Как списать долг по кредиту

В ситуации, когда резко ухудшается финансовое положение, может возникать вопрос, как списать долг по кредиту в банке. Давайте разберемся, в каких случаях возможно избавиться от долгов и какие способы для этого предусмотрены в законодательстве.

Когда допускается уменьшить или списать задолженность

Финансовое положение заемщика может осложниться в случае снижения доходов или при появлении дополнительных незапланированных расходов. Причинами такого положения дел могут стать:

• потеря работы или существенное снижение заработной платы;
• серьезное заболевание, требующее длительного или дорогостоящего лечения;
• появления в семье иждивенцев — детей или взрослых, о которых необходимо заботиться;
• происшествие, в результате которого заемщик понес серьезные финансовые убытки;
• другие ситуации, влияющие на финансовое состояние.

Специалисты рекомендуют не избегать контакта с кредитно-финансовой организацией в сложной ситуации. Разумное решение — обратиться к кредитору и узнать, как списать долг по кредиту в банке или подобрать другой компромиссный вариант.

Законные способы уменьшить или списать задолженность

Если заемщик оказался в сложной финансовой ситуации, есть несколько вариантов решить вопрос с задолженностью:

• обратиться за реструктуризацией в свой банк;
• сделать рефинансирование в другом банке;
• инициировать процедуру банкротства.

Если вам предстоит выбрать, как списать долг по кредиту в банке, стоит учитывать, что любой из способов имеет свои юридические особенности и последствия.

Реструктуризация кредита предполагает уменьшение размера ежемесячных платежей при увеличении срока кредитования, возможность получить отсрочку на погашение долга и процентов или какой-либо из частей задолженности, а также возможность уменьшения процентной ставки. Каждое обращение рассматривается индивидуально, поэтому двум разным заемщикам могут предложить различные способы выхода из ситуации.

Можно считать, что рефинансирование — один из вариантов, как списать долг по кредиту в банке. Но при этом долг перейдет в другой банк на более удобных для заемщика условиях. Рефинансирование выгодно, если в одном банке кредит был оформлен, например, под 16% годовых, а сейчас в другом банке можно получить деньги под 9—10% годовых. Этот способ поможет уменьшить сумму переплаты, но выплачивать кредит все равно придется.

Банкротство также нередко рассматривают заемщики, ищущие способ, как списать долг по кредиту в банке. Стоит учитывать, что процедура эта платная и проводится по заявлению в суд. При этом может быть присуждено как списание долгов полностью или частично, так и реструктуризация задолженности, при которой должнику придется возвращать какую-то сумму.

Выбор подходящего варианта во многом зависит от суммы долга, от того, временные или затяжные финансовые трудности испытывает заемщик. Однако любой из предложенных способов поможет сохранить репутацию добросовестного клиента.

Поделиться с друзьями:

Кредитный долг. Способы списания долга по кредиту. Советы и помощь кредитного юриста

Вы взяли кредит в банке, но просрочили внесение очередного платежа или вообще оказались в таком финансовом состоянии, что, в принципе, лишились возможности погашать кредит? Чего следует ожидать в сложившейся ситуации, и существуют ли законные способы списать долги по кредитам? Поясняет руководитель Юридического Центра «ЗаконЪ» Олег Рукавицын:

Последствия возникновения долга по кредиту

Если у вас возник кредитный долг, к вам, в соответствии с условиями заключенного кредитного договора и требованиями законодательства, начинает применяться ответственность за несвоевременное выполнение обязательств в виде начисления неустойки (штрафов и пени). Это означает, что сумма задолженности до момента ее погашения будет постоянно увеличиваться. 

Помимо этого, просрочка кредита дает банку право требовать досрочного погашения займа, а также инициировать процедуру взыскания задолженности. Взыскивать долг банк может как в несудебном, так и в судебном порядке. В каждом банке существуют специальные отделы, работающие с должниками, так называемые «отделы взыскания», которые будут постоянно тормошить вас на предмет уплаты задолженности или возврата заемных средств. 

Банк также может уступить свое право требования долга третьему лицу. Таким третьим лицом чаще всего выступают работающие с финансовыми учреждениями коллекторские компании. Как действуют такие компании – общеизвестно. Всего лишь небольшое их количество работает в правовом поле. Остальные зачастую используют незаконные методы: шантаж, давление, физические угрозы и даже насилие.

Обратите внимание: Контактировать с коллекторами, по крайней мере, до тех пор, пока вы не получите официального, отправленного заказной корреспонденцией, уведомления от банка об уступке им вашего долга по кредиту, совершенно не стоит. Если действия коллекторов выходят за рамки разрешенных действующим законодательством, реагируйте на любые нарушения путем составления и подачи жалоб в полицию или службу судебных приставов. 

Если банк или лицо, которому был уступлен долг, в судебном порядке взыскивают кредит, должник рискует получить арест имущества, своих счетов, обращение взыскания на них или половину зарплаты.

Можно ли списать кредитный долг полностью?

Начнем с того, что списать долг по кредиту в большинстве случаев невозможно. Даже если будут списаны проценты и неустойка, тело кредита погашать все равно придется. 

Полное списание долгов возможно только в случаях, если:

• в течение трех лет с момента, когда у банка или того, кому уступлен долг, возникло право требовать погашения задолженности, первоначальный или новый кредитор не предприняли никаких действий по ее взысканию через суд. По истечении данного срока (срока исковой давности) долг по кредиту переходит в разряд безнадежных и подлежит списанию в полном объеме; 
• в процессе выполнения решения суда о взыскании долга служба судебных приставов не выявит у должника ликвидных активов;
• заемщик умер, и у него не осталось наследников. 

Надеяться на то, что кредиторы станут бездействовать и пропустят срок исковой давности не стоит. Кроме этого, сам факт невозможности взыскать с должника кредитную задолженность в течение срока исковой давности является основанием для внесения информации о таком должнике как о злостном неплательщике в базу данных БКИ, что практически означает, что на протяжении следующих трех пятилеток должник не сможет получить новый кредит в банковских учреждениях РФ.

Как видно из сказанного, списать задолженность вряд ли удастся, но вот минимизировать ее вполне возможно, и для этого существует масса законных способов. 

Как списать задолженность частично

Первый способ легально уменьшить (списать) кредитный долг – попытаться реструктуризировать его. Этот вопрос решается по согласованию с банком, который в рамках реструктуризации может предоставить новый график погашения задолженности (уменьшить размер периодических платежей и продлить срок выплаты займа) и самостоятельно списать ее часть (как правило, начисленные штрафы и пени) в случае неукоснительного соблюдения должником графика погашения.

Еще одна возможность минимизировать выплаты – с помощью квалифицированного юриста внимательно проанализировать содержание договора кредита на предмет его соответствия закону. Часто случается так, что положения стандартных, разработанных банками договоров, идут вразрез с требованиями законодательства о защите заемщиков, выступающих в роли потребителей финансовых услуг. Несоответствие договора положениям закона является основанием для обращения в суд с требованием о расторжении такого договора. Если подобное требование будет удовлетворено судом, то часть кредитной задолженности (кроме основной) может быть списана по ходатайству должника. 

Также, в процессе принудительного взыскания банковским учреждением долга по кредиту в суде, можно списать часть задолженности, предоставив 

суду доказательства добросовестности должника и наличия у него объективной невозможности погашать кредит.

Еще один способ частично избавиться от долгов – попытаться выкупить его у банка. Сделать это могут близкие должнику люди или организации. Продажа банком такого долга в случае достижения соответствующего соглашения будет проводиться с дисконтом (как правило, до 50%), что фактически будет являться частичным списанием задолженности.

Хорошим инструментом частичного списания задолженности является и мировое соглашение. Его можно заключить как во время рассмотрения дела о взыскании кредитного долга в суде, так и непосредственно с банковским учреждением. Такое мировое соглашение может содержать условия о рассрочке, отсрочке и частичном списании долга, или погашении и частичном списании долгов в обмен на ликвидные активы должника.

К перечню уже указанных способов списания долгов можно отнести и рефинансирование, смысл которого заключается в том, чтобы погасить проблемный заем за счет кредита, полученного в другом банковском учреждении на более выгодных условиях.

Внимание! Прежде чем предпринимать какие-либо действия по списанию кредитной задолженности, проконсультируйтесь с квалифицированным юристом. Он тщательно изучит ваши документы и ситуацию и подскажет наиболее приемлемый для вас путь. Более того, грамотное юридическое сопровождение значительно упростит процесс урегулирования проблем с банком.

Если у вас возникли проблемы с кредитом в Воронеже, обращайтесь в Воронежский юридический Центр «ЗаконЪ», и наши профессионалы помогут вам навсегда забыть о кредитной кабале.

Все говорят, что деньги с наших счетов теперь будут автоматически списывать за долги. Что на самом деле изменилось? | Громадское телевидение

1

О чем вообще речь?

Если вы считаете, что кто-то задолжал вам деньги, но тот не отдает — вы идете в суд. Если суд принимает решение в вашу пользу, то должник должен деньги отдать.

Но он может не исполнить решение суда, и тут на сцену выходит Государственная исполнительная служба или частные исполнители, которые должны заставить его вернуть ваши деньги. Среди прочего, они могут добиться списания денег с банковских счетов должника.

Решение Минюста касается именно взаимодействия банков с исполнителями (как частными, так и государственными). Сам по себе принцип не изменился — по закону, исполнитель вправе требовать списания денег со счета физического или юридического лица, если оно является должником. Изменения же касаются упрощения этой процедуры.

2

Как это работает сейчас?

Исполнители фактически получают задание — найти у должника средства и взыскать их для уплаты долга. У такого человека могут быть счета в любом из 73 украинских банков, поэтому исполнитель заполняет бумажные документы и направляет их по почте в банки (может быть во все, а может быть в какие-то конкретные). То есть это уже большой объем работы.

