данная функция доступно только для клиентов пользователей. Полный текст документа доступен в платной версии.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

НАЛОГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПОБЕДИТЕЛЯ

Налоговым периодом является месяц. Вводится порядок налогообложения электронных услуг, оказываемых иностранными компаниями физическим лицам. Пересматривается порядок определения совокупного дохода физических лиц. Ими являются:. Устанавливаются унифицированные сроки представления налоговой отчетности для всех налогоплательщиков:.

Сроки представления налоговой отчетности для большинства налогоплательщиков сохраняются. Вводятся особенности налогообложения нотариусов, занимающихся частной практикой. Воспроизводство, копирование, тиражирование, распространение и иное использование информации с сайта Spot. Паркент, 26А Почта: info spot. Профиль Выйти. Общие положения 1. Вопросы налогового администрирования. Для проведения камеральной налоговой проверки нужен приказ руководителя заместителя руководителя налогового органа.

Вводится порядок уплаты НДС налоговыми агентами. Социальный налог 4. Отчетным периодом для юридических лиц установлен месяц. Вы не авторизованы. Войдите на сайт для добавления комментариев. Войти Отправить Выйти От :. Вчера, Технологии. Вчера, Финансы 1. Вчера, Бизнес. Вчера, Экономика 2. Вчера, Экономика. Будьте в курсе новостей! Подписаться на push-уведомления. Авторизация на Spot Авторизуйтесь на сайте, чтобы получить доступ к дополнительным возможностям. Нашли ошибку в тексте? Мы получили ваше сообщение и исправим ошибку в ближайшее время.

Контакты О сайте Реклама Вакансии.

Выиграли в лотерею или получили подарок – уплатите налог

НТВ, N 52 от 22 декабря года. Наше предприятие проводило викторину с розыгрышем ценных призов - предметов бытовой техники телевизора, пылесоса, кухонного комбайна. Победителями викторины являются физические лица. Каков порядок налогообложения победителей при выдаче им призов? Необходимо ли по этим физлицам представлять сведения в ГНИ?

Налоговым периодом является месяц. Вводится порядок налогообложения электронных услуг, оказываемых иностранными компаниями физическим лицам.

За неуплату НДФЛ могут оштрафовать или даже привлечь к уголовной ответственности. Как сообщить о подарке или выигрыше и какую ставку по налогу применить, чтобы потом не взыскали штраф за ошибку? Какой налог придется уплатить в случае выигрыша? Выигрыш в лотерею является доходом, а следовательно, облагается налогом на доходы физических лиц НДФЛ. Не облагается налогом лишь выигрыш, не превышающий 4 тыс.

4. Налогообложение при получении выигрыша в натуральной форме

Об этом рассказал Александр Тен, глава единого оператора лотереи в стране А Что последовало затем? Наша деятельность соответствует тем международным стандартам, принятым в мировой лотерейной индустрии, которые, отмечу, строже, чем страновые и региональные регуляторики. В целом, можно отметить положительную динамику в нашей работе, но есть и определённые проблемы. В основном закон соответствует многим мировым практикам, он ничуть не хуже, но, к сожалению, ничуть не лучше таковых, которые есть в европейских странах или странах Таможенного союза. Тем не менее не существует бочки мёда без ложки дёгтя. Как произошла такая коллизия, мне до сих пор непонятно, но после вступления в силу нового Налогового кодекса в году лотерейную деятельность обложили налогом на добавленную стоимость.

Налогообложение выигрыша в лотерею

Вопрос налога на выигрыши в лотерею важен для всех, кто мечтает выиграть джекпот. Необходимо учитывать разные факторы, включая место, в котором вы играете, играете ли вы в режиме онлайн, налог на процент и налог, если вы дарите деньги друзьям или членам семьи. Большинство европейских стран, включая Великобританию, Ирландию и Францию, не облагают налогом победителей лотерей. Однако в некоторых странах победители обязаны уплатить налог. Выигрыши в лотерею не облагаются налогом в Канаде.

Налог с приза в 6 сум. Предыдущая тема :: Следующая тема.

.

Лотерейный налог

.

.

НДС на лотерею: почему Налоговый кодекс противоречит закону о лотерее в Казахстане

.

Налог с приза в 6 сум (1) Сообщения: 8. Откуда: Узбекистан Так значит нужно платить налог с выигрыша или не нужно? Заранее Так что я не думаю что данный вид дохода облагается ИНПСом. Так-же.

.

Как изменились налоги в Узбекистане в 2020 году

.

.

.

.

.

.

налогов с призов | H&R Block

Примечание редактора: Указываются ли налоги на призовые выигрыши в вашей налоговой декларации? А как насчет налогов на доходы от лотереи? Мы здесь, чтобы рассказать вам!

Вы когда-нибудь находили деньги в куртке или паре брюк, которые давно не носили? Прекрасно, не правда ли? Это те деньги, на которые вы не рассчитывали, которые могут помочь с приближающимся счетом или потрачены на то, что вы иначе не могли бы оправдать покупку.

Хотя выигрыш денег может показаться таким же приятным, как обнаружение денег в кармане, с точки зрения налогообложения эти два понятия сильно различаются. Итак, прежде чем отправиться за покупками, вам следует знать одно предостережение. В отличие от найденных денег, выигрыши облагаются налогом.

Налоги на прибыль 101

Знаете ли вы, что налоги на выигрыши следует указывать как обычный доход? Да, это правда. Как правило, федеральное правительство США облагает налогом призы, награды, розыгрыши, лотерейные и лотерейные выигрыши и другие аналогичные виды доходов как обычный доход, независимо от суммы.Это верно, даже если вы не приложили никаких усилий, чтобы принять участие в розыгрыше приза. Ваш штат также будет облагать налогом выигрыши, если только вы не живете в штате, который не взимает подоходный налог на уровне штата.

Ставка налога будет определяться вашим доходом. Так, например, если вы зарабатываете 42000 долларов в год и подаете как единовременно, ваша ставка федерального налога составляет 22%. Если вы выиграете 1000 долларов, ваш общий доход составит 43000 долларов, а ваша налоговая ставка по-прежнему составит 22%. Вполне возможно, что выигрыш крупной суммы может поднять ваш доход в более высокую налоговую категорию.(См. Информацию о налоговых категориях и ставках здесь.)

Отчетность по налогу на прибыль

Налоги на призовые деньги и выигрыши в лотереях

Как правило, налог на выигрыши, такие как лотереи или призовые деньги, следует указывать в графе 3 (прочие доходы) формы IRS 1099-MISC. Это включает в себя выигрыши от лотереи, когда вы не приложили усилий для участия, а также относится к товарам, выигранным на игровом шоу.