И здесь исполнитель сталкивается с банковской тайной. По закону, банк обязан раскрыть ее исполнителю, однако есть противоречивое толкование этого обязательства — некоторые банки отказываются предоставить информацию о номерах счетов должника и суммах, которые на этих счетах есть.

«Только за 2020 год было 35 757 случаев, когда банки вместо предоставления информации о номерах банковских счетов должниов а и остатков средств на них сообщают, что “счет имеется” или “счет имеется, средств недостаточно” или похожую информацию», — отмечал Александр Олейник, глава Директората правосудия и уголовной юстиции Минюста.

Но даже если информацию банки раскрыли, исполнитель вынужден снова идти на почту и направлять новый бумажный документ в банк уже с требованием арестовать счет. Это очень усложняет процесс исполнения решений, объясняет Олейник.

А если исполнитель направлял запросы не во все банки, есть риск вообще денег не найти.

3

Что изменится?

В случае с банковской тайной Минюст не мог самостоятельно что-то изменить, поэтому добивался этого от Нацбанка. В итоге НБУ 12 февраля внес изменения в свои правила — теперь банки обязаны по требованию исполнителя предоставить информацию о реквизитах счетов должника и сумме средств на них.

«После смены руководства в Нацбанк удалось достучаться. Наша позиция проста: банки должны выполнять законные требования как частных исполнителей, так и государственных, потому что этому предшествует решение суда. Например, страховая компания должна вам деньги, вы идете к исполнителю, а он не может взыскать средства, поскольку процесс долгий, бумажный», — говорит Александр Олейник в комментарии hromadske.

Он также называет эти изменения позитивными и для самих должников — когда исполнитель будет знать сумму на счетах, ему не нужно будет арестовывать весь счет.

«Бытовая ситуация: вы где-то получили штраф за превышение скорости, вам вовремя об этом не сообщили, и вы стали участником исполнительного производства. Вы об этом узнаете, когда арестовали весь ваш счет в банке. А так будет арестована только сумма, на которую оштрафовали, и в дальнейшем ее спишут. Это не создает трудностей, не надо идти к исполнителям, чтобы арест сняли», — объясняет представитель Минюста.

Но НБУ лишь уточнил положения о банковской тайне, а бумажная волокита остается. И именно для упрощения всего процесса Минюст издал упомянутый приказ — он предусматривает взаимодействие исполнителей и банков в электронном виде, а не только по почте.

Для этого уже есть инструмент — Автоматизированная система исполнительного производства (АСИП). Она заработала в 2019 году, но с ее помощью исполнители могли автоматически арестовать только средства/счета должников по алиментам.

Теперь эта система будет работать со всеми исполнительными производствами (о них есть отдельный закон). То есть автоматический арест средств станет возможным для всех видов долга — за неуплату штрафа за нарушение ПДД, за неуплату кредита или процентов по нему, за долг по коммуналке и тому подобное.

4

Как и когда заработает система?

Приказ Минюста дает три месяца на практическую реализацию, в силу он вступил 6 апреля, то есть отсчитывать надо от этой даты.

Когда все заработает, процесс ареста средств должника будет выглядеть примерно так:

• исполнитель с помощью автоматизированной системы создает требование на получение информации о наличии счетов должника и денежных средств на них;
• все требования от исполнителей загружают в информационные системы банков, которые проверяют, есть ли у них счета должников;
• если счета есть, система банка не позднее чем за час передает исполнителю информацию об этих счетах и суммах на них.

После этого исполнитель формирует в системе постановление об аресте средств. Процедура такая же, как и предыдущая, — разве что решение об аресте исполняет ответственное лицо банка, а не информационные системы.

5

Что это означает для простых украинцев?

В контексте наших прав и обязанностей ничего не меняется, ведь законодательство как раньше, так и сейчас требует от нас платить долги.

Стоит понимать: исполнитель не просто «с потолка» решает, что надо арестовать деньги или счет — перед этим соответствующее решение принимает суд (и только если не удалось решить спор миром).

Стороны судебного процесса знают об этом решении, то есть не должно быть так, что в какой-то момент вы проснетесь, а деньги со счета у вас списали. Конечно, здесь уже могут быть вопросы к судебной системе, но мы не о ней.

Если вы являетесь должником, для вас такое нововведение Минюста, наверное, плохая новость, ведь теперь будет больше шансов, что ваши средства найдут и взыщут.

Однако у этой медали есть обратная сторона — если вы кредитор. Нередко в Украине можно выиграть суд, но потом воевать за то, чтобы решение было воплощено в жизнь. Поэтому если деньги должны вам, новая модель должна помочь вам быстрее взыскать деньги с должника.

6

Какие есть нюансы?

В приказе Минюста речь идет именно об аресте средств на счете, а не об их списании. Для этого исполнителям пока придется работать «по старинке» — через почту. Как говорит Александр Олейник, в планах автоматизировать и этот процесс.

В разговоре с hromadske об этом говорит и Алексей Чепуренко, заместитель гендиректора ГП «Национальные информационные системы», которое и должно воплотить в жизнь приказ Минюста. Он ожидает, что автоматическими взыскания станут осенью.

Еще один важный нюанс: банки подключаются к автоматизированной системе добровольно. Закон не обязывает их взаимодействовать с исполнителями в электронном виде.

Как рассказал Алексей Чепуренко, сейчас с Автоматизированной системой исполнительного производства работают 7 банков:  «ПриватБанк», «Универсал банк», «ОКСИ Банк», «ТАСкомбанк», «Индустриалбанк», «Банк Восток» и «ПроКредит Банк».

Уже в ближайшие дни этот список должен пополнить «Укргазбанк», а еще 40 банков работают в системе в тестовом режиме, добавляет Чепуренко. Это означает, что они дали принципиальное согласие на присоединение к системе. В Минюсте говорят, что в целом такую модель работы поддерживают 62 из 73 банков.

И Алексей Чепуренко, и Александр Олейник уверяют, что банки сами заинтересованы в переходе на более современную модель работы, поскольку она экономит их человеческие, временные и бумажные ресурсы. Более того, часто банки сами пытаются взыскать деньги с кого-то, поэтому им выгоднее эффективная процедура.

7

Какая у этого еще будет польза, кроме экономии и удобства?

«Дело в общеобязательности решения суда. Чтобы мы с вами, юридические лица, крупный бизнес, были уверены в одном: если мне должны деньги, но не хотят отдавать, я могу прийти в суд, получить решение и оно будет быстро выполнено — либо добровольно, либо будет четкий алгоритм о принудительном исполнении», — отмечает Александр Олейник.

Речь идет о цивилизованных правилах игры, в которых заинтересованы все.

«Это дисциплинирует всех, потому что понятно, что ответственность необратимая. Как с камерами контроля скорости: если вы водитель, вы уже притормаживаете и едете правильно, потому что понимаете — если вас сфотографируют, придет постановление и придется заплатить штраф. Здесь так же», — заключает Олейник.

Как законно списать или уменьшить долг по кредиту

Достаточно большое количество граждан, злоупотребивших доступными кредитами, оказываются в ситуации, когда оплата кредитных обязательств становится тяжелым бременем для личного бюджета. В самых тяжелых случаях – должнику не хватает своих доходов, чтобы выплачивать платежи по всем кредитным договорам. Именно в таких случаях важно разобраться, как провести списание долгов.

Неразумно скрываться от банка в надежде дотянуть до срока истечения исковой давности (это происходит через 3 года). Большинству граждан не удается уклониться от общения с банком непрерывно 3 года, но даже те, у кого это получилось, получают проблемы почти на всю жизнь. Банк проводит списание долгов, но информирует бюро кредитных историй, что получатель кредита – злостный неплательщик, поэтому в течение 15 лет ни один банк не выдаст кредит такому должнику.

Законный и выгодный метод – действовать в рамках правового поля, честно обсуждая с банком возможность погашения долга в условиях сложного финансового положения должника. Если предоставить в банк мотивированное обоснование невозможности исполнения кредитного договора, которое подтверждается документами, то банку будет выгодно провести уменьшение долгов. Лучше получить часть долга, чем не получить ничего. Поэтому банк может провести реструктуризацию, уменьшив размер платежей и растянув срок выплат. Кроме того, может быть уменьшена процентная ставка по кредиту, но это достаточно редкая практика.

Еще один способ уменьшения долга – это рефинансирование, когда заемщик берет кредит в другой финансовой организации на более выгодных условиях, и новым кредитом погашает старый. Пользоваться этим инструментом нужно с осторожностью, бесконечно рефинансировать кредит не получится – при злоупотреблении размер долгов тоже приведет к невозможности их выплачивать.

Ипотечные кредиты часто выдаются по схеме аннуитетных платежей. В этом случае платеж будет фиксированным каждый месяц, сначала должник платит только проценты по кредиту, и только в конце – основной долг. Несмотря на видимую простоту схемы она невыгодна для заемщика, поскольку он существенно переплачивает по процентам. Законный способ минимизации долга – гасить кредит быстрее, чем предусмотрено кредитным договором.

Таким образом можно сэкономить существенные суммы, поэтому банки пытаются усложнить процесс досрочных платежей. Это могут быть утомительные подписания дополнительных соглашений, отправка клиента в специальную очередь, где можно провести не один час и тому подобные бюрократические препоны. Но заемщик имеет полное право гасить кредит досрочно, без каких либо штрафных санкций.

Радикальный метод рассчитаться с непосильным долговым бременем – запустить процедуру личного банкротства. Это спишет все долги, но лишит практически всего личного имущества, и ограничит в правах. Процедура банкротства в целом работает, и если ситуация с долгами критическая – её разумно использовать для выхода из тупиковой ситуации с долгами. Самое важное – не пытаться обмануть своих кредиторов, а действовать в рамках закона, консультироваться с опытными юристами по всем сложным вопросам.

Списать долги. Законны ли такие обещания?

Реклама с обещаниями помочь и избавить от накопившихся долгов всё чаще появляется в сети и в телеэфире. Сейчас, когда из-за пандемии некоторые россияне потеряли часть доходов, компаний, которые гарантируют избавить от финансовых проблем, становится всё больше. Клиентам предлагают объявить себя банкротом.

Процедура эта законна. Однако прежде, чем доверить своё материальное благополучие таким специалистам, нужно знать, какие есть риски. Во-первых, обращение к сотрудникам, которые обещают законно списать все долги, вовсе не означает, что все они действительно исчезнут.

Игорь Перегудов, адвокат: «Процедура банкротства не избавит от таких долгов граждан, связанных с уплатой алиментов, с выплат компенсаций за вред, причинённый жизни, здоровью, также по долгам связанным непосредственно с личностью кредитора. Индивидуальных предпринимателей от долгов по зарплате, а также от долгов физлиц, связанных с причинением вреда имуществу».

А ещё некоторые недобросовестные консультанты могут промолчать о том, что в процессе банкротства имущества может лишиться не только должник, но и члены его семьи. А вместо долгожданного облегчения от финансового бремени, на заёмщика и вовсе могут возбудить уголовное дело.

Конечно, услуги консультантов по списанию долгов не бесплатные. А сама процедура банкротства может пойти по двум сценариям. И не всегда клиента ждёт счастливый финал финансовой истории.

И даже после того, как человека признают банкротом, это не означает, что его кредитная история начнётся с чистого листа. Как правило, в течение пяти лет бывший должник не может занимать определённые должности в органах управления или юридических организациях. Также в течение этих же лет объявленный банкротом человек не может брать кредиты. Однако обо всех этих рисках финансовые консультанты в рекламе умалчивают. За это федеральная антимонопольная служба уже несколько раз признавала подобные ролики нарушающими закон.

Чтобы не попасть из одной финансовой кабалы в другую, нужно всего лишь соблюдать несложные правила. Во-первых, прежде, чем взять кредит, нужно трезво оценить свои финансовые возможности.

И главный совет от экспертов: если процедура банкротства — всё-таки единственный способ спасти финансовое положение, подойти к выбору юристов, нужно очень тщательно. Лучше сравнить несколько компаний и оценить, что именно они предлагают. Если услышите только красивые обещания о том, что банкротство избавит абсолютно от всех проблем без последствий и рисков, лучше не связываться с такими конторами. Ведь в последствии можете не только лишиться кредитных денег, но и суммы, потраченной на услуги недобросовестных консультантов.

услуги адвоката по банкротству физических лиц, консультация, отзывы и цены

Начать жизнь с чистого листа без долгов по кредитам? Это реально – достаточно просто обратиться в центр помощи Help me! Наша команда опытных и преданных своему делу юристов по банкротству успешно помогает гражданам в более, чем 62 городах РФ, включая Ростов-на-Дону, уже 7 лет.

Когда требуется помощь юриста и адвоката по банкротству физических лиц?
Чаще всего пытаются найти хорошего юриста или адвоката для признания физических лиц банкротами, когда вопрос с долговой ямой становится невыносим. Это проявляется следующими факторами:

• Начинают надоедать коллекторы.
• Приходится постоянно отвечать на кучу звонков по кредитам.
• Банк подал на заемщика в суд.

В последнее время такие ситуации для физ лиц – не редкость, ведь кризис и пандемия всерьез нарушили планы многих граждан нашей страны и пошатнули их финансовое положение.

Но знайте: выход есть!
Вы не одиноки в своем положении, и многие компании предлагают помощь юриста по банкротству физических лиц. Конечно, перед тем, как обратиться к специалистам, следует выбрать наиболее проверенную и надежную организацию. Helpme! – центр помощи кредитным должникам, который уже помог более, чем 8 000 людей успешно разрешить проблемы с долгами. Обращайтесь – каждый наш юрист обладает достойным опытом в данной сфере, поэтому обеспечит полный комплекс услуг для оформления банкротства физического лица с гарантией результата.

Что включено в услуги юриста по банкротству физических лиц?

• Аудит имеющейся информации. Мы проанализируем конкретную ситуацию, проработаем возможные варианты действий и выберем самый оптимальный. Итог – индивидуальный, максимально эффективный путь избавления от долговых обязательств.
• Работа с документами и коллекторами. После утверждения и подписания договора с нашей компанией вам перестанут досаждать коллекторы. Все звонки из КО и коллекторских организаций будут переведены на нас. Мы соберем пакет документов и подадим иск в суд.
• Судебные заседания. В услуги входит представительство адвокатом по банкротству от имени истца. Мы обеспечим подбор опытного арбитражного управляющего и качественную защиту ваших прав на всех слушаниях.
• Получение решения суда о признании неплатежеспособности должника. Мы расскажем о дальнейших действиях, поможем провести все максимально необременительно для вас. Обеспечим помощь адвоката вплоть до завершения банкротства и 100% списания долгов.

Бесплатная консультация юриста по банкротству физических лиц от Helpme!
У нас можно получить консультацию юриста по банкротству физлиц и юридических лиц – просто заполните небольшую форму на сайте и отправьте заявку. Мы ознакомимся с вашей ситуацией и быстро предложим наиболее оптимальный план действий для списания долгов.

Банкротство: доступная цена на услуги юриста
Мы хотим помочь всем, кто остро нуждается в работе юриста по банкротству, поэтому устанавливаем приемлемую стоимость на все услуги, особые условия некоторым категориям граждан. Обращайтесь – рассчитаем, сколько стоят услуги юриста в вашем случае и расскажем о рассрочке!

Как правильно списать долги по кредитам?

Ситуация вокруг списания долгов казахстанцам сложилась сложная. Банки прощают кредиты даже тем, кто такому «подарку» от государства вовсе не рад.

Журналист Александра Алехова написала на своей странице в Facebook: 

«…Каспибанк по представленному Министерством труда списку многодетных семей списал нам три потребительских кредита. Мне и супругу. Хотя мы не просили этого делать. И сам Каспи тут не при чем. Им пришла разнарядка на всех нищебродов и многодетных, кто попал под указ Токаева. И вот мы с Сенцовым, исправно платившие всегда свои кредиты и никого не просившие нам чего-то списывать, в одночасье стали неблагонадежными заемщиками. (…) Я реву до сих пор, потому что я не просила государство дарить мне этот сюр, я хочу иметь дальнейший доступ к кредитованию. А мне его перекрыли, хотя у меня и у супруга блестящие кредитные истории без единой просрочки. (…) Как вернуть эту помощь?»

Кроме Александры Алеховой, вернуть государству деньги за списанный кредит хочет и журналист Айдын Олжаев. «Я брал – я верну! Неловкое чувство брать халявные деньги», – написал журналист и отец четверых детей.

Заместителю председателя НПП «Атамекен» Олжасу Ордабаеву списали 115 тысяч тенге – остаток задолженности по кредиту за мобильный телефон. «Кто получил такое же сообщение и не считает, что должен был получить такую помощь, давайте вернем государству эти деньги. Выясню у Минтруда, как это сделать», – призвал Ордабаев.

Inbusiness.kz разбирался, почему так получилось.

Прощание с долгами по-казахстански

26 июня Касым-Жомарт Токаев подписал указ о мерах по снижению долговой нагрузки людям, которые оказались в трудной жизненной ситуации и стали неплатежеспособны. 

«Растет долговая нагрузка, снижаются доходы, люди не знают, как рассчитаться с долгами по кредитам. И эта проблема касается 500 тысяч наших граждан», – сказал Президент Казахстана во время церемонии вручения премий СМИ. Токаев подчеркнул, что не может оставаться безучастным, видя, что люди не в состоянии выбраться из долговой ямы.

То есть предполагалось, что долги простят людям, которые просто не могут платить, и нет никакой надежды на возврат их долга. Но на деле вышло не так. Долги списали и тем, кто имеет блестящую кредитную историю, как, к примеру, журналистка Алехова.

«У меня не было ни одной просрочки. У меня просто блестящая кредитная история, – сказала Александра в телефонном разговоре с журналистом Inbusiness.kz. – Оставалось сделать всего два платежа: один – на 33 тысячи, а второй – на 32 тысячи, но мне их простили и еще 110 тысяч тенге скинули на карту. Я ничего не поняла».

Между тем в Kaspi Bank сообщили, что действовали строго по плану:

«Подробный план мероприятий по снижению долговой нагрузки населения был опубликован в СМИ в конце июня. Все дальнейшие действия производились в соответствии с этим планом.

В части погашения общей задолженности оператор (Фонд проблемных кредитов) заключил с каждым банком и МФО соглашение, чтобы деньги от оператора шли напрямую на погашение долга заемщиков. Утвержденный список заемщиков предоставило Министерство труда. До 26 июля оператор перечислил деньги кредиторам».

Как попал под кредитную амнистию

По данным Министерства труда и социальной защиты, порядка 2 миллионов человек в Казахстане относятся к социально уязвимым слоям населения. В их числе:

• многодетные семьи;
• семьи, получающие выплаты по случаю потери кормильца;
• семьи, имеющие детей-инвалидов, инвалидов с детства старше 18 лет;
• получатели государственной адресной социальной помощи;
• дети-сироты;
• дети, оставшиеся без попечения родителей, не достигшие 29 лет, потерявшие родителей до совершеннолетия.

«Списание долгов по беззалоговым потребительским займам касается шести категорий граждан, – прокомментировал Inbusiness.kz  представитель Министерства труда Александр Кононец. – И Александра Алехова как многодетная мать под этот список  подпадает. Ведь в указе Президента не говорится, что это касается исключительно тех, у кого низкий доход и плачевное материальное положение».

Как объяснили в Минтруда, когда формировали список, во-первых, не учитывали материальное состояние, а во-вторых, не могли знать, если ли у человека кредит, ведь эта информация относится к понятию «банковская тайна». 

«Окончательно сформировать списки должны были в Государственном кредитном бюро совместно с банками второго уровня и  микрофинансовыми организациями», – добавил Кононец. 

Два выхода из ситуации

Между тем эксперты видят два возможных выхода из скандальной ситуации.