Налоги на выигрыши в лотереях, розыгрышах, благотворительных розыгрышах и лотереях по ставкам

Налог на выигрыш должен быть указан в графе 1 (отчетные выигрыши) формы IRS W-2G.Сюда входят лотерейные выигрыши, розыгрыши, в которых вы участвовали, сделав ставку, церковные лотерейные билеты или благотворительные розыгрыши. Вы можете требовать детализированного удержания суммы вашей ставки только в той степени, в которой вы выиграли.

Если вы получаете выигрыш в виде собственности или услуг, вам нужно будет указать справедливую рыночную стоимость вашего выигрыша в своей налоговой декларации.

Последнее напоминание о налоге на прибыль

Поскольку от плательщика может не требоваться удержание подоходного налога, рекомендуется проконсультироваться с налоговым профи, чтобы определить, следует ли вам производить расчетные налоговые платежи для покрытия налогов, связанных с выигрышем.При этом, как только налоговые последствия будут устранены, у вас все еще может остаться много выигрыша, чтобы покрыть стоимость желанного предмета, который вы хотите купить.

выигрышей в азартных играх и подоходных налогов на 2020 год. Облагается налогом.

Cleyton Ewerton, Unsplash
@cleytonewerton

В азартных играх есть победители и проигравшие. Но даже победители могут оказаться в проигрыше, если не заплатят налоги! Любые деньги, которые вы выигрываете в азартных играх или отыгрышах, считаются налоговым доходом IRS, как и справедливая рыночная стоимость любого выигрыша.Доход от азартных игр - это не только карточные игры и казино; он также включает выигрыши на гоночных трассах, игровых шоу, лотереях и, возможно, даже в бинго. Определенные особые правила применяются к доходу от азартных игр, и существуют строгие требования к ведению учета. Однако вы можете вычесть проигрыши в азартных играх. Ваш доход от азартных игр обычно указывается в Форме W-2G для определенных выигрышей в азартных играх.

Самый простой и точный способ узнать, как сообщить о своих выигрышах и проигрышах в азартных играх, - это начать бесплатную налоговую декларацию в eFile.com. На основе ваших ответов на несколько вопросов приложение e-File выберет и подготовит налоговые формы, необходимые для отражения ваших выигрышей и проигрышей в азартных играх в вашей налоговой декларации. Однако, если вы хотите узнать больше о том, как ваш доход от азартных игр влияет на ваши налоги, читайте дальше. Ваша налоговая декларация за 2020 год должна быть подана 15 апреля 2021 года. Подготовьтесь к подготовке с помощью этого всеобъемлющего контрольного списка налоговых шагов, которые необходимо предпринять, или этого списка форм или документов, которые необходимо собрать.

Оцените свою налоговую декларацию за 2020 год бесплатно и включите в нее доход или убытки от азартных игр.

Налогооблагаемый доход от азартных игр

Доход от азартных игр почти всегда облагается налогом. Сюда входят деньги и справедливая рыночная стоимость любого выигрыша. По закону победители азартных игр должны указать всех своих выигрышей в своих федеральных налоговых декларациях. В зависимости от суммы вашего выигрыша вы можете получить одну или несколько Форм W-2G, в которых указывается сумма вашего выигрыша и сумма удержанного налога, если таковой имеется. Для иностранцев-нерезидентов суммы будут указаны в вашей форме 1040-NR «Налоговая декларация на иностранцев-нерезидентов».Зачем беспокоиться обо всех этих формах? Просто подготовьте и подайте в электронном виде на eFile.com, и мы соберем и сгенерируем для вас подходящие формы на основе нескольких простых вопросов. Оттуда будут поданы соответствующие формы для азартных игр вместе с вашей налоговой декларацией за 2020 год. Помните, что даже если вы не получили форму W-2G, вы должны сообщить обо всех выигрышах в азартных играх по возвращении.

Выигрыши в азартных играх включают, помимо прочего, деньги или призы, полученные от:

  • Казино
  • Игровые автоматы *
  • Кено *
  • Покерные турниры
  • Лотереи
  • Розыгрыши
  • Raffles
  • Пулы для ставок
  • Игровые шоу
  • Конные или собачьи бега
  • Ставки вне трассы
  • Бинго *

* Исключение: выигрышей от кено, бинго и игровых автоматов могут не облагаться налогом при соблюдении определенных обстоятельств.То есть плательщику указанного выигрыша может потребоваться предоставить номер социального страхования, чтобы избежать удержания.

Если получен выигрыш в азартных играх, который составляет , а не , подлежащих удержанию налога, возможно, вам придется заплатить расчетный налог. Не знаете, сколько платить? Воспользуйтесь функцией WITHHOLDucator на eFile.com, чтобы оценить, сколько удерживать, и избежать каких-либо штрафов.

Ваш выигрыш в азартных играх обычно облагается фиксированным налогом в размере 24%. Однако для следующих источников, перечисленных ниже, выигрыши в азартных играх свыше 5000 долларов будут подлежать удержанию подоходного налога:

  • Любые лотереи, лотереи или ставки для ставок (сюда могут входить выплаты победителям покерных турниров).
  • Любая другая ставка (если выручка равна или превышает сумму ставки в 300 раз).

Если вы выиграете неденежный приз, например автомобиль или поездку, вы будете обязаны уплатить налоги с справедливой рыночной стоимости каждого приза. В зависимости от суммы вашего выигрыша и типа азартных игр от заведения или плательщика может потребоваться удержание подоходного налога. Как правило, требуется удержание 24% от суммы. В некоторых случаях вместо этого требуется дополнительное удержание в размере 24%.Если с вашего игрового выигрыша удерживается налог, вам будет отправлена ​​форма W2-G от плательщика.

Игровых проигрышей

Вы можете вычесть проигрыши в азартных играх, если перечислите свои вычеты. Вы можете вычесть свои проигрыши только в пределах суммы вашего общего выигрыша в азартных играх. Как правило, вы должны сообщать свои выигрыши и проигрыши отдельно, а не сообщать чистую сумму.

Убытки от азартных игр вычитаются из Таблицы А как прочие вычеты и не ограничиваются 2% -ным лимитом.Это означает, что вы можете вычесть все убытки в пределах суммы вашего выигрыша, а не только суммы, превышающей 2% от вашего скорректированного валового дохода. Когда вы подготавливаете и отправляете свою налоговую декларацию на eFile.com, приложение eFile автоматически сгенерирует график А и добавит его к вашей декларации на основе введенной вами информации о вычетах.

Рекорды по азартным играм

IRS требует, чтобы вы вели подробный учет ваших выигрышей и проигрышей в азартных играх, а также любые связанные документы, включая квитанции, билеты, платежные квитанции, выписки и форму W-2G.Вы должны иметь возможность доказать как свои выигрыши, так и проигрыши, если хотите вычесть свои потери. IRS предлагает вам вести журнал азартных игр.

IRS требует, чтобы вы сохраняли следующую информацию о каждом выигрыше и проигрыше в азартных играх:

  • Дата
  • Вид игорной деятельности
  • Название и адрес заведения или мероприятия
  • Имена других людей, присутствовавших на момент проведения операции
  • Суммы выигрышей и проигрышей

Если вы подаете налоговую декларацию в электронном виде, вам не нужно отправлять какие-либо документы W-2G или другие документы в IRS (но вы должны сохранить их для своих записей на случай аудита).

Профессиональные азартные игры

Правила, описанные на этой странице, предназначены для большинства людей с доходом от азартных игр - тех, кто не является профессиональными игроками. Если вы на самом деле играете в азартные игры, то ваш доход от азартных игр обычно считается регулярным заработанным доходом и облагается налогом по вашей обычной эффективной ставке подоходного налога. Как частное лицо, работающее не по найму, вам необходимо будет указать свои доходы и расходы в Таблице C, которую приложение eFile автоматически сгенерирует и добавит к вашей налоговой декларации за 2020 год на основе введенной вами информации.Вы можете вычесть проигрыши в азартных играх как расходы на работу, используя Приложение C, а не Приложение A.

Требования к налогу на прибыль от азартных игр для нерезидентов

Нерезиденты США обычно могут сообщать о доходах, которые «эффективно связаны» с бизнесом в США, в форме 1040NR-EZ. Тем не менее, выигрыши в азартных играх считаются «не связанными эффективно» и, как правило, должны указываться в форме 1040NR. Такой доход обычно облагается налогом по фиксированной ставке 30%. Иностранцы-нерезиденты часто не могут вычесть проигрыши в азартных играх.Однако между Соединенными Штатами и Канадой существует налоговое соглашение, которое, как правило, позволяет гражданам Канады вычитать свои проигрыши в азартных играх в пределах суммы своего выигрыша в азартных играх.

Отчетность о выигрыше и проигрыше в азартных играх

Если у вас есть выигрыши или проигрыши в азартных играх, они должны быть указаны в вашей налоговой декларации. Когда вы готовите и отправляете свою налоговую декларацию на eFile.com, вы сообщаете о своем доходе или убытках от азартных игр во время налогового собеседования, что приведет к запросу дополнительной информации.Мы подготовим все формы, необходимые для того, чтобы сообщить об этом по вашему возвращению, поэтому вам не нужно беспокоиться о том, какая форма вам нужна. eFile.com проведет вас через процесс подготовки налоговой декларации, поможет вам заполнить правильные формы, проверит наличие ошибок и предоставит вашу персональную страницу поддержки, если у вас возникнут дополнительные вопросы.

TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
. H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Вы выиграли Powerball на 1,5 миллиарда долларов! Вот ваш налоговый счет

Выиграть в лотерею? Добро пожаловать в 1%. А вот и налоговый инспектор.

Шансы на выигрыш рекордного джекпота в 1,5 миллиарда долларов в розыгрыше в субботу вечером составляют 1 к 292 миллионам. Любой, кто превосходит эти шансы, получит огромную удачу и колоссальный налоговый счет, которого стоит ожидать.

Призовые деньги = налогооблагаемый доход : Лотерейные выигрыши облагаются налогом как доход, а IRS облагает налогом верхнюю группу доходов 39.6%. Правительство удержит 25% этой суммы до того, как деньги когда-либо попадут к победителю. Остальное должно быть оплачено в налоговое время.

Еще есть местные налоги. По данным сайта статистики лотереи USA Mega, из 44 штатов США, участвующих в Powerball, все, кроме горстки, получат дополнительную долю денег.

Ставка в Нью-Джерси - одна из самых низких - 3%, а в Нью-Йорке - самая высокая - 8,82%.

Житель Нью-Йорка, вероятно, будет иметь самую высокую ставку лотерейного налога в стране, поскольку в городе также есть муниципальный налог - дополнительно 3.9%.

Связано: джекпот Powerball достигает 900 миллионов долларов

Варианты выплаты : Точная сумма налогов, которую должен победитель, будет зависеть от того, как он решит распределить призовые деньги.

Победители лотереи могут выбрать получение единовременной выплаты наличными или получение ежегодных выплат в течение следующих 30 лет.

Если победитель выберет единовременную выплату, Powerball присудит «денежную сумму» джекпота , что составляет около 930 миллионов долларов.Это означает, что получатель уплатит подоходный налог с этой суммы авансом.

У вас даже меньше шансов выиграть Powerball, чем вы думаете.

Итак, если житель Нью-Йорка выиграет и возьмет единовременную сумму, он или она получит только около 577 миллионов долларов. Правительство удержит около 353 миллионов долларов, то есть почти 40%.

Победители Powerball также могут получить свои призовые деньги в виде ежегодных выплат или аннуитета.

В этом сценарии победитель джекпота получит небольшую часть из 930 миллионов долларов вперед.Powerball инвестирует остальное и использует проценты для выплаты все больших и больших взносов в течение следующих 30 лет. В конечном итоге общее количество может составить до 1,5 миллиарда долларов ... до вычета налогов.

По-прежнему применяются те же федеральные налоги и налоги штата, но они уплачиваются при распределении каждого взноса.

Связано: 114 лотерейных миллионеров пропали.

Хотя первая часть призовых будет снята по текущей ставке, будущие налоговые счета могут увеличиваться или уменьшаться (возможно, вверх) в зависимости от того, как законодатели изменят налоговый кодекс.

Итог : Чтобы максимизировать общую сумму вашего выигрыша, большинство финансовых экспертов советуют брать единовременную выплату.

Даже после уплаты налогов этот вариант может принести вам более 1,5 миллиарда долларов за 30 лет, если вы его инвестируете - даже в нечто ультраконсервативное, например, муниципальные облигации ( из которых не облагаются налогом).

«Но чрезмерно агрессивный [инвестиционный] портфель или неосторожные и диковинные траты могут оставить вас без гроша в кармане», - сказал вице-президент Wells Fargo Advisors по инвестициям Скотт Камински.

CNNMoney (Нью-Йорк) Впервые опубликовано 8 января 2016 г .: 10:13 по восточноевропейскому времени

8 советов по налогообложению выигрышей и проигрышей в азартных играх

Американская игровая индустрия переживает бум. По всей стране появляются новые казино и букмекерские конторы, Лас-Вегас процветает, лотереи популярны, а азартные игры онлайн широко распространены. Конечно, есть много возможностей сделать ставку, если вам нравится играть в азартные игры. И, если это вам нравится, мы надеемся, что вы вернетесь домой победителем.

Однако, если вам посчастливилось выиграть немного денег на умной ставке, не забывайте, что дядя Сэм тоже хочет свою долю.Итак, прежде чем вы закончите и потратите свой джекпот, вот 8 вещей, которые следует помнить о налогах на выигрыши в азартных играх .