«Это просто недоработка чиновников. Поправить ситуацию –  дело пяти секунд, – говорит экономист и политик Петр Своик. – Есть несколько выходов, к примеру, поставить дело так, что кредиты прощаются не автоматически, а по заявлению от заемщика – кто написал заявление, тому и простили. Или второй вариант: прощается автоматически, но при этом кредитная история никак не омрачается. Банк уже не может сказать, что тебе простили кредит, поэтому больше не дадим». 

Какие шаги предпримет Нацбанк Казахстана для выхода из скандальной ситуации, на момент написания материала неизвестно. Редакция направила в ведомство запрос и ждет ответа.

Катерина Клеменкова

Поделиться публикацией в соцсетях:

Как списать безнадежную задолженность

Если владелец бизнеса ссужает деньги физическому лицу, и это лицо не может вернуть ссуду, что происходит? Владелец бизнеса, вероятно, захочет переломить эту ситуацию.

В этой ситуации, возможно, удастся вычесть из ваших налогов безнадежную задолженность, чтобы помочь вернуть часть того, что было потеряно.

Что такое безнадежный долг?

Вообще говоря, безнадежный долг — это ссуда, которая была предоставлена ​​с намерением погашения, но теперь не подлежит взысканию.

Существует также существенное различие между коммерческим и некоммерческим долгом. По данным налоговой службы (IRS), деловые долги возникают из-за ведения вашего бизнеса, в то время как некоммерческие безнадежные долги — это долги, по которым основной мотив возникновения долга не был связан с бизнесом.

Примеры безнадежных долгов бизнеса от IRS:

• Ссуды, предоставленные вашим бизнесом клиентам, дистрибьюторам, сотрудникам или поставщикам
• Продажа клиентам в кредит
• Гарантии по бизнес-кредитам

Например, владелец бизнеса может решить одолжить деньги клиенту, который утверждает, что он расширяет свой бизнес таким образом, что впоследствии может привести к увеличению продаж для владельца бизнеса.Владелец бизнеса может предложить клиенту бизнес-ссуду с контрактом, в котором объясняется, как они будут возвращать деньги с течением времени, а также проценты и сборы, которые они будут платить в процессе. Если позже клиент закроет свой бизнес, этот заем может превратиться в безнадежный долг, потому что у клиента больше нет средств для погашения ссуды.

Примером некоммерческого долга является случай, когда вы одалживаете деньги со своего личного банковского счета другу, который письменно обещает вам вернуть долг. Если этот друг подаст на банкротство и больше не может разумно вернуть вам долг, значит, у вас безнадежный долг.

Однако, прежде чем вы сможете вычесть безнадежный долг, он должен быть бесполезным. Другими словами, должник, должно быть, полностью прекратил производить платежи, и у вас должны быть веские основания полагать, что они никогда не вернут вам деньги.

Заявление должника о банкротстве является примером убедительного доказательства того, что долг бесполезен, но вы также можете продолжить работу с безнадежным долгом, если человек не предпринял никаких усилий для погашения своей ссуды и если он не отвечает на запросы или сообщения, которые вы отправляете им относительно их долга.

Вам также необходимо иметь возможность и желание доказать, что ссуда не была подарком. Согласно IRS: «Если вы одалживаете деньги родственнику или другу, понимая, что родственник или друг не могут их вернуть, вы должны рассматривать их как подарок, а не как ссуду, и вы не можете вычесть их как безнадежный долг. . »

Способы списания безнадежной задолженности

Если повторные попытки взыскания долга не увенчались успехом, можно списать этот долг. Есть несколько способов сделать это.

Метод прямого списания

После того, как конкретная задолженность определена как безнадежная, можно списать ее, отнеся ее на счет расходов.Этот подход, известный как метод прямого списания, включает дебетование счета расходов по безнадежной задолженности предприятия и зачисление на счет дебиторской задолженности безнадежную сумму денег предприятия.

Использование метода прямого списания не приводит к уменьшению количества зарегистрированных продаж для бизнеса, но увеличивает расходы по безнадежным долгам.

Кроме того, метод прямого списания нарушает так называемый «принцип соответствия», который требует, чтобы все затраты, связанные с коммерческой прибылью, относились к расходам одновременно с первоначальной регистрацией выручки.Цель принципа сопоставления состоит в том, чтобы предприятия отчитывались о полном объеме операций, приносящих доход, в течение одного и того же отчетного периода.

Метод создания резервов

Метод резервов предполагает простое признание того, что определенный процент дебиторской задолженности просто не подлежит взысканию. Другими словами, у компании может быть опыт неспособности взыскать около 5 процентов своей дебиторской задолженности. Основываясь на этом прецеденте, предприятие может разумно создать резерв по сомнительным долгам для 5 процентов текущей дебиторской задолженности.

«Когда рассчитывается резерв по сомнительным долгам, кредиторы оценивают процент продаж, которые могут стать потенциально безнадежными. Эта сумма прогнозируемой безнадежной задолженности затем вычитается из доходов кредиторов в течение каждого отчетного периода », — говорит Кэти Босслер из GreenPath Financial Wellness. «Резерв по безнадежным долгам можно рассматривать как оценку суммы денег, которую невозможно получить».

Как подать заявление о вычете безнадежной задолженности

Прежде чем приступить к вычету налога на безнадежную задолженность, Налоговое управление США хотело бы увидеть доказательства усилий по взысканию, такие как любые заверенные письма, которые вы отправили с просьбой о погашении.Обмен электронными письмами также может служить доказательством в поддержку вашего утверждения.

В случае безнадежных долгов компании вы указываете свою безнадежную задолженность в Приложении C в налоговых формах. Для безнадежных долгов, не связанных с коммерческой деятельностью, вы должны заполнить форму 8949. Вы можете использовать убыток для компенсации любого прироста капитала, полученного в тот год, когда долг стал бесполезным. Если ваш убыток превышает вашу прибыль, вы получаете стандартный вычет в размере 3000 долларов из дохода, не связанного с приростом капитала. Любой неиспользованный убыток переносится как краткосрочный убыток капитала.

Когда рассматривать возможность вычета долга

Кристиан Брим, генеральный директор Core Business and Financial Services, говорит, что с учетом переменных, участвующих в определении допустимости расходов по налогам на безнадежные долги, у вас есть некоторая гибкость в выборе времени.Например, вы можете почувствовать себя не готовым признать долг «совершенно бесполезным», пока не подождете достаточно долго, чтобы быть абсолютно уверенным, что вам никогда не вернут.

«Предполагая, что вы можете вычесть долг в конкретном году, может иметь смысл отложить или ускорить вычет безнадежных долгов в рамках вашей общей стратегии налогового планирования», — говорит Брим.

Вы можете рассчитать время вычета налога на безнадежную задолженность с учетом ожидаемых доходов и расходов, а также налоговых ставок. Брим также отмечает, что подача заявления о продлении может выиграть у вас время, чтобы увидеть значительную сумму в следующем налоговом году, прежде чем вам придется принимать решение.

Итог

Существует множество способов решения проблемы невыплаченных ссуд или безнадежных долгов, включая списание этих статей и вычет их из налогов. Однако, прежде чем предпринимать какие-либо из этих шагов, важно попытаться взыскать задолженность и задокументировать все свои усилия.

Подробнее:

Тема № 453 Вычет безнадежной задолженности

Если кто-то должен вам деньги, которые вы не можете получить, возможно, у вас безнадежный долг. Для обсуждения того, что составляет действительный долг, см. Публикацию 550, Инвестиционные доходы и расходы и Публикацию 535, Деловые расходы.Как правило, чтобы вычесть безнадежный долг, вы должны ранее включить эту сумму в свой доход или одолжить свои наличные деньги. Если вы платите налог по кассовому методу (как правило, большинство людей), вы, как правило, не можете вычесть безнадежную задолженность по невыплаченным зарплатам, заработной плате, арендной плате, комиссиям, процентам, дивидендам и т. Д. В случае безнадежной задолженности вы должны показать, что во время транзакции вы намеревались предоставить ссуду, а не подарок. Если вы одалживаете деньги родственнику или другу, понимая, что родственник или друг не могут их вернуть, вы должны рассматривать их как подарок, а не как ссуду, и вы не можете вычесть их как безнадежный долг.

Существует два вида безнадежных долгов — коммерческие и некоммерческие.

Плохие долги предприятия — Как правило, безнадежные долги предприятия — это убытки из-за бесполезности долга, который был либо создан или приобретен в ходе торговли или бизнеса, либо тесно связан с вашей торговлей или бизнесом, когда он стал частично или полностью обесценен. Долг тесно связан с вашей торговлей или бизнесом, если ваш основной мотив возникновения долга связан с бизнесом. Вы можете вычесть его в Приложении C (Форма 1040), Прибыли или убытках от бизнеса (Индивидуальное предпринимательство) или в соответствующей налоговой декларации о доходах от бизнеса.

Ниже приведены примеры безнадежных долгов предприятий (если они ранее были включены в доход):

• Ссуды клиентам, поставщикам, дистрибьюторам и сотрудникам
• Продажа в кредит покупателям, или
• Гарантии по бизнес-кредитам

Компания вычитает безнадежные долги, полностью или частично, из валовой прибыли при расчете налогооблагаемой прибыли. Для получения дополнительной информации о методах предъявления претензий по безнадежным долгам см. Публикацию 535 «Деловые расходы».

Некоммерческие безнадежные долги — Все прочие безнадежные долги некоммерческие.Безнадежные долги, не связанные с коммерческой деятельностью, должны быть полностью бесполезными, чтобы их можно было вычесть из налогов. Вы не можете вычесть частично бесполезный безнадежный безнадежный долг.

Долг становится бесполезным, когда окружающие факты и обстоятельства указывают на отсутствие разумных ожиданий, что долг будет погашен. Чтобы показать, что долг бесполезен, вы должны доказать, что вы предприняли разумные шаги для взыскания долга. Нет необходимости обращаться в суд, если вы можете доказать, что решение суда не подлежит взысканию. Вы можете воспользоваться вычетом только в том году, когда долг станет бесполезным.Вам не нужно ждать выплаты долга, чтобы определить его бесполезность.