1 из 8

Вы должны сообщать обо всех своих выигрышах

Будь то 5 или 5000 долларов США, с трека или с сайта азартных игр, все выигрыши от азартных игр должны указываться в вашей налоговой декларации как «прочие доходы» в Таблице 1 (Форма 1040). Если вы выиграли неденежный приз, например автомобиль или поездку, укажите его справедливую рыночную стоимость как доход.

И, пожалуйста, не забудьте указать всех своих игровых выигрышей.Если вы выиграли 500 долларов, сообщите о 500 долларах. IRS не выслеживает мелких победителей, но вы все равно не хотите думать о себе как о налоговом мошеннике.

2 из 8

Вы можете получить форму W-2G

Как правило, вы получите форму IRS W-2G, если ваш выигрыш в азартных играх составляет не менее 600 долларов, а выплата как минимум в 300 раз превышает сумму вашей ставки . Пороговые значения составляют 1200 долларов для выигрышей в бинго или игровых автоматах, 1500 долларов для выигрышей в кено и 5000 долларов для выигрышей в покерных турнирах (при этом выплата не должна быть в 300 раз больше ставки для этих типов выигрышей). Ваш отчетный выигрыш будет указан в поле 1 формы W-2G.

Если требуется W-2G, плательщик (букмекерская контора, казино, ипподром и т. Д.) Должен будет увидеть две формы идентификации. Одно из них должно быть удостоверением личности с фотографией. Вам также необходимо указать свой номер социального страхования или, если он у вас есть, индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика.

В некоторых случаях вы получите W-2G прямо на месте. В противном случае для выигрыша этого года плательщик должен отправить вам форму до 31 января 2022 года.В любом случае, если вы сделали ставку на казино, мы уверены, что вы получите W-2G. Но если ваша ставка была просто дружеской пари с другом или вы выиграли офисный пул… ну, не рассчитывайте на это.

3 из 8

Может потребоваться удержание

Как правило, если вы выиграете более 5000 долларов по ставке, а выплата по крайней мере в 300 раз превышает сумму вашей ставки, IRS требует, чтобы плательщик удержал 24% вашего выигрыша. по налогу на прибыль. (Особые правила удержания применяются к выигрышам в бинго, кено, игровых автоматах и ​​покерных турнирах.) Удерживаемая сумма будет указана в поле 4 формы W-2G, которую вы получите. Вам также нужно будет подписать W-2G, в котором под страхом наказания за лжесвидетельство будет указано, что информация, указанная в форме, верна.

При подаче заявления 1040 в следующем году включите удержанную сумму в качестве удержанного федерального подоходного налога. Эта сумма будет вычтена из суммы вашего налога. Вам также необходимо приложить к декларации форму W-2G.

Опять же, этого следует ожидать, когда вы делаете ставку в казино, на ипподроме или в другом легально управляемом игровом бизнесе ... не ожидайте, что ваш приятель или бухгалтер, который управляет офисным пулом, будет удерживать налоги ( хотя технически должны).

4 из 8

Ваши убытки могут быть вычитаны

Вы плохо провели ночь за столом для блэкджека или выбрали не ту лошадь, чтобы выиграть? Если вы проиграете одну или две ставки, есть надежда - ваши проигрыши в азартных играх могут быть вычтены. (Убытки от азартных игр включают в себя фактическую стоимость ставок плюс сопутствующие расходы, такие как проезд в казино или другое игорное заведение и обратно.)

Однако есть несколько важных моментов. Во-первых, если вы не являетесь профессиональным игроком (подробнее об этом чуть позже), вам необходимо составить список, чтобы вычесть проигрыши в азартных играх (детализированные вычеты указаны в Приложении A).Поскольку закон о налоговой реформе 2017 года в основном увеличил стандартный вычет вдвое, большинство людей больше не собираются перечислять его в списки. Таким образом, если вы потребуете стандартный вычет, вам дважды не повезло: один раз из-за проигрыша ставки и один раз из-за невозможности вычесть свои проигрыши в азартных играх.

Во-вторых, вы не можете вычесть проигрыши в азартных играх, превышающие выигрыши, о которых вы сообщаете о своем возврате. Например, если вы выиграли 100 долларов на одной ставке, но проиграли 300 долларов на нескольких других, вы можете вычесть только первые 100 долларов проигрышей. Если вам не повезло и вы не получили в течение года игровых выигрышей, вы не сможете вычесть свои проигрыши.

Если вы профессиональный игрок , вы можете вычесть свои убытки как коммерческие расходы в Таблице C без необходимости разбивать на детали. Тем не менее, предостережение: деятельность квалифицируется как бизнес только в том случае, если вашей основной целью является получение прибыли и вы постоянно и регулярно в ней участвуете. Спорадические занятия или хобби не считаются бизнесом.

5 из 8

Отчет о выигрышах и проигрышах отдельно

Выигрыши и проигрыши в азартных играх следует сообщать отдельно.Скажем, например, вы сделали четыре отдельных ставки по 100 долларов на четырех разных лошадей, чтобы выиграть скачку. Если вы выиграли 500 долларов по одной правильной ставке, вы должны указать полные 500 долларов в качестве налогооблагаемого дохода. Вы не можете уменьшить свой выигрыш в азартных играх (500 долларов США) на свои проигрыши в азартных играх (400 долларов США) и указывать только разницу (100 долларов США) как доход. Если вы внесете в список, вы можете потребовать вычета 400 долларов за ваши убытки, но ваши выигрыши и убытки должны быть указаны отдельно в вашей налоговой декларации.

6 из 8

Храните хорошие записи

Чтобы помочь вам отслеживать, сколько вы выиграли или проиграли в течение года, IRS предлагает вести дневник или аналогичные записи о вашей игровой деятельности. Как минимум, ваши записи должны включать даты и типы конкретных ставок или азартных игр, название и адрес / местонахождение каждого казино или ипподрома, которые вы посетили, имена других людей, которые были с вами на каждом сайте азартных игр, а также суммы, которые вы выиграли или потерянный.

Вам также следует сохранить другие предметы в качестве доказательства выигрышей и проигрышей в азартных играх . Например, сохраняйте все формы W-2G, билеты для ставок, аннулированные чеки, кредитные записи, банковские выплаты, а также отчеты о фактических выигрышах или платежные квитанции, предоставленные казино, ипподромами или другими игорными заведениями.

7 из 8

Аудиторские риски могут быть выше

Если вы получили форму W-2G вместе со своим игровым выигрышем, не забывайте, что IRS также получает копию формы. Итак, IRS ожидает, что вы заявите эти выигрыши в своей налоговой декларации. Если вы этого не сделаете, налоговый инспектор не обрадуется этому.

Вычет крупных проигрышей в азартных играх также может вызвать тревогу у IRS. Помните, случайные игроки могут требовать убытков только в виде детализированных вычетов в Таблице А в пределах суммы своего выигрыша.Для аудиторов IRS это большой удар, если вы заявляете о большем проигрыше, чем о выигрыше.

Будьте осторожны, если вы также вычитаете убытки из Списка C. IRS всегда ищет предполагаемые «деловые» занятия, которые на самом деле являются просто хобби.

8 из 8

Могут применяться государственные и местные налоги

Если вы внимательно посмотрите на форму W-2G, вы заметите, что там есть поля для сообщения о выигрышах и удержаниях на уровне штата и на местном уровне. Это потому, что вы также можете задолжать государственным или местным налогам со своего выигрыша в азартные игры.

Штат, в котором вы живете, обычно облагает налогом весь ваш доход, включая выигрыши от азартных игр. Однако, если вы поедете в другой штат, чтобы сделать ставку, вы можете быть удивлены, узнав, что другой штат также хочет обложить налогом ваш выигрыш. И они могут удержать налог из вашей выплаты, чтобы убедиться, что они получат то, что им причитают. Однако вы не будете облагаться налогом дважды. Штат, в котором вы живете, должен предоставить вам налоговый кредит на налоги, которые вы платите другому штату.

Вы можете или не можете вычесть убытки от азартных игр в своей государственной налоговой декларации. Уточните в налоговом управлении своего штата правила, в которых вы проживаете.

Должен ли я платить налоги с выигрышей на игровом шоу?

Если вы когда-нибудь мечтали о том, чтобы играть на доске в Jeopardy, выиграть бонусный раунд на Wheel of Fortune или попасть в Showcase Showdown on The Price is Right, сделайте и эту часть своей фантазии: налоги.

Облагаются ли налогом выигрыши в игровых шоу?

Если вы выигрываете деньги или призы на игровом шоу, они облагаются налогом.

  • Если вы выиграете не менее 600 долларов, вы, вероятно, получите налоговую форму 1099-MISC от организации, которая присудила вам денежный приз, и они также отправят копию в IRS.

  • Даже если вы не получите 1099, вы все равно должны сообщить сумму своего выигрыша.

  • Товары, которые вы выигрываете, облагаются налогом.

Какие налоги вам придется платить, чтобы выиграть деньги в игровом шоу?

  • Размер налога зависит от того, где вы живете и сколько выиграете.

В какой налоговой категории вы попадете после выигрыша денег?

В год, когда вы выигрываете, вы можете заработать значительно больше, чем ваша обычная годовая зарплата.Это может поставить вас в более высокую налоговую категорию.

Допустим, вы выиграли 25 миллионов долларов в лотерею в Нью-Йорке, где вы живете. Городские и государственные налоги составляют примерно 12,7%. Добавьте максимальную ставку в 37% для федеральных налогов, и в конечном итоге вы можете заплатить почти половину своего выигрыша в виде налогов. Это также обычно относится к выигрышам на игровых шоу. Однако разница с лотереей сводится к государству. В некоторых штатах выигрыши в лотереях не облагаются налогом.

Что, если я выиграю отпуск, или машину, или что-то еще вместо денег?

Выигрыш призов на игровом шоу далеко не бесплатный.Призы имеют денежную оценку.

  • Например, предположим, что вы выиграли поездку в Мексику с оплатой всех расходов на сумму 10 000 долларов. Приготовьтесь сообщить, что 10 000 долларов и платить с них налоги. Урок: когда вы выигрываете призы, которые не являются настоящими деньгами, важно точно знать их денежную ценность.

  • Если вы выиграете неденежный приз, у вас может оказаться больше налогов, чем вы можете себе позволить. Это может стать настоящей головной болью, потому что, если вы примете приз, а затем не сможете заплатить с него налоги, вы можете столкнуться с серьезными штрафами.Вы можете решить продать предмет, чтобы заплатить налоги, а оставшуюся сумму оставить себе в качестве прибыли. И хотя это возможно, это не гарантируется, особенно по цене, которая оправдывает себя.

Облагаются ли налоги с выигрышей в игровых шоу и с выигрышей в азартных играх иначе?

В некотором смысле их судьба схожа: и то, и другое - доход, о котором вы должны сообщить в IRS.

Однако для лотереи или большинства азартных игр в казино вы можете вычесть свои проигрыши. Красиво, правда? Конечно, есть оговорки.Вы можете вычесть свои потери только в том случае, если вы действительно выиграете, и ваш выигрыш должен быть больше, чем ваши потери. Таким образом, если вы потратили 300 долларов на лотерейные билеты и выиграли 3000 долларов, налогооблагаемым доходом будет только 2700 долларов. Когда вы подаете налоговую декларацию, вам нужно будет детализировать ее (что означает использование Таблицы A при подаче налоговой декларации), и вы должны будете иметь возможность обосновать свои проигрыши в азартных играх, если вы прошли аудит, что означает сохранение каждого лотерейного билета. и квитанция казино.

Как удержать голову над водой после выигрыша приза на игровом шоу

Прежде всего, уплатите соответствующие налоги с любого выигранного приза.Возможно, будет хорошей идеей сразу заплатить ориентировочные налоги с выигрыша, чтобы избежать возможных штрафов в будущем.

  • Рассмотрите возможность использования наличных денег вместо предметов. Например, если вы выиграете отпуск стоимостью 15 000 долларов, спросите, можете ли вы получить вместо этого 15 000 долларов. Это потому, что вы можете задолжать тысячи налогов, а это очень много денег для якобы «бесплатного» отпуска. Возможно, вам лучше взять деньги, а затем использовать их для оплаты меньшего и более доступного путешествия.

  • Узнайте точную стоимость вашего приза. Организация, дающая вам приз, может немного завышать стоимость, чтобы побудить больше людей участвовать в соревнованиях или создать для себя более крупный налоговый вычет. Этот отпуск за 15000 долларов может быть не так уж и дорог. При необходимости опротестуйте оценку компании.

  • Не бойтесь отказаться от приза, если это станет налоговым бременем. Если вы выиграете автомобиль с налоговым счетом в 5000 долларов, сможете ли вы выделить столько денег на уплату налогов? Может быть, вы сможете продать его и выйти вперед, но важно быть реалистом и не позволять блестящим предметам ослеплять вас, чтобы не упустить налоговые последствия.Вы всегда можете использовать денежные призы для покрытия соответствующих налоговых счетов, но поиск денег для оплаты налогов на объекты или отпуск может сделать их не стоящими хлопот. Настоящая награда может быть в том, чтобы просто уйти.

Какие налоги взимаются с выигрышей в азартных играх?

Каждый год около 40% взрослых американцев посещают хотя бы одно из казино, которые расположены в Лас-Вегасе, штат Невада, в Атлантик-Сити, штат Нью-Джерси, или в одном из десятков других мест, не говоря уже о сети.Немногие счастливчики забирают домой много денег.

Увы, если вы выиграете крупно, играя в азартные игры, вам не удастся сохранить каждую копейку. Выигрыши в азартных играх полностью облагаются налогом, и у налоговой службы (IRS) есть способы обеспечить получение своей доли. И это не только азартные игры в казино. Выигрыши в лотереях, скачках, ставках вне трассы, розыгрышах и игровых шоу также облагаются налогом.