Укажите безнадежную безнадежную задолженность как краткосрочный убыток капитала в форме 8949 «Продажа и другое отчуждение основных средств, часть 1, строка 1. Введите имя должника и« прилагаемый отчет о безнадежной задолженности »в столбце (а). Введите сумму безнадежной задолженности в столбце (e) и введите ноль в столбце (d). Используйте отдельную строку для каждого безнадежного долга. На него распространяются ограничения на потерю капитала. Для вычета безнадежных долгов, не связанных с коммерческой деятельностью, требуется отдельный подробный отчет, приложенный к вашей декларации.Выписка должна содержать: описание долга, включая сумму и дату, когда он стал погашаться; имя должника и любые деловые или семейные отношения между вами и должником; усилия, которые вы приложили для взыскания долга; и почему вы решили, что долг ничего не стоит.

Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации о безнадежных долгах, не связанных с коммерческой деятельностью, см. Публикацию 550 «Инвестиционные доходы и расходы». Для получения дополнительной информации о безнадежных деловых долгах см. Публикацию 535, Деловые расходы.

Аннулирование долга: практика и налоговые результаты

Особенно в тяжелые экономические времена, но в любое другое время в связи с реалиями бизнеса списание непогашенной задолженности может быть разумным шагом для кредитора. Аннулирование долга относится к списанию или прощению долга полностью или частично. Аннулирование долга может быть предоставлено физическим или юридическим лицам в зависимости от обстоятельств.

Многие люди не понимают, что списание долга может создать другие проблемы и вопросы, которые следует тщательно рассмотреть, прежде чем решиться на этот путь.Прощение долга не обязательно предусматривает налоговое или бухгалтерское списание долга для кредитора. Кроме того, прощение долга может быть налоговым событием для должника. Действительно, прощение долга может считаться «подарком» от кредитора и фактически облагать кредитора налогом на дарение, который может быть значительным.

Права третьих лиц могут быть изменены таким аннулированием, и кредитор может обнаружить, что он отказался от требования к другим должникам, простив одного должника. Другие должники могут иметь свои собственные требования о внесении взносов против прощенного должника, который может столкнуться с такими же требованиями, хотя и при посредничестве других должников.Обеспеченные стороны могут потерять безопасность, которую они не сочли частью прощения, и права на списание затрат и гонораров адвокатов могут быть потеряны.

Такое прощение может быть аннулировано судом по делам о банкротстве при определенных обстоятельствах и может рассматриваться как передача для обмана кредиторов при определенных обстоятельствах.
Или, как выразился один клиент: «Я никогда не понимал, что отказ от попыток собрать то, что, как я знаю, никогда не будет оплачен, может быть таким сложным и дорогостоящим».

Для любого бизнеса или частного лица жизненно важно изучить основные законы и налоговые вопросы, связанные с прощением долга.В этой статье будут изложены наиболее важные вопросы, с которыми предстоит столкнуться.

Основной метод

Обычно для прощения долга требуется письменная форма, чтобы и должник, и кредитор имели доказательства изменения в их отношениях. Устное прощение может произойти, но для того, чтобы обязывающее соглашение потребовало бы тех же критериев для любого устного соглашения, как описано в нашей сопутствующей статье о контрактах. Обратите внимание, что будет применяться концепция вознаграждения за обязательное соглашение, и во многих случаях кредитор может утверждать, что прощение в прошлом было добровольным по своему характеру и не обязательным для кредитора, который передумал.Если прощение записано в письменной форме, в которой декларируется некоторая форма взаимной выгоды, вытекающей из прощения, то прощение может быть обязательным для кредитора обязательством. Такой взаимной выгодой может быть некоторая символическая оплата или даже отказ от потенциальных зачетов или встречных требований.

Также важно понимать, что письменное прощение в сочетании с отказом от всех требований, которые одна из сторон может иметь к другой, также может быть чрезвычайно выгодным для кредитора. Кредитор нередко прощает долг в течение одного года, но в последующие годы сталкивается с требованиями предыдущего должника в связи с некоторыми аспектами их деловых отношений.В этом случае должник ждал несколько лет, чтобы прощение долга вышло за рамки срока давности, затем предъявил претензию в отношении дефектных товаров. Кредитор был возмущен, но не смог возродить свое предыдущее требование и в конечном итоге заплатил за дефектные товары, которые он, как он выразился, «раздал бесплатно». При принятии решения о прощении долга стоит запросить полное и полное письменное разрешение.

Однако многие кредиторы просто «забывают» долг, отказываясь от усилий по взысканию и не предпринимая никаких других действий.Это не может означать прощение долга, требуемое различными налоговыми органами, которые могут настаивать на том, что в отсутствие формального прощения долг остается на месте и не может быть произведен вычет убытков по безнадежным долгам. По истечении срока исковой давности (обычно от двух до четырех лет) долг обычно не подлежит взысканию, если в течение этого времени не был подан судебный иск.

Такой отказ от претензий без официального судебного иска не только позволяет возобновить более поздние встречные претензии, но и приводит к налоговым вопросам, обсуждаемым ниже.

IRS и прощение долга

Аннулирование долга также называется погашением долга. В деле Джонс против Cendant Mortg. Corp. (In re Jones), 396 B.R. 638 (Bankr. W.D. Pa. 2008), суд постановил, что термин «погашение задолженности» фигурирует в 26 U.S.C.S. § 61 (a) (12) взаимозаменяем с термином «списание долга». Погашение задолженности происходит для целей § 61 (a) (12), когда становится ясно, что задолженность не будет выплачена.Тест для определения того, произошло ли такое событие, основан на практической оценке фактов и обстоятельств, касающихся вероятности погашения.

Налогоплательщик обычно рассматривается как реализующий налогооблагаемый доход , если долг, который он / она должен, погашен или если он становится не имеющим исковой силы, и оказывается, что такой налогоплательщик не будет платить долг. Согласно Налоговому кодексу погашение задолженности включается в валовой доход налогоплательщика.

In Hill v. Comm’r, T.C. Записка 2009-101 (TC 2009), суд заявил, что прецедентное право указывает, что когда задолженность со счета кредитной карты погашается, а сумма дохода в результате погашения равна разнице между суммой, причитающейся по обязательству, и сумма, уплаченная за погашение, или если за погашение не выплачивается вознаграждение, то вся сумма долга считается суммой дохода, которую должник должен включить в доход.

In Stevens v. Comm’r, T.C. Краткое заключение 2008-61 (T.C. 2008), суд постановил, что «26 U.S.C.S. В § 108 (a) предусмотрено, что налогоплательщик может исключить доход из погашения задолженности, если погашение происходит в случае банкротства, или когда налогоплательщик является неплатежеспособным, или если задолженность является квалифицированной задолженностью по ферме или коммерческой недвижимости ». Как правило, налогоплательщик должен включать доход от списания долга. Однако некоторые аннулированные долги , а не должны включаться в валовой доход.Исключения следующие:

• Если списание долга происходит в деле о банкротстве
• Когда налогоплательщик становится неплатежеспособным
• Если аннулированная задолженность является квалифицированной задолженностью фермерского хозяйства
• Если аннулированная задолженность является квалифицированной задолженностью по операциям с недвижимостью.

Считается, что долг погашается или аннулируется, когда должник освобождается от такого долга или платежного обязательства.Если выясняется, что платеж подлежит принудительному исполнению, то долг не считается погашенным или аннулированным. В деле McGowen v. Comm’r, T.C. Memo 2009-285 (T.C. 2009), суд постановил, что погашение задолженности происходит, когда налогоплательщик больше не обязан по закону полностью или частично погашать свой долг.

Валовой доход включает доход от погашения задолженности. Например, X ссужает Y 10 000 долларов. Если X позже принимает 8 000 долларов в качестве полной оплаты, Y получает увеличение на 2 000 долларов, которое рассматривается как полученный доход.

Списание задолженности, полностью или частично, может привести к реализации дохода. Если, например, физическое лицо оказывает услуги кредитору, который за это аннулирует долг, доход в размере долга реализуется должником в качестве компенсации за его услуги. Точно так же налогоплательщик получает доход, выплачивая или покупая свои обязательства по цене ниже их номинальной стоимости. Если акционер корпорации, которая задолжала ему / ей, безвозмездно прощает долг, сделка приравнивается к взносу в капитал корпорации.

ПРОЩЕНИЕ ДОЛГА В КАЧЕСТВО НАЛОГОВОГО ПОДАРОКА

В деле Helvering v. American Dental Co ., 318 US 322 (US 1943) суд постановил, что списание задолженности может быть подарком, освобожденным от федерального подоходного налога, если оно было безвозмездным и представляло собой освобождение от каких-либо обязательств. должнику даром, даже если мотивы сторон были чисто деловыми или эгоистическими.

ОСНОВНЫЕ ПРАВИЛА ПРОЩЕНИЯ В КАЧЕСТВЕ ДОХОДА

Налоговый кодекс устанавливает общие правила погашения задолженности, например:

• Не должно быть исключения в случае несостоятельности из общего правила, согласно которому валовой доход включает доход от погашения задолженности.
• Никакой доход не должен быть получен от погашения задолженности в той степени, в которой выплата обязательства привела бы к вычету.
• сумма, учитываемая в отношении погашения, должна быть надлежащим образом скорректирована с учетом неамортизированной премии и неамортизированной скидки в отношении погашенной задолженности.
• для целей определения дохода должника от погашения задолженности приобретение непогашенной задолженности лицом, имеющим отношения к должнику, от лица, которое не имеет таких отношений с должником, должно рассматриваться как приобретение такой задолженности. должником.
• не допускается вычет в отношении любых убытков от продажи или обмена собственности, прямо или косвенно, между членами семьи, при условии, что семья физического лица состоит из супруга (а) данного лица, детей, внуков и родителей этого лица, и любой супруг (а) детей или внуков данного лица.
• Два предприятия, которые рассматриваются как один работодатель, рассматриваются как связанные друг с другом.
• Уменьшение задолженности по покупным деньгам для платежеспособного дебитора рассматривается как снижение цены, если:
  1. уменьшается задолженность покупателя имущества перед продавцом такого имущества, возникшая в результате покупки такого имущества,
  2. такое уменьшение не происходит в случае банкротства или неплатежеспособности покупателя, и
  3. такое уменьшение будет рассматриваться как доход покупателя от погашения задолженности, а затем такое уменьшение будет рассматриваться как корректировка цены покупки.
• любая сумма, включенная в валовой доход в результате погашения задолженности, не учитывается при налогообложении инвестиционного фонда недвижимости.
• для целей определения дохода должника от погашения задолженности, если должник выпускает долговые инструменты в счет погашения задолженности, такой должник считается погасившим задолженность суммой денег, равной цене выпуска такого долгового инструмента. .