Если это вас утешает, проигрыши в азартных играх подлежат вычету, если вы перечисляете свои удержания. Но они подлежат вычету только в пределах суммы, которая компенсируется вашим выигрышем, и вы должны иметь возможность доказать это, записывая свои выигрыши и проигрыши.

Прежде чем отправиться на полосу Лас-Вегаса, убедитесь, что вы понимаете налоговое законодательство, касающееся азартных игр, чтобы избежать неприятностей с IRS в будущем.

Ключевые выводы

  • Если вы выиграете больше определенной суммы, плательщик сразу же вычитает 24% из вашего выигрыша.
  • При подаче годовой налоговой декларации вы фиксируете свой выигрыш и налоговые платежи. В этом случае вам, возможно, придется заплатить больше или вернуть часть денег, в зависимости от вашей налоговой ставки.
  • Вы можете вычесть проигрыши в азартных играх, но только в пределах суммы выигрыша, о которой вы сообщаете. Ведите хороший учет!

Как облагается налогом выигрыш в азартных играх

Если вы выиграете значительную сумму денег в любой законной азартной игре, плательщик вашего выигрыша вычтет 24% от общей суммы налогов и предоставит вам копию формы IRS W-G2 для записи транзакции.

Что такое «значительная сумма денег» в азартных играх? Это зависит от игры.Выигрыши в игровых автоматах или бинго составляют 1200 долларов и более, а кено - 1500 долларов. Это 5000 долларов для розыгрышей, пулов ставок и лотерей.

В любом случае 24% выигранной суммы будут вычтены из вашей выплаты и отправлены непосредственно в IRS с формой W-G2 в качестве документации. Эти 24% - это примерный налог. Вы можете получить часть его обратно или задолжать больше.

Налоги с выигрышей в играх на ловкость, таких как блэкджек, не удерживаются немедленно, но вы все равно обязаны сообщать о доходах и платить налоги с них.

Исключения из правил

Казино не обязаны удерживать налоги или выдавать W2-G игрокам, которые выигрывают крупные суммы в определенных настольных играх, таких как блэкджек, крэпс и рулетка, которые относятся к категории игр на ловкость, а не азартных игр.

Непонятно, почему IRS дифференцировало требования таким образом. Игровые автоматы - это азартные игры, а настольные игры требуют определенного уровня навыков.

В любом случае, когда вы обналичиваете свои фишки в настольной игре, казино не может с уверенностью определить, с какой суммой вы начали.

Это не освобождает вас от обязанности сообщать в IRS о выигрыше. Вы просто делаете это сами, когда подаете налоговую декларацию за год, а не в казино, когда требуете свой выигрыш.

И убедитесь, что вы хорошо ведете учет своей игровой деятельности, проигрышей и прибыли. Если вы потратили 2000 долларов, чтобы выиграть 2000 долларов, возможно, вы сможете избежать уплаты налогов.

Отчетность о выигрыше в азартных играх

Когда вы готовите свои налоги за год, в котором вы выиграли выплату по азартным играм, вы укажете доход и уже уплаченные налоги в разделе «Прочие доходы» формы 1040.

Помните, что 24%, которые вы уже заплатили, были примерным налогом. Реальная сумма вашей задолженности (или будет возмещена) зависит от вашего общего дохода за год.

В настоящее время существует семь налоговых категорий. Начиная с 2021 налогового года, вы должны иметь личный доход выше 164925 долларов США (включая ваш выигрыш), чтобы платить больше налогов с вашего выигрыша. Если ваш общий доход был менее 86 376 долларов, вы даже можете получить назад часть денег.

Отчитываются ли казино о доходах от азартных игр в IRS?

Да, но существуют определенные пороговые значения, которые необходимо преодолеть, чтобы казино сообщало о выигрыше.Порог, при котором выигрыш в азартных играх должен сообщаться в IRS, зависит от типа игры.

На ипподроме необходимо сообщать о выигрыше, превышающем сумму вашей первоначальной ставки в 600 долларов или в 300 раз. Для игровых автоматов и бинго необходимо указывать все выигрыши, превышающие 1200 долларов США. В покерном турнире уровень составляет 5000 долларов.

Налоги для профессиональных игроков

Если азартные игры - это настоящая профессия человека, доходы от азартных игр обычно считаются обычным заработанным доходом и облагаются налогом по обычной эффективной ставке подоходного налога налогоплательщика.

Если вы являетесь самозанятым лицом, доходы и расходы должны регистрироваться в Приложении C.

Профессиональный игрок может вычесть проигрыши в азартных играх как расходы на работу, используя Приложение C (не Приложение A).

Требования к налогу на прибыль от азартных игр для нерезидентов

IRS требует, чтобы нерезиденты США сообщали о выигрыше в азартных играх в форме 1040NR. Такой доход обычно облагается налогом по фиксированной ставке 30%.

Иностранцы-нерезиденты, как правило, не могут вычесть убытки от азартных игр.Между США и Канадой существует налоговое соглашение. Он позволяет гражданам Канады вычитать свои проигрыши в азартных играх в пределах суммы своего выигрыша в азартных играх.

Вычитается ли ответственность за проигрыш в азартных играх?

Вам разрешается вычесть любые проигрышные при игре в азартные игры деньги из вашего выигрыша для целей налогообложения.

Однако убытки от азартных игр сверх того, что вы выиграли, не могут быть востребованы в качестве налогового списания. Когда вы теряете рубашку в Лас-Вегасе, нет ничего лучше в виде снижения налоговых обязательств.

Облагаются ли в Штатах налогом на выигрыш в азартных играх?

Некоторые штаты требуют, чтобы победители азартных игр заявляли выигрыши в азартных играх в том штате, где они были выиграны.

Большинство штатов облагают налогом весь доход, полученный в их штате, независимо от вашего места жительства.

Кроме того, государство-резидент потребует от вас сообщить о выигрыше, но предложит кредит или вычет по налогам, уже уплаченным государству-нерезиденту.

Выигрыш в лотерею: мечта или кошмар?

Дом.Отпуск. Тысяча долларов в день на всю жизнь. Кто бы не хотел выиграть крупный приз или лотерею? На самом деле, многие люди - как только они понимают, что эти джекпоты не бесплатны, поскольку большинство призовых выигрышей облагаются налогом как доход Налоговой службой (IRS).

Ключевые выводы

  • Вы облагаете налогом все, что вы выигрываете, будь то приз или деньги.
  • Налоги уплачиваются с любых выигрышей на федеральном уровне и на уровне штата.
  • Большинство материальных призов, таких как автомобили и дома, облагаются налогом по их справедливой рыночной стоимости.
  • Налоги на выигрыш в лотерею зависят от того, берете ли вы единовременную сумму или решаете получать аннуитеты, выплачиваемые в течение определенного количества лет.

Налоги и текущие расходы на владение могут быстро превратить некоторые непредвиденные доходы в серьезное бремя. Далее следует анализ некоторых общих призов, которые мы все мечтали выиграть, и того, сколько стоит их выиграть.

Вы должны сообщать в IRS обо всех своих выигрышах независимо от их стоимости.

Стоимость выигрыша дома

После выигрыша дома вы будете обязаны платить федеральный подоходный налог в зависимости от стоимости дома.Вы также можете нести ответственность за уплату государственного подоходного налога в зависимости от штата вашего проживания. И, как и в случае любого приза, вы будете платить эти налоги по полной предельной налоговой ставке, потому что стоимость приза указывается в форме 1040 как прочий доход. Это, конечно, помимо любых других доходов от занятости и инвестиций.

Если у вас уже нет дома, который вы планируете продать; многие люди не могут позволить себе выплатить такую ​​значительную сумму сразу, даже с предупреждением за несколько месяцев. Кроме того, учтите, что большинство призов в виде домов мечты стоят более 500 000 долларов и расположены в районах с высокой стоимостью жизни.

Конечно, если вы можете позволить себе оплату налогов, вы получаете дом по цене щедрого первоначального взноса. Но на этом стоимость призов такого типа не заканчивается. Помимо подоходного налога, у вас также будут более высокие периодические расходы, такие как налоги на имущество, страхование домовладельца и счета за коммунальные услуги, не говоря уже о стоимости общего обслуживания и содержания. Возможно, вы приобрели новый богатый актив, но в конечном итоге вы можете оказаться бедным в доме.

Совершенно новый автомобиль

Как и в этом доме своей мечты, вы будете нести ответственность за уплату федерального налога и подоходного налога штата с той новенькой машины, которую вы только что выиграли.Эта цифра основана на его справедливой рыночной стоимости - вы можете оценить, что власти соберут около трети его стоимости. Это может быть не так уж плохо, если вы выиграете Ford Fiesta за 15 000 долларов - вы получите совершенно новый автомобиль, заплатив 5 000 долларов. в IRS, но если вы выиграете спортивный автомобиль, который продается по цене более 100 000 долларов, вы можете не считать себя таким удачливым. Поскольку автомобили, которые раздаются в качестве призов, часто являются роскошными моделями, новые колеса могут значительно повысить ваш доход, возможно, даже в новом сегменте.

Не забывайте, что вам придется заплатить регистрационный и лицензионный сборы, чтобы использовать эту машину в дороге.Кроме того, существуют текущие расходы, связанные с владением автомобилем. Вы можете поспорить, что такие вещи, как страховые взносы и техническое обслуживание, будут выше с автомобилем более высокого класса. Например, замена масла в самой дешевой Ferrari стоит дорого. И ваша блестящая новая пуля мощностью 500 лошадиных сил, вероятно, не расходует бензин, как ваш нынешний пригородный автомобиль.

Отпуск

Когда вы выигрываете поездку, вы облагаетесь налогом по справедливой рыночной стоимости поездки, и, в зависимости от типа отпуска, налоги могут быть такими же, как вы обычно тратите на весь отпуск.Как победитель, вы будете нести ответственность за уплату налогов на весь приз, даже если приедет несколько человек - если только вы не сможете заставить их участвовать.

С другой стороны, иногда справедливая рыночная стоимость ниже, чем вы ожидали, потому что спонсор лотереи смог получить специальную сделку или скидку, из-за чего ваш налоговый счет будет казаться выгодной сделкой. Так что, хотя это не будет полностью бесплатная поездка, это, вероятно, будет довольно богатым опытом.

Во многих случаях вам все равно придется покрыть некоторые расходы на эту предположительно бесплатную поездку.Допустим, вы участвуете в конкурсе, призом которого является поездка на двоих в Париж. Он включает в себя авиабилеты из Нью-Йорка в Париж, гостиницу, наземный транспорт и полдня на осмотр достопримечательностей. Но если вы не живете в Нью-Йорке, вы несете ответственность за дорожные расходы, чтобы добраться туда, все ваши расходы на питание, осмотр достопримечательностей, чаевые и все другие расходы. Излишне говорить, что эти расходы могли легко добавить к выигрышам, которые разыгрывал организатор конкурса.

Свадьба мечты

Учитывая, что в недавнем свадебном опросе средняя стоимость свадьбы в 2018 году составила 44000 долларов, неудивительно, что многие пары ухватились за возможность получить стильную свадьбу бесплатно.Но дело, финансируемое за счет конкурса, часто требует дополнительных затрат.

Возьмите свадебный призовой пакет, предлагающий «дизайнерскую свадьбу» стоимостью более 30 000 долларов, включая пребывание на спа-курорте в Мексике и фотосессию для помолвки в Нью-Йорке. Однако покрывается только транспортировка в Мексику. Платья подружек невесты и дизайнерское свадебное платье были включены, но затраты на переделку не были.

Даже если освещены ключевые части поездки и в конкурсе четко указано, что не включено, это может быть не лучшим вариантом.Такие предметы действительно могут принести пользу паре с ограниченными деньгами (или их родителям), и их сложнее составить бюджет, когда кто-то другой требует внимания.

Призовая свадьба иногда может означать свадьбу, о которой мечтает призер, вместо той, о которой мечтает пара, которая скоро собирается пожениться. Они могут оговорить, что торт, декор и другие детали выбирает спонсор конкурса. Принятие призовой свадьбы может сделать вашу свадьбу практически невозможной - и для многих это тоже чего-то стоит.

Джекпот на азартные игры

Дядя Сэм хочет поощрить привычку к азартным играм, потому что налоговый счет на любые деньги, которые вы выигрываете в азартных играх, может быть компенсирован любыми деньгами, которые вы потеряли. Однако вы получите это преимущество только в том случае, если вы разберете свои налоги по статьям, вместо того, чтобы брать стандартный вычет, и вы не сможете удержать сумму, превышающую выигранную вами сумму. Выигрыши от скачек, ставок и казино считаются доходом от азартных игр IRS и должны быть сообщены как таковые при возврате.

В зависимости от типа игры и суммы, которую вы выигрываете, вам, возможно, придется заполнить предоставленную плательщиком форму W-2G отдельно для расчета ориентировочного налога при получении приза - выигрыши в азартных играх обычно облагаются фиксированным налогом в размере 24%, который присуждающая организация удержит и отправит в IRS от вашего имени.

Лотерея

Игра в лотерею считается азартной игрой. Поэтому, если вы выиграете крупно, выручка будет считаться доходом от азартных игр со всеми вытекающими отсюда последствиями, описанными выше.Выплаты джекпотов на сумму свыше 5000 долларов за вычетом ставки автоматически удерживаются в размере 24% в качестве федеральных налогов. В большинстве штатов также взимаются налоги, в зависимости от того, где вы живете; ваш общий налоговый счет может достигать 50% в зависимости от вашего другого дохода.