Особые правила, касающиеся квалифицированной основной задолженности по месту жительства , как указано в Налоговом кодексе:

• Сумма, исключенная из валового дохода, применяется для уменьшения базы основного места жительства налогоплательщика.
• , если какая-либо ссуда погашена полностью или частично, и только часть такой ссуды является квалифицированной задолженностью по основному месту жительства, применяется только к той части выплаченной суммы, которая превышает сумму ссуды, которая не является квалифицированной задолженностью по основному месту жительства.

Что представляет собой списание долга?

Задолженность погашается или аннулируется, когда должник освобождается от своего платежного обязательства. Погашение задолженности означает прощение или освобождение от обязательства по выплате.

Задолженность означает задолженность, по которой должник несет ответственность или по которой должник владеет имуществом. Согласно Налоговому кодексу, термин «задолженность налогоплательщика» означает любую задолженность. Однако некоторые списания не рассматриваются IRS как доход.

Согласно Налоговому кодексу, валовой доход не включает любую сумму, которая включается в валовой доход по причине погашения задолженности налогоплательщика, если:

• выписка происходит по делу о банкротстве,
• выплата происходит при неплатежеспособности налогоплательщика,
• погашенная задолженность является квалифицированной задолженностью фермерского хозяйства,
• в случае налогоплательщика, отличного от корпорации C, погашенная задолженность является квалифицированной задолженностью по коммерческой недвижимости, или
• погашенная задолженность является квалифицированной основной задолженностью по месту жительства, которая погашается до 1 января 2013 года.

Однако исключение дохода от погашения задолженности не распространяется на налогоплательщика, который продает имущество в счет частичного погашения долга до подачи заявления о банкротстве. Вероятность погашения долга при банкротстве в будущем не дает налогоплательщику права на освобождение от налогов в соответствии с Налоговым кодексом.

Как правило, списание долга — это списание долга в бухгалтерских книгах кредитора. Когда кредитор списывает долг и взимает с должника дополнительную сумму после списанного долга, это может служить доказательством того, что должник освобожден от списанного долга.Но это не может быть убедительным доказательством освобождения от ответственности. Можно сказать, что долг полностью погашен, когда счет по нему урегулирован и все аудиторские и административные процедуры завершены без каких-либо обязательств перед должником.

Однако, если должник делает запись в своих бухгалтерских книгах о том, что долг списывается, это может рассматриваться как свидетельство погашения долга. Однако это не может считаться неопровержимым доказательством.

Решения корпорации о том, что некоторые безнадежные долги должны быть списаны, не являются погашением долга.Но запись, сделанная в бухгалтерских книгах корпорации или другой деятельности корпорации о списании долга, равносильна аннулированию долга.

Когда обязательство прощено, оно не добавляется к доходу должника при исчислении налога должника.

СТУДЕНЧЕСКИЕ КРЕДИТЫ

Кредит, взятый студентом учебного заведения для поступления в учебное заведение, называется студенческой задолженностью. Чтобы воспользоваться ссудой, учебное заведение должно быть нормально функционирующим учреждением.Это означает, что учебное заведение должно быть учреждением, функционирующим в фиксированном месте, с фиксированной учебной программой и с регулярными учащимися.

Как правило, если лицо, которому студент имеет задолженность, аннулирует этот долг, эта аннулированная сумма будет облагаться налогом как доход студента. Этот доход называется доходом от погашения задолженности. Однако в некоторых случаях выплаченная студенческая задолженность не будет считаться доходом, если выплата была произведена в соответствии с определенным положением.Например, может быть положение, которое требует полного или частичного погашения долга, если человек служит в государственных учреждениях в течение определенного периода. Но исключение из списания дохода по задолженности не применяется к долгу, погашенному учреждением, освобожденным от налогов, и если погашение было связано с работой, выполненной для лица, предоставившего ссуду.

Существуют определенные правительственные программы погашения ссуды, которые предоставляют альтернативу выплате ссуды, требуя от студентов оказания государственных услуг в течение определенного периода, например, требование о предоставлении государственных услуг в областях, где требуется больше медицинских специалистов.Программа погашения ссуд Национальной службы здравоохранения и программы погашения государственных ссуд в соответствии с Законом о государственном здравоохранении предусматривают такие выплаты ссуд. Студенческая ссуда по этим программам будет выплачена только в том случае, если будут выполнены требования государственной службы.

Студенческие ссуды, подлежащие освобождению от включения в качестве дохода при погашении долгов, представляют собой ссуды, предоставленные:

• США, или агентство США,
• — штат, территория или владение США; округ Колумбия; или любое политическое подразделение предыдущих единиц,
• Не облагаемая налогом общественная благотворительная корпорация, которая имеет власть над государственными больницами, и ее сотрудники являются государственными служащими по закону.
• Учебное заведение, которое финансируется на основе соглашения между любым из упомянутых выше органов или в рамках своей собственной программы, направленной на то, чтобы убедить студентов служить обществу. Согласно этой программе, государственная служба студента должна быть предназначена для государственных органов или организаций, освобожденных от налогов.

Некоторые ссуды рефинансирования также исключаются из списания доходов по задолженности. Выплата ссуды образовательным учреждением, указанным в 26 USCS § 170 (b) (1) (A) (ii), и освобожденной от налогов организации [x] не будет включаться в доход лица, если доходы от этого используются для рефинансирование очередной студенческой ссуды.

СПИСАНИЕ ДОЛГОВ СОБСТВЕННЫХ ДОЛЖНИКОВ: НАЛОГ

Для аннулирования или погашения долга должник должен быть освобожден от своего платежного обязательства. Для погашения долга не должно быть возможности принудительного исполнения платежа. Аннулирование долгового дохода существует при:

• кредитор принял сумму менее полной суммы остатка к оплате, даже несмотря на то, что имущество, обеспечивающее закладные налогоплательщика, было полностью уничтожено ураганом в предыдущем году;
• налогоплательщик внес предоплату по ипотеке со скидкой; и срок давности не позволял кредитору возбуждать иск о взыскании долга;
• акционер умирает до того, как выплатит ссуду от своей корпорации, и, по сути, долг прощен, его имущество может облагаться налогом на сумму ссуды как аннулирование долгового дохода.

Любое лицо, уплачивающее налог, рассматривается как получающее налогооблагаемый доход:

• Если его долг прощен,
• Если маловероятно, что к нему когда-либо будут принуждать, или
• Если это станет невыполнимым против него и появятся признаки того, что он не заплатит.

Налогообложение списания долгового дохода должнику зависит от того, является ли должник платежеспособным, неплатежеспособным или банкротом. Однако полное аннулирование задолженности не приводит к аннулированию долгового дохода.Погашение долга также может быть в форме компенсации.

Для существования аннулирования долгового дохода должен существовать юридический долг и отношения должник-кредитор между сторонами. В случае спора относительно того, имеет ли налогоплательщик какую-либо часть предполагаемого долга, более позднее урегулирование спора рассматривается как сумма долга и не приводит к аннулированию дохода от долга.

НЕСПОРЯДОЧНЫЕ ДОЛЖНИКИ И ВЫПИСАТЬ НАЛОГОВЫЙ ЭФФЕКТ

Освобождение — это освобождение должника от уплаты долгов в порядке банкротства.

Распоряжение о погашении безвозвратно запрещает кредиторам должника принимать любые формы взыскания по погашенным долгам, включая судебные иски. Суды аннулируют долги в производстве по делу о банкротстве, чтобы освободить должников от требования погашать долги. Погашение применяется только к долгам, возникшим до процедуры банкротства.

Долги, которые не могут быть погашены, включают определенные налоги, алименты, алименты, студенческую ссуду и судебные штрафы. Чтобы быть объявленным банкротом, необходимо подать ходатайство о признании банкротом в U.С. Суд по делам о банкротстве. Банкротство — это юридически объявленная неспособность физического или юридического лица платить своим кредиторам. Несостоятельность — это финансовый термин, который означает, что у человека есть обязательства или долги, превышающие его / ее активы.

Заявление о банкротстве зависит от типа дела, которое подает должник. Отзыв о банкротстве освобождает должника от личной ответственности по определенным видам долгов. После освобождения должник больше не обязан выплачивать погашенные долги. Однако освобождение от права удержания не позволяет избежать освобождения от ответственности.Обеспеченный кредитор может взыскать залог, чтобы вернуть имущество, обеспеченное залогом.

В США налогоплательщики могут иметь налоговые последствия при погашении долга. Это называется аннулированием долгового дохода (COD). Валовой доход включает все доходы из любых источников и доход от погашения задолженности [i]. Однако валовой доход не включает доход наложенным платежом, если погашение долга происходит в случае Раздела 11 [ii]; и. e., В случае банкротства или неплатежеспособности налогоплательщика [iii]. Когда освобождение от ответственности происходит в случае банкротства или когда должник является неплатежеспособным, должник не имеет дохода наложенным платежом. Освобождение от включения в валовой доход ограничивается погашением дохода по задолженности. Освобождение доступно только в том случае, если налогоплательщик находится под юрисдикцией суда в таком случае и освобождение от уплаты разрешено судом или в соответствии с утвержденным судом планом.