В отличие от выигрыша дома или автомобиля, выигрыш в лотерею не требует постоянных затрат. Это, конечно, за исключением ежегодных налогов на прибыль, если вы решите использовать свой выигрыш в качестве аннуитета - подробнее об этом ниже.

1,586 миллиарда долларов

Сумма крупнейшего лотерейного джекпота в мире, разделенная между тремя билетами Powerball в январе.2016.

Варианты работы с призами

Что вы можете сделать теперь, когда вы знаете, в чем суть большого выигрыша? Для большинства призов у ​​вас есть пять вариантов:

  1. Оставьте себе приз и заплатите налог. Это лучший вариант, если вы можете позволить себе оплатить налог и использовать приз.
  2. Продайте приз и уплатите налог с выручки. Если вам не нужен приз или вы не можете или не хотите платить с него налоги, вы все равно можете извлечь выгоду из своего выигрыша, продав приз.
  3. Получить денежный расчет вместо приза. Если вы возьмете деньги вместо материального объекта или удобств, по крайней мере, у вас будут деньги для уплаты причитающегося налога.
  4. Утрачивает право на приз. Если приз не стоит для вас хлопот, вы можете просто отказаться от него.
  5. Подарить приз. В некоторых случаях вы можете пожертвовать приз государственному учреждению или благотворительной организации, освобожденной от налогов, без уплаты налогов.

Минимизация налогов на джекпот лотереи

Очевидно, что выигрыш в лотерею немного отличается, и большинство из вышеперечисленных вариантов не совсем применимы.Но у вас есть выбор в том, как справиться с непредвиденной прибылью.

Самый большой из них касается того, как вы на самом деле получите деньги. Как упоминалось выше, вам нужно будет решить, принимать ли платеж в виде единовременной выплаты или в виде аннуитета (ежегодные платежи с разбивкой по годам или десятилетиям). Каждый выбор имеет свои финансовые последствия, и вы можете проконсультироваться с налоговым поверенным, сертифицированным бухгалтером (CPA) или сертифицированным специалистом по финансовому планированию (CFP), чтобы обсудить их, прежде чем принимать решение.

Строго с точки зрения налогообложения аннуитет имеет ряд преимуществ.Допустим, вы выиграли джекпот в 1 миллион долларов. Если вы возьмете единовременную выплату сегодня, ваш общий федеральный подоходный налог оценивается в 370 000 долларов, что соответствует налоговой ставке в 37%. Вместо этого давайте посмотрим, что произойдет, если вы возьмете миллион долларов как 20 платежей по 50 000 долларов в год, предположив для простоты, что у вас нет другого дохода, и вам доведут только до 22%.

Ваш общий федеральный подоходный налог оценивается в 11 000 долларов в год или 220 000 долларов через 20 лет, поскольку мы предполагаем, что ставка налога для этого примера не изменится.Вы сэкономили 150 000 долларов за 20-летний период.

Общий выигрыш

1000000 долларов США

1000000 долларов США

Платежи

1

20

Выплачено в год 1

1000000 долларов США

50 000 долл. США

Налоги в год 1

370 000 долл. США

11 000 долл. США

Всего уплаченных налогов

370 000 долл. США

220 000 долл. США

Экономия на налогах

$ 0

150 000 долл. США

Получено выигрышей свыше

20 лет

$ 630 000

780 000 долл. США

Другие возможности учета

  • Быть убитым торговым автоматом: 1 из 112 миллионов
  • Имея одинаковые четверки: 1 из 15 миллионов
  • Стать кинозвездой: 1 к 1.5 миллионов
  • Смерть в авиакатастрофе или от удара молнии: 1 из 1 миллиона
  • Смерть в автокатастрофе: 1 из 6700

Даже если вы выиграете в лотерею, вы не сможете удержать деньги. Одна из первых вещей, которую делают многие люди после обретения финансовой свободы, - это бросить работу. Также естественно пойти на какие-то расходы: новый шикарный дом, новая машина, роскошный отдых. А потом, может быть, помогите друзьям, семье, коллегам - все, кого вы когда-либо знали, вылезут из-под лабиринта и попросят подачки.Резкое увеличение расходов, прекращение получения доходов, подарков и подачек - неудивительно, что многие победители лотереи в конечном итоге оказываются в бедственном положении.

Чтобы этого избежать, вы захотите собрать команду экспертов, в которую может входить поверенный по вопросам имущественного планирования, финансовый консультант, а также CPA или другой специалист по налогам, который поможет составить финансовый план. Получите необходимое финансовое руководство, найдите время, чтобы спланировать, что вы хотите делать со своим вновь обретенным богатством, и воздержитесь от поспешных решений - экономических или иных.Конечно, помогать близким - это хорошо, но нужно установить границы и научиться говорить «нет».

Будьте уверены, что это законно

Есть еще один способ, которым выигрыш приза может навредить вам: если это мошенничество. Вот некоторые общие черты всех законных призов:

  • Вам никогда не придется платить деньги, чтобы участвовать в розыгрыше лотереи, или оплачивать доставку и обработку, если вы выиграли.
  • Банковская информация или номер кредитной карты никогда не нужны для получения приза.

Следующие красные флажки указывают на то, что конкурс может быть мошенническим:

  • При получении телефонного звонка или письма о том, что вы выиграли приз, когда вы не помните, что участвовали в розыгрыше лотереи.
  • Получение налоговой формы с завышенной приблизительной розничной стоимостью товара. Вы обязаны платить налоги с справедливой рыночной стоимости приза.
  • Организация, предлагающая приз, пытается убедить вас воспользоваться сомнительными налоговыми лазейками, чтобы убедить вас потребовать приз, даже если вы не можете позволить себе уплату налога.

Мошенничество с лотереями и розыгрышами было третьим по распространенности типом мошенничества, о котором сообщалось в Федеральную торговую комиссию (FTC).

Итог

Многие мечтают выиграть крупный приз в лотерее, конкурсе или розыгрыше лотереи. Проблема в том, что когда приз не является денежным, налоговое бремя и дополнительные расходы, связанные с вашим выигрышем, могут действительно возрасти. Прежде чем принять какой-либо приз, выясните, сколько он стоит и во что он вам будет стоить, прежде чем принимать его.Помните: когда вы что-то выигрываете, вы обязаны платить с этого налоги. Как правило, вы платите налоги в год получения приза, который может быть не в том же году, когда вы выиграли приз.

Если вы получаете большой денежный доход от лотереи или других видов азартных игр, избегайте распространенных ошибок: не делайте ничего опрометчивого и не тратьте деньги, пока вы не выработаете общий план управления благосостоянием и не выполните некоторые долгосрочные мышление и целеполагание.

alexxlab

*

*

Top