S CORP СПИСАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Корпорация S получает доход, когда кредитор освобождает корпорацию S от долга.Доход, полученный от списания задолженности корпорации S, не распределяется между акционерами корпорации S. Однако доход, который каждый акционер получает обычно от корпорации S, подлежит налогообложению.

Для целей налогообложения S-корпорация и ее акционеры считаются двумя отдельными организациями. Метод, принятый для налогообложения S-корпорации и партнерства, одинаков. Но правила, принятые для распределения аннулирования долгового дохода (COD) в корпорации S, отличаются от правил партнерства.

Как упоминалось ранее, доход акционера не увеличивается с погашением задолженности. На уровне акционеров распределяются только общий доход, налоговые льготы и отчисления корпорации S. Как исключение из общего правила, доход от погашения долга, произведенного до 12 октября 2001 г. и 1 марта 2002 г. в рамках процедуры банкротства, распределяется между акционерами.

Однако ответственность S-корпорации в случае несостоятельности, банкротства и возникновения задолженности не распределяется на уровне акционеров S-корпорации.Аналогичным образом доход, полученный от погашения долга в результате несостоятельности или банкротства, распределяется на уровне корпорации, а не на уровне акционеров.

Иногда убытки, понесенные корпорацией S, также не распределяются между акционерами. Следовательно, такие убытки считаются доходом для акционеров и называются чистыми операционными убытками (NOL). NOL уменьшается из валового дохода корпорации S. Доход, полученный от погашения задолженности, также исключается из валового дохода S-корпорации.

Обмен и прощение долга

«Долг на обмен долга» означает обмен существующего долга на новый долг должником. Существующий долг можно обменять даже путем объединения долговых и долевых ценных бумаг. Процедура обмена долга на долг выгодна как кредитору, так и должнику. Процедура обмена долга — хорошая замена процедуре рефинансирования.

Процедура обмена долга дает следующие преимущества:

• предоставляет кредитору меньшую номинальную сумму долга;
• предоставляет кредитору возможность изменить условия непогашенной задолженности;
• также предусматривает длительный и продленный срок погашения долга;
• помогает кредитору, который сталкивается с неопределенностью в отношении движения денежных средств, давая кредитору возможность реструктурировать балансы; и
• помогает должнику сделать свой долг новым, не выплачивая наличные, за исключением профессиональных сборов и транзакционных издержек.

В целях обмена долга предполагается, что должник погасил старый долг денежной суммой, равной цене выпуска нового долгового инструмента. Должник, совершающий обмен долга, получит доход от погашения долга (COD). Этот доход наложенного платежа фактически представляет собой совокупность эмиссионной цены старого долга и эмиссионной цены нового долга. Цена выпуска нового и старого долга рассчитывается в соответствии с Правилами дисконтирования при первоначальном выпуске (ODI).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Первоначальное облегчение, которое должник может почувствовать, чтобы избежать ответственности, часто заменяется ясным осознанием того, что налог может быть уплачен, и, поскольку налоги часто не подлежат уплате при банкротстве, налоги могут быть большим бременем, чем первоначальный долг.Это, однако, исключение, и должник, которому грозит прощение, а также предлагающий его кредитор просто должны понимать, что для достижения этого требуется письменная форма, предусматривающая такое прощение (или, по крайней мере, правильная запись в бухгалтерских книгах), а также некоторое налоговое планирование. эта сделка с наименьшими нарушениями.

Однако большинство должников просто игнорируют требования и продолжают свою деловую жизнь… пока, если дела не улучшатся, их CPA не даст им очень неприятные новости. Лучше получить образование и подготовиться заранее.

Можете ли вы законно списать задолженность по кредитной карте?

Кредитные карты могут быть источником вознаграждения, но они также могут привести к возникновению больших долгов. Когда вы пытаетесь уменьшить задолженность по кредитной карте, это может заставить вас искать варианты, включая законный способ списания долга.

Однако списание долга изначально не в ваших руках, а обычно зависит от кредитора.

Если вы ищете способы списать задолженность по кредитной карте, вам следует знать следующую информацию.

Что означает списание долга по кредитной карте?

К сожалению, вы не можете просто решить, что хотите списать свой долг, поэтому вам не нужно его платить.

Когда компания, выпускающая кредитную карту, списывает задолженность, это обычно означает, что они приняли остаток вашей задолженности в качестве убытка.

Хотя это может показаться вам хорошей новостью, это может привести к множеству других проблем, с которыми вам придется столкнуться, прежде чем вы сможете освободиться от долга.

Основы списания долга

Хотя это может варьироваться в зависимости от штата, в котором вы живете, списание долга в основном связано с тем, что должник не производит платежи, а компания-эмитент кредитной карты объявляет задолженность безнадежной.

Если вы пропустили платежи по крайней мере за 6 месяцев, компания определит, что вероятность взыскания долга очень мала или отсутствует. Этот процесс также можно назвать списанием или списанием долга.

Это позволяет компании, выпускающей кредитные карты, указать счет как убыток, чтобы уменьшить свои налоговые обязательства, объявив счет бесполезным активом и вычтя его как убыток.

Время, которое у вас есть до списания вашего счета, может варьироваться в зависимости от компании, выпускающей карту, ваших активов и вашей истории платежей.

Продажа долга коллекторским агентствам

Компания, обслуживающая вашу кредитную карту, обычно продает эти долги агентствам по взысканию долгов, которые будут продолжать взыскивать любую часть вашей задолженности.

Компании, выпускающие кредитные карты, обычно продают эти счета на суммы, намного меньшие, чем задолженность, в попытке возместить часть долга. Это позволяет коллекторским агентствам затем проводить сборы.

Если им удастся погасить долг, даже на меньшую сумму, чем причитающаяся, коллекторское агентство обычно будет зарабатывать деньги.Это потому, что они обычно могут собрать намного больше, чем они заплатили за счет.

Можете ли вы активно списать задолженность по кредитной карте?

Кроме того, что вы не платите по крайней мере шесть месяцев, у вас действительно нет никакого способа активно списать задолженность по кредитной карте.

Если ваша цель — полностью погасить долг без выплаты того, что вы должны, вам, возможно, придется рассмотреть вопрос о консолидации долга или банкротстве.

При консолидации долга все ваши долги, включая задолженность по кредитной карте, объединяются в один ежемесячный платеж, обычно с ссудой.

В этом случае вы будете нести ответственность за один платеж по кредиту каждый месяц, вместо того, чтобы продолжать платить по каждому счету.

Это не списание задолженности по кредитной карте, но дает вам возможность избавиться от нее.

Другой вариант, если вы не можете производить платежи, — это подать заявление о банкротстве, что по сути избавит вас от задолженности по кредитной карте без выплаты остатка.

Существуют определенные требования, которым вы должны будете соответствовать, чтобы претендовать на банкротство, и вы все равно можете в конечном итоге нести ответственность за некоторые долги по кредитной карте.

Долг не погашен

Хотя компания, выпускающая кредитную карту, списала долг и продала счет кому-то другому, это не означает, что долг аннулирован.

Поскольку у вас все еще есть задолженность по кредитной карте, коллекторы по-прежнему могут звонить вам или подавать в суд, а коллекторские агентства будут продолжать взыскание.

Влияние на кредитный рейтинг

Списание долга может сильно повлиять на ваш кредитный рейтинг.

Компания, выпускающая кредитные карты, не только сообщит о списании или списании долга, что отражается в ваших кредитных отчетах, но и в ваших отчетах будет счет для инкассо, если долг будет продан.

По этой причине списание средств со счета может отрицательно повлиять на ваш кредитный рейтинг и может повлиять на него в течение как минимум семи лет.

Согласно FICO, просроченные платежи составляют 35% вашего кредитного рейтинга. Если у вас есть списание средств со счета, вы, вероятно, уже почувствовали влияние просроченных платежей на свой кредитный рейтинг.

Просроченные платежи могут снизить ваш счет с 60 до 80 баллов.

Если у вас отличный кредитный рейтинг, просрочка платежа может повлиять на него больше и привести к падению с 90 до 110 баллов.

Может пройти несколько лет после списания средств со счета, прежде чем ваш счет снова начнет расти.

Налоговые обязательства

Как будто отставание в платежах по кредитной карте и уменьшение вашей оценки после списания средств со счета недостаточно, это еще не все. Вы можете оказаться в долгу перед IRS.

Поскольку компания-эмитент кредитной карты определила ваш долг как невозвратный при его списании, он сообщается в IRS как потерянный доход (то же самое и с уменьшением долга.)

Затем IRS обратится к вам с просьбой взимать налог с этих денег. И сумма вашей задолженности теперь считается полученным доходом.

Если компания, выпускающая вашу кредитную карту, списывает 600 долларов или более из основной суммы долга, они обычно отправляют вам форму 1099-C, чтобы вы указали сумму как доход по налогам.

Даже если вы не получили 1099-C, вы все равно можете задолжать налоги по списанному счету, а если вы не уплатили налоги, вы рискуете подвергнуться проверке, если кредитор предоставит информацию в IRS.

Бывают случаи, когда вам, возможно, не придется указывать списанный долг как доход. Некоторые из этих ситуаций включают следующее:

• Некоммерческий долг погашен до 2007 г. из-за урагана «Катрина»
• Аннулирована студенческая ссуда, потому что вы работали по профессии, как и обещали, когда брали ссуду
• Аннулирование или списание предназначено в подарок
• Погашенная задолженность при банкротстве
• Несостоятельность до того, как кредитор согласился списать ее
• Аннулированный долг подлежал вычету в случае выплаты

Советы по работе с списанной задолженностью по кредитной карте

Одна из самых важных вещей, которую вы можете сделать, — это попытаться договориться об оплате с компанией-эмитентом кредитной карты еще до того, как будет списана задолженность.

Это может избавить вас от необходимости иметь дело с коллекторскими агентствами или другими сборщиками долгов позже. Кроме того, вы можете изменить свою учетную запись и вернуться в нужное русло.

Другие советы по обработке задолженности по кредитной карте включают следующее:

• Согласование более низких процентных ставок
• Согласование более низких выплат
• Не игнорируйте компанию, выпускающую кредитную карту, или коллекторское агентство
• Если вы работаете с коллекторским агентством, у вас есть хорошие шансы договориться о гораздо более низком балансе

Заключение

Не всегда легко управлять задолженностью по кредитной карте и выполнять другие обязанности, особенно если вы столкнулись с трудностями, такими как потеря работы или неотложная медицинская помощь.

Самостоятельное списание долга обычно не вариант. И, если ваша компания, выпускающая кредитную карту, спишет ваш долг, вам все равно придется иметь дело с взыскателями долгов и коллекторскими агентствами.

Хуже того, вы можете оказаться в долгу перед IRS. Это даже без учета ущерба, нанесенного вашему кредитному рейтингу.

Тем не менее, это не исключительная ситуация, и многие потребители смогли договориться и работать с компаниями, выпускающими кредитные карты, и коллекторскими агентствами, чтобы вернуться на правильный путь.

Подробнее: Best Balance Transfer Credit Cards

Рефинансируйте свои кредитные карты по более низкой годовой процентной ставке:

Налоговые последствия погашения долга

Если вас ошеломляют агрессивные призывы к взысканию задолженности, вы можете подумать о погашении долга на сумму меньше, чем вы должны. Это хороший вариант для тех, кто не в себе, но он не обходится без трудностей. Читайте дальше, чтобы узнать, что означает погашение задолженности по налогам.

Что такое погашение долга?

Погашение долга — это соглашение между кредитором и заемщиком.Обе стороны соглашаются на меньшую сумму для полного погашения долга. Заемщик получает то преимущество, что платит меньшую сумму, чем он должен, а кредитору платят хоть что-нибудь, вместо того, чтобы списывать весь остаток.

Конечно, погашение долга не обходится без затрат для заемщика. Погашение долга будет отображаться в вашем кредитном отчете как таковое и повредит вашему кредитному рейтингу. Кроме того, вам, возможно, придется заплатить налоги с разницы между тем, что вы заплатили, и тем, что вы задолжали.Да, сумма невыплаченного долга обычно указывается в IRS как доход.

Налоговые последствия погашения долга

Хотя погашение долга может оказаться огромным облегчением, вы должны быть готовы платить налоги с погашенной суммы. В зависимости от типа долга ваш кредитор может отправить вам уведомление об отмене налоговой декларации 1099-C. Эта информация будет передана в IRS, и вам нужно будет указать ее как «прочий доход» в своей налоговой декларации. Вы можете оказаться на крючке уплаты налогов, но у вас есть несколько вариантов налоговых льгот, если это так.

Даже если вы не получите 1099-C, вы все равно можете быть обязаны по закону сообщать аннулированную задолженность как доход. Как и во всем остальном, есть исключения; вы можете найти исключения и дополнительную информацию в публикации IRS 4681.

Сколько мне нужно заплатить?

Этот доход облагается налогом по вашей обычной налоговой ставке, которая варьируется от 10% до 39,6% на 2016 год в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода. В Соединенных Штатах действует прогрессивная ставка налога, что означает, что процент налога увеличивается по мере увеличения налогооблагаемой базы.

Что, если я решу не сообщать об этом?

По закону вы должны сообщать обо всем полученном налогооблагаемом доходе, в том числе о сумме урегулирования вашего долга. Если вам выдается 1099-C, IRS также получает уведомление о доходах, и вы можете быть наказаны за непредоставление отчета. Вам придется заплатить не только задолженность по налогу, но и штрафы.

Если вы не получите 1099-C, IRS тоже не получит эту информацию. Однако, если вас выбрали для аудита по какой-либо причине, это, скорее всего, будет обнаружено.Оставайтесь на стороне закона и сообщайте обо всех доходах. Не стоит нарушать закон и занижать отчеты.

Что происходит, когда банк списывает безнадежный долг? | Малый бизнес

Автор Fraser Sherman Обновлено 25 января 2019 г.

Банк списывает ваш долг, когда приходит к выводу, что вы никогда не собираетесь платить. Это не влияет на ваше обязательство по выплате долга. Банк по-прежнему может попытаться взыскать с вас неоплаченные банковские долги или передать их сборщику долгов.Если банк не аннулирует долг, вы все равно рискуете получить судебное решение или нанести удар по кредитному рейтингу вашего бизнеса.

Списание со счетов

Списание со счетов вообще не влияет на наличие долга. Все дело в бухгалтерском учете и финансовой отчетности банка. Если банк ссудит вашей компании 100 000 долларов, он рассчитывает вернуть деньги. Банк может указать 100 000 долларов в качестве актива на своем балансе.

Если банк решит, что вы бездельник, финансовые отчеты не могут это игнорировать.Игнорирование безнадежных долгов даст инвесторам и аудиторам искаженное представление о состоянии банка. Вместо этого бухгалтер списывает или списывает ваш долг — они означают одно и то же — чтобы удалить 100 000 долларов из баланса. Это все, что нужно для списания долга. Это не мешает банку обратиться в суд, продать долг сборщику долгов или сообщить о вашей неуплате в основные кредитные бюро.

Аннулирование долга

Если банк присылает вам документы об официальном аннулировании долга, вы сорвете с крючка.Например, форма 1099-C уведомляет и вас, и IRS о том, что ваш долг погашен. Плохая новость в том, что списанные долги — это доход.

Если ваша компания берет взаймы 50 000 долларов и не возвращает их, налоговое законодательство гласит, что это то же самое, что получить 50 000 долларов. Ваш бизнес должен указать 50 000 долларов в качестве дохода, если прощение не подпадает под одно из исключений, например, подачу заявления о банкротстве в соответствии с главой 11. Даже прощенные долги по-прежнему влияют на ваш кредитный отчет и кредитный рейтинг.

Запрет погашения долга

Каждый штат устанавливает срок давности в отношении того, как долго кредиторы могут собирать долги.По прошествии этого времени банк теряет право забрать свои деньги. То же самое делают и сборщики долгов, если банк продает долг. Однако до этого момента попытки забрать деньги законны. Некоторые тактические приемы — угрозы бросить вас в тюрьму или совершить нападение — являются незаконными. Другие, например обращение в суд с целью наложения ареста на вашу коммерческую собственность, являются законными.

В зависимости от структуры вашего бизнеса, ваше личное имущество и деньги также могут подвергаться риску. Если ваша компания является корпорацией, кредиторы обычно не могут арестовать ваши личные активы.Если вы управляете партнерством или индивидуальным предпринимателем, нет никаких юридических препятствий для банка или сборщика долгов, которые наложат залог на ваш дом в счет погашения бизнес-долга.

Я по-прежнему несу ответственность за уплату долга, если я получу 1099-C?

Форма 1099-C — это налоговая форма, которую вы можете получить, если у вас был прощен долг. Однако иногда кредитор или коллекторская компания все же может попытаться взыскать задолженность, по которой вы получили форму.

Если вы считаете, что это происходит с вами, вот что вам нужно знать.

Что такое форма 1099-C?

Если вам удалось погасить задолженность меньше, чем вы должны, вы, вероятно, получите форму 1099-C по почте во время налогового сезона. Кредиторы обязаны выпустить один, если аннулированный долг составлял 600 долларов или более.

Когда вы получите эту форму, вам нужно будет включить ее в налоговую декларацию за год. Во многих случаях этот прощенный баланс будет считаться налогооблагаемым доходом. Единственные исключения из этого правила, когда вы не можете облагаться налогом, включают:

• Прощение — подарок друга или члена семьи
• Вы неплатежеспособны
• Выписка в результате банкротства
• Вы получили отказ по определенной программе прощения студенческих ссуд
• Долг, связанный с недвижимостью, связанной с фермой или бизнесом.

В любом случае рекомендуется нанять налогового специалиста, который поможет вам определить ваши налоговые обязательства.

Может ли кредитор попытаться взыскать задолженность, связанную с 1099-C?

Это зависит от того, как долг был «прощен». Например, если вы совершили расчет с компанией, выпускающей кредитную карту, это означает, что вы заключили с ними сделку по выплате процента от суммы вашей задолженности. Это может быть единовременная выплата или рассрочка, в зависимости от соглашения.

В этом случае на полученном вами 1099-C будет отображаться остаток неоплаченной суммы. Вам не нужно будет возвращать эту сумму, но, возможно, вам придется подать заявку на получение дохода в IRS.

Однако в 2016 году правило IRS разрешало сборщикам долгов подавать 1099-C после 36 месяцев отсутствия платежей. В этом случае счет по-прежнему просрочен, но долг не был прощен, поэтому кредитор все еще может попытаться взыскать.

Налоговое управление США внесло поправки в правило позже в том же году, поэтому от кредиторов больше не ожидается подачи заявления 1099-C только потому, что он просрочен на 36 месяцев. Но это все еще возможно.

Как ответить на 1099-C

Если вы урегулировали долг с кредитором или коллекторским агентством, вы можете рассчитывать на получение 1099-C.Убедитесь, что вы получили подтверждение платежа и прощение. Таким образом, вы можете сопоставить его с информацией в налоговой форме.

Если вы получили 1099-C по долгу, который вы не знали, что погашено, немедленно обратитесь к кредитору или в агентство по взысканию долгов. Вы можете проверить, аннулирован ли долг и нужно ли вам предпринять дополнительные меры, чтобы убедиться в его законности.

Также убедитесь, что долг не был просто списан и отправлен в другое коллекторское агентство.Если это действительно так и письмо было отправлено по ошибке, вам больше не нужно платить долг, но вам, возможно, придется потребовать весь остаток причитающегося дохода в качестве дохода.

Наконец, если вы получили 1099-C, а кредитор все еще пытается взыскать, свяжитесь с ним, чтобы разобраться в ситуации